Jednostkowy Raport Roczny WILBO SA za rok obrotowy 2012

Transkrypt

1 Jednostkowy Raport Roczny WILBO SA za rok obrotowy WŁADZE SPÓŁKI MARZEC 2010

2 Spis treści: 1. List Prezes Zarządu Wilbo SA 3 2. Wybrane dane finansowe 5 3. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 6 4. Sprawozdanie finansowe Sprawozdanie z sytuacji finansowej Pozycje pozabilansowe Sprawozdanie z całkowitych dochodów Rachunek przepływów pieniężnych Zestawienie zmian w kapitale własnym Noty objaśniające do sprawozdania z sytuacji finansowej Noty objaśniające do sprawozdania z całkowitych dochodów Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego Sprawozdanie zarządu z działalności Wilbo SA 45 WILBO SA 2

3 List Prezesa Zarządu do Akcjonariuszy. Szanowni Państwo, Przekazując w Państwa ręce Raport Roczny prezentujący uzyskane wyniki i najważniejsze wydarzenia minionego roku, pragnę podkreślić, iż był to szczególny rok, który w mojej ocenie zamknął pewien etap w dotychczasowej historii Spółki. Stanowisko Prezesa objąłem w sierpniu u, kiedy to Spółka decyzją ego Prezesa Zarządu z uwagi na brak wystarczających środków finansowych umożliwiających spłatę zobowiązań finansowych wobec wierzycieli, wystąpiła w lipcu u z wnioskiem o ogłoszenie upadłości obejmującej likwidację majątku Spółki, przy czym zasadniczym powodem podjęcia przez Zarząd tej decyzji było wypowiedzenie umów kredytowych przez Bank Gospodarki Żywnościowej SA. Z uwagi na trudności w regulowaniu zobowiązań, z wnioskiem o ogłoszenie upadłości obejmującej likwidację jej majątku wystąpili również wierzyciele Spółki. Po dogłębnej analizie sytuacji Spółki, jej otoczenia rynkowego, perspektyw jej dalszego funkcjonowania oraz ocenie realnych możliwości zaspokojenia wierzycieli, podjąłem z końcem września decyzję o wycofaniu wniosku o ogłoszenie upadłości likwidacyjnej Spółki widząc szanse na poprawę jej sytuacji. Podjęcie powyższej decyzji wymagało zdecydowanych działań, które miały na celu ochronę interesów Spółki oraz jej wierzycieli. I tak w październiku u Spółka dokonała sprzedaży nieruchomości położonej w Gdyni, przy ul. Hutniczej 22 na rzecz Grupy Bałtyckiej sp. z o.o., przy czym przedmiotowa nieruchomość jest dzierżawiona przez Wilbo SA na wyjątkowo korzystnych warunkach finansowych, przy założeniu braku możliwości wypowiedzenia umowy przez Wynajmującą przez okres 5 lat oraz bez możliwości waloryzacji czynszu najmu. Sprzedaż przedmiotowej nieruchomości nastąpiła w szczególnych okolicznościach związanych z brakiem płynności finansowej Wilbo SA przy realnej groźbie egzekucji komorniczej ze strony Banku, konsekwencją czego z całą pewnością byłby wniosek o ogłoszenie upadłości likwidacyjnej Wilbo SA. W omawianym okresie sprawozdawczym Spółka zanotowała znaczny spadek sprzedaży we wszystkich grupach towarowych i wszystkich kanałach sprzedażowych, a główną przyczyną tak wysokiego spadku sprzedaży była trudna sytuacja finansowa Spółki i związane z tym trudności w m regulowaniu zobowiązań za zakupy surowców i materiałów. Niewątpliwie wpływ na spadek sprzedaży miały również decyzje zarządcze podjęte w drugim kwartale u związane z realizacją postanowień umowy inwestycyjnej oraz umowy o współpracy zawartej pomiędzy Wilbo SA, a SEKO SA, gdzie z uwagi na zaplanowane połączenie obu podmiotów dokonano zmian w strukturze handlowej Wilbo SA, polegających m.in. na przejęciu większości klientów Rynku Tradycyjnego Wilbo SA przez SEKO SA celem wspólnej dystrybucji produktów obu podmiotów przez SEKO SA, co w konsekwencji spowodowało, że Wilbo SA w sposób znaczący utraciło rynek zbytu, co znalazło odzwierciedlenie w wynikach na sprzedaży. WILBO SA 3

4 Po przejęciu zarządzania nad Spółką swoje działania skoncentrowałem na wdrożeniu planu naprawczego i restrukturyzacji Spółki, co w konsekwencji miało przyczynić się do wydania przez Sąd postanowienia o upadłości z możliwością zawarcia układu. Determinacja w dążeniu do tego celu spowodowała, iż dnia 20 marca 2013 roku Sąd wydał takie postanowienie, co pozwoli na zaspokojenie wierzycieli w stopniu wyższym niż w przypadku upadłości obejmującej likwidację majątku. W ocenie Zarządu zawarcie układu daje szanse na ustabilizowanie sytuacji finansowej Spółki, a już zapoczątkowane działania naprawcze zwiększą szanse na skuteczne przeprowadzenie jej restrukturyzacji. W obecnej sytuacji, kiedy wstępny proces przemian w Spółce został zaakceptowany, czego potwierdzeniem jest decyzja Sądu, naszym nadrzędnym celem będzie dążenie do wzrostu przychodów i generowanie zysków. W tym miejscu chciałbym podziękować wszystkim naszym kontrahentom oraz akcjonariuszom za okazane wsparcie i wyrozumiałość w tym szczególnie trudnym dla Spółki okresie. W tak krótkim okresie nie udało mi się skutecznie poprawić kondycji finansowej Spółki, jednak podejmowane działania miały na celu przede wszystkim ochronę interesów wierzycieli, akcjonariuszy oraz Spółki, w tym jej pracowników. Wierzę, iż nasze dalsze działania spotkają się z akceptacją ze strony naszych kontrahentów, co pozwoli na kontynuowanie rozpoczętych działań restrukturyzacyjnych przedsiębiorstwa. Życzyłbym sobie, aby przy wsparciu naszych kontrahentów, akcjonariuszy jak również pracowników, Wilbo SA mogło kontynuować założoną strategię rozwoju podejmując nowe wyzwania, które w przyszłości pozytywnie przeniosą się na wyniki finansowe. Z poważaniem, Grzegorz Białoruski Prezes Zarządu WILBO SA 4

5 Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe w tys. PLN w tys. EUR Dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności VII. finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania długoterminowe XI. Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy XII. jednostki dominującej XIII. Kapitał zakładowy XIV. Liczba akcji Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / XV. EUR) -1,89-1,74-0,42-0,39 XVI. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 0,32 2,21 0,08 0,50 Dla wybranych danych finansowych zastosowano następujące kursy EURO: Kurs średni NBP obowiązujący na dzień bilansowy ,0882 Kurs średni obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym 4,1736 okresie przyjęty do obliczenia poszczególnych pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych WILBO SA 5

6 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Informacje ogólne Jednostkowy raport roczny Wilbo S.A. zawiera: Jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 31 grudnia u sporządzone według MSSF. Informację dodatkową do jednostkowego sprawozdania finansowego oraz informację w zakresie określonym w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji ch i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych. Ogólna charakterystyka Wilbo SA. Nazwa Wilbo S.A. Siedziba Gdynia, ul. Przemysłowa 8 Numer identyfikacyjny Regon Numer identyfikacji podatkowej NIP Rejestracja: Sąd Rejonowy w Gdańsku, VIII wydział KRS Numer KRS Przedmiot działalności: Przetwarzanie ryb, skorupiaków i mięczaków PKD Władze spółki 1.1 RADA NADZORCZA W omawianym okresie sprawozdawczym zaszły następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej Wilbo SA. W okresie od 01 stycznia do 29 marca u Radę Nadzorczą reprezentowali: Pan Andrzej Zwara Przewodniczący Rady Nadzorczej Pan Stanisław Wójtowicz Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Pan Dariusz Bobiński Członek Rady Nadzorczej Pan Jerzy Nacel Członek Rady Nadzorczej Pan Konrad Wilandt Członek Rady Nadzorczej Zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 30 marca u do Rady Nadzorczej powołano Panią Danutę Kustra oraz Pana Piotra Szymczak. Skład Rady Nadzorczej w okresie od 30 marca u: Pan Andrzej Zwara Przewodniczący Rady Nadzorczej Pan Stanisław Wójtowicz Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Pan Dariusz Bobiński Członek Rady Nadzorczej Pan Jerzy Nacel Członek Rady Nadzorczej Pan Konrad Wilandt Członek Rady Nadzorczej Pani Danuta Kustra Członek Rady Nadzorczej Pan Piotr Szymczak Członek Rady Nadzorczej WILBO SA 6

7 Uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 27 kwietnia u Pan Konrad Wilandt został delegowany do wykonywania czynności członka Zarządu Spółki w okresie od dnia 01 maja do dnia 31 lipca u, a następnie w związku ze złożeniem przez niego dnia 30 lipca u, rezygnacji z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej, został on z dniem 01 sierpnia u powołany na Prezesa Zarządu Wilbo SA. Uchwałą z dnia 13 sierpnia u Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Wilbo SA powołało w skład Rady Nadzorczej Panów Andrzeja Starczewskiego i Sławomira Surdy. Dnia 24 września u rezygnację z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej złożył Pan Andrzej Zwara, Przewodniczący Rady, zaś 09 października u rezygnację złożył Pan Dariusz Bobiński, Członek Rady. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Wilbo SA uchwałą z dnia 10 października u ustanowiło następujący skład Rady Nadzorczej: Pan Stanisław Jakubowski Członek Rady Nadzorczej Pan Łukasz Chmielak Członek Rady Nadzorczej Pan Piotr Kurkowski Członek Rady Nadzorczej Pan Wojciech Siatkowski Członek Rady Nadzorczej Pan Łukasz Żmijewski Członek Rady Nadzorczej Kolejne zmiany w Radzie Nadzorczej zostały podjęte przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki w dniu 03 grudnia u. Skład Rady Nadzorczej w okresie od 03 grudnia do 31 grudnia u: Pan Marek Stejblis Przewodniczący Rady Nadzorczej Pan Stanisław Wójtowicz Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Pan Łukasz Chmielak Członek Rady Nadzorczej Pan Sławomir Surdy Członek Rady Nadzorczej Pan Łukasz Żmijewski Członek rady Nadzorczej 1.2 ZARZĄD SPÓŁKI Do dnia 29 lutego u Zarząd Spółki reprezentowali: Pan Tomasz Konewka Prezes Zarządu/Dyrektor Naczelny Pan Jacek Wilandt Wiceprezes Zarządu/Dyrektor Finansowy Po rezygnacji złożonej przez Pana Jacka Wilandt i powołaniu przez Radę Nadzorczą uchwałą z dnia 01 marca u Pana Tomasza Kustra, z dniem 02 marca u dwuosobowy Zarząd Spółki reprezentowali: Pan Tomasz Konewka Prezes Zarządu/Dyrektor Naczelny Pan Tomasz Kustra Wiceprezes Zarządu/Dyrektor Finansowy WILBO SA 7

8 W związku ze złożoną rezygnacją z dniem 30 kwietnia u funkcję Prezesa Zarządu przestał pełnić Pan Tomasz Konewka. Dnia 16 lipca u z Zarządu odwołany został Pan Tomasz Kustra. Uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 27 kwietnia u Pan Konrad Wilandt został delegowany do wykonywania czynności członka Zarządu Spółki w okresie od dnia 01 maja do dnia 31 lipca u, a następnie w związku ze złożeniem przez niego dnia 30 lipca u, rezygnacji z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej, został on z dniem 01 sierpnia u powołany na Prezesa Zarządu Wilbo SA. Dnia 30 sierpnia u Pan Konrad Wilandt złożył rezygnację z pełnienia funkcji Prezesa Zarząd Wilbo SA. W związku z powyższym Rada Nadzorcza powołała z dniem 31 sierpnia u Pana Grzegorza Białoruskiego i powierzyła mu funkcję Prezesa Zarządu Spółki. Skład Zarządu na dzień 31 grudnia u: Pan Grzegorz Białoruski Prezes Zarządu Kapitał zakładowy Spółki Wilbo SA Kapitał zakładowy na dzień 31 grudnia u wynosił ,00 PLN i dzielił się na akcje o wartości nominalnej 1,00 PLN za sztukę. A1 SERIA RODZAJ AKCJI LICZBA AKCJI Imienne uprzywilejowane 1 akcja 5 głosów na WZA LICZBA GŁOSÓW UDZIAŁ W KAPITALE UDZIAŁ W GŁOSACH NA WZA ,06% 29,20% A2 Imienne zwykłe ,03% 0,6% BA Imienne uprzywilejowane 1 akcja 5 głosów na ,01% 23,25% WZA BB Imienne zwykłe ,19% 12,88% C Na okaziciela ,41% 8,94% D Na okaziciela ,16% 24,47% E Na okaziciela ,13% 0,66% RAZEM: WILBO SA 8

9 Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Zarząd Spółki, na dzień 31 grudnia u następujący akcjonariusze posiadali, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki. AKCJONARIUSZ LICZBA AKCJI UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM LICZBA GŁOSÓW UDZIAŁ W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WZA Seweryn Antosiewicz ,44% ,99% Ewa Chmielak ,27% ,96% Michał Grabowski ,44% ,99% Adam Jastrzębski ,44% ,99% Barbara Kanigowska ,62% ,99% Agnieszka Markowicz ,44% ,99% Piotr Ołdakowski ,62% ,99% 2. Polityka rachunkowości przyjęta do sporządzenia sprawozdania finansowego Wilbo S.A. sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. Sprawozdanie jest sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, z wyjątkiem aktywów finansowych, które wycenione są w wartości godziwej i obejmuje okres od 1 stycznia u do 31 grudnia u. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego, w szczególności zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiary wyniku finansowego za lata 2011 i 2012 były stosowane w sposób ciągły i zapewniający porównywalność informacji. Wszystkie kwoty przedstawione w sprawozdaniu finansowym i innych informacjach finansowych są wykazywane w tysiącach złotych. W związku z wystąpieniem przesłanek zagrożenia kontynuowania działalności Spółki sprawozdanie finansowe zostało sporządzone z uwzględnieniem MSR 36 Utrata Wartości Aktywów. W szczególności przeprowadzono szczegółową analizę poszczególnych pozycji środków trwałych i nie stwierdzono przypadków przewyższenia wartości bilansowej nad wartością rynkową określoną przez rzeczoznawcę. Niezależnie od tego utworzono rezerwy na przyszłe koszty, które przedstawiono w notach objaśniających. Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe wycenione są w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia pomniejszonych o amortyzację i odpisy z tytułu utraty wartości. Cena nabycia i koszt wytworzenia obejmują koszty poniesione na zakup lub wytworzenie składnika rzeczowego majątku trwałego oraz nakłady poniesione w terminie późniejszym w celu zwiększenia przydatności składnika, zmiany części lub jego bieżącej obsługi. Koszty wymiany głównych składników środków trwałych oraz ich ulepszenia zwiększają ich wartość, natomiast koszty remontów, napraw i serwis są kosztem danego okresu przechodzącym przez rachunek zysków i strat. Prawo wieczystego użytkowania gruntów podlega amortyzacji. Amortyzacja środków trwałych dokonywana jest według ustalonego planu przy zastosowaniu metody liniowej przez okres ekonomicznej użyteczności. Szacowane okresy przewidywanej użyteczności ekonomicznej dla maszyn i urządzeń wynoszą od 3 do 10 lat. WILBO SA 9

10 Niskowartościowe składniki środków trwałych o wartości początkowej nie przekraczającej 1 tys. PLN obciążają koszty działalności bieżącej spółki. Natomiast środki trwałe o wartości powyżej 1 tys. PLN do 3,5 tys. PLN są umarzane jednorazowo w miesiącu następnym po przyjęciu do użytkowania. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży Spółka klasyfikuje składnik aktywów trwałych jako przeznaczony do sprzedaży, w sytuacji, gdy jego wartość zostanie odzyskana w drodze sprzedaży, a nie w wyniku jego dalszego wykorzystania, a prawdopodobieństwo jego sprzedaży wystąpi w ciągu 12 miesięcy. Aktywa te wycenione są w wartości bilansowej i wartości godziwej. Wartości niematerialne Spółka zalicza dany składnik aktywów do wartości niematerialnych i prawnych w sytuacji kiedy można go wyodrębnić lub kiedy wynika to z tytułów umownych, prawnych bez względu na fakt, czy są one zbywalne lub możliwe do wyodrębnienia z jednostki gospodarczej lub innych tytułów lub zobowiązań. Zapasy Zapasy to materiały nabyte w celu dalszej odsprzedaży lub w celu zużycia na własne potrzeby oraz wytworzone przez emitenta produkty gotowe. Wycenę tych składników aktywów ustala się według ceny ewidencyjnej. W skład ceny ewidencyjnej wchodzi wartość zakupu powiększona o dodatkowe koszty z nim związane, w tym: transport, ubezpieczenie, cło, handling. Na koszt wytworzenia wyrobów gotowych składa się wartość materiałów bezpośrednich, robocizny oraz uzasadniona część kosztów pośrednich. Wartość zapasów nie przekracza ceny sprzedaży netto. W ciągu okresu sprawozdawczego dokonuje się odpisów aktualizacyjnych wartości zapasów pod kątem ich wartości ekonomicznej. Stany magazynowe są kontrolowane minimum dwa razu w ciągu roku obrotowego poprzez inwentaryzacje, a ewentualne niedobory stanowią koszty danego okresu rozliczeniowego. Należności handlowe Należności z tytułu dostaw robót i usług są wykazywane w wartości zafakturowanej. Na należności nieściągalne lub, gdy ściągnięcie pełnej kwoty przestało być prawdopodobne, spółka tworzy odpisy aktualizacyjne. Odpis na należności tworzy się w pełnej wysokości dla należności dochodzonej na drodze sądowej lub, gdy należność jest przeterminowana powyżej 6 miesięcy. Należności nieściągalne są odpisywane w pozostałe koszty w momencie tworzenia odpisu aktualizacyjnego. Środki pieniężne Wykazywane są w wartości nominalnej i obejmują środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych. Rezerwy Wilbo SA tworzy rezerwy w przypadku, gdy jest w stanie wiarygodnie oszacować wartość kosztu w przyszłości. W szczególności tworzone są rezerwy na przyszłe koszty związane z umowami handlowymi. Kredyty bankowe Kredyty i pożyczki zalicza się do zobowiązań krótkoterminowych, chyba że jednostka posiada prawo spłaty zobowiązania po upływie co najmniej 12 miesięcy. Kredyty w rachunku m ujmowane są w wartości ich wykorzystania, a nie przyznania. Wszelkie koszty związane z pozyskaniem finansowania zewnętrznego są ujmowane miesięcznie w rachunku zysków i strat przez czas trwania umowy kredytowej. WILBO SA 10

11 Zobowiązania handlowe Zobowiązania z tytułu dostaw robót i usług wykazywane są w kwocie wymagalnej do zapłaty. Leasing Leasing jest kwalifikowany jako leasing finansowy, gdy warunki umowy przenoszą całe korzyści oraz ryzyko wynikające z bycia właścicielem na leasingobiorcę. Wszystkie pozostałe rodzaje leasingu są traktowane jako leasing operacyjny. Waluty obce Operacje gospodarcze występujące w trakcie roku obrotowego wyrażonych w walutach obcych, wycenia się po średnim kursie NBP ogłoszonym w ostatnim dniu roboczym poprzedzającym dzień uznania bądź obciążenia rachunku walutowego z tytułu otrzymania zapłaty od kontrahenta i dokonania zapłaty dostawcom. Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych wartości przelicza się według kursu średniego NBP obowiązującego na ten dzień Przychody Przychody ze sprzedaży ujmowane są w wartości netto, pomniejszone o podatek VAT, wszelkie upusty i rabaty. Odsetki uzyskane ujmowane są zasadą memoriałową i do momentu otrzymania zapłaty jednostka tworzy rezerwy aktualizacyjne. Podatki Na obowiązkowe obciążenia wyniku składa się podatek z tytułu dochodu uzyskanego od osób prawnych oraz podatek odroczony. Podatek odroczony jest wyliczany, jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości. Wartość bilansowa z tytułu odroczonego podatku dochodowego jest weryfikowana na każdy dzień bilansowy. WILBO SA 11

12 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD DO (dane w tys. PLN) SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Nota stan na stan na A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe 3, Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 56 II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe 7, Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych 8. Zysk (strata) netto WILBO SA 12

13 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Pozycje pozabilansowe Należności warunkowe 2. Zobowiązania warunkowe 3. Inne 4. Otwarte akredytywy WILBO SA 13

14 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Nota I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Przychody ze sprzedaży środków trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Koszt sprzedanych środków trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 33 XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) WILBO SA 14

15 XV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych 36 wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) XIX. Inne całkowite dochody 0 XX. Całkowite dochody netto ogółem (XVIII+XIX WILBO SA 15

16 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach - odsetki C) -Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 2. Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe WILBO SA 16

17 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania 772 WILBO SA 17

18 Zestawienie zmian w kapitale własnym Kapitał własny na początek okresu Zmiany zasad rachunkowości 0 0 Kapitał własny na koniec okresu Kapitał akcyjny na początek okresu Zwiększenie - emisja akcji 0 0 Zmniejszenie Kapitał akcyjny na koniec okresu Udziały akcje własne na początek okresu (-) 0 0 Zwiększenie - skup akcji własnych 0 0 Zmniejszenie 0 0 Udziały akcje własne na koniec okresu 0 0 Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej na początek okresu Zwiększenie Zmniejszenie Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej na koniec okresu 0 0 Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny na początek okresu Zwiększenie 0 0 Zmniejszenie -zbycie środków trwałych 1 0 Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zwiększenie z aktualizacji wyceny 1 Zmniejszenie pokrycie straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitały rezerwowe pozostałe na początek okresu Zwiększenie - przeniesienie wyniku z lat ch 0 0 przeniesienie wyniku z lat ch 0 0 przeniesienie z kapitału zapasowego 0 0 Zmniejszenie przeniesienie na kapitał zapasowy umorzenie akcji Kapitały rezerwowe pozostałe na koniec okresu 0 0 Nierozliczony zysk z ego okresu Zwiększenie 0 0 Zmniejszenie przeniesienie na kapitał zapasowy przeniesienie na kapitał rezerwowy 0 0 Nierozliczony zysk z ego okresu na koniec okresu 0 0 Wynik finansowy bieżącego okresu Kapitał własny na koniec okresu WILBO SA 18

19 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ Nota 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem WILBO SA 19

20 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne [razem] a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup i nakłady z tyt. przekszt. MSR 0 c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja sprzedaż 6 6 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) bilansowa z tytułu przekształcenia MSR 0 - likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

21 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: inne przekształcenie MSR 2 8 Wartości niematerialne i prawne razem Nota 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe razem

22 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) leasing zakup i nakłady z tyt. przekształcenia MSR nadwyżka nierozliczona - niezasadna - niedobór niezasadny c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja fizyczna i sprzedaż niedobór nierozliczony - zasadny d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) bilansowa z tyt. przekształcenia MSR z tytułu likwidacji g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy aktualizujące wartość na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

23 ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: - środki trwałe Środki trwałe bilansowe razem ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje 0 0 b) w jednostkach współzależnych c) w jednostkach stowarzyszonych d) w znaczącym inwestorze e) w jednostce dominującej f) w pozostałych jednostkach Długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Nota 5 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy 411 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 503 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 503 podatek od rezerw na koszty 503 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 914 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 914 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi ( z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 0 0 a) odniesionych na wynik finansowy 0 0 b) odniesionych na kapitał własny

24 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: pozostałe b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 56 Nota 6 ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem Nota 7 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - inne - dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem WILBO SA 24

25 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych 0 0 b) inne c) dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 0 0 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 0 0 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) na należności budżetowe na należności sądowe na należności wątpliwe b) zmniejszenia (z tytułu) spłacone należności sądowe wykorzystane rezerwy na należności wątpliwe Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1000/Euro tys. zł b2 jednostka/waluta 1000/USD tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności krótkoterminowe, razem NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 0 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 0 e) powyżej 1 roku 0 0 f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku WILBO SA 25

26 e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 9 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe - odsetki b) w jednostkach współzależnych c) w jednostkach stowarzyszonych d) w znaczącym inwestorze e) w jednostce dominującej f) w pozostałych jednostkach g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) Wartość bilansowa, razem 0 0 UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1000/USD 0-27 tys. zł 1-92 b2 jednostka/waluta 1000/Euro 13 7 tys. zł pozostałe waluty w tys. zł 0 11 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem WILBO SA 26

27 Nota 10 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenia majątkowe prowizje bankowe utrzymanie syst. Informatycznych remodeling inne 9 22 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 14 KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) z przeniesienia z aktualizacji wyceny Kapitał zapasowy, razem Nota 15 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym: - z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Nota 16 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) - skup akcji własnych 0 0 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 0 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu koszty handlowe koszty restrukturyzacji 704 b) zwiększenia (z tytułu) koszty handlowe koszty restrukturyzacji odsetki od kredytu i zobowiązań c) wykorzystanie (z tytułu koszty handlowe koszty restrukturyzacji WILBO SA 27

28 - odsetki od kredytu i zobowiązań e) stan na koniec okresu Nota 19 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych b) wobec jednostek współzależnych c) wobec jednostek stowarzyszonych d) wobec znaczącego inwestora e) wobec jednostki dominującej f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: IV transza zapłaty za spółkę zależną Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania długoterminowe, razem WILBO SA 28

29 Nota 20 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych b) wobec jednostek współzależnych c) wobec jednostek stowarzyszonych d) wobec znaczącego inwestora e) wobec jednostki dominującej f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg rodzaju) g) fundusze specjalne (wg tytułów) fundusz socjalny Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Kwota kredytu / Kwota kredytu / pożyczki pozostała do pożyczki wg umowy spłaty Tys. PLN waluta Tys. PLN waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty BGŻ Warszawa PLN 348 PLN Wibor + marża BGŻ Warszawa 8000 PLN 3531 PLN Wibor + marża BGŻ Warszawa 1990 PLN 826 PLN Wibor +marża Zabezpieczenia - kredyt inwestycyjny. 1. Hipoteka zwykła w kwocie ,00 PLN oraz hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 PLN na nieruchomości zabudowanej położonej w Gdyni przy ul. Przemysłowej 8, ujawniona w księdze wieczystej o numerze KW GD1Y/ /0; cesja praw z polisy ubezpieczeniowej. 2. Pełnomocnictwo do rachunków kredytobiorcy w BGŻ S.A. 3. Weksel własny in blanco kredytobiorcy. 4. Przelew wierzytelności w kwocie ,00 PLN z tytułu solidarnego zobowiązania Proryb Sp. z o.o. i Insel AG wobec Wilbo S.A. 5. Hipoteka łączna o sumie ,00 PLN na nieruchomościach położonych w Gdyni przy ul. Hutniczej 22 stanowiących do dnia 02 października u własność kredytobiorcy, ujawnione w następujących księgach wieczystych, prowadzących przez Sąd Rejonowy w Gdyni: KW GD1Y/ /9; KW GD1Y/ /4; KW GD1Y/ /7; KW GD1Y/ /5; KW GD1Y/ /5; KW GD1Y/ /2; cesja praw z polisy ubezpieczeniowej. 6. Cesja cicha należności od kontrahentów do łącznej kwoty ,00 PLN miesięcznie, odstępstwo w zakresie blokowania środków pieniężnych. 7. Zastaw rejestrowy na prawie ochronnym znaku towarowego NEPTUN. 8. Zastaw rejestrowy na prawie ochronnym znaku towarowego DAL PESCA. WILBO SA 29

30 9. Pełnomocnictwa do rachunków Wilbo S.A. w innych bankach. 10. Zastaw na zapasach w kwocie ,00 PLN zlokalizowanych w magazynach w Gdyni przy ul. Przemysłowej 8 oraz Hutniczej 22. Zabezpieczenia - kredyt w rachunku m. 1. Hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 PLN na nieruchomości gruntowej zabudowanej, zlokalizowanej w Gdyni przy ul. Przemysłowej 8, ujawnionej w księdze wieczystej o numerze KW GD1Y/ /0; cesja praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości przyjętej na zabezpieczenie. 2. Weksel własny in blanco kredytobiorcy. 3. Hipoteka łączna o sumie ,00 PLN na nieruchomościach położonych w Gdyni przy ul. Hutniczej 22 stanowiących do dnia 02 października u własność kredytobiorcy, ujawnionych w następujących księgach wieczystych, prowadzących przez Sąd Rejonowy w Gdyni: KW GD1Y/ /9; KW GD1Y/ /4; KW GD1Y/ /7; KW GD1Y/ /5; KW GD1Y/ /5; KW GD1Y/ /2; cesja praw z polisy ubezpieczeniowej. 4. Cesja cicha należności od kontrahentów do łącznej kwoty ,00 PLN miesięcznie odstępstwo w zakresie blokowania środków pieniężnych. 5. Zastaw rejestrowy na prawie ochronnym znaku towarowego NEPTUN. 6. Pełnomocnictwa do rachunków Wilbo S.A. w innych bankach. 7. Zastaw na zapasach kwocie ,00 PLN zlokalizowanych w magazynach w Gdyni przy ul. Przemysłowej 8 oraz Hutniczej 22. Zabezpieczenia - limit na akredytywy. 1. Hipoteka o sumie ,00 USD na nieruchomości gruntowej zabudowanej, zlokalizowanej w Gdyni przy ul. Przemysłowej 8, ujawnionej w księdze wieczystej o numerze KW GD1Y/ /0; cesja praw z polisy ubezpieczeniowej. 2. Hipoteka łączna o sumie ,00 USD na nieruchomościach położonych w Gdyni przy ul. Hutniczej 22 stanowiących do dnia 02 października u własność kredytobiorcy opisanych w następujących księgach wieczystych, prowadzących przez Sąd Rejonowy w Gdyni: KW GD1Y/ /9; KW GD1Y/ /4; KW GD1Y/ /7; KW GD1Y/ /5; KW GD1Y/ /5; KW GD1Y/ /2; cesja praw z polisy ubezpieczeniowej. 3. Zastaw na zapasach do kwoty ,00 PLN wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej. 4. Pełnomocnictwo do rachunków kredytobiorcy w BGŻ S.A. 5. Cesja cicha należności od kontrahentów do łącznej kwoty ,00 PLN miesięcznie 6. Zastaw rejestrowy na prawie ochronnym znaku towarowego NEPTUN. 7. Pełnomocnictwa do rachunków Wilbo S.A. w innych bankach. WILBO SA 30

31 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1000/USD tys. zł b2 jednostka/waluta 1000/Euro tys. Zł pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów b) rozliczenia międzyokresowe przychodów długoterminowe rozliczenie dotacji unijnych krótkoterminowe (wg tytułów) a) rozliczenie dotacji unijnych Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 24 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - konserwy rybne ryba mrożona, owoce morza usługi Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym: od jednostek powiązanych PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj konserwy rybne ryba mrożona, owoce morza usługi b) eksport konserwy rybne ryba mrożona, owoce morza usługi Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym: od jednostek powiązanych WILBO SA 31

32 Nota 25 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - towary handlowe sprzedaż detaliczna w tym od jednostek powiązanych 0 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tym: od jednostek powiązanych PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj towary handlowe, detal w tym od jednostek powiązanych 0 0 b) eksport towary handlowe, ryby i owoce morza Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tym: od jednostek powiązanych WILBO SA 32

33 Nota 26 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) podróże służbowe reklama i reprezentacja inne ubezpieczenia majątku koszty n.k.u.p PEFRON Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Nota 27 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) sądowe należności aktualizacja wartości zapasów aktualizacja wartości majątek trwały b) pozostałe, w tym: ujawnione nadwyżki nadwyżki magazynowe odzyskane reklamacje i inne odszkodowania za szkodę 0 48 Inne przychody operacyjne, razem Nota 28 INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) - na należności wątpliwe - majątek obrotowy b) pozostałe, w tym: koszty zastępstwa procesowego niedobory magazynowe i remanenty darowizny inne koszty nie będące kosztem uzyskania przychodu Inne koszty operacyjne, razem WILBO SA 33