Ramy finansowe strategii rozwoju Województwa Małopolskiego na lata

Wielkość: px
Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Ramy finansowe strategii rozwoju Województwa Małopolskiego na lata 2007 2013"

Transkrypt

1 Dla Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego Marta Mackiewicz, Elżbieta Malinowska-Misiąg, Wojciech Misiąg, Marcin Tomalak Ramy finansowe strategii rozwoju Województwa Małopolskiego na lata Spis treści 1. WSTĘP CEL OPRACOWANIA METODOLOGIA RAPORTU MATERIAŁY ŹRÓDŁOWE GŁÓWNE TEZY PUNKT WYJŚCIA I WARUNKI REALIZACJI STRATEGII ROZWOJU W LATACH SYTUACJA GOSPODARCZA WOJEWÓDZTWA FINANSE SAMORZĄDÓW TERYTORIALNYCH WOJEWÓDZTWA NAJWAŻNIEJSZE USTALENIA ZAKTUALIZOWANEJ STRATEGII ROZWOJU WOJEWÓDZTWO MAŁOPOLSKIE W NARODOWEJ STRATEGII ROZWOJU REGIONALNEGO ZAŁOŻENIA DO OBLICZEŃ PARAMETRY MAKROEKONOMICZNE DOCHODY I WYDATKI JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO Dochody jednostek samorządu terytorialnego Wydatki jednostek samorządu terytorialnego DOPUSZCZALNE ZADŁUŻENIE WYKORZYSTANIE ŚRODKÓW Z BUDŻETU UE Pozycja Polski w podziale środków UE między kraje członkowskie Podział środków UE na część centralną i regionalną Udział województwa w podziale środków regionalnych SZACUNEK POTENCJAŁU ROZWOJOWEGO WOJEWÓDZTWA W LATACH PROGNOZA DOCHODÓW BUDŻETOWYCH PROGNOZA WYDATKÓW I POTENCJAŁ INWESTYCYJNY WOJEWÓDZTWA PROGNOZA ŚRODKÓW NA ROZWÓJ TABELE FINANSOWE ROZLICZENIA ŚRODKÓW UE PO ROKU WRAŻLIWOŚĆ OSZACOWANIA POTENCJAŁU INWESTYCYJNEGO NA ZMIANY PARAMETRÓW ZAŁĄCZNIK 1. SYNTETYCZNE WYNIKI ANKIETY ZAŁĄCZNIK 2. CELE I DZIAŁANIA STRATEGII ROZWOJU WOJEWÓDZTWA MAŁOPOLSKIEGO ZAŁĄCZNIK 3. ROZLICZENIE ŚRODKÓW Z BUDŻETU UNII EUROPEJSKIEJ... 89

2

3 1. Wstęp 1.1. Cel opracowania Zasadniczym celem poniższego raportu, opracowanego na zlecenie Małopolskiego Urzędu Marszałkowskiego, jest oszacowanie kwoty, jaką jednostki samorządu terytorialnego województwa mogą w latach , a więc w okresie objętym opracowywanym obecnie Narodowym Planem Rozwoju, przeznaczyć na finansowanie szeroko rozumianych przedsięwzięć rozwojowych. Prezentowane poniżej obliczenia można więc traktować jako wstępne oszacowanie ram finansowych dla regionalnej (wojewódzkiej) strategii rozwoju. Z góry trzeba zastrzec, że prezentowane poniżej wyniki obarczone są dużą niepewnością, mającą swe źródła zarówno w czynnikach zewnętrznych (brak ostatecznych uzgodnień co do ram finansowych dla budżetów Unii Europejskiej na lata ), jak i w czynnikach wewnętrznych, takich jak: brak jasności co do kierunków i zakresu zmian w finansach publicznych, uniemożliwiający precyzyjne określenie rozmiarów zasilania jednostek samorządu terytorialnego środkami z budżetu państwa, a także co być może jest jeszcze ważniejsze utrudniający sporządzenie realistycznej prognozy makroekonomicznej, brak ostatecznych ustaleń co do zasad podziału między regiony (województwa) środków otrzymywanych z budżetu Unii Europejskiej. Prezentowane w poniższym raporcie obliczenia zostały przeprowadzone przy założeniu, że podstawowe założenia makroekonomiczne (tempo wzrostu PKB, inflacja) są zgodne z tymi, jakie przyjęto na obecnym etapie prac nad Narodowym Planem Rozwoju na lata Zapewnia to formalną zgodność wyników z obliczeniami prowadzonymi na szczeblu centralnym. Musimy jednak stwierdzić, że założenia te są naszym zdaniem zbyt optymistyczne Metodologia raportu Metodologia obliczeń przedstawionych w tym raporcie opiera się na opracowanych w Instytucie Badań nad Gospodarką Rynkową algorytmach wyznaczania potencjału inwestycyjnego (rozwojowego) jednostek samorządu terytorialnego. Za potencjał inwestycyjny uważa się środki, które jednostka samorządu terytorialnego może w określonym okresie przeznaczyć na finansowanie nowych przedsięwzięć rozwojowych (w tym inwestycji), przy założeniu, że: 1) wykonywać będzie wszystkie bieżące (stałe) zadania jednostki oraz dokonywać będzie niezbędnej wymiany sprzętu, 2) utrzyma bezpieczny dla jednostki poziom zadłużenia. 3

4 Obliczenie potencjału inwestycyjnego wymaga więc oszacowania: 1) stanu wolnych środków dostępnych na początku analizowanego okresu, 2) dochodów jednostki w analizowanym okresie, 3) dopuszczalnego zadłużenia w całym okresie, 4) wydatków bieżących jednostki, w tym: kosztów obsługi zaciągniętego długu, 5) wydatków niezbędnych do poniesienia na dokończenie przedsięwzięć już rozpoczętych, 6) przypadających na analizowany okres spłat długu jednostki, 7) minimalnych, niezbędnych wydatków na wymianę sprzętu. OBLICZANIE POTENCJAŁU INWESTYCYJNEGO Czynniki zwiększające potencjał inwestycyjny KRAJOWE DOCHODY BUDŻETOWE WOLNE ŚRODKI NA POCZĄTEK OKRESU ZACIĄGNIĘTE ZOBOWIĄZANIA Czynniki zmniejszające potencjał inwestycyjny WYDATKI BIEŻĄCE WYDATKI NA DOKOŃCZENIE INWESTYCJI INWESTYCJE AUTONOMICZNE SPŁATA ZADŁUŻENIA Jak stąd widać, wielkość potencjału inwestycyjnego (zdolność do finansowania nowych przedsięwzięć rozwojowych) zależy nie tylko od rozmiarów własnych dochodów i skuteczności pozyskiwania środków z innych źródeł, ale również od tego, jak dużą część dochodów pochłaniają stałe, bieżące wydatki oraz od tego, jak mocno jednostka jest już zaangażowana w realizację dłuższych przedsięwzięć. Określenie potencjał inwestycyjny należy traktować szeroko. W istocie rzeczy potencjał inwestycyjny może być wykorzystany zarówno na finansowanie projektów inwestycyjnych, jak i na finansowanie innych projektów rozwojowych. Analizując możliwości potencjału inwestycyjnego należy też pamiętać, że w przypadku zadań inwestycyjnych potencjał inwestycyjny musi sfinansować nie tylko bezpośrednie koszty inwestycji, ale również nieuwzględnione w prognozie wydatków bieżących koszty eksploatacji obiektów powstałych dzięki poniesieniu wydatków inwestycyjnych. Podstawą obliczenia potencjału inwestycyjnego jest zawsze prognoza budżetowa, określająca dochody jednostki i niezbędne wydatki bieżące. Prognozę tę wyznaczono przyjmując za podstawę wyniki finansowe z 2004 r. oraz dostępne dane o zamierzeniach i możliwościach inwestycyjnych w kolejnych latach. Przyjęto przy tym dwa istotne założenia: 1) w latach nie nastąpią w systemie krajowych dochodów jednostek samorządu terytorialnego zmiany powodujące wzrost tych dochodów w stosunku do stanu obecnego wzrost dochodów krajowych będzie więc wynikał wyłącznie z przesłanek makroekonomicznych (zatrudnienie, wzrost gospodarczy, inflacja, kursy walut), 2) podejmowane działania rozwojowe będą w analizowanym okresie finansowo neutralne dla samorządów, co oznacza, że pozytywne skutki tych działań (nowe dochody, redukcja wydatków, rozszerzenie bazy dochodowej) będą neutralizowane przez wydatki eksploatacyjne związane z realizacją działań rozwojowych. Oba powyższe założenia są świadomie i celowo pesymistyczne, gdyż uważamy, że szacunek potencjału inwestycyjnego powinien być prowadzony według zasad ostrożnej wyceny. Założenie o stałości systemu dochodów samorządowych może się wydać, w świetle zapowiadanych zmian w podatkach, mało realistyczne, gdyż np. przewidywane zmiany w podatku dochodowym od osób fizycznych będą musiały spowodować ustalenie nowych wskaźników udziałów jednostek samorządowych we wpływach z PIT. Możemy jednak zakładać, że takie dostosowawcze zmiany będą finansowo neutralne nie zmienią globalnej kwoty dochodów, choć ich struktura być może będzie inna. 4

5 Dla pokazania wpływu, jaki na wielkość potencjału inwestycyjnego wywierają zobowiązania jednostek, odróżniać będziemy dwa pojęcia: potencjał własny, obliczany bez uwzględnienia zobowiązań, a więc równy dochodom jednostki pomniejszonym o wydatki bieżące oraz niezbędne wydatki inwestycyjne, potencjał inwestycyjny, równy potencjałowi własnemu, powiększonemu o przyrost długu. Pamiętać przy tym należy, że przyrost zobowiązań zwiększa potencjał inwestycyjny w jednym okresie, lecz jednocześnie zmniejsza go (przez konieczność spłat zadłużenia) w okresach następnych. Całkowitą kwotę, jaką jednostki samorządowe województwa mogą przeznaczyć na przedsięwzięcia rozwojowe, oblicza się jako sumę trzech składników: potencjału inwestycyjnego, środków otrzymanych z budżetu Unii Europejskiej, środków prywatnych, współfinansujących przedsięwzięcia rozwojowe. W naszym przekonaniu nie ma obecnie podstaw, by zakładać, że w najbliższych latach kapitał prywatny stał się znaczącym źródłem finansowania zadań samorządowych. Zaangażowanie środków prywatnych w działania rozwojowe wymaga bowiem nie tylko odpowiednich rozwiązań prawnych, ale również i przede wszystkim odpowiedniego klimatu dla takich przedsięwzięć. Tego klimatu obecnie nie ma, dlatego w prezentowanych dalej prognozach tylko symbolicznie uwzględniliśmy możliwości finansowania zadań jednostek samorządu terytorialnego ze źródeł prywatnych. Zwiększenie przewidywanego udziału środków prywatnych kłóciłoby się z zasadą ostrożnej wyceny potencjału rozwojowego województwa Materiały źródłowe Przy konstrukcji prognozy potencjału inwestycyjnego wykorzystano informacje pochodzące z: 1) sprawozdań finansowych jednostek samorządu terytorialnego za lata oraz za pierwsze półrocze 2005 r., 2) ankiety przeprowadzonej przez Urząd Marszałkowski w jednostkach samorządu terytorialnego z terenu województwa, której syntetyczne wyniki przedstawiono w załączniku 1, 3) projektu Strategii Rozwoju Województwa Małopolskiego na lata , 4) dokumentów obrazujących aktualny stan prac nad Narodowym Planem Rozwoju na lata oraz nad Narodową Strategią Rozwoju Regionalnego 2, 5) dokumentów obrazujących przebieg prac nad ramami finansowymi UE na lata , 1 Małopolska Strategia rozwoju Województwa Małopolskiego na lata , Zarząd Województwa Małopolskiego, Kraków Wykorzystano m.in. następujące dokumenty i publikacje: Założenia Narodowego Planu Rozwoju na lata , Rada Ministrów, Warszawa 2004; Projekt Narodowej Strategia Rozwoju Regionalnego na lata zaakceptowany przez Radę Ministrów 6 września 2005, Ministerstwo Gospodarki i Pracy, Warszawa 2005; Wstępny projekt Narodowego Planu Rozwoju na lata (zaakceptowany przez Radę Ministrów dnia 11 stycznia 2005 r.), Ministerstwo Gospodarki i Pracy, Warszawa Wykorzystano m.in. następujące dokumenty i publikacje: Wniosek o odnowienie POROZUMIENIA INS- TYTUCJONALNEGO w sprawie dyscypliny budżetowej i usprawnienia procedury budżetowej, Dokument roboczy Komisji, Bruksela , COM(2004) 498 końcowy; Draft report on Policy Challenges and Budgetary Means of the enlarged Union , European Parliament, , Provisional 2004/2209(INI); Technical adjustments to the Commission proposal for the multiannual financial framework , Commision Working Document, Brussels , SEC(2005) 494 final wszystkie dokumenty dostępne na stronie internetowej 5

6 6) ustawy budżetowej na rok 2005 i uzasadnienia projektu tej ustawy 4, 7) projektu ustawy budżetowej na rok 2006 i uzasadnienia projektu tej ustawy 5, 8) wstępnych informacji o realizacji Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego w 2004 i 2005 r. 4 Ustawa budżetowa na rok Uzasadnienie, Rada Ministrów, Warszawa Ustawa budżetowa na rok Uzasadnienie, Rada Ministrów, Warszawa

7 2. Główne tezy 1. Podstawowym celem poniższego raportu jest ocena wielkości środków, jakie jednostki samorządu terytorialnego województwa małopolskiego będą mogły wykorzystać w latach na finansowanie nowych przedsięwzięć rozwojowych środki te będziemy dalej nazywali środkami na rozwój. Raport ma więc określić finansowe ramy, w jakich konstruowana powinna być strategia rozwoju województwa. 2. Na łączną kwotę środków na rozwój składają się: potencjał inwestycyjny, czyli środki budżetowe (dochody i przychody z zaciąganych zobowiązań) pozostałe do dyspozycji po sfinansowaniu niezbędnych wydatków bieżących i wymiany sprzętu, spłat wcześniej zaciągniętych zobowiązań oraz wydatków na już rozpoczęte przedsięwzięcia rozwojowe, środki otrzymywane z budżetu Unii Europejskiej na refundację uprzednio poniesionych wydatków, środki prywatne współfinansujące przedsięwzięcia rozwojowe władz publicznych. 3. Podstawą obliczenia potencjału inwestycyjnego województwa małopolskiego była prognoza budżetowa, opracowana na podstawie: danych o budżetach samorządowych w województwie małopolskim w 2004 r. i planowanym wykonaniu w 2005 r., założeń dotyczących najważniejszych rodzajów dochodów i wydatków budżetowych, obecnego zadłużenia jednostek samorządu terytorialnego i rozkładu jego spłat w analizowanych latach, środków niezbędnych do zakończenia rozpoczętych inwestycji, wartości zakontraktowanych inwestycji współfinansowanych ze środków funduszy strukturalnych, dopuszczalnej kwoty zadłużenia jednostek samorządu terytorialnego. Założono m.in. że: w 2005 r. produkt krajowy brutto wzrośnie (w cenach stałych) o 3,6% oraz że w latach PKB będzie rósł średnio o 5,3% rocznie, wpływy samorządów z udziałów w CIT będą rosły w tempie identycznym jak PKB, a wpływy z PIT w tempie nieco niższym od PKB, dotacje z budżetu państwa będą rosły w takim samym tempie jak ceny towarów i dóbr konsumpcyjnych, na dokończenie inwestycji rozpoczętych przed końcem 2006 r. samorządy wydadzą w latach ok. 2,6 mld zł, z czego ok. 1 mld zł przypada na rok 2006, a prawie 1,7 mld zł na lata wynagrodzenia w jednostkach samorządowych województwa małopolskiego będą w latach rosły w tempie odpowiadającym 80% realnego wzrostu spożycia, wydatki rzeczowe będą rosły w tempie odpowiadającym 103% tempa wzrostu cen i towarów konsumpcyjnych, a dotacje udzielane z budżetów samorządowych w tempie 102% inflacji, 7

8 na koniec 2013 r. zadłużenie jednostek samorządu terytorialnego (bez pożyczek na prefinansowanie) nie może przekroczyć, w relacji do ich dochodów w 2013 r.: dla miasta Krakowa 43,30%, dla miast 38,59%, dla pozostałych gmin 19,65%, dla powiatów 9,60%, dla samorządu województwa 24,20%. 4. Nie zapadły jeszcze decyzje, od których zależy wielkość środków, które jednostki samorządowe województwa małopolskiego będą mogły w latach otrzymać z budżetu Unii Europejskiej. Nieznana jest zarówno kwota, jaką będzie mogła uzyskać z budżetu UE Polska, jak i sposób podziału tej kwoty między instytucje centralne i województwa. Dlatego w raporcie rozpatrzono trzy warianty napływu do województwa małopolskiego środków z budżetu UE. Przyjęto jednakowy schemat podziału środków przyznanych Polsce na część centralną i regionalną. Warianty różnią się natomiast sposobem podziału części regionalnej na województwa. 5. W wariantach założono, że: na finansowanie 16 regionalnych programów operacyjnych przeznaczone zostanie 60% środków, jakie Polska otrzyma z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, ze środków znajdujących się w bezpośredniej dyspozycji instytucji rządowych do jednostek samorządu terytorialnego zostanie przekazane: 75% środków z Europejskiego Funduszu Społecznego, 37,5% środków z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego nierozdzielonych na regionalne programy operacyjne, 20% środków z Funduszu Spójności (40% środków na ochronę środowiska), 50% środków z Europejskiego Funduszu Rozwoju ów Wiejskich. Założono, że łączna pula środków przyznanych Polsce z budżetu UE na lata wynosi ok. 93,8 mld euro. W obliczeniach nie uwzględniono środków, jakie jednostki samorządu terytorialnego mogą uzyskać z Europejskiego Funduszu Rybołówstwa oraz z puli nazywanej Trwały wzrost gospodarczy konkurencyjność na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia oraz z puli na Sprawy obywatelskie, bezpieczeństwo, sprawiedliwość. 6. Ponieważ dwa z trzech rozpatrywanych wariantów podziału środków okazały się z punktu widzenia województwa małopolskiego niemal identyczne, w raporcie prezentowane są tylko dwa możliwe scenariusze. Czynnikiem różnicującym warianty jest przy tym udział województwa w podziale całej puli środków przeznaczonej dla regionów. W mniej korzystnym dla województwa małopolskiego wariancie ZPORR proporcje podziału środków pomiędzy województwa są takie same jak w Zintegrowanym Programie Operacyjnym Rozwoju Regionalnego) a udział województwa małopolskiego w podziale części regionalnej 6,71%. Przy takich założeniach limit środków na zobowiązania (czyli łączna kwota dofinansowania projektów zakwalifikowanych do rozpoczęcia w latach ) wyniósłby ok ,6 mln euro, czyli (przy obecnym kursie złotego do euro 6 ) ok ,6 mln zł. W wariancie SOPOT (przygotowanym przez grupę roboczą Międzyresortowego Zespołu ds. przygotowania Narodowej Strategii Rozwoju Regionalnego ), pula środków przyznanych Polsce z budżetu UE jest taka sama, ale udział województwa małopolskiego w podziale części regionalnej wynosi 8,38%. W efekcie limit środków na zobowiązania wynosi 3.495,8 mld euro, czyli ok ,1 mld zł. 6 Średni kurs NBP z dnia 31 października 2005 r. 3,99 zł/. 8

9 7. W przeprowadzonych obliczeniach założono, że publiczne środki na rozwój będą w latach uzupełniane środkami podmiotów prywatnych. Ich wielkość wyceniono (znacznie ostrożniej niż w założeniach Narodowego Planu Rozwoju (NPR) na lata ) na 5% kwot, jakie jednostki samorządu terytorialnego będą musiały przeznaczyć na współfinansowanie projektów wspieranych środkami z budżetu UE. 8. Sytuacja finansowa województwa małopolskiego w roku 2004 i pierwszym półroczy 2005 r., przyjmowanym za punkt wyjścia do obliczeń prognostycznych była dość słaba. Jednostki samorządu terytorialnego osiągnęły dochody niższe od średnich dla całej Polski, ale dość wysoki był udział inwestycji w ogólnej kwocie wydatków (17,9% w 2004 r.) i na bezpiecznym poziomie (27,1% dochodów z 2004 r.) utrzymywało się zadłużenie. 9. Średni poziom dochodów samorządowych na 1 mieszkańca wyniósł w województwie małopolskim w 2004 r ,6 zł, czyli 92,4% średniej ogólnopolskiej. Dochody gmin na 1 mieszkańca wyniosły 1.768,4 zł o 6,3% poniżej średniej krajowej. 10. Potencjał własny jednostek samorządu terytorialnego województwa małopolskiego w latach oszacowano na 9.817,9 mln zł. Przeciętny roczny potencjał własny wyliczono na 1.402,6 mln zł rocznie, czyli o 6% więcej od kwoty, jaką jednostki samorządu terytorialnego wydały na inwestycje w roku DOCHODY KRAJOWE ,0 mln zł Dochody własne ,6 mln zł Subwencje ogólne ,0 mln zł Dotacje ,4 mln zł 2. WYDATKI NA ZAKOŃCZENIE INWESTYCJI ,1 mln zł 3. INWESTYCJE AUTONOMICZNE 1-455,5 mln zł 4. WYNAGRODZENIA ,4 mln zł 5. INNE WYDATKI BIEŻĄCE ,3 mln zł 6. POTENCJAŁ WŁASNY ( ) 9.817,9 mln zł 1 Niezbędne inwestycje na odtworzenie sprzętu 2 Razem z pochodnymi 11. Na gminy województwa małopolskiego przypada 72,5% wyliczonej powyżej kwoty potencjału własnego, samorząd województwa dysponuje 20,1% ogólnej kwoty potencjału, potencjał inwestycyjny powiatów stanowi tylko 7,4% potencjału jednostek samorządowych województwa. Przy stosunkowo niewielkiej kwocie łącznej potencjału własnego taki podział potencjału własnego oznacza, że ponadgminne władze samorządowe będą miały dość ograniczone możliwości kreowania swej polityki rozwojowej. 12. Największym potencjałem własnym wśród subregionów dysponuje subregion krakowskotarnowski (30,3%). Subregion nowosądecki dysponuje 20,5% potencjału województwa, a na subregion miasta Krakowa przypada 29,1% potencjału własnego. Pozostała część (20,1%) potencjału własnego przypisana jest do województwa samorządowego. Bardzo zróżnicowane są wielkości potencjału własnego przypadające na 1 mieszkańca w subregionie krakowsko-tarnowskim potencjał własny na 1 mieszkańca wynosi 2.112,3 zł, w subregionie nowosądeckim 1.778,5 zł, zaś w subregionie miasta Krakowa 3.806,9 zł. Relatywnie wysoki potencjał na 1 mieszkańca w subregionie miasta Krakowa wynika ze stosunkowo niskiej liczby mieszkańców, w porównaniu z innymi subregionami oraz ze stosunkowo niedużych nakładów do poniesienia w latach na dokończenie inwestycji rozpoczętych przed 2006 r. 13. Dodatkowym źródłem środków na rozwój mogą być zobowiązania (kredyty, pożyczki), zaciągane przez jednostki samorządowe. Z naszych obliczeń wynika, że jednostki samorządowe województwa małopolskiego mogą bez zagrożenia dla stabilności ich finansów 9

10 zwiększyć w latach swe zadłużenie o ok mln zł. Zwiększenie zadłużenia może więc powiększyć potencjał rozwojowy województwa o ok. 10%. Kwota ta nie obejmuje oddzielnie przez nas ujętych pożyczek na prefinansowanie, czyli na przejściowe sfinansowanie wydatków podlegających refundacji ze środków budżetowych UE. 14. W wariancie ZPORR przewidywana wielkość refundacji, jakie jednostki samorządu terytorialnego województwa małopolskiego otrzymają w latach na sfinansowanie wydatków związanych z projektami wspieranymi środkami UE wynosi mln zł. Przewidujemy ponadto, że jednostki samorządu terytorialnego zaciągać będą pożyczki na prefinansowanie wydatków, a saldo zaciągniętych i spłaconych pożyczek na koniec roku 2013 wyniesie 745,8 mln zł. Kwota ta zwiększa środki na rozwój w latach , ale jednocześnie podobnie jak pozostałe zobowiązania zaciągane w tym okresie i niespłacone do końca roku 2013 zmniejszy środki na rozwój w kolejnym okresie. Zakładane finansowanie zadań ze środków prywatnych wyniesie w wariancie ZPORR 162,2 mln zł. 15. W wariancie SOPOT kwota refundacji wydatków na projekty realizowane w ramach NPR na lata będzie większa i wyniesie ,6 mln zł. Większa będzie też kwota zaciągniętych i niespłaconych do końca 2013 r. pożyczek na prefinansowanie szacujemy ją na 969,3 mln zł. Zakładane finansowanie zadań ze środków prywatnych wyniesie 201 mln zł. 16. Środki na rozwój, jakimi dysponować będą w latach jednostki samorządowe województwa małopolskiego oszacowaliśmy ostatecznie na: w wariancie ZPORR na ,2 mln zł, czyli ok ,7 mln zł rocznie, w wariancie SOPOT na ,2 mln zł, czyli ok ,6 mln zł rocznie, zgodnie z następującym rozliczeniem: Tabela 1. Szacunek wielkości środków jednostek samorządu terytorialnego jakie będą mogły być przeznaczone na działania rozwojowe w województwie małopolskim w latach Wyszczególnienie Wariant ZPORR Wariant SOPOT Średnio na rok Średnio na rok mln zł 1. Potencjał własny 9.817, , , ,6 2. Przyrost zobowiązań 2.032,2 290, ,7 322,2 Pożyczki na prefinansowanie 745,8 106,5 969,3 138,5 Inne zobowiązania 1.286,4 183,8 1286,4 183,8 3. Potencjał inwestycyjny (1 + 2) , , , ,8 4. Refundacje z budżetu UE 8985,0 1283, , ,1 5. Środki prywatne 162,2 23,2 201,0 28,7 6. RAZEM ŚRODKI NA ROZWÓJ ( ) , , , ,6 Wydatki inwestycyjne w roku 2004 = 100 ŚRODKI NA ROZWÓJ x 227,0 x 252,6 Źródło: obliczenia własne Po przeliczeniu na ceny stałe 2004 r. przeciętne roczne środki na rozwój są większe od wydatków inwestycyjnych poniesionych przez jednostki samorządowe województwa małopolskiego w 2004 r.: w wariancie ZPORR o 180,0%, w wariancie SOPOT o 211,3%. 17. W wariancie ZPORR projekty realizowane z finansowym zaangażowaniem budżetu UE pochłoną ok. 62,6% wszystkich środków na rozwój, w znacznie korzystniejszym dla województwa wariancie SOPOT wskaźnik ten wyniesie prawie 69,7%, a środki na 10

11 realizację projektów finansowanych wyłącznie środkami krajowymi zmaleją przez konieczność wyasygnowania ok. 4 mld zł na współfinansowanie projektów wspieranych środkami UE. Wykorzystanie środków UE wymagać więc będzie starannej selekcji innych projektów rozwojowych. Dodać należy, że również w wariancie ZPORR, mniej obciążonym kosztami współfinansowania, środki na finansowanie projektów krajowych (nieobjętych wsparciem UE) nie będą zbyt duże. 18. Sporządzenie prognozy środków na rozwój wymagało przyjęcia dużej liczby założeń. Jest oczywiste, że ostateczne wyniki w istotny sposób zależą od tych założeń, a trafność prognozy zależy od tego, czy przyjęte założenia zostaną spełnione. Dlatego chcemy na zakończenie zilustrować wpływ zmian wartości niektórych parametrów na wielkość środków na rozwój. Wszystkie opisane powyżej warianty zostały obliczone na podstawie opisanych powyżej wariantów podstawowych. W każdym z rozpatrywanych nowych wariantów zmieniano wartość tylko jednego parametru. Analizując poniższe zestawienie należy pamiętać, że skutki zmian poszczególnych parametrów mogą się ze sobą sumować. Analizie poddano wpływ na wielkość potencjału inwestycyjnego założeń dotyczących: dynamiki wzrostu gospodarczego, wybranych rodzajów wydatków bieżących jednostek samorządu terytorialnego, stopnia absorpcji potencjalnie dostępnych środków z budżetu UE. Wyniki przeprowadzonych obliczeń wykazują, że: obniżenie dynamiki PKB o ok. 20% (czyli o ok. 1,1 punktu procentowego) zmniejsza wielkość środków na rozwój o ok. 5%, podwyższenie o 1 punkt dynamiki realnego wzrostu wydatków rzeczowych zmniejsza potencjał rozwojowy województwa o 4,6% w wariancie ZPORR i o 4,2% w wariancie SOPOT, obniżenie stopnia absorpcji środków z budżetu UE do poziomu 90% potencjalnie dostępnych kwot zmniejszy potencjał rozwojowy województwa o ok. 4,5% w wariancie ZPORR i ok. 5,1% w wariancie SOPOT, zmiany realnej dynamiki wynagrodzeń, dotacji i świadczeń pieniężnych nie mają istotnego wpływu na możliwości rozwojowe. 11

12

13 3. Punkt wyjścia i warunki realizacji strategii rozwoju w latach Sytuacja gospodarcza województwa Województwo małopolskie jest jednym z mniejszych powierzchniowo regionów, za to bardzo gęsto zaludnionym. Jego ludność stanowi 8,4% ludności Polski. Większość mieszkańców żyje na wsi, wskaźnik urbanizacji wynosi 49,9%. Mimo, że region zaliczany jest do rolniczych, cechuje go bardzo niskie bezrobocie. Według danych z września 2005 r. małopolskie jest województwem o najniższym w kraju bezrobociu (13,6% przy średniej dla kraju 17,6%), przy czym wewnątrz województwa sytuacja jest bardzo zróżnicowana dla miasta Krakowa stopa bezrobocia wynosi 6,9%, dla podregionu nowosądeckiego 17,6%. Wskaźnik obciążenia ekonomicznego, czyli liczba osób niepracujących przypadająca na 100 osób pracujących jest nieco wyższy od średniej krajowej. PKB per capita województwa małopolskiego w roku 2003 stanowiło 87,3% średniej krajowej. W latach wcześniejszych było to: w roku ,4%, w roku ,7%, w roku ,4%, w roku ,4%. Województwo małopolskie w 2003 r. zajęło dziesiątą pozycję w kraju pod względem PKB na mieszkańca taką samą jak w poprzednich trzech latach. Zatrudnienie w rolnictwie pozostaje od kilku lat na poziomie 37%, nieco zmniejszyło się zatrudnienie w przemyśle (z 22% w 1999 r. do ok. 20%) przy zwiększeniu udziału zatrudnionych w usługach rynkowych. Duże zatrudnienie w rolnictwie przy jego niskiej efektywności wpływa negatywnie na wzrost wartości dodanej brutto (niecałe 2% regionalnej wartości dodanej brutto jest wypracowywane w rolnictwie). Jednak można mieć nadzieję, że dzięki coraz bardziej intensywnemu wykorzystywaniu atrakcji turystycznych regionu, zacznie się zwiększać zarówno zatrudnienie jak i udział PKB wytwarzany w usługach rynkowych. Pod względem liczby wyższych uczelni i liczby studentów region ma bardzo dobrą pozycję w kraju (trzecie miejsce pod względem liczby wyższych uczelni i piąte pod względem liczby absolwentów szkół wyższych), a udział ludności z wyższym wykształceniem jest wyższy od średniej krajowej. 13

14 Tabela 2. Województwo małopolskie podstawowe dane Wyszczególnienie Polska = Powierzchnia w km 2 x x x x x x 4,8 12 Populacja w tys , , , , , ,2 8,4 4 Gęstość zaludnienia (na km 2 ) 213,0 214,0 214,0 214,0 214,0 (. ) 173,5 2 Udział ludności miejskiej (%%) 50,4 50,4 50,3 50,2 49,9 (. ) 81,4 13 Zatrudnienie w tys. 691,8 634,8 613,0 593,3 596,4 (. ) 7,8 5 Stopa bezrobocia (%%) 10,2 12,2 16,3 16,0 16,2 15,0 80,5 2 Przeciętne miesięczne wynagrodzenie brutto (PLN) 1.561, , , , , ,3 92,4 6 Niepracujący na 100 osób pracujących 68,2 66,7 64,9 63,7 62,0 (. ) 105,2 12 Wydatki na badania i rozwój (%% PKB) 0,94 0,81 0,84 0,89 (. ) (. ) 131,8 2 Nakłady inwestycyjne (%% PKB ) 18,6 17,3 14,4 14,7 (.) (. ) 94,5 4 Nakłady inwestycyjne w przedsiębiorstwach (udział w PKB % %) 12,7 11,8 8,7 6,9 (. ) (. ) 86,2 7 PKB per capita (zł) (. ) (. ) 87,9 10 Wartość dodana brutto na pracującego (zł) (. ) (. ) 84,2 12 Rolnictwo (. ) (. ) 46,3 x Przemysł (. ) (. ) 93,6 x Usługi (. ) (. ) 93,5 x Źródło: Roczniki Statystyczne Województw, GUS, Warszawa Lokata 3.2. Finanse samorządów terytorialnych województwa Sytuacja finansowa województwa małopolskiego w roku 2004, przyjmowanym przez nas za punkt wyjścia do obliczeń prognostycznych była nienajlepsza. Jednostki samorządu terytorialnego osiągnęły dochody na mieszkańca niższe od średnich dla całej Polski, ale dość wysoki był udział inwestycji w ogólnej kwocie wydatków i na dość bezpiecznym poziomie utrzymywało się zadłużenie. Tabela 3. Budżety jednostek samorządu terytorialnego województwa małopolskiego w 2004 r. Samorząd Gminy Wyszczególnienie Razem województwa Razem MPP 1 Miejsko- Powiaty Inne miasta Wiejskie wiejskie mln zł Dochody 7.197,3 486,1 958, , ,4 373, , ,3 Wydatki 7.397,9 423,7 956, , ,8 369, , ,8 Bieżące 6.076,6 266,2 863, , ,2 310, , ,4 Majątkowe 1.321,3 157,5 93, ,9 418,7 58,6 221,1 372,4 Wynik -200,5 62,5 2,0-265,0-159,4 4,8-35,8-74,5 Nadwyżka operacyjna 1.120,8 220,0 95,0 805,8 259,2 63,4 185,3 297,9 Zadłużenie 1.950,3 86,5 99, , ,7 63,4 265,9 345,5 %% Dochody 100,0 6,8 13,3 79,9 31,8 5,2 18,3 24,7 Wydatki 100,0 5,7 12,9 81,3 33,0 5,0 18,3 25,0 Bieżące 100,0 4,4 14,2 81,4 33,3 5,1 18,7 24,3 Majątkowe 100,0 11,9 7,0 81,0 31,7 4,4 16,7 28,2 Nadwyżka operacyjna 100,0 19,6 8,5 71,9 23,1 5,7 16,5 26,6 Zadłużenie 100,0 4,4 5,1 90,5 55,9 3,3 13,6 17,7 14

15 c.d. Samorząd Gminy Wyszczególnienie Razem województwa Razem MPP 1 Miejsko- Powiaty Inne miasta Wiejskie wiejskie zł na 1 mieszkańca Dochody 2.212,6 149,4 294, ,4 702,6 114,9 405,5 545,5 Wydatki 2.274,2 130,2 294, ,9 751,6 113,5 416,5 568,4 Bieżące 1.868,0 81,8 265, ,7 622,9 95,5 348,5 453,9 Majątkowe 406,2 48,4 28,6 329,2 128,7 18,0 68,0 114,5 Nadwyżka operacyjna 344,5 67,6 29,2 247,7 79,7 19,5 57,0 91,6 Zadłużenie 599,6 26,6 30,5 542,4 335,0 19,5 81,7 106,2 Źródło: obliczenia własne na podstawie danych Ministerstwa Finansów Średni poziom dochodów samorządowych na 1 mieszkańca wyniósł w województwie małopolskim w 2004 r ,6 zł, czyli 92,4% średniej ogólnopolskiej. Dochody gmin na 1 mieszkańca wyniosły 1.768,4 zł o 6,3% poniżej średniej krajowej. Jedynie miasta na prawach powiatu oraz gminy miejsko-wiejskie i wiejskie miały w 2004 r. ujemy wynik finansowy. Zwraca zwłaszcza uwagę sytuacja finansowa samorządów miejskich. Ich budżety były w 2004 r. niemal zrównoważone, istotne jest też, że gminy te charakteryzuje stosunkowo niski poziom nadwyżki operacyjnej. Świadczy to o tym, że niewielka część inwestycji może być finansowana własnymi dochodami. Charakterystyczne jest, że dochody gmin wiejskich na 1 mieszkańca są wyraźnie wyższe od dochodów gmin w miastach (poza miastami na prawach powiatu). Tabela 4. Podstawowe dane o finansach subregionów województwa małopolskiego w 2004 r. Wyszczególnienie Ludność Dochody Wydatki tys. osób Wydatki inwestycyjne mln zł Dług Nadwyżka operacyjna Ogółem województwo 3.252, , , , , ,8 35 Krakowsko-tarnowski 1.393, , ,7 412,2 572,0 323,5 36 Nowosądecki 1.101, , ,9 369,2 310,3 339,2 37 Miasto Kraków 757, , ,6 382,5 981,5 238,1 Samorząd województwa 3.252,9 486,1 423,7 157,5 86,5 220,0 Udział w województwie (w %%) Ogółem województwo 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 35 Krakowsko-tarnowski 42,9 36,9 37,1 31,2 29,3 28,9 36 Nowosądecki 33,9 31,2 30,8 27,9 15,9 30,3 37 Miasto Kraków 23,3 25,1 26,4 28,9 50,3 21,2 Samorząd województwa 100,0 6,8 5,7 11,9 4,4 19,6 Na 1 mieszkańca (w zł) Ogółem województwo x 2.212, ,2 406,2 599,6 344,5 35 Krakowsko-tarnowski x 1.905, ,1 295,7 410,4 232,1 36 Nowosądecki x 2.039, ,5 335,2 281,8 308,0 37 Miasto Kraków x 2.387, ,3 504, ,4 314,2 Samorząd województwa x 149,4 130,2 48,4 26,6 67,6 Źródło: obliczenia własne na podstawie danych Ministerstwa Finansów Znaczne są różnice dochodów i wydatków publicznych w subregionach województwa. Zwrócić też trzeba uwagę na bardzo wysoki poziom zadłużenia miasta Krakowa odpowiadało ono w 2004 r. już 54% rocznych dochodów Najważniejsze ustalenia zaktualizowanej strategii rozwoju Strategia Rozwoju Województwa Małopolskiego na lata została przyjęta przez Sejmik Województwa Małopolskiego uchwałą nr XXIII/250/2000 z dnia 28 sierpnia 2000 roku. 15

16 Założenia aktualizacji strategii rozwoju zostały przedstawione przez Zarząd Województwa w październiku 2005 r. Strategia rozwoju województwa Małopolskiego w latach koncentruje się na trzech polach aktywności: I Konkurencyjność gospodarcza, II Spójność społeczna, III Potencjał instytucjonalny, dla których wytyczono odpowiednio następujące cele strategiczne: 1) wzmocnienie konkurencyjności gospodarczej województwa, 2) stworzenie warunków dla wszechstronnego rozwoju społecznego i wysokiej jakości życia, 3) wzmocnienie potencjału instytucjonalnego województwa. W ramach każdego z pól aktywności wyodrębniono obszary polityki rozwoju, dla których sformułowane zostały cele pośrednie. Osiągnięciu tych celów podporządkowane są działania planowane w ramach danego obszaru. Strategia realizowana jest w ramach dziewięciu obszarów polityki rozwoju województwa. Konkurencyjność gospodarcza Spójność społeczna Potencjał instytucjonalny I. Społeczeństwo wiedzy i aktywności V. Spójność wewnątrzregionalna VIII. Współpraca międzyregionalna II. Gospodarka regionalnej szansy VI. Środowisko przyrodnicze IX. Nowoczesne zarządzanie publiczne III. Infrastruktura dla rozwoju regionalnego IV. Krakowski Metropolitalny VII. Środowisko kulturowe i przestrzeń regionalna Strategia wskazuje konkretne działania, w ramach poszczególnych obszarów polityki rozwoju, które służyć będą osiągnięciu celów strategii i w których koncentrować się będzie aktywność merytoryczna i finansowa samorządu województwa. Celom strategii towarzyszą wymierne wskaźniki osiągnięć miary sukcesu. Miarami sukcesu są: na poziomie celów strategicznych - wskaźniki szerokiego, globalnego oddziaływania, w sposób generalny wskazujące zmiany w profilu społeczno-gospodarczym województwa i jego miejscu wśród regionów polskich i europejskich, do których przyczynić się ma realizacja strategii Małopolska 2015 ; na poziomie celów pośrednich w odniesieniu do poszczególnych obszarów polityki - wskaźniki oddziaływania, które opisują wprost oczekiwane, długoterminowe, trwałe, czasem nieco odłożone w czasie efekty działań województwa; na poziomie celów bezpośrednich wskaźniki oczekiwanych rezultatów działań, rozumiane jako bezpośrednie korzyści odniesione z realizacji danego programu. Na poziomie celów strategicznych sformułowane zostały także wskaźniki subiektywne oceny reprezentatywnych przedstawicieli grup społecznych będących odbiorcami poszczególnych części strategii. W strategii można wyodrębnić 387 działań, o bardzo różnym poziomie szczegółowości. Zdecydowana większość z nich to zadania nieinwestycyjne. Duży nacisk w strategii położono na zwiększanie spójności regionalnej oraz rozwój zasobów ludzkich. W ramach obszaru Społeczeństwo wiedzy i aktywności realizowane będą 42 działania, z tego 10 to zdania inwestycyjne, a 3 to instrumenty finansowe. W ramach obszaru Gospodarka regionalnej szansy realizowane będzie 47 działań, w tym 7 związane jest ze stworzeniem instrumentów finansowych a 9 to zadania inwestycyjne. III Infrastruktura dla rozwoju regionalnego 16

17 obejmuje 33 działania, w tym 17 inwestycyjnych i 2 instrumenty finansowe. Krakowski Metropolitarny zawiera 21 działań, z tego 13 inwestycyjnych i jedno finansowe. Spójność wewnątrzregionalna obejmuje 67 działań, w tym jedno inwestycyjne. W obszarze V Środowisko przyrodnicze określono 50 działań, z czego 10 stanowią zadania inwestycyjne. W ramach obszaru Środowisko kulturowe i przestrzeń regionalna realizowane będzie 60 zadań, w tym 6 zadań inwestycyjnych i jedno zadanie polegające na stworzeniu instrumentu finansowego. Kolejny obszar Współpraca międzyregionalna obejmuje 36 zadań i nie przewiduje się w jego ramach realizacji zadań inwestycyjnych. W ramach obszaru Nowoczesne zarządzanie publiczne realizowane będzie 31 zadań, również nie obejmujących inwestycji. Również w ramach zadań realizowanych na podstawie kontraktu wojewódzkiego duży nacisk położony został na rozwój zasobów ludzkich. Tabela 5. Struktura wydatków w ramach kontraktu wojewódzkiego 2004 r. Wyszczególnienie Udział %% Restrukturyzacja i unowocześnianie bazy: oświatowo-wychowawczej; szkolnictwa wyższego; turystyczno-sportowo-rekreacyjnej i kulturalnej 36,44 Unowocześnianie i rozbudowa systemu ochrony zdrowia 24,74 Podnoszenie standardu infrastruktury transportowej, w szczególności drogowej 13,43 Modernizacja bazy i podnoszenie standardu instrumentów pomocy społecznej 11,77 Wzmacnianie systemu ochrony środowiska 7,67 Tworzenie i dokapitalizowanie regionalnych funduszy kredytowych, pożyczkowych i gwarancyjnych 3,26 Popularyzowanie regionu z wykorzystaniem miejscowych zasobów dziedzictwa kulturowego 2,49 Wspieranie projektów z zakresu promocji, edukacji, zdrowia i ekologii, realizowanych przez organizacje pozarządowe i społeczne 0,19 Źródło: Wykaz zadań wybranych do realizacji kontraktu, załącznik nr 6 do kontraktu wojewódzkiego dla województwa małopolskiego na rok Województwo małopolskie w narodowej strategii rozwoju regionalnego Narodowa Strategia Rozwoju Regionalnego (NSRR) jest średniookresowym dokumentem planistycznym określającym uwarunkowania, cele i kierunki wspierania rozwoju regionalnego przez państwo oraz koordynacji polityki sektorowej w województwach. Dokument określa priorytety i kryteria wyodrębniania obszarów wsparcia z punktu widzenia polityki państwa. Niektóre priorytety NSRR będą realizowane w wybranych województwach, aby zapewnić spójność gospodarczą, społeczną oraz przestrzenną i zrównoważony rozwój kraju. Wybrane województwa, o szczególnym znaczeniu dla realizacji określonego celu lub o dużym nasileniu problemów rozwojowych będą więc prawdopodobnie mogły liczyć na dodatkowe środki publiczne, które pozwolą na realizację celów zarysowanych w strategii. Działania ukierunkowane regionalnie będą realizowane w ramach celu II Większa spójność społeczna, gospodarcza i przestrzenna. 17

18 Województwo małopolskie zostało w szczególny sposób uwzględnione przy następujących priorytetach Narodowej Strategii Rozwoju Regionalnego: Priorytet Budowa ponadwojewódzkich kompleksowych struktur funkcjonalno-przestrzennych i gospodarczych Przekształcenia społeczne i gospodarcze w obszarach problemowych Kierunki działań Wzmocnienie impulsów rozwojowych o znaczeniu ponadregionalnym na obszarze oddziaływania VI Paneuropejskiego Korytarza Transportowego Budowa pasma rozwojowego na obszarze oddziaływania III Paneuropejskiego Korytarza Transportowego Działania na rzecz rozwoju obszarów górskich i podgórskich 18

19 4. Założenia do obliczeń Zestawienie prognozy potencjału inwestycyjnego wymaga przyjęcia dość licznych założeń, dotyczących systemu prawnego, w którym strategia będzie realizowana oraz parametrów liczbowych opisujących zarówno warunki zewnętrzne, jak i politykę budżetową prowadzoną przez jednostki samorządowe Parametry makroekonomiczne Podstawowe założenia makroekonomiczne do prognozy (tempo wzrostu PKB, inflacja, stopy procentowe) przyjęliśmy za: dla lat prognozami Instytutu Badań nad Gospodarką Rynkową 7, dla lat wstępną wersją Narodowego Planu Rozwoju na lata Również ze wstępnej wersji Narodowego Planu Rozwoju na lata wzięliśmy też prognozę stóp procentowych w latach Prognozę ze wstępnej wersji NPR wykorzystaliśmy dla zapewnienia zgodności podstawy prezentowanych dalej obliczeń z podobnymi opracowaniami, jakie prawdopodobnie konstruowane będą dla innych województw. Chcemy jednak zastrzec, że naszym zdaniem prognoza ta jest zbyt optymistyczna (szczególnie w kwestii przewidywanego tempa wzrostu gospodarczego), a jej spełnienie się wymagałoby nie tylko prowadzenia przez długi czas twardej i bardzo Konsekwentnej polityki makroekonomicznej, ale i korzystnego układu wszystkich istotnych czynników zewnętrznych. Już założenie, że w latach przeciętna stopa wzrostu PKB utrzyma się na poziomie 4,5 5%, a w kolejnych 7 latach na poziomie 4 4,5% byłoby w naszym przekonaniu dość optymistyczne. Założenia o wzroście PKB mają przy tym bardzo duży wpływ na prognozę potencjału inwestycyjnego dlatego w końcowej części opracowania przedstawimy dla zobrazowania wagi założeń makroekonomicznych wariant z niższymi, choć nadal wysokimi wskaźnikami wzrostu PKB. Ustalając założenia dotyczące kursu złotego do euro przyjęliśmy, że w latach nominalny kurs złotego do euro będzie rósł o 1,5% rocznie, czyli w tempie zbliżonym do przeciętnego wzrostu cen w krajach UE. W przyjętych założeniach złoty jest więc silniejszy niż przyjęto w obliczeniach wykonywanych nas potrzeby prac nad NPR na lata Nie zakładamy formalnie wejścia Polski do strefy euro przed końcem okresu , ale przy dość neutralnych założeniach kursowych nie ma to istotnego znaczenia dla prezentowanych wyników. 7 Kwartalne Prognozy Makroekonomiczne, nr 47 (3/2005) z 27 lipca 2005 r., Instytut Badań nad Gospodarką Rynkową. 8 Narodowy Plan Rozwoju. Wstępny projekt Prognozy, Ministerstwo Gospodarki i Pracy, Warszawa 2005, s

20 Najważniejsze założenia makroekonomiczne na lata przedstawiono w tabeli 7. Tabela 6. Makroekonomiczne założenia prognozy potencjału inwestycyjnego dla lat Wyszczególnienie Dynamika PKB (ceny stałe) 104,7 105,1 105,2 105,6 106,1 105,6 105,2 105,0 Dynamika cen 102,1 102,4 102,8 103,0 103,4 103,7 103,6 103,5 Nominalna stopa procentowa 7,4 7,0 5,4 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0 Kurs złotego do euro (średnio w roku) 4,000 4,060 4,121 4,183 4,245 4,309 4,374 4,439 Źródło: Narodowy Plan Rozwoju. Wstępny Projekt Prognozy, Ministerstwo Gospodarki i Pracy 2005, s , Kwartalne Prognozy Makroekonomiczne, nr 47 (3/2005) z 27 lipca 2005 r., Instytut Badań nad Gospodarką Rynkową 4.2. Dochody i wydatki jednostek samorządu terytorialnego Centralnym punktem procedury szacowania potencjału inwestycyjnego jest zestawienie prognozy dochodów i wydatków bieżących. Prognoza zestawiana była odrębnie dla każdej jednostki, z tym że dla wszystkich jednostek danego rodzaju stosowano te same założenia dotyczące prognozowanych dochodów i wydatków, natomiast jako wielkości bazowe prognozy wykorzystano faktyczne wielkości z budżetów poszczególnych jednostek na rok Dzięki zastosowaniu takiej techniki możliwe było przedstawienie nie tylko prognozy zbiorczej dla wszystkich jednostek, ale również odrębnych prognoz dla subregionów i dla poszczególnych rodzajów jednostek samorządowych Dochody jednostek samorządu terytorialnego Punktem wyjścia do sporządzenia prognozy dochodów JST województwa było oszacowanie dochodów budżetowych w roku Dla wszystkich wyróżnionych pozycji planu dochodów przyjęto jednolitą metodę szacowania, polegającą na wykorzystaniu danych o wykonaniu budżetów JST za pierwsze półrocze 2005 r. oraz wskaźników relacji dochodów rocznych do dochodów z I półrocza, obliczonych ze sprawozdań budżetowych za rok Wpływy z udziałów w PIT szacowano przyjmując, że ich wzrost uzależniony jest od wzrostu prognozowanej wartości spożycia indywidualnego (mierzonego w cenach bieżących). Uwzględniono również przewidywane zmiany (od 35,61% w 2005 r. do 38,92% w 2013 r.) wskaźnika udziałów gmin we wpływach z PIT. Dla wpływów z udziałów w CIT przyjęto natomiast, że będą one rosnąć w tempie równym tempu wzrostu produktu krajowego brutto, mierzonego w cenach bieżących. Prognozę wyróżnionych podatków i opłat stanowiących dochód gmin (podatki: rolny, od nieruchomości, od środków transportowych, od czynności cywilnoprawnych, opłata skarbowa) powiązano ze wzrostem cen towarów i usług konsumpcyjnych, dopuszczając jednocześnie możliwość zastosowanie parametrów korygujących. w prezentowanej w tym raporcie prognozie przyjęto, że: dynamika wpływów z podatku rolnego będzie o 2% niższa od tempa wzrostu cen, dynamika realnej wartości wpływów z podatku od nieruchomości będzie o 5% niższa od dynamiki wzrostu PKB w cenach stałych, realna wartość wpływów z podatku od środków transportowych będzie stała, 9 Przeprowadzona przez nas analiza wykazała dla dużej części dochodów dużą stabilność tych wskaźników dlatego zrezygnowaliśmy z obliczania uśrednionych wskaźników z kilku ostatnich lat. Dla niektórych rodzajów dochodów uśrednienie takie nie miałoby zresztą sensu ze względu na zmiany w systemie dochodów wprowadzone od początku 2004 r. 20

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2014 2029 Gminy Miasta Radomia.

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2014 2029 Gminy Miasta Radomia. Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2014 2029 Gminy Miasta Radomia. Za bazę do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej na kolejne lata przyjęto projekt budżetu

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2015 2029 Gminy Miasta Radomia.

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2015 2029 Gminy Miasta Radomia. Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2015 2029 Gminy Miasta Radomia. Za bazę do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej na kolejne lata przyjęto projekt budżetu

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO UCHWAŁY NR XV/108/2012

OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO UCHWAŁY NR XV/108/2012 OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO UCHWAŁY NR XV/108/2012 Rady Gminy w Jasienicy Rosielnej z dnia 25 stycznia 2012 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej Gminy Jasienica Rosielna na lata 2012-2025

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF) miasta Łodzi na lata 2014-2031

Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF) miasta Łodzi na lata 2014-2031 Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF) miasta Łodzi na lata 2014-2031 Załącznik Nr 1 do uchwały Nr Rady Miejskiej w Łodzi z dnia Lp. Wyszczególnienie 2013 (plan po zmianach 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY STRZYŻEWICE NA LATA 2013-2018.

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY STRZYŻEWICE NA LATA 2013-2018. OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY STRZYŻEWICE NA LATA 2013-2018. Obowiązek opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej w skrócie WPF wynika z art. 230 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009

Bardziej szczegółowo

OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ

OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ Projekt Wieloletniej prognozy finansowej Miasta Łowicza został sporządzony w szczegółowości określonej w art.226 ust.1

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa 2012-2020 SPIS TREŚCI

Wieloletnia Prognoza Finansowa 2012-2020 SPIS TREŚCI OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ GMINY KOLBUSZOWA NA LATA 2012-2020 1 SPIS TREŚCI 1. Wstęp... 3 2. Założenia do Wieloletniej Prognozy Finansowej... 4 2.1. Założenia makroekonomiczne...

Bardziej szczegółowo

Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kwilcz na lata 2013-2023

Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kwilcz na lata 2013-2023 Załącznik Nr 3 do uchwały Rady Gminy Kwilcz z dnia... 2012 r. Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kwilcz na lata 2013-2023 1. Założenia wstępne Wieloletnia Prognoza Finansowa

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY IŁŻA NA LATA 2012-2018

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY IŁŻA NA LATA 2012-2018 OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY IŁŻA NA LATA 2012-2018 I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO OPRACOWANIA WPF. Wieloletnia Prognoza Finansowa obejmuje lata 2012-2018 Podstawą do opracowania

Bardziej szczegółowo

OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ

OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ Projekt wieloletniej prognozy finansowej (WPF) na lata 2014-2019 opracowano głównie w oparciu o założenia przyjęte

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY PIONKI NA LATA 2014-2020

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY PIONKI NA LATA 2014-2020 OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY PIONKI NA LATA 2014-2020 I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO OPRACOWANIA WPF Wieloletnia Prognoza Finansowa została sporządzona zgodnie z art. 226-232

Bardziej szczegółowo

Załącznik nr 2. Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Bielice na lata 2016-2035.

Załącznik nr 2. Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Bielice na lata 2016-2035. Załącznik nr 2 Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Bielice na lata 2016-2035. Obowiązek sporządzenia Wieloletniej Prognozy Finansowej jest jedną z zasadniczych zmian

Bardziej szczegółowo

OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ

OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ OPIS PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ORAZ WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Miasto Łowicz została sporządzona na lata 2012-2017. Wieloletnia Prognoza Finansowa

Bardziej szczegółowo

BUDŻET GMINY IZABELIN NA 2013 ROK

BUDŻET GMINY IZABELIN NA 2013 ROK BUDŻET GMINY IZABELIN NA 2013 ROK Podstawowe wielkości budżetowe Dochody bieżące majątkowe Wydatki bieżące majątkowe Wynik budżetu (deficyt) Spłata pożyczek i kredytów Deficyt po uwzględnieniu rozchodów

Bardziej szczegółowo

liczbę osób zamieszkującą na terenie naszej gminy i odprowadzających podatek PIT. W zakresie pozostałych dochodów bieżących zaplanowano również

liczbę osób zamieszkującą na terenie naszej gminy i odprowadzających podatek PIT. W zakresie pozostałych dochodów bieżących zaplanowano również OBJAŚNIENIA przyjętych wartości przy opracowaniu Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Strzyżewice na lata 2012 2018, tj. okres na który zostały zaciągnięte zobowiązania. WSTĘP Dokument pod nazwą Wieloletnia

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia do projektu uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Orzesze

Objaśnienia do projektu uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Orzesze Załącznik nr 3 do Uchwały Rady Miejskiej Orzesze Nr IV/23/15.z dnia 22 stycznia 2015r. Objaśnienia do projektu uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Orzesze I. Dochody Szacunek dochodów

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY Kowala NA LATA 2014 2017

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY Kowala NA LATA 2014 2017 OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY Kowala NA LATA 2014 2017 I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO OPRACOWANIA WPF Wieloletnia Prognoza Finansowa została sporządzona zgodnie z art. 226-232

Bardziej szczegółowo

Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kościan na lata 2011-2014

Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kościan na lata 2011-2014 Załącznik Nr 3 do uchwały Nr III/8/2010 Rady Gminy Kościan z dnia 28.12. 2010 r. Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kościan na lata 2011-2014 1. Założenia wstępne Wieloletnia

Bardziej szczegółowo

RZECZPOSPOLITA POLSKA MINISTER FINANSÓW

RZECZPOSPOLITA POLSKA MINISTER FINANSÓW RZECZPOSPOLITA POLSKA MINISTER FINANSÓW ST3/4820/21/2008 Warszawa, dnia 10 października 2008 r. Wójt Gminy Burmistrz Miasta i Gminy Burmistrz Miasta Prezydent Miasta Wszyscy Zgodnie z art. 33 ust.1 pkt

Bardziej szczegółowo

Dochody JST 2004 2012, perspektywa 2013 2020. Warszawa, 20 czerwca 2013 Senat RP

Dochody JST 2004 2012, perspektywa 2013 2020. Warszawa, 20 czerwca 2013 Senat RP Dochody JST 2004 2012, perspektywa 2013 2020 Warszawa, 20 czerwca 2013 Senat RP Dane: dochody wydatki majątkowe wynik rok 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Dochody ogółem Dochody ogółem UE Dochody

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XLIII/1009/13 RADY MIASTA KATOWICE. z dnia 18 grudnia 2013 r.

UCHWAŁA NR XLIII/1009/13 RADY MIASTA KATOWICE. z dnia 18 grudnia 2013 r. UCHWAŁA NR XLIII/1009/13 RADY MIASTA KATOWICE z dnia 18 grudnia 2013 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej miasta Katowice na lata 2014-2035 Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy

Bardziej szczegółowo

Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta i Gminy Barcin na lata 2012-2030

Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta i Gminy Barcin na lata 2012-2030 Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta i Gminy Barcin na lata 2012-2030 1. Założenia wstępne Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta i Gminy przygotowana została na lata 2012

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Nowotomyskiego na lata 2014-2022 1.Założenia wstępne

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Nowotomyskiego na lata 2014-2022 1.Założenia wstępne Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Nowotomyskiego na lata 2014-2022 1.Założenia wstępne Wieloletnia Prognoza Finansowa Powiatu Nowotomyskiego przygotowana została

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia przyjętych wartości.

Objaśnienia przyjętych wartości. Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr III/13/2010 Rady Gminy Sieroszewice z dnia 29 grudnia 2010 Objaśnienia przyjętych wartości. Do opracowania WPF wykorzystano historyczne materiały źródłowe dotyczące wykonania

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia do uchwały w sprawie Wieloletniej prognozy Finansowej Województwa Lubelskiego

Objaśnienia do uchwały w sprawie Wieloletniej prognozy Finansowej Województwa Lubelskiego Objaśnienia do uchwały w sprawie Wieloletniej prognozy Finansowej Województwa Lubelskiego Część A OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ WOJEWÓDZTWA LUBELSKIEGO NA LATA 2015-2029.

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 10 stycznia 2013 r. Poz. 321

Warszawa, dnia 10 stycznia 2013 r. Poz. 321 DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO Warszawa, dnia 10 stycznia 2013 r. Poz. 321 UCHWAŁA Nr 315/VI/29/2012 RADY MIEJSKIEJ KONSTANCIN-JEZIORNA z dnia 14 grudnia 2012 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej

Bardziej szczegółowo

PROJEKT WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA NA LATA 2015 2043

PROJEKT WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA NA LATA 2015 2043 PROJEKT WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA NA LATA 2015 2043 1 2 SPIS TREŚCI Strona 1. Wstęp 3 2. Projekt uchwały Rady Miejskiej w sprawie wieloletniej prognozy finansowej Miasta 5 Załączniki do wieloletniej

Bardziej szczegółowo

Budżety jednostek samorządu terytorialnego w województwie lubuskim w 2011 r.

Budżety jednostek samorządu terytorialnego w województwie lubuskim w 2011 r. UWAGI OGÓLNE Niniejsze opracowanie zawiera informacje o dochodach, wydatkach i wynikach budżetów jednostek samorządu terytorialnego w województwie lubuskim w 2011 r. przygotowane na podstawie sprawozdań

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2012 2039 Gminy Miasta Radomia.

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2012 2039 Gminy Miasta Radomia. Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2012 2039 Gminy Miasta Radomia. Za bazę do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej na kolejne lata przyjęto projekt budŝetu

Bardziej szczegółowo

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr /../2014 Rady Miejskiej w Zbąszynku z dnia grudnia 2014 roku

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr /../2014 Rady Miejskiej w Zbąszynku z dnia grudnia 2014 roku Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr /../2014 Rady Miejskiej w Zbąszynku z dnia grudnia 2014 roku Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Zbąszynek na lata 2015-2026 I. Założenia wstępne

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XXXIII/253/2013 RADY GMINY ŚWILCZA. z dnia 25 stycznia 2013 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Świlcza

UCHWAŁA NR XXXIII/253/2013 RADY GMINY ŚWILCZA. z dnia 25 stycznia 2013 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Świlcza UCHWAŁA NR XXXIII/253/3 RADY GMINY ŚWILCZA z dnia 25 stycznia 3 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Świlcza Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o

Bardziej szczegółowo

Uchwała Nr III/20/14/07 Rady Powiatu Opolskiego z dnia 29 grudnia 2014 r.topad007 r.

Uchwała Nr III/20/14/07 Rady Powiatu Opolskiego z dnia 29 grudnia 2014 r.topad007 r. Uchwała Nr III/20/14/07 Rady Powiatu Opolskiego z dnia 29 grudnia 2014 r.topad007 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Na podstawie art. 227, art. 228 i art. 230 ust. 6 ustawy z dnia

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR III.9.2014 RADY GMINY CZERNICHÓW z dnia 29 grudnia 2014 r. w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Czernichów

UCHWAŁA NR III.9.2014 RADY GMINY CZERNICHÓW z dnia 29 grudnia 2014 r. w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Czernichów UCHWAŁA NR III.9.2014 RADY GMINY CZERNICHÓW z dnia 29 grudnia 2014 r. w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Czernichów Data utworzenia 2014-12-29 Numer aktu 9 Akt prawa miejscowego

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa miasta Katowice na lata 2015-2035. założenia i zakres

Wieloletnia Prognoza Finansowa miasta Katowice na lata 2015-2035. założenia i zakres Wieloletnia Prognoza Finansowa miasta Katowice na lata 2015-2035 Budżet miasta Katowice na 2015r. założenia i zakres Katowice 17.12.2014r. Wieloletnia Prognoza Finansowa to dokument służący: strategicznemu

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XV/100/11 RADY GMINY W BAĆKOWICACH. z dnia 30 grudnia 2011 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Baćkowice na 2012 rok

UCHWAŁA NR XV/100/11 RADY GMINY W BAĆKOWICACH. z dnia 30 grudnia 2011 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Baćkowice na 2012 rok UCHWAŁA NR XV/100/11 RADY GMINY W BAĆKOWICACH z dnia 30 grudnia 2011 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Baćkowice na 2012 rok Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. d, i ustawy z dnia 8 marca

Bardziej szczegółowo

WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA MIASTA KATOWICE NA LATA 2016 2035 PROJEKT

WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA MIASTA KATOWICE NA LATA 2016 2035 PROJEKT 2016 WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA MIASTA KATOWICE NA LATA 2016 2035 PROJEKT Projekt UCHWAŁA NR... RADY MIASTA KATOWICE z dnia... 2015 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej miasta

Bardziej szczegółowo

Opracował: Wydział Budżetu Miasta Urzędu Miasta Katowice na podstawie sprawozdań budżetowych i opisowych pod kierunkiem Skarbnika Miasta.

Opracował: Wydział Budżetu Miasta Urzędu Miasta Katowice na podstawie sprawozdań budżetowych i opisowych pod kierunkiem Skarbnika Miasta. PREZYDENT MIASTA KATOWICE INFORMACJA Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA KATOWICE ZA 3 KWARTAŁY 2014 ROKU Katowice, listopad 2014 r. INFORMACJA Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA KATOWICE ZA 3 KWARTAŁY 2014 ROKU Zatwierdzam:

Bardziej szczegółowo

1. Zmiana budżetu Powiatu Pabianickiego na 2012 rok.

1. Zmiana budżetu Powiatu Pabianickiego na 2012 rok. OBJAŚNIENIA do załącznika nr 1 Wieloletniej Prognozy Finansowej dla Powiatu Pabianickiego Podstawa przygotowania prognozy: 1. Zmiana budżetu Powiatu Pabianickiego na 2012 rok. 2. W 2012 roku dochody i

Bardziej szczegółowo

2.2.1. CHARAKTERYSTYKA OPISOWA PROJEKTU BUDŻETU MIASTA SŁUPSKA - INFORMACJE OGÓLNE I. REGULACJE PRAWNE

2.2.1. CHARAKTERYSTYKA OPISOWA PROJEKTU BUDŻETU MIASTA SŁUPSKA - INFORMACJE OGÓLNE I. REGULACJE PRAWNE 2.2.1. CHARAKTERYSTYKA OPISOWA PROJEKTU BUDŻETU MIASTA SŁUPSKA - INFORMACJE OGÓLNE I. REGULACJE PRAWNE Tryb prac nad budżetem jednostki samorządu terytorialnego reguluje ustawa o finansach publicznych

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia przyjętych wartości w Wieloletniej Prognozie Finansowej gminy Krzemieniewo na lata 2015-2018

Objaśnienia przyjętych wartości w Wieloletniej Prognozie Finansowej gminy Krzemieniewo na lata 2015-2018 Objaśnienia przyjętych wartości w Wieloletniej Prognozie Finansowej gminy Krzemieniewo na lata 2015-2018 Wieloletnia prognoza finansowa zgodnie z art. 227 ust.1 ustawy o finansach publicznych obejmuje

Bardziej szczegółowo

Załącznik nr 3 do Uchwały Nr XXVII/280/12 Rady Miejskiej Legnicy z dnia 27 grudnia 2012 r.

Załącznik nr 3 do Uchwały Nr XXVII/280/12 Rady Miejskiej Legnicy z dnia 27 grudnia 2012 r. Załącznik nr 3 do Uchwały Nr XXVII/280/12 Rady Miejskiej Legnicy z dnia 27 grudnia 2012 r. Objaśnienia przyjętych wartości w Wieloletniej Prognozie Finansowej miasta Legnicy Uwagi ogólne: Wieloletnią Prognozę

Bardziej szczegółowo

Wskaźniki do oceny sytuacji finansowej jednostek samorządu terytorialnego w latach 2008-2010

Wskaźniki do oceny sytuacji finansowej jednostek samorządu terytorialnego w latach 2008-2010 MINISTERSTWO FINANSÓW Wskaźniki do oceny sytuacji finansowej jednostek samorządu terytorialnego w latach 2008-2010 Warszawa 2011 r. SPIS TREŚCI I. Wstęp II. III. Opis wskaźników Wskaźniki dla gmin miejskich

Bardziej szczegółowo

Krzysztof S. Cichocki, Instytut Badań Systemowych Polskiej Akademii Nauk

Krzysztof S. Cichocki, Instytut Badań Systemowych Polskiej Akademii Nauk Krzysztof S. Cichocki, Instytut Badań Systemowych Polskiej Akademii Nauk Wykorzystano wyniki raportu Jacka Sieraka, Michała Bitnera, Andrzeja Gałązki i Remigiusza Górniaka, dla MRR Ocena zdolności JST

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR... RADY MIASTA ZGIERZA. z dnia... 2010 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2011-2038

UCHWAŁA NR... RADY MIASTA ZGIERZA. z dnia... 2010 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2011-2038 Projekt z dnia..., zgłoszony przez... UCHWAŁA NR... RADY MIASTA ZGIERZA z dnia... 2010 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2011-2038 Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy

Bardziej szczegółowo

ZAŁĄCZNIK DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ

ZAŁĄCZNIK DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ ZAŁĄCZNIK DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ Wieloletnia Prognoza Finansowa została sporządzona w trybie określonym ustawą o finansach publicznych. Prognoza

Bardziej szczegółowo

WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA NA LATA 2014-2017

WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA NA LATA 2014-2017 L.p. Wyszczególnienie Prognoza Prognoza Prognoza Prognoza 2014 2015 2016 2017 1 Dochody ogółem 23566282 24271320 24932510 25680485 1.1 Dochody bieżące 23501282 24206320 24932510 25680485 1.1.1 dochody

Bardziej szczegółowo

gminy następuje wykup działek pod budownictwo mieszkaniowe przez młode małżeństwa, co zwiększy liczbę osób zamieszkałych na terenie Gminy Strzyżewice

gminy następuje wykup działek pod budownictwo mieszkaniowe przez młode małżeństwa, co zwiększy liczbę osób zamieszkałych na terenie Gminy Strzyżewice OBJAŚNIENIA przyjętych wartości przy opracowaniu Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Strzyżewice na lata 2011 2018, tj. okres na który zostały zaciągnięte zobowiązania. Prognoza Finansowa Gminy Strzyżewice

Bardziej szczegółowo

Uchwała Nr Rady Miejskiej w Śmiglu z dnia

Uchwała Nr Rady Miejskiej w Śmiglu z dnia Uchwała Nr Rady Miejskiej w Śmiglu w sprawie: dokonania zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Śmigiel na lata 2012 2023. Na podstawie, art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy 8 marca 1990 r. o samorządzie

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA KATOWICE ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU

INFORMACJA Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA KATOWICE ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU PREZYDENT MIASTA KATOWICE INFORMACJA Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA KATOWICE ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU Katowice, maj 2015 roku INFORMACJA Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA KATOWICE ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU Zatwierdzam:

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia przyjętych wartości do projektu uchwały w sprawie WPF na lata 2014-2017 Dochody bieżące i wydatki bieżące. Przedsięwzięcia inwestycyjne.

Objaśnienia przyjętych wartości do projektu uchwały w sprawie WPF na lata 2014-2017 Dochody bieżące i wydatki bieżące. Przedsięwzięcia inwestycyjne. Objaśnienia przyjętych wartości do projektu uchwały w sprawie WPF na lata 2014-2017 Podstawowe przyczyny opracowania nowej uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej to duże zmiany dochodów, zwłaszcza

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ MIASTA OLSZTYNA NA LATA 2013-2021

OBJAŚNIENIA W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ MIASTA OLSZTYNA NA LATA 2013-2021 Załącznik Nr 4 Załącznik Nr 3 do uchwały Nr XXX/540/12 do uchwały Nr XXXVI/627/13 Rady Miasta Olsztyna Rady Miasta Olsztyna z dnia 13 grudnia 2012 r. z dnia 24 kwietnia 2013 r. OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy i Miasta Jastrowie na lata 2016-2026

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy i Miasta Jastrowie na lata 2016-2026 Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy i Miasta Jastrowie na lata 2016-2026 1. Założenia wstępne Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy i Miasta Jastrowie przygotowana

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ GMINY JANOWIEC WIELKOPOLSKI NA LATA 2015-2020

OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ GMINY JANOWIEC WIELKOPOLSKI NA LATA 2015-2020 Załącznik Nr 3 do uchwały Nr III/16/2014 Rady Miejskiej w Janowcu Wielkopolskim z dnia 30 grudnia 2014r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Janowiec Wielkopolski na lata 2015-2020

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XXV/727/12 RADY MIASTA SZCZECIN z dnia 19 grudnia 2012 r.

UCHWAŁA NR XXV/727/12 RADY MIASTA SZCZECIN z dnia 19 grudnia 2012 r. UCHWAŁA NR XXV/727/12 RADY MIASTA SZCZECIN z dnia 19 grudnia 2012 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Szczecin na lata 2013-2045 Na podstawie art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Barcin na lata 2016-2025.

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Barcin na lata 2016-2025. Załącznik Nr 3 Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XIV/127/2015 do Uchwały Nr XV/138/2016 Rady Miejskiej w Barcinie Rady Miejskiej w Barcinie z dnia 17 grudnia 2015 r. z dnia 28 stycznia 2016 r. Objaśnienia przyjętych

Bardziej szczegółowo

URZĄD STATYSTYCZNY W WARSZAWIE ul. 1 Sierpnia 21, 02-134 Warszawa BUDŻETY JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO W WOJEWÓDZTWIE MAZOWIECKIM W 2013 R.

URZĄD STATYSTYCZNY W WARSZAWIE ul. 1 Sierpnia 21, 02-134 Warszawa BUDŻETY JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO W WOJEWÓDZTWIE MAZOWIECKIM W 2013 R. URZĄD STATYSTYCZNY W WARSZAWIE ul. 1 Sierpnia 21, 02-134 Warszawa Informacja sygnalna Data opracowania 30.09.2014 r. Kontakt: e-mail: sekretariatuswaw@stat.gov.pl tel. 22 464 23 15 faks 22 846 76 67 Internet:

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ MIASTA PRZEMYŚLA NA LATA 2013-2038

OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ MIASTA PRZEMYŚLA NA LATA 2013-2038 Załącznik Nr 1 do uchwały Nr./ Rady Miejskiej w Przemyślu z dnia OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ MIASTA PRZEMYŚLA NA LATA 2013-2038 Wstęp Wieloletnia prognoza finansowa

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ WSTĘP OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ Zgodnie z art. 226-231 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych jednostki samorządu terytorialnego są zobowiązane do przygotowania

Bardziej szczegółowo

Fundusze unijne dla Polski i polskiego sektora rolnego w perspektywie 2014-2020

Fundusze unijne dla Polski i polskiego sektora rolnego w perspektywie 2014-2020 Prof. dr hab. Andrzej Czyżewski, dr Sebastian Stępień Katedra Makroekonomii i Gospodarki Żywnościowej Uniwersytet Ekonomiczny w Poznaniu Fundusze unijne dla Polski i polskiego sektora rolnego w perspektywie

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej na lata 2012-2020 Powiatu Ostródzkiego.

Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej na lata 2012-2020 Powiatu Ostródzkiego. Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej na lata 2012-2020 Powiatu Ostródzkiego. Wieloletnią prognozę finansową przyjęto na lata 2012-2020, natomiast prognozę spłaty długu przyjęto

Bardziej szczegółowo

Uchwała Nr 53/2012 Składu Orzekającego Nr 4 Regionalnej Izby Obrachunkowej w Bydgoszczy z dnia 25 kwietnia 2012 roku

Uchwała Nr 53/2012 Składu Orzekającego Nr 4 Regionalnej Izby Obrachunkowej w Bydgoszczy z dnia 25 kwietnia 2012 roku Uchwała Nr 53/2012 Składu Orzekającego Nr 4 Regionalnej Izby Obrachunkowej w Bydgoszczy z dnia 25 kwietnia 2012 roku w sprawie: wyrażenia opinii o przedłożonym przez Wójta Gminy Lubicz sprawozdaniu z wykonania

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Szczecin

Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Szczecin Załącznik Nr 2 Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Szczecin 1. Metodologia opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej Metodologia przygotowania Wieloletniej Prognozy Finansowej oparta

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWE] NA LATA 2015-2020 GMINY GÓZD

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWE] NA LATA 2015-2020 GMINY GÓZD OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWE] NA LATA 2015-2020 GMINY GÓZD I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO OPRACOWANIA WPF Wieloletnia Prognoza Finansowa została sporządzona zgodnie z art. 226-232 ustawy

Bardziej szczegółowo

Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin

Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin MINISTER FINANSÓW Warszawa, 2005-10-11 ST3-4820-46/2005 Wójt Gminy Burmistrz Miasta i Gminy Burmistrz Miasta Prezydent Miasta Wszyscy Zgodnie z art. 33 ust.1 pkt 1 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o

Bardziej szczegółowo

Uzasadnienie do uchwały w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej

Uzasadnienie do uchwały w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Uzasadnienie do uchwały w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej I. Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Ryckiego na lata 2012-2015 1. Zakres i uwarunkowania prawne Wieloletniej

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA. Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Miasta Krakowa na lata 2014-2052. CZĘŚĆ A

OBJAŚNIENIA. Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Miasta Krakowa na lata 2014-2052. CZĘŚĆ A Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr Rady Miasta Krakowa z dnia OBJAŚNIENIA CZĘŚĆ A Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Miasta Krakowa na lata 2014-2052. 1. Uwagi ogólne Zgodnie

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 62/2013 WÓJTA GMINY ŻUKOWICE. z dnia 06 września 2013 r.

ZARZĄDZENIE NR 62/2013 WÓJTA GMINY ŻUKOWICE. z dnia 06 września 2013 r. ZARZĄDZENIE NR 62/2013 WÓJTA GMINY ŻUKOWICE w sprawie: opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej Gminy Żukowice na 2014 rok. Na podstawie art. 233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2011 2039 Gminy Miasta Radomia.

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2011 2039 Gminy Miasta Radomia. Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2011 2039 Gminy Miasta Radomia. Za bazę do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej na kolejne lata przyjęto projekt budŝetu

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ NA LATA 2015-2025

OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ NA LATA 2015-2025 OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ NA LATA 2015-2025 Uwagi ogólne W wieloletniej prognozie finansowej na 2015 rok dochody przyjęto z 5,04 % spadkiem w stosunku do 2014

Bardziej szczegółowo

WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA

WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA WPROWADZENIE UZASADNIENIE DO PROJEKTU UCHWAŁY Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF), której obowiązek sporządzania począwszy od roku 2011 wprowadzony został przepisami Ustawy

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2014-2023

Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2014-2023 Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2014-2023 Wieloletnią Prognozę Finansową dla Gminy Sulmierzyce opracowano na lata 2014-2023 zgodnie z obowiązującymi przepisami, a mianowicie: -

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 8 maja 2013 r. Poz. 5360

Warszawa, dnia 8 maja 2013 r. Poz. 5360 DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO Warszawa, dnia 8 maja 2013 r. Poz. 5360 UCHWAŁA Nr 129/XXVI/2012 RADY MIASTA PODKOWY LEŚNEJ z dnia 20 grudnia 2012 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ WSTĘP Zgodnie z art. 226-231 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych jednostki samorządu terytorialnego są zobowiązane do przygotowania

Bardziej szczegółowo

5.1. Własny potencjał dochodowy

5.1. Własny potencjał dochodowy Grupa dochodów własnych jst obejmujących podatki, opłaty, wpływy z czynszów i dzierżawy powiększyła się o dochody z udziałów w PIT i CIT oraz ze źródeł związanych ze środkami unijnymi. Zmiany w ustawie

Bardziej szczegółowo

Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Zgierza za 20l0 rok

Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Zgierza za 20l0 rok Załącznik do uchwały Nr X/86/11 Rady Miasta Zgierza z dnia 30 czerwca 2011 r. Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Zgierza za 20l0 rok Id: IORNV-WMGVW-WDBSQ-RKBYQ-DQKSC. Podpisany Strona 2 z 142 Sprawozdanie

Bardziej szczegółowo

Mirosław Gronicki MAKROEKONOMICZNE SKUTKI BUDOWY I EKSPLOATACJI ELEKTROWNI JĄDROWEJ W POLSCE W LATACH 2020-2035

Mirosław Gronicki MAKROEKONOMICZNE SKUTKI BUDOWY I EKSPLOATACJI ELEKTROWNI JĄDROWEJ W POLSCE W LATACH 2020-2035 Mirosław Gronicki MAKROEKONOMICZNE SKUTKI BUDOWY I EKSPLOATACJI ELEKTROWNI JĄDROWEJ W POLSCE W LATACH 2020-2035 Krynica - Warszawa - Gdynia 5 września 2013 r. Uwagi wstępne 1. W opracowaniu przeanalizowano

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia do projektu uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej

Objaśnienia do projektu uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Załącznik nr 3 do Uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Orzesze nr XL/435/13 Objaśnienia do projektu uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej z dnia 12.12.2013r. I. Dochody

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej Miasta Nowego Sącza

Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej Miasta Nowego Sącza Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr Rady Miasta Nowego Sącza z dnia Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej Miasta Nowego Sącza Uwagi ogólne: W wieloletniej prognozie finansowej na

Bardziej szczegółowo

Aktualizacja podręcznika podstaw przedsiębiorczości pt. Jak być przedsiębiorczym

Aktualizacja podręcznika podstaw przedsiębiorczości pt. Jak być przedsiębiorczym Aktualizacja podręcznika podstaw przedsiębiorczości pt. Jak być przedsiębiorczym s. 0 Zamiast WIRR powinno być: Kolejne indeksy to mwig40, który uwzględnia notowania 40 średnich spółek kolejnych 40 spółek

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia do wieloletniej prognozy finansowej Gminy Legionowo na lata 2015-2022. Objaśnienia do załącznika nr 1 Wieloletnia Prognoza Finansowa

Objaśnienia do wieloletniej prognozy finansowej Gminy Legionowo na lata 2015-2022. Objaśnienia do załącznika nr 1 Wieloletnia Prognoza Finansowa Objaśnienia do wieloletniej prognozy finansowej Gminy Legionowo na lata 2015-2022 Objaśnienia do załącznika nr 1 Wieloletnia Prognoza Finansowa 1. Dochody 2015 r. wynikają z budżetu Gminy na rok 2015.

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ NA LATA 2011-2025

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ NA LATA 2011-2025 OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ NA LATA 2011-2025 WSTĘP Zgodnie z art. 226-231 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych jednostki samorządu terytorialnego są zobowiązane

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Łososina Dolna

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Łososina Dolna Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Łososina Dolna I. Uwagi ogólne: Wieloletnią prognozę finansową opracowano głównie w oparciu o: Ustawę z dnia 8 marca 1990 roku o

Bardziej szczegółowo

zmieniające rozporządzenie w sprawie kamiennogórskiej specjalnej strefy ekonomicznej

zmieniające rozporządzenie w sprawie kamiennogórskiej specjalnej strefy ekonomicznej Projekt z 21-03-2012 Wersja 1.1. ROZPORZĄDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia..2012 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie kamiennogórskiej specjalnej strefy ekonomicznej Na podstawie art. 4 ust. 1 ustawy z dnia

Bardziej szczegółowo

Protokół Nr 5/11 z posiedzenia Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Polkowicach w dniu 19 i 23 maja 2011 r.

Protokół Nr 5/11 z posiedzenia Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Polkowicach w dniu 19 i 23 maja 2011 r. Rada Miejska w Polkowicach Komisja Rewizyjna Polkowice, dnia 23 maja 2011 r. Protokół Nr 5/11 z posiedzenia Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Polkowicach w dniu 19 i 23 maja 2011 r. Posiedzenie odbyło

Bardziej szczegółowo

Sytuacja finansowa JST. październik 2011

Sytuacja finansowa JST. październik 2011 Sytuacja finansowa JST październik 2011 1 SYTUACJA MAKROEKONOMICZNA POLSKI W 2012 R. Wybrane wskaźniki i wartości (wg projektu budŝetu państwa na 2012 rok) PKB w ujęciu realnym: wzrost o 4% średnioroczny

Bardziej szczegółowo

Projekt budżetu miasta 2016. Szczecin, 16 listopada 2015 r.

Projekt budżetu miasta 2016. Szczecin, 16 listopada 2015 r. Projekt budżetu miasta 2016 Szczecin, 16 listopada 2015 r. Założenia >>> Szerokie konsultacje priorytetowych zadań budżetowych wśród grup interesariuszy Drugie Porozumienie Programowe dla Szczecine >>>

Bardziej szczegółowo

Wyszczególnienie 2014 2015 2016 Poziom inflacji 2,3% 2,5% 2,5% Poziom PKB 3,2% 3,8% 4,0%

Wyszczególnienie 2014 2015 2016 Poziom inflacji 2,3% 2,5% 2,5% Poziom PKB 3,2% 3,8% 4,0% Opis przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Bojanowo 1. Założenia wstępne: Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Bojanowo przygotowana została na lata 2013-2019. Długość okresu objętego

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Wołów na lata 2014-2026

Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Wołów na lata 2014-2026 Załącznik nr 3 do Uchwały nr LV/355/2013 Rady Miejskiej w Wołowie z dnia20 grudnia 2013 r. w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Wołów Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Wołów

Bardziej szczegółowo

SKĄD MAMY PIENIĄDZE I NA CO JE WYDAJEMY?

SKĄD MAMY PIENIĄDZE I NA CO JE WYDAJEMY? SKĄD MAMY PIENIĄDZE I NA CO JE WYDAJEMY? Broszura informacyjna Urzędu Miasta i Gminy Wschowa Marzec 2006 WSTĘP Szanowni Państwo Już drugi raz przekazujemy na Państwa ręce publikację pt.: Skąd mamy pieniądze

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR III/15/2010 RADY GMINY BODZECHÓW. z dnia 28 grudnia 2010 r. w sprawie wprowadzenia zmian do budżetu gminy na 2010 rok.

UCHWAŁA NR III/15/2010 RADY GMINY BODZECHÓW. z dnia 28 grudnia 2010 r. w sprawie wprowadzenia zmian do budżetu gminy na 2010 rok. UCHWAŁA NR III/15/2010 RADY GMINY BODZECHÓW w sprawie wprowadzenia zmian do budżetu gminy na 2010 rok. Na podstawie art.18 ust.2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym / Dz.U. z 2001

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XIV/209/15 SEJMIKU WOJEWÓDZTWA ŚWIĘTOKRZYSKIEGO. z dnia 7 września 2015 r. w sprawie zmian w budżecie województwa na 2015 rok

UCHWAŁA NR XIV/209/15 SEJMIKU WOJEWÓDZTWA ŚWIĘTOKRZYSKIEGO. z dnia 7 września 2015 r. w sprawie zmian w budżecie województwa na 2015 rok UCHWAŁA NR XIV/209/15 SEJMIKU WOJEWÓDZTWA ŚWIĘTOKRZYSKIEGO z dnia 7 września 2015 r. w sprawie zmian w budżecie województwa na 2015 rok Na podstawie art.18 pkt 6 ustawy z dnia 5 czerwca 1998r. o samorządzie

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ POWIATU PUCKIEGO NA LATA 2015-2021

OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ POWIATU PUCKIEGO NA LATA 2015-2021 Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr III/17/2014 Rady Powiatu Puckiego z dnia 29 grudnia 2014 r. OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ POWIATU PUCKIEGO NA LATA 2015-2021 Wieloletnia

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR IV/8/15 RADY GMINY KAMIENNIK z dnia 15 stycznia 2015 roku

UCHWAŁA NR IV/8/15 RADY GMINY KAMIENNIK z dnia 15 stycznia 2015 roku UCHWAŁA NR IV/8/15 RADY GMINY KAMIENNIK z dnia 15 stycznia 2015 roku w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Na podstawie art. 230 ust. 6 i art. 228 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR IV/ /2015 RADY GMINY ZANIEMYŚL. z dnia 16 lutego 2015 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Zaniemyśl

UCHWAŁA NR IV/ /2015 RADY GMINY ZANIEMYŚL. z dnia 16 lutego 2015 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Zaniemyśl Projekt UCHWAŁA NR IV/ /2015 RADY GMINY ZANIEMYŚL z dnia 16 lutego 2015 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Zaniemyśl Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990r.

Bardziej szczegółowo

w tym: udział w podatku dochodowym od osób fizycznych 2 353 342 zł dotacje celowe na zadania zlecone gminie

w tym: udział w podatku dochodowym od osób fizycznych 2 353 342 zł dotacje celowe na zadania zlecone gminie Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2014-2024 Wieloletnią Prognozę Finansową dla Gminy Sulmierzyce opracowano na lata 2014-2024 zgodnie z obowiązującymi przepisami, a mianowicie: -

Bardziej szczegółowo

Stan i prognoza koniunktury gospodarczej

Stan i prognoza koniunktury gospodarczej 222 df Instytut Badań nad Gospodarką Rynkową przedstawia osiemdziesiąty piąty kwartalny raport oceniający stan koniunktury gospodarczej w Polsce (IV kwartał 2014 r.) oraz prognozy na lata 2015 2016 KWARTALNE

Bardziej szczegółowo