WOJSKOWY OŚRODEK FARMACJI I TECHNIKI MEDYCZNEJ INSTRUKCJA

WOJSKOWY OŚRODEK FARMACJI I TECHNIKI MEDYCZNEJ ZATWIERDZAM płk Kn [AREK INSTRUKCJA W ZAKRESIE PODRÓŻY SŁUŻBOWYCH ŻOŁNIERZY I PRACOWNIKÓW WOJSKOWEGO OŚRODKA FARMACJI I TECHNIKI MEDYCZNEJ ORAZ PODODDZIAŁÓW POZOSTAJĄCYCH NA JEGO ZAOPATRZENIU FINANSOWYM ver.l.o O GŁÓWNY KSI WAŁ SZEF FINANSÓW ppłk mgr Piotr GAWŁOWSKI CELESTYNÓW 2015

Z dniem 29.06.2015 r. wprowadzam do użytku służbowego w Wojskowym Ośrodku Farmacji i Techniki Medycznej w Celestynowie oraz pododdziałach będących na jego zaopatrzeniu finansowym Instrukcję w zakresie podróży służbowych żołnierzy i pracowników Wojskowego Ośrodka Farmacji i Techniki Medycznej w Celestynowie oraz pododdziałów będących na jego zaopatrzeniu finansowym". Jednocześnie z ww. dniem wycofuję z użytkowania Zasady wypełniania druków poleceń wyjazdu służbowego" - stanowiące podstawę do wypłaty należności za krajowe podróże służbowe obowiązujące w Wojskowym Ośrodku Farmacji i Techniki Medycznej w Celestynowie oraz jednostkach i instytucjach pozostających na zaopatrzeniu finansowym" z 2010 roku. Zobowiązuję żołnierzy zawodowych i pracowników wojska WOFiTM Celestynów do ścisłego przestrzegania zapisów ww. instrukcji, a Komendantów pododdziałów gospodarczych będących na zaopatrzeniu do zapoznania podległego personelu z zapisami ww. instrukcji oraz ścisłego jej przestrzegania. Wykonano w 4 egzemplarzach 1. Komendant 2. Szef Logistyki 3. Szef Wydziału Ogólnego 4. Główny Księgowy- Szef Finansów Komendanci pododdziałów pozostających na zaopatrzeniu oraz żołnierze i pracownicy WOFiTM zapoznają się z treścią niniejszej instrukcji drogą elektroniczną za pośrednictwem SI ARCUS. Dokument umieszczono na stronie internetowej Ośrodka pod adresem: www.wofitm.wp.mil.pl str. 2

SZCZEGÓŁOWE PROCEDURY ZWIĄZANE Z KIEROWANIEM, ODBYWANIEM I ROZLICZANIEM KRAJOWYCH PODRÓŻY SŁUŻBOWYCH ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA OGÓLNE. 1 Cel procedury. Celem instrukcji jest zapewnienie prawidłowego sporządzania, obiegu i kontroli dokumentów dotyczących kierowania, odbywania i rozliczania krajowych i zagranicznych podróży służbowych żołnierzy i pracowników Wojskowego Ośrodka Farmacji i Techniki Medycznej oraz jednostek i instytucji pozostających na jego zaopatrzeniu finansowym. 2 Zakres stosowania procedury. Procedura stosowana jest we wszystkich komórkach organizacyjnych Ośrodka oraz pododdziałach pozostających na jego zaopatrzeniu finansowym podczas kierowania żołnierzy i pracowników wojska w krajową oraz zagraniczną podróż służbową i rozliczania jej kosztów. 3 Definicje i stosowane skróty. 1. Krajowa podróż służbowa - wykonywanie przez żołnierza (pracownika) zadań służbowych poza miejscowością stanowiącą siedzibę jednostki wojskowej lub wydzielonego pododdziału, w której żołnierz (pracownik) pełni służbę wojskową (jest zatrudniony), w terminie i miejscu na terenie kraju określonym w poleceniu wyjazdu służbowego. 2. Zagraniczna podróż służbowa - wykonywanie przez żołnierza (pracownika) zadań służbowych poza granicami Rzeczpospolitej Polskiej, w terminie i miejscu określonym w Zarządzeniu wyjazdu za granicę". 3. Delegowany - żołnierz zawodowy, niezawodowy lub pracownik wojska, któremu dowódca jednostki wojskowej (pracodawca) polecił wykonywanie określonego zadania służbowego poza miejscowością stanowiącą siedzibę jednostki wojskowej (wydzielonego pododdziału), w której żołnierz pełni służbę. 4. Polecenie wyjazdu służbowego (zwane dalej PWS) - dokument wystawiony przez właściwą jednostkę wojskową stanowiący podstawę do odbycia podróży służbowej przez Delegowanego. 5. Rachunek kosztów podróży - druga część dokumentu PWS stanowiący rozliczenie kosztów podróży i wypłaty przysługujących należności z tego tytułu, a także dowód księgowy stanowiący podstawę ujęcia wydatków z tytułu podróży w ewidencji księgowej. 6. Osoba uprawniona (upoważniona) - osoba wyznaczona przez Komendanta WOFiTM do wystawiania, zatwierdzania i rozliczania dokumentów dotyczących krajowych podróży służbowych, w zakresie nadanym w upoważnieniu. str. 3

7. Komendant - Komendant Wojskowego Ośrodka Farmacji i Techniki Medycznej, dysponent realizujący wydatki z tytułu podróży służbowych Ośrodka i pododdziałów pozostających na zaopatrzeniu w ramach posiadanego planu finansowego. 8. Wojskowy Ośrodek Farmacji i Techniki Medycznej - zwany dalej Ośrodkiem lub WOFiTM. 9. Komendant pododdziału gospodarczego - Komendant instytucji pozostającej na zaopatrzeniu finansowym Ośrodka. 10. PGK - Pion Głównego Księgowego. 11. Dieta - ryczałt na pokrycie zwiększonych kosztów wyżywienia podczas podróży służbowej. Uwaga! - nie stanowi ona równowartości całodobowego wyżywienia. ROZDZIAŁ II UPRAWNIENIA I ODPOWIEDZIALNOŚĆ. 4 Odpowiedzialność. 1. Komendant Wojskowego Ośrodka Farmacji i Techniki Medycznej - odpowiada za rozpatrywanie wniosków dotyczących używania samochodów osobowych niepozostających w dyspozycji Sił Zbrojnych RP do celów służbowych w stosunku do żołnierzy i pracowników w podległym mu Ośrodku oraz akceptuje wnioski zatwierdzone w pododdziałach będących na zaopatrzeniu WOFiTM, jako Dysponent budżetu państwa III. 2. Zastępca Komendanta WOFiTM - odpowiada za funkcjonowanie systemu wypisywania i rozliczania druków PWS, kontroluje realizację wszystkich czynności realizowanych przed jego zatwierdzeniem w stosunku do żołnierzy zawodowych i pracowników Ośrodka. Ma prawo rozpatrywać wnioski dotyczące używania samochodów osobowych niepozostających w dyspozycji Sił Zbrojnych RP żołnierzy i pracowników Ośrodka. 3. Główny Księgowy WOFiTM lub osoba przez niego upoważniona - odpowiada za sprawdzenie rachunku kosztów podróży wraz z załącznikami pod względem formalnorachunkowym oraz nadzoruje działalność kontrolną realizowaną przez podległe osoby funkcyjne, a także weryfikuje wnioski dotyczące: odbycia podróży służbowej pojazdem niepozostającym w dyspozycji Sił Zbrojnych do celów służbowych, udzielania zaliczek na poczet kosztów podróży służbowych oraz wnioski dotyczące upoważnień do opłacania noclegów w formie bezgotówkowej. 4. Kierujący w podróż służbową - odpowiada za weryfikację danych oraz wypisywanie druków Poleceń wyjazdu służbowego" oraz przygotowywanie propozycji punktów do rozkazu Komendanta według wzoru określonego w Załączniku nr 2a. Ponadto odpowiada za sprawdzenie rachunku wraz z załącznikami pod względem merytorycznym, w tym: zweryfikowanie poszczególnych kosztów podróży. 5. Komendanci pododdziałów gospodarczych pozostających na zaopatrzeniu finansowym - odpowiedzialni są za: 1) wydawanie poleceń odbycia krajowej podróży służbowej z uwzględnieniem posiadanych środków finansowych określonych w przydzielonym limicie; 2) określenie w poleceniu wyjazdu służbowego środka transportu odpowiedniego do jego odbycia, rodzaju i klasy (z uwzględnieniem przysługujących ulg, bez względu na tytuł, z którego ulga przysługuje); 3) sprawdzenie pod względem merytorycznym PWS, w tym zweryfikowanie poszczególnych kosztów podróży oraz potwierdzenie faktu zrealizowania jej celu. 4) rozpatrywanie wniosków dotyczących używania samochodów osobowych niepozostających w dyspozycji Sił Zbrojnych RP do celów służbowych w stosunku do podległych żołnierzy zawodowych i pracowników wojska. str. 4

19 Uprawnienia. 1. Komendant Wojskowego Ośrodka Farmacji i Techniki Medycznej może upoważnić podległych żołnierzy lub pracowników wojska do wystawiania, zatwierdzania i rozliczania dokumentów na odbycie podróży służbowej. 2. Komendanci pododdziałów pozostających na zaopatrzeniu Ośrodka mogą upoważnić podległych żołnierzy lub pracowników wojska do wystawiania, zatwierdzania dokumentów pod względem merytorycznym. 3. Główny Księgowy Ośrodka sprawuje bieżący nadzór i jest odpowiedzialny za realizację wydatków z tytułu podróży służbowych w ramach planu finansowego Ośrodka i pododdziałów pozostających na jego zaopatrzeniu. Podpisuje upoważnienia do odbioru przez Delegowanych faktur za usługi noclegowe w formie bezgotówkowej. 4. Uprawnionymi do wystawiania PWS dla Komendantów podległych pododdziałów gospodarczych są ich przełożeni służbowi, kierujący ich w podroż służbową. 6 Tryb postępowania Skierowanego oraz poszczególnych osób funkcyjnych od wydania polecenia odbycia podroży służbowej, aż do jej rozliczenia przedstawia Załącznik nr 1 7 1. Podstawą wydania Delegowanemu PWS jest Zapotrzebowanie na Polecenie wyjazdu służbowego - Załącznik nr 2. 2. Punkt do rozkazu dotyczący skierowania w podroż służbową zatwierdzają: a) dla Delegowanych Ośrodka - Komendant WOFiTM, b) dla Delegowanych pododdziałów pozostających na zaopatrzeniu - ich Komendant lub upoważnione przez niego osoby. 3. Punkt do rozkazu właściwego Komendanta podaje się i zatwierdza w terminie nie później niż 2 dni przed planowaną podróżą służbową. Wzór punktu do rozkazu na odbycie podróży służbowej stanowi Załącznik Nr 2a. 4. W szczególnie uzasadnionych sytuacjach, PWS wystawia się w dniu rozpoczęcia podróży służbowej przez Delegowanego. 5. Wzór upoważnienia do odbioru faktury za usługi hotelowe płatnej w formie bezgotówkowej określa Załącznik nr 3. 8 Prawidłowo wystawione PWS oprócz określenia celu podróży powinno zawierać: 1. Środek transportu publicznego oraz przysługujące ulgi. 2. W przypadku podróży służbowych odbywanych środkiem transportu niebędących w dyspozycji Sił Zbrojnych, przyznaną we wniosku stawkę za 1 km oraz nr rejestracyjny pojazdu. Gdy podróż służbową pojazdem prywatnym odbywa więcej niż jedna osoba - w rubryce tej (w PWS osoby niebędącej właścicielem pojazdu) należy umieścić adnotację o treści przejazd samochodem odbyłem (podać imię i nazwisko właściciela pojazdu) ". 3. Jeżeli podróż służbowa jest odbywana pojazdem służbowym, należy zamieścić nr rejestracyjny i rodzaj pojazdu służbowego. 4. Datę wystawienia, pieczęć herbową jednostki i zlecającego wyjazd (wystawiającego zlecenie). str. 5

19 Osoba odbierająca PWS (kierowana w podróż służbową) obowiązana jest sprawdzić, czy dane zawarte w PWS są zgodne z zapotrzebowaniem. W przypadku błędnego wystawienia PWS, należy je anulować poprzez skreślenie i naniesienie adnotacji ANULOWANO" i wystawić w sposób prawidłowy ponownie lub skreślić błędnie wpisany zapis i nanieść poprawnie dane (pod skreśleniem należy wpisać datę, parafować oraz przyłożyć pieczęć). 10 1. Delegowany, który otrzymał polecenie wyjazdu służbowego może otrzymać zaliczkę na niezbędne koszty związane z podróżą służbową. Zaliczkę wypłaca się na podstawie Wniosku o zaliczkę gotówkową (dotyczy Ośrodka) Załącznik nr 4a lub Wniosku o zaliczkę bezgotówkową (dotyczy: Ośrodka, pododdziałów pozostających na zaopatrzeniu oraz zaliczek z tytułu zagranicznych podróży służbowych) - Załącznik 4b Wniosek ten powinien zawierać w szczególności: 1) datę wypełnienia; 2) imię i nazwisko wnioskodawcy; 3) kwotę zaliczki w złotych wpisuje się kwotowo; 4) datę i głównego księgowego; 5) zobowiązanie zaliczkobiorcy o rozliczeniu zaliczki w ciągu 7/14 dni (żołnierz zawodowy/pracownik wojska) od dnia zakończenia podróży służbowej; 6) upoważnienie Głównego Księgowego WOFiTM do potrącenia kwoty zaliczki z wynagrodzenia/uposażenia w najbliższym terminie jego płatności w przypadku nierozliczenia zaliczki w wymienionym terminie. 2. Wysokość zaliczki na poczet podróży służbowej powinna być skalkulowana w oparciu o przewidywany czas trwania podróży oraz aktualne stawki (diet, ryczałtów, cen biletów, stawki za 1 km, koszty noclegów itp). Kalkulacji dokonują osoby kierowane w podróż służbową. 3. Jeżeli wniosek o zaliczkę gotówkową sporządzony jest prawidłowo, PGK wypłaca zaliczkobiorcy kwotę określoną we wniosku i rejestruje wypłatę w rejestrze wypłaconych zaliczek, a zaliczkobiorca kwituje odbiór zaliczki - dotyczy Ośrodka 4. Jeżeli wniosek o zaliczkę bezgotówkową sporządzony jest prawidłowo, PGK dokonuje przelewu zaliczki na wskazany we wniosku numer rachunku bankowego i rejestruje wypłatę w rejestrze wypłaconych zaliczek - dotyczy pododdziałów będących na zaopatrzeniu. 5. W przypadku nie rozliczenia się przez Delegowanego z zaliczki w terminie, Główny Księgowy Ośrodka wydaje polecenie pracownikowi PGK, o konieczności dokonania potrącenia Delegowanemu kwoty zaliczki w najbliższym terminie płatności uposażenia/wynagrodzenia zgodnie z anym upoważnieniem na Wniosku. 6. Ostateczny termin rozliczenia wszystkich pobranych zaliczek upływa w dniu 10 grudnia danego roku budżetowego. 11 1. Na wniosek Delegowanego, Komendant WOFiTM lub jego zastępca, mogą wyrazić zgodę na odbycie podróży służbowej pojazdem niepozostającym w dyspozycji Sił Zbrojnych. 2. Do zatwierdzania wniosków na odbycie podróży służbowej pojazdem niepozostającym w dyspozycji Sił Zbrojnych wobec Delegowanych z pododdziałów gospodarczych są ich Komendanci. Po zatwierdzeniu wniosku przesyłają go drogą elektroniczną do akceptacji do Komendanta WOFiTM. Brak akceptacji powoduje konieczność weryfikacji wniosku. str. 6

3. Do zatwierdzania wniosków na odbycie podróży służbowej pojazdem niepozostającym w dyspozycji Sił Zbrojnych wobec Komendantów podległych pododdziałów gospodarczych właściwi są przełożeni służbowi, kierujący ich w podroż służbową. 4. Podstawą wykorzystania w podróży służbowej pojazdu niepozostającego w dyspozycji Sił Zbrojnych, jest zatwierdzony wniosek na odbycie podróży służbowej pojazdem niepozostającym w dyspozycji SZ RP zgodnie z wzorem wniosku - załącznik 5 5. Zatwierdzony wniosek, o którym mowa w 11 pkt. 4 przekazywany jest do Wydziału Ogólnego w celu jego uzupełnienia o dane dotyczące ujęcia w rozkazie dziennym oraz numeru wydanego Polecenia Wyjazdu Służbowego. 6. Zwrot kosztów używania pojazdu niepozostającego w dyspozycji Sił Zbrojnych w podróży służbowej następuje na podstawie przedłożonego w Pionie Głównego Księgowego, przez Delegowanego, rachunku kosztów podróży, stanowiącego część Polecenia Wyjazdu Służbowego, w którym określono numer rejestracyjny pojazdu oraz stawkę za jeden kilometr przebiegu wraz z zatwierdzonym wnioskiem, o którym mowa w 11 pkt. 4. 7. Zwrot kosztów, o którym mowa w 11 pkt 6 stanowi iloczyn ilości kilometrów przejechanych w ramach podróży służbowej oraz stawki za jeden kilometr przebiegu pojazdu określonej w zatwierdzonym wniosku. 8. Przy rozpatrywaniu wniosku o wyrażenie zgody na przejazd pojazdem prywatnym, Komendant, Zastępca Komendanta oraz Komendanci zaopatrywanych pododdziałów powinni uwzględnić celowość przejazdu pojazdem prywatnym, jego całkowity koszt w porównaniu z kosztami podróży służbowej przy użyciu środków komunikacji publicznej, biorąc pod uwagę ilość osób kierowanych w podróż służbową oraz inne ważne czynniki jak np. terminowość, pilność wykonania zadania, dogodność dojazdu, konieczność transportu wyposażenia itp. oraz możliwości finansowe jednostki wojskowej (w odniesieniu do zaopatrywanych pododdziałów wielkość przydzielonego limitu na krajowe podróże służbowe). ROZDZIAŁ III CZYNNOŚCI KONTROLNE OSÓB FUNKCYJNYCH, ROZLICZENIE PODRÓŻY SŁUŻBOWYCH, DOKUMENTOWANIE KOSZTÓW, WYPŁATA NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU PODRÓŻY SŁUŻBOWYCH. 12 1. Rozliczenia podróży służbowych dokonuje się na drugiej stronie PWS, który stanowi Rachunek kosztów podróży służbowej wystawiony pracodawcy przez Delegowanego. 2. Rachunek kosztów podróży służbowej stanowi: 1) podstawę wypłaty należności z tytułu odbytej podróży służbowej dla Delegowanego, 2) podstawę rozliczenia czasu nieobecności w służbie (pracy) żołnierza (pracownika) z powodu odbywania podróży służbowej. 13 1. Podróż służbową należy potwierdzić w miejscu docelowym. Potwierdzenia dokonuje Jednostka (instytucja), do której został skierowany Delegowany (na pierwszej stronie PWS w kolumnie Potwierdzenie pobytu służbowego"). Potwierdzenie pobytu powinno zawierać w szczególności: 1) pieczęć wraz z numerem lub nazwąjednostki, instytucji; 2) datę i osoby dokonującej potwierdzenia. str. 7

2. W przypadku, gdy podróż służbowa polega na wykonywaniu zadania służbowego w więcej niż jednej jednostce (instytucji) w miejscowości docelowej lub miejscowościach pobliskich, pobyt powinien być potwierdzony przez wszystkie te jednostki (instytucje), w sposób, o którym mowa w ust. 1. 3. Jeżeli cel podróży służbowej nie zostanie zrealizowany, np. w przypadku badań lekarskich będzie wymagany kolejny wyjazd, z przyczyn obiektywnych (np. nieobecność lekarza) to Delegowany powinien posiadać adnotację na PWS o zaistniałej sytuacji. Adnotacja powinna zawierać, poza wyjaśnieniem zaistniałej sytuacji, oraz pieczątkę wystawioną przez jednostkę (instytucję). 4. Jeżeli z przyczyn obiektywnych, nie jest możliwe dokonanie potwierdzenia pobytu w sposób, o którym mowa w ust. 1 i 2 (np. brak pieczęci), potwierdzenie pobytu powinno zawierać: 1) nazwę jednostki (instytucji) wpisaną słownie, 2) imię i nazwisko osoby potwierdzającej pobyt oraz datę i jej. 5. Potwierdzenie pobytu, w sposób, o którym mowa w ust. 1-3 wymagane jest w przypadku odbywania podróży służbowej pojazdem niestanowiącym własności Sił Zbrojnych RP. 14 Przykładowe wzory wypełniania PWS oraz Rachunku kosztów podróży zawiera Załącznik nr 6 1. Rachunek za podróż służbową powinien zawierać w szczególności: 1) miejscowość, datę i godzinę wyjazdu; 2) miejscowość, datę i godzinę powrotu; 3) czas trwania podróży służbowej z dokładnością do: doba, godzina, minuta; 4) kalkulację przysługujących diet, stanowiących iloczyn czasu trwania podróży i stawki diety za jedną dobę, przy czym zasady naliczenia diet są następujące: a) w przypadku trwania podróży służbowej mniej niż 8 godzin w pierwszej dobie - dieta nie przysługuje; Przykład: 12.05.2009 r. godz. 07 00 do 12.05.2009 r. 14. 00 - podróż służbowa trwała 7 godz. = dieta nie przysługuje. b) od 8 do 12 godzin w pierwszej dobie - przysługuje połowa diety; Przykład: 12.05.2009 r. godz. 07. 00 do 12.05.2009 r. 17: 30 - podróż służbowa trwała 10 godz. 30 min. = połowa diety. c) powyżej 12 godzin w pierwszej dobie - przysługuje cała dieta; Przykład: 12.05.2009 r. godz. 07. 00 do 12.05.2009 r. 19. 30 -podróż służbowa trwała 12 godz. 30 min. = cała dieta. d) jeżeli podróż służbowa trwa dłużej niż jedną dobę - do 8 godzin - przysługuje połowa diety, Przykład: 12.05.2009 r. godz. 07. 00 do 13.05.2009 r. 07: 30 - podróż służbowa trwała 24 godz. 30 min. = caładietaza pierwszą dobą i połowa diety za drugą dobą do 8 godz., czyli razem półtorej diety. - powyżej 8 godzin - przysługuje cała dieta; Przykład: 12.05.2009 r. godz. 07 00 do 13.05.2009 r. 15. 30 -podróż służbowa trwała 1 dobą i 8 godz. 30 min. = cała dieta za pierwszą dobą i druga dieta za czas powyżej 8 godz. w drugiej dobie, czyli razem dwie diety. str. 8

e) UWAGA! Delegowanemu w podróż służbową nie przysługuje bezpłatne wyżywienie. Delegowany obowiązany jest do korzystania wyłącznie z samej usługi hotelowej. Jeżeli, jednak wyżywienie stanowi integralną część ceny usługi hotelowej i nie istnieje możliwość wyodrębnienia jego ceny, stawkę diety Delegowanego zmniejsza się o wartość otrzymanego bezpłatnie wyżywienia, przyjmując, że każdy bezpłatny posiłek stanowi odpowiednio: - śniadanie - 25% stawki diety; -obiad - 50% stawki diety; - kolacja - 25% stawki diety; f) W przypadku, gdy Delegowany korzysta z bezpłatnego wyżywienia, nie stanowiącego integralnej części ceny usługi hotelowej, pomimo możliwości skorzystania z samego noclegu, zobowiązany będzie do zwrotu kosztów wyżywienia w pełnej wysokości bez względu na wysokość przysługujących mu diet podczas podróży służbowej; g) dieta nie przysługuje żołnierzowi, którego obowiązki służbowe polegają na stałym wykonywaniu czynności służbowych na obszarze garnizonu obejmującego swoim terytorium granice administracyjne kilku miejscowości w przypadku odbywania podróży służbowej na terenie tych miejscowości, w przypadku odbywania krajowej podróży służbowej na obszarze tego garnizonu, za czas pobytu w stałym miejscu pełnienia służby (pracy), miejscu zamieszkania lub na leczeniu w zakładzie opieki zdrowotnej, a także, jeżeli Delegowany otrzymał bezpłatne całodzienne wyżywienie lub równoważnik pieniężny w zamian za wyżywienie; 5) kalkulację kwoty ryczałtu z tytułu dojazdów środkami komunikacji miejscowej - 20 % diety za każdą rozpoczętą dobę podróży służbowej (ryczałt na jazdy miejscowe nie przysługuje, jeżeli podróż odbywa się samochodem służbowym lub gdy w miejscowości docelowej nie występuje komunikacja miejscowa); 6) udokumentowane fakturami (rachunkami) poniesione koszty noclegu w wysokości do 300 zł za dobę hotelową przypadające na 1 osobę. W uzasadnionych względami służbowymi oraz innymi przypadkami Komendant WOFiTM, jego zastępca oraz Komendanci zaopatrywanych pododdziałów mogą wyrazić zgodę na nocleg w cenie powyżej 300 zł., nie więcej niż 600 zł. za jedną dobę hotelową/l osobę; 7) kalkulację ryczałtu za nocleg w wysokości 150% diety, w przypadku, gdy Delegowanemu nie zapewniono bezpłatnego noclegu lub zakwaterowania albo nie przedstawił on faktury za usługę hotelową; 8) Zwrot kosztów noclegu lub ryczałt za nocleg nie przysługuje: a) za czas przejazdu wagonem sypialnym lub z miejscem do leżenia; b) za czas pobytu w stałym miejscu pełnienia służby, zamieszkania lub zameldowania na pobyt stały; c) w przypadku, gdy z miejscowości stanowiącej cel podróży służbowej istnieje dogodne połączenie komunikacyjne umożliwiające codzienny powrót do stałego miejsca pełnieni służby lub miejscowości zamieszkania albo zameldowania na pobyt stały; d) w przypadku wykonywania zadań służbowych w porze nocnej albo zapewnienia żołnierzowi bezpłatnego noclegu; e) gdy czas krajowej podróży służbowej nie obejmował co najmniej sześciu godzin między godzinami 21.00 a 7.00; f) pracownikowi za czas przejazdu, a także, jeżeli Pracodawca uzna, że pracownik ma możliwość codziennego powrotu do miejscowości stałego lub czasowego pobytu; 9) załączone bilety dotyczące przejazdów za gotówkę - publicznym środkiem transportu(w przypadku żołnierzy przejazd nie wymaga udokumentowania biletami, z wyjątkiem przejazdów w wagonach sypialnych lub z miejscami do leżenia; do rozliczenia kosztów podróży pracownik załącza bilety); str. 9

a) W przypadku nieprzedstawienia przez żołnierza biletów lub udokumentowania biletami tylko części kosztów przejazdu żołnierzowi przysługuje zwrot kosztów przejazdu na trasie nieudokumentowanej biletami, w wysokości ceny biletu środka transportu określonego w PWS, z uwzględnieniem posiadanej przez żołnierza ulgi na dany środek transportu, bez względu na to, z jakiego tytułu ulga przysługuje. b) W przypadku nieprzedstawienia przez pracownika biletów, pracownik składa pisemne oświadczenie o dokonanym wydatku i przyczynach braku jego udokumentowania. 10) kalkulację kosztów używania pojazdów prywatnych w celach służbowych na podstawie zatwierdzonego przez upoważnioną osobę wniosku, według stawki w nim określonej, wraz z zatwierdzonym wnioskiem; 11) w przypadku podróży służbowych trwających dłużej niż 10 dni Delegowanemu przysługuje tylko zwrot kosztów przejazdu do stałego miejsca pełnienia służby (zamieszkania) w dniach wolnych od wykonywania zadań służbowych; 12) inne udokumentowane koszty, (np. autostrada, parking). 2. W przypadku odbywania podróży służbowej pojazdem prywatnym, w rachunku kosztów podróży (w rubryce wyjazd" i przyjazd") należy ewidencjonować każdy etap podróży, w tym w szczególności jazdy miejscowe (do różnych jednostek, instytucji) odbywanej w miejscowości docelowej lub miejscowościach pobliskich. Liczbę przejechanych kilometrów na każdym etapie odbywania podróży należy wpisywać w kolumnie środek lokomocji". 3. Jeżeli częstotliwość jazd jest tak duża, że nie ma możliwości rozpisania poszczególnych etapów podróży w rubrykach, o których mowa w ust. 2, Delegowany obowiązany jest do rozliczenia przejechanych kilometrów na dodatkowym załączniku. 15 Na wniosek pracownika (nie dotyczy żołnierzy), dowódca właściwej jednostki może wyrazić zgodę na zwrot kosztów, o których mowa w 14 ust.l, pkt. 5 według załączonych biletów komunikacji miejskiej (innej komunikacji miejscowej, w przypadku, gdy w danej miejscowości nie funkcjonuje komunikacja miejska). Wyrażenie zgody na rozliczenie biletów podaje się w rozkazie dziennym dowódcy jednostki, dotyczącym skierowania w podróż służbową oraz w PWS. 16 1. Delegowany po powrocie z podróży służbowej wypełnia rachunek kosztów podróży zgodnie z podanymi wyżej zasadami, dołączając do niego wszystkie dowody stanowiące podstawę jego wystawienia (bilety, faktury, rachunki), dokonuje rozliczenia kosztów podróży służbowej - nie później niż w ciągu 7 dni od daty powrotu, (jeżeli pobrał zaliczki na ten cel) lub w ciągu 14 dni w pozostałych przypadkach. 2. Rachunek kosztów podróży powinien zawierać ponadto oświadczenie o okolicznościach mających wpływ na prawo do diet, ryczałtów lub zwrotu innych kosztów podróży bądź na ich wysokość wg Załącznika nr 7. 3. W przypadku odbywania podróży pojazdem prywatnym, pierwsza część Rachunku kosztów podróży" - kolumny wyjazd", przyjazd", - musi zawierać podsumowanie dotyczące przejechanych kilometrów w rubryce środek lokomocji", za wszystkie etapy podróży, oraz wyliczenie kosztów przejazdu, stanowiącego iloczyn przejechanych kilometrów i określonej w zatwierdzonym wniosku i stawki za 1 km - w rubryce - koszty przejazdu". 17 1. W przypadku odbywania podróży samochodem służbowym w PWS, należy podać dane dotyczące pojazdu, którym odbyto podróż (marka, numer rejestracyjny). str. 10

2. Dane dotyczące daty i godziny wyjazdu oraz daty i godziny powrotu wykazane w rozkazie wyjazdu powinny być zgodne z datą oraz godziną wyjazdu i powrotu wykazaną w PWS. 18 1. Rachunek kosztów podróży dotyczący należności w poszczególnych rubrykach oznacza: 1) ryczałt na dojazdy" - kwota ryczałtu, w przypadku odbywania jest środkami komunikacji miejscowej, i tylko w przypadku ponoszenia kosztów na ten cel, 2) razem przejazdy, dojazdy" - równowartość cen biletów (publicznym środkiem transportu - komunikacji miejscowej) lub przejazdy własnym pojazdem, jako iloczyn przejechanych kilometrów i stawki za 1 km, 3) diety" - kwota diet obliczona zgodnie z zasadami określonymi w 14 ust. 1, pkt4, 4) noclegi według rachunków" - koszty noclegu (noclegów) udokumentowanych fakturami (rachunkami) - w przypadku opłacenia faktur za nocleg w formie bezgotówkowej (polecenie przelewu) - w rubryce tej należy wpisać adnotację przelew". Faktura (rachunek) opłacona gotówką powinna w szczególności zawierać: - imię, nazwisko osoby, która korzystała z noclegu, - okres przebywania (ilość dób hotelowych i stawka za jedną dobę), - określenie, że dotyczy noclegu (określenie usługa hotelowa nie jest tożsame z pojęciem noclegu; w przypadku gdyby niemożliwe było uzyskanie faktury o nazwie nocleg" należy uzyskać w uwagach wyszczególnienie, czego dotyczyła usługa hotelowa). 5) nocłegi-ryczałt" - kwota stanowiąca iloczyn 150% diety i liczby dni, za które przysługuje ryczałt, po spełnieniu warunków, o których mowa w 14 ust 1, pkt. 6, 6) inne wydatki wg załączników" - inne niż wymienione wydatki związane z podróżą służbową, np. opłata za parking, w przypadku odbywania podróży pojazdem prywatnym, 7) suma kosztów ogółem" - wymienionych w pkt. 1-6, wpisane cyfrowo i słownie, 8) pobrano zaliczkę" - jeżeli na poczet kosztów podróży, została pobrana zaliczka kwotę tej zaliczki, 9) do wypłaty/do zwrotu" - kwota do wypłaty z rubryki ogółem" lub różnica pomiędzy kwotą ogółem a kwotą wypłaconej zaliczki, 10) załączam" - dowodów (bilety, faktury, zatwierdzony wniosek o użycie pojazdu nie pozostającego w dyspozycji Sił Zbrojnych itp.) - liczba załączników wpisana w postaci liczby, 11) niniejszy rachunek przedkładam" - i osoby odbywającej i rozliczającej podróż. 2. Delegowany po wypełnieniu PWS składa druk Polecenie Wyjazdu Służbowego" do kierującego w podróż służbową w celu sprawdzenia pod względem merytorycznym. 3. Po otrzymaniu rachunku, osoba, o której mowa w ust. 2, dokonuje sprawdzenia danych zawartych w rachunku, w tym w szczególności danych dotyczących należytego zużycia czasu i środków transportu, a w przypadku podróży odbywanych pojazdem prywatnym - także ilość, zasadność i celowość przejechanych kilometrów. 4. W przypadku, gdy osoba sprawdzająca stwierdzi nieprawidłowości w rachunku, zwraca dokument osobie zainteresowanej celem poprawienia lub uzupełnienia. Jeżeli rachunek sporządzony jest prawidłowo, a osoba sprawdzająca nie wnosi zastrzeżeń, opatruje datą i uje rachunek wraz z adnotacją, że dokonano sprawdzenia właściwego zużycia sił i środków". 5. Korygowanie błędów na PWS i rachunku kosztów podroży należy dokonywać wyłącznie poprzez przekreślenie błędnej treści, wpisanie poprawnej treści oraz czytelne zaparafowanie przez osobę, która popełniła błąd i dokonuje jego korekty. str. 11

19 1. Po dokonaniu merytorycznej kontroli Rachunku kosztów podróży " zostaje on przekazany przez Delegowanego do PGK lub upoważnionej osobie,(przesłany do PGK w przypadku zaopatrywanych pododdziałów), która dokonuje jego kontroli pod względem formalnorachunkowym, tzn. czy: 1) podróż służbowa została prawidłowo zlecona - w tym: rodzaj środka transportu, podróż została potwierdzona w miejscu docelowym, wydatki udokumentowane są rachunkami lub fakturami, Delegowany złożył oświadczenie o prawie do należności z tytułu podróży służbowej, 2) wszystkie składniki rachunku zostały rozliczone i prawidłowo udokumentowane, 3) zastosowano prawidłowe stawki i wyliczenia. 2. Na dowód sprawdzenia główny księgowy (osoba przez niego upoważniona) składa i opatruje datą - w rubryce - Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym". 3. Sprawdzony przez głównego księgowego (osobę upoważnioną) rachunek podróży służbowej podlega zatwierdzeniu do wypłaty (zwrotu do kasy różnicy pomiędzy sumą należną a kwotą wypłaconej zaliczki), przez Komendanta, Zastępcę Komendanta (osobę przez niego upoważnioną) w rubryce - Zatwierdzam do wypłaty na kwotę zl gr. Opłacić z, pieczęć i ". 20 1. Realizacja wypłaty należności z tytułu podróży służbowych może nastąpić poprzez: 1) wypłatę gotówkową w kasie WOFiTM Celestynów, 2) przelew na rachunek bankowy Delegowanego - dotyczy pododdziałów będących na zaopatrzeniu. 2. W celu realizacji rachunku w kasie, należy wypełnić rubrykę Kwituję odbiór zl gr słownie: ".Po wypełnieniu rubryki, rachunek przekazuje się kasjerowi. 3. Kasjer przed dokonaniem wypłaty sprawdza, czy rachunek został any przez upoważnione osoby i zatwierdzony do wypłaty. Jeżeli dokument nie zawiera obowiązujących ów lub zawiera y osób nieupoważnionych (niezgodnych z kartą wzorów ów), kasjer odmawia realizacji rachunku, a osoba przedstawiająca rachunek obowiązana jest do usunięcia nieprawidłowości. 4. Jeżeli rachunek sporządzony jest prawidłowo, Delegowany kwituje odbiór gotówki, jeżeli odpowiednio: 1) zatwierdzono kwotę do wypłaty; 2) lub zwrotu do kasy, (jeżeli wypłacono zaliczkę w kwocie wyższej niż przysługujące należności), na dowód tego składając i datę. Sposób wypełnienia rachunku kosztów podróży określają załączniki nr 6 5. W przypadku zwrotu gotówki do kasy (z tytułu pobranej zaliczki), kasjer wystawia dowód wpłaty a kopię otrzymuje zainteresowany. Fakt rozliczenia się Delegowanego z zaliczki ujmuje w Rejestrze zaliczek z tytułu podróży służbowych, prowadzonym w kasie PGK. 6. Wypłata należności w sposób określony w 20 ust. 1 pkt. 2 następuje w przypadku, jeżeli Delegowany w rubryce Kwituję odbiór " naniesie adnotację Kwotę zl gr przekazać na mój rachunek bankowy", złoży datę i swój. 21 Realizacja wypłaty w sposób określony w 24 ust. 1 pkt. 2, dopuszczalna jest w przypadku, gdy Delegowany zawarł porozumienie z Pracodawcą dotyczące przekazywania należności finansowych na wskazany rachunek bankowy. str. 12

19 W przypadku, gdy należności te mają być przekazywane na rachunek, a Delegowany pobrał zaliczkę na poczet podróży, rozliczenie następuje tylko poprzez wypłatę w kasie lub wpłatę do kasy (w przypadku, gdy przysługujące należności są niższe niż wypłacona zaliczka). ROZDZIAŁ IV ZASADY REALIZACJI NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU ZAGRANICZNYCH PODRÓŻY SŁUŻBOWYCH 23 1. Podstawą realizacji wypłaty należności z tytułu zagranicznych podróży służbowych jest zarządzenie wyjazdu za granicę. 2. WOFiTM nie prowadzi kasy walutowej, dlatego należności z tytułu zagranicznych podróży służbowych wyrażone w walutach obcych, wypłacane są po przewalutowaniu na złote polskie w formie bezgotówkowej na konto Delegowanego po złożeniu przez niego wniosku o zaliczkę bezgotówkową zgodnie z Załącznikiem nr 4b. 3. Wypłata zaliczki następuje w złotych polskich po średnim kursie złotego wobec walut obcych określonego przez NBP z dnia realizacji wypłaty zaliczki, natomiast rozlicznie zaliczki występuje po ww. kursie z dnia jej rozliczenia na podstawie Rachunku kosztów podróży do zarządzenia wyjazdu za granicę Załącznik nr 8. 4. Minimalny termin wypłaty należności z tytułu zagranicznych podróży służbowych wynosi do 14 dni od daty wpływu zarządzenia wyjazdu za granicę do WOFiTM. 5. Delegowany oprócz przelewu otrzymuje: Informację do zarządzenia wyjazdu za granicę w sprawie wydatkowania i sposobu rozliczenia walut obcych wypłaconych w związku z wyjazdem za granicę Załącznik nr 9 oraz Oświadczenie do celów rozliczenia kosztów zagranicznej podróży służbowej Załącznik nr 10 (pododdziały pozostające na zaopatrzeniu otrzymują dokumenty za pośrednictwem SI ARCUS). 6. Po odbyciu zagranicznej podróży służbowej Delegowany przesyła do WOFiTM Rachunek kosztów podróży do zarządzenia wyjazdu za granicę Załącznik nr 8 wraz z wypełnioną częścią drugą Rozliczenie zaliczki" załączając rachunki oraz inne dokumenty stanowiące podstawę udokumentowania poniesionych kosztów w walutach obcych oraz Wypełnione oświadczenie do celów rozliczenia kosztów zagranicznej podróży służbowej Załącznik nr 10 (oryginały w wersji papierowej). 7. Zwrot niewykorzystanej zaliczki nastąpi zgodnie z wnioskiem Delegowanego poprzez potrącenie jej kwoty z uposażenia (wynagrodzenia) przy najbliższym terminie wypłaty. Jeżeli uzasadnione koszty podróży przewyższają wypłaconą zaliczkę różnica zostanie przekazana w formie bezgotówkowej na zadeklarowany we wniosku rachunek bankowy Delegowanego w formie dodatkowego przelewu. 8. Zaliczkę z tytułu zagranicznej podróży służbowej należy rozliczyć w terminie do 14 dni od daty jej zakończenia. 9. Zgodnie z zapisami cz. III pkt 3 ppkt 1 rozkazu Nr 41 Szefa Inspektoratu Wsparcia Sił Zbrojnych z dnia 10 lutego 2015 r. w sprawie realizacji planu finansowego Inspektoratu Wsparcia Sił Zbrojnych w 2015 r., obsługę biletową zagranicznych podróży służbowych dla żołnierzy i pracowników jednostek/instytucji wojskowych podporządkowanych Dowódcy Generalnemu RSZ realizuje 1 Baza Lotnictwa Transportowego w Warszawie. str. 13

ROZDZIAŁ V ZASADY ODBYWANIA ORAZ ROZLICZANIA KOSZTÓW PRZEJAZDÓW DO MIEJSCA ZAMIESZKANIA MAŁŻONKA I DZIECI 24 1. Żołnierzowi zawodowemu, korzystającemu z zakwaterowania zbiorowego, bądź któremu przydzielono miejsce w internacie lub kwaterze internatowej, bez prawa zamieszkiwania z członkami rodziny i posiadającemu małżonka lub dzieci pozostające na jego utrzymaniu, przysługuje raz w miesiącu zwrot kosztów przejazdów. 2. Zwrot kosztów przejazdów o którym mowa w pkt. 1, przysługuje z miejscowości, w której żołnierz zawodowy pełni służbę wojskową do miejscowości zamieszkania członków jego rodziny i z powrotem. 3. Zwrot kosztów przejazdów o którym mowa w pkt. 1, ustala się w wysokości równowartości ceny biletu za przejazd środkami komunikacji publicznej. 4. Przy ustalaniu wysokości zwrotu kosztów przejazdów przyjmuje się najkrótsza trasę kolejową lub autobusową albo łącznie te trasy. 5. Zwrot kosztów przejazdu nie obejmuje opłat dodatkowych. 25 1. Prawo do zwrotu kosztów przejazdów, o którym mowa w 24 pkt. 1, realizuje WOFiTM dla wszystkich żołnierzy zawodowych pozostających na jej zaopatrzeniu finansowym przez: a) wypłacenie równowartości pieniężnej ceny biletu publicznym środkiem transportu w przysługującej klasie i rodzaju środka transportu; b) zwrot kosztów przejazdu pociągiem zgodnie z załączonymi biletami, ale nie więcej niż wartość ceny biletu z pkt a. 26 1. Przy realizacji prawa do zwrotu kosztów przejazdów, o którym mowa w 24 pkt. 1, uwzględnia się posiadane przez żołnierza zawodowego uprawnienia, w tym ulgi, niezależnie od tytułu, z jakiego ulga ta przysługuje. 2. Żołnierz zawodowy wniosek o wypłatę zwrotu kosztów przejazdu, zawierający wymagane oświadczenia oraz rozliczenie kosztów składa do Wydziału Ogólnego. 3. Wydział Ogólny dokonuje naliczeń dla żołnierzy kwoty przysługującego przejazdu raz w miesiącu do wybranej miejscowości. 4. Komendanci zaopatrywanych pododdziałów lub upoważnione przez nich osoby dokonują naliczeń (dla podległych sobie żołnierzy) kwoty przysługującego przejazdu raz w miesiącu do wybranej miejscowości. 5. Wypełnione i zatwierdzone przez Komendanta WOFiTM (osobę upoważnioną) oraz przez Komendanta zaopatrywanego pododdziału (osobę upoważnioną) Rozliczenie kosztów przejazdu" sprawdzone przez Wydział Ogólny (dla WOFiTM) przekazywane jest do PGK, gdzie podlega sprawdzeniu pod względem formalno - rachunkowym. 6. Należności pieniężne, o których mowa 25 pkt. 1 pkt. a i b wypłaca się w terminie 14 dni od dnia, w którym żołnierz zawodowy złożył wniosek o wypłatę zwrotu kosztów przejazdu wraz z rozliczeniem kosztów przejazdu. str. 14

ROZDZIAŁ VI USTALENIA KOŃCOWE 27. Akty prawne normujące problematykę podróży służbowych żołnierzy zawodowych i pracowników wojska, przejazdów do miejsca zamieszkania małżonka lub dzieci: 1. Ustawa z dnia 11 września 2003 r. o służbie wojskowej żołnierzy zawodowych (Dz. U. z 2003 r. Nr 179, poz. 1750.- tekst jednolity Dz. U. z 2010 r. Nr 90, poz. 593 z późn. zm.); 2. Ustawa z dnia 26 czerwca 1974 r. Kodeks Pracy (Dz. U. z 1974 r. Nr 24, poz. 141.- tekst jednolity.dz. U. z 1998 r. Nr 21, poz. 94 z późn. zm.); 3. Ustawa z dnia 20 czerwca 1992 r. o uprawnieniach do ulgowych przejazdów środkami transportu zbiorowego (Dz. U. z 1992 r. Nr 54, poz. 254 - tekst jednolity Dz. U. z 2002 r. Nr 175, poz. 1440 z późn. zm.) 4. Rozporządzenie Ministra Obrony Narodowej z dnia 16 lipca 2014 r. w sprawie należności pieniężnych żołnierzy zawodowych za przeniesienia, przesiedlenia i podróże służbowe ( Dz. U. z dnia 16 lipca 2014 r., poz. 1003). 5. Rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 29 stycznia 2013 r. w sprawie należności przysługujących pracownikowi zatrudnionemu w państwowej lub samorządowej jednostce sfery budżetowej z tytułu podróży służbowej (Dz. U. z 2013 r. poz. 167); 6. Rozporządzenie Ministra Infrastruktury z dnia 25 marca 2002 w sprawie warunków ustalania oraz sposobu dokonywania zwrotu kosztów używania do celów służbowych samochodów osobowych, motocykli i motorowerów niebędących własnością pracodawcy (Dz. U. z 2002 r. Nr 27, poz. 271 z późn. zm.); 7. Rozporządzenie Ministra Obrony Narodowej z dnia 30 kwietnia 2010 r. w sprawie świadczeń socjalno - bytowych dla żołnierzy zawodowych (Dz. U. z 2010 r. Nr 87, poz. 565); 8. Decyzja Nr 162/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 09 kwietnia 2008 r. w sprawie zasad korzystania ze służbowych samochodów osobowych i samochodów dyżurnych w resorcie obrony narodowej (Dz. Urz. Nr 7 z 2008 r. z późn. zm.). 9. Decyzja Nr 441/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 24 grudnia 2013 r. zmieniająca decyzję w sprawie zasad korzystania ze służbowych samochodów osobowych i samochodów dyżurnych w resorcie obrony narodowej Nr 162/MON. Arkusz uzgodnień: - Komendant 1 WSZP Bydgoszcz - Komendant 2 WSZP Wrocław - cz. p. o. - Zastępca Komendanta - Szef Logistyki - Szef Wydziału Ogólnego - Szef Wydziału Planowania i Zaopatrzenia - Szef Wydziału Przechowywania - Szef Kursu Szkolenia Przewodników Tresury Psów - Wydział Ochrony Informacji Niejawnych - Kierownik Sekcji Zamówień Publicznych UtćUn str. 15

Załącznik nr 10 TRYB POSTĘPOWANIA W PRZYPADKU SKIEROWANIA ŻOŁNIERZA ZAWODOWEGO, PRACOWNIKA WOJSKA W PODRÓŻ SŁUŻBOWĄ str. 16

str. 17

Załącznik nr 10 ZATWIERDZAM (dala, stopień, imię i nazwisko) (upoważnione osoby fimkcyjne) ZAPOTRZEBOWANIE na polecenie wyjazdu służbowego Dla: 1... 2. 3. 4. (stopień, imię i nazwisko) (posiadane uprawnienia) (komórka wewnętrzna) (zastępstwo) na przejazd do (nazwa miejscowości docelowej gdzie będą wykonywane obowiązki służbowe) Miejscowość rozpoczęcia ps.: Dokładne określenie celu podróży służbowej: Miejscowość zakończenia ps.: Podstawa: (numer pisma, skąd nadany, z dnia) Polecenie wyjazdu służbowego wystawić z ważnością od dnia r. do dnia r. 1. Rodzaj i klasa środka transportu do odbycia podróży służbowej * (np. PKP IC, TLK I kl PKS pośp., pojazd służbowy-nr rej.) 2. Pojazd własny - Wniosek na odbycie podróży służbowej pojazdem niepozostającym w dyspozycji SZ RP* - (wg ustalonej i zatwierdzonej stawki za kilometr podanej we wniosku) (akceptacja kierującego w podróż służbową) (czytelny osoby składającej zapotrzebowanie) & niepotrzebne skreslić.. Pobrano upoważnienie do płatności bezgotówkowej za nocleg Złożono wniosek o odbycie podróży służbowej pojazdem niepozostającym w dyspozycji SZ I Ujęto w rozkazie dziennym nr z dnia Wydano PWS: 1. nr z dnia 2. nr z dnia 3. nr z dnia 4. nr z dnia str. 18

Zatwierdzam Załącznik nr 10 Komendant Wzór punktu do rozkazu dotyczący kierowania w podróż służbową Podróże służbowe mjr Jan KOWALSKI s. Andrzeja z Logistyki kieruję w podróż służbową na trasie CELESTYNÓW-BYDGOSZCZ-OTWOCK na okres 10.05.-15.05.2015r. Cel: odbiór sprzętu samochodowego z Środek lokomocji: PKP II kl. poc. TLK (IC, EC, Regio) itp. Wydano Polecenie Wyjazdu Służbowego nr /2015r. W przypadku zgody na przejazd pojazdem prywatnym: Przejazd pojazdem prywatnym określonym we wniosku z dnia wg stawki zł za 1 km. W przypadku podróży pracownika, który uzyskał zgodę na rozliczenie przejazdów na podstawie biletów: Rozliczenie przejazdów miejscowych na podstawie załączonych biletów. miejscowych W przypadku podróży pracownika, który pobrał upoważnienie do płatności bezgotówkowej nocleg : Wydano upoważnienie do odbioru faktury za usługę hotelową płatnej przelewem. za str. 19

Załącznik nr 10 Egz. Nr WOJSKOWY OŚRODEK FARMACJI I TECHNIKI MEDYCZNEJ ul. Wojska Polskiego 57 05-430 Celestynów Celestynów, dn UPOWAŻNIENIE nr Upoważniam Pana, PESEL: - żołnierza zawodowego/pracownika cywilnego z nazwa instytucji do odbioru faktury za usługę noclegową z limitem do kwoty 300,00 zł * za nocleg za jedną dobę hotelową. (bez dodatkowych kosztów pobytu w hotelu) Dane do faktury: Wojskowy Ośrodek Farmacji i Techniki Medycznej Celestynów ul. Wojska Polskiego 57 05-430 Celestynów NIP:532-001-50-17 REGON: 010043013 Termin płatności 21 dni. Upoważnienie ważne od dnia r. do dnia r. * do kwoty 600,00zł w przypadkach określonych w 14 pkt. 6 w Instrukcji w zakresie podróży służbowych żołnierzy i pracowników Wojskowego Ośrodka Farmacji i Techniki Medycznej oraz pododdziałów pozostających na jego zaopatrzeniu finansowym. GŁÓWNY KSIĘGOWY SZEF FINANSÓW str. 20

Załącznik nr 4a WNIOSEK O ZALICZKĘ Imię i nazwisko Jednostka organizacyjna Stanowisko służbowe Data Nazwa przedmiotu, materiału łub usługi Kwota Konto WN Wysokość zaliczki Konto MA słownie. Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym GŁÓWNY KSIĘGOWY WOFiTM Zatwierdzono do wypłaty KOMENDANT WOFiTM Zaliczkę wypłacono : Powyższą zaliczkę otrzymałem i zobowiązuję się do jej rozliczenia w terminie do dnia upoważniając jednocześnie Głównego Księgowego do potrącenia kwoty nierozliczonej zaliczki z najbliższej wypłaty i kasjera i zaliczkobiorcy str. 21

Załącznik nr 10 WNIOSEK O ZALICZKĘ BEZGOTÓWKOWĄ Imię i nazwisko Stanowisko służbowe Jednostka organizacyjna Nazwa przedmiotu, materiału lub usługi Konto WN i nr polecenia służbowego Wysokość zaliczki bezgotówkowej Data Kwota Konto MA słownie Powyższa kwotę przekazać na mój rachunek bankowy o numerze : Sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym GŁÓWNY KSIĘGOWY WOFiTM Zatwierdzono do wypłaty KOMENDANT WOFiTM Powyższą zaliczkę zobowiązuję się do rozliczenia w terminie * dni od daty zakończenia podróży służbowej tj. do dnia Jednocześnie upoważniam Głównego Księgowego do potrącenia kwoty nierozliczonej zaliczki z najbliższej wypłaty wynagrodzenia/uposażenia. i zaliczkobiorcy Zaliczkę przekazano na w/ wskazane konto : i * termin rozliczenia zaliczki * żołnierz w terminie 7 dni od daty zakończenia krajowej podróży służbowej krajowej, * pracownik w terminie 14 dni od daty zakończenia krajowej podróży służbowej krajowej, * pracownik i żołnierz w terminie 14 dni od daty zakończenia zagranicznej podróży służbowej. str. 22

ZATWIERDZAM Załącznik nr 10 (. stopień, imię i nazwisko) (komendant, zastępca komendanta) WNIOSEK na odbycie podróży służbowej pojazdem niepozostającym w dyspozycji SZ RP z (stopień, imię i nazwisko) (nazwa komórki wewnętrznej) Zwracam się z wnioskiem o wyrażenie zgody na przejazd w podróży służbowej w dniach od do dnia 201... r., pojazdem niepozostającym w dyspozycji Sił Zbrojnych Rzeczpospolitej Polskiej (pracodawcy*) (typ, marka*), nr rejestracyjny o pojemności silnika cm 3, do miejscowości (miejscowość docelowa podróży służbowej): Miejscowość rozpoczęcia podróży służbowej: Miejscowość zakończenia podróży służbowej: Cel podróży służbowej: Podstawa: (numer pisma, z dnia) 1. Osoby uprawnione do odbycia podróży służbowej wraz z wnioskodawcą: 1 z 2 z 3 z (stopień, imię i nazwisko) (nazwa komórki wewnętrznej 2. Uzasadnienie wniosku: * 3. Na podstawie 2 pkt 1) lit. b) rozporządzenia Ministra Infrastruktury z dnia 25 marca 2002 r. w sprawie warunków ustalania oraz sposobu dokonywania zwrotu kosztów używania do celów służbowych samochodów osobowych, motocykli i motorowerów niebędących własnością pracodawcy (Dz. U. Nr 27, poz. 271, z 2004 r. Nr237, poz. 2376, z 2007 r. Nr 201, poz. 1462 oraz z 2011 r. Nr 61,poz. 38), wnioskuję o ustalenie stawki za jeden kilometr przebiegu pojazdu w wysokości zł. 4. Zwrot kosztów przejazdu nastąpi na podstawie polecenia wyjazdu służbowego, w wysokości stanowiącej iloczyn przejechanych kilometrów przez stawkę za jeden kilometr przebiegu, o której mowa w pkt. 2. Odbycie podróży służbowej musi być potwierdzone w miejscu docelowego pobytu. 5 Żołnierz (pracownik*) odbywający podróż oświadcza, że posiada ważne ubezpieczenia obowiązkowe tego pojazdu: ubezpieczenie OC*, Zielonej Karty - w przypadku zagranicznych podróży służbowych, do krajów niebędących sygnatariuszami Porozumienia Wielostronnego* NNW w przypadku przewozu innych osób* oraz ubezpieczenie dobrowolne autocasco*. Żołnierzowi (pracownikowi*) znane są zasady używania pojazdu do celów służbowych. Wszelkie koszty eksploatacji pojazdu, w tym także koszty naprawy w przypadku uszkodzenia lub awarii, jak również odpowiedzialność cywilna za szkody spowodowane używaniem ww. pojazdu, ponosi żołnierz (pracownik*). ( wnioskodawcy) k Uzasadnienie powinno zawierać niezbędne informacje świadczące o celowości odbycia podróży służbowej pojazdem niepozostającym w dyspozycji SZ, a więc: - przewidywany koszt użycia pojazdu według wnioskowanej stawki za km w porównaniu z kosztami przejazdu przy użyciu publicznego środka transportu z uwzględnieniem posiadanych przez wnioskodawcę i osoby z nim podróżujące, ulg zniżek oraz szacowanego czasu podróży w obydwóch wariantach. - rodzaj przewożonego bagażu, sprzętu, psy służbowe itp. - inne czynniki uzasadniające poniesienie przez Ośrodek zwiększonych kosztów z tytułu użycia pojazdu prywatnego do celów służbowych pilność realizacji zadania, dogodność dojazdu itp. Uzasadnienie może być zamieszczone i ane przez wnioskodawcę na odwrocie wniosku str. 23

Załącznik nr 4a WZORY ROZLICZENIA POLECENIA SŁUŻBOWEGO str. 24

I WZÓR-przejazd własnym samochodem Pieczątka instytucji POLECENIE WYJAZDU SŁUŻBOWEGO Nr...1 /2015 Na wezwanie - zaproszenie *) Nr 222 z dnia 09.05.15r STWIERDZENIE POBYTU SŁUŻBOWEGO*) (podać daty przybycia i wyjazdu oraz liczbę noclegów bezpłatnych lub tańszych niż ryczałt). Adnotacje te zaopatrzyć pieczęcią i em. 1 strona Bezwzględne potwierdzenie przez Jednostkę, Instytucję pobytu. Pieczęć nagłówkowa lub herbowa Data i osoby dokonującej potwierdzenia dla por. Jan NOWAK imię i nazwisko n'g OŚWIADCZENIA podróży do celów rozliczenia służbowej stanowisko służb., nr leg. Do m. Bydgoszcz... na czas od 10.05.15r do 15.05.15 r... w celu Udział w targach farmaceutycznych Środki lokomocji: samochód prywatny WOT1535 stawka za 1 km- 0,7846 zł. 09.05.15r, Kowalski zlec. wyjazd STWIERDZAM NALEŻYTE ZUZYCIE CZASU I ŚRODKÓW PODRÓŻY Podpis kierującego w podróż służbową Proszę o wypłacenie zaliczki w kwocie zł/gr 1.000,00 słownie zł/gr jeden tysiąc służbowego nr 1/2015 na pokrycie wydatków zgodnie z poleceniem wyjazdu Zatwierdzono na zł słownie zł Nowak delegowanego do wypłaty z sum KONTO Nr dowodu WN Ma Część Dział Rozdz. Poz....09.05.2015r... y zatwierdzających str. 25

VIII RACHUNEK KOSZTOW PODROŻY WYJAZD miejscowość godz. miejscowos ć PRZYJAZD godz. Środki lokomocji 2 strona Koszty przejazdu zł Celestynów 10.05.15 6.00 Bydgoszcz 10.05.15 11.00 350 km 274 Bydgoszcz 15.05.15 15.00 Celestynów 15.05.15 20.00 350 km 274 5 dni 14 godz. Stawka za 1 km przebiegu- 0,7846zł. R-k sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym Pieczątka i GL Księgowego lub osoby upoważnionej Ryczałty za dojazdy Razem przejazdy, dojazdy 549 Diety (6 x 30,00 zł.)-(5x7,50) 142 Zatwierdzono na zł 1.091,72 Słownie zł jeden tysiąc dziewięćdziesiąt jeden zł 72/100 do wypłaty z sum Cześć Dział Rozdz Poz. Pieczęć herbowa i osoby uprawnionej do zatwierdzania y zatwierdzających Kwituję odbiór zł/gr Słownie zł/gr Noclegi wg rachunków Noclegi - ryczałt Inne wydatki wg załączników & o _c "n 'S s _o ć/3 Załączam 1 dowodów Jeden tysiąc dziewięćdziesiąt jeden 72/100 E D 00 O Pobrano zaliczkę Do wypłaty - zwrotu 400 1091 1.000* 91 Zaliczkę w kwocie zł/gr słownie zł/gr.20.05.15 r Niniejszy rachunek przedkładam Nowak... otrzymałem i zobowiązuję się rozliczyć z niej w terminie 7 dni po zakończeniu podróży upoważniając równocześnie zakład pracy do potrącenia kwoty nie rozliczonej z najbliższej wypłaty wynagrodzenia. imię i nazwisko delegowanego i delegowanego *Uwaga : kwotę zaliczki wpisuje Główny Księgowy, Z-ca GL Księgowego lub osoba upoważniona do wypisania dokumentu do kasy na wypłatę zaliczki. str. 26

II WZOR-przejazd PKP Pieczątka instytucji POLECENIE WYJAZDU SŁUŻBOWEGO Nr 2/15 Na wezwanie - zaproszenie *) Nr 222 z dnia 09.05.15 r STWIERDZENIE POBYTU SŁUŻBOWEGO*) (podać daty przybycia i wyjazdu oraz liczbę noclegów bezpłatnych lub tańszych niż ryczałt). Adnotacje te zaopatrzyć pieczęcią i em. 1 strona Powinno być potwierdzenie przez Jednostkę, Instytucję pobytu. Pieczęć nagłówkowa lub herbowa Data i osoby dokonującej potwierdzenia dla por. Jan NOWAK imię i nazwisko Wg OŚWIADCZENIA podróży do celów rozliczenia służbowej stanowisko służb., nr leg. Do m. Bydgoszcz na czas od 10.05.15r do 15.05.15r... w celu Udział w targach farmaceutycznych Środki lokomocji: PKPIkl. TLK 100% STWIERDZAM NALEŻYTE ZUZYCIE CZASU IŚRODKÓ W PODRÓŻY 09.05.15r..... Kowalski zlec, wyjazdu Podpis kierującego w podróż służbową Proszę o wypłacenie zaliczki w kwocie zł/gr 1.000,00 słownie zł/gr jeden tysiąc służbowego nr 2/15 Zatwierdzono na zł słownie zł na pokrycie wydatków zgodnie z poleceniem wyjazdu J.Nowak delegowanego do wypłaty z sum KONTO Nr dowodu WN Ma Część Dział Rozdz. Poz..09.05.15r.. y zatwierdzających str. 27

VIII RACHUNEK KOSZTOW PODROŻY WYJAZD PRZYJAZD miejscowość godz. miejscowość godz. Środki lokomocji 2 strona Koszty przejazdu zł Celestynów 10.05.15 6.00 Bydgoszcz 10.05.15 11.00 TLK I kl. 75 Bydgoszcz 15.05.15 15.00 Celestynów 15.05.15 20.00 TLK I ki. 75 5 dni 14 godz. R-k sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym Pieczątka i GL Księgowego lub osoby upoważnionej Ryczałty za dojazdy (6 x 6,00 zł.) Razem przejazdy, dojazdy Diety (6 x 30,00 zł.) - (5x7,50zl) -(5x15,00 zł) 36 186 92 Zatwierdzono na zł 679,30 Słownie zł. sześćset siedemdziesiąt dziewięć złoty 30/100 do wypłaty z sum Cześć Dział Rozdz Poz. Pieczęć herbowa i osoby uprawnionej do zatwierdzania y zatwierdzających Kwituję odbiór zł/gr... Słownie zł/gr np.ror.. Noclegi wg rachunków Noclegi - ryczałt Inne wydatki wg załączników u _o "n u 'c s _o ć/5 Sześćset siedemdziesiąt dziewięć złoty 30/100 Załączam dowodów B <D O 00 o Pobrano zaliczkę Do wypłaty - zwrotu Niniejszy rachunek przedkładam 400 679 1.000* 320 Zaliczkę w kwocie zł/gr słownie zł/gr.16.05.15 r...nowak.. otrzymałem i zobowiązuję się rozliczyć z niej w terminie 7 dni po zakończeniu podróży upoważniając równocześnie zakład pracy do potrącenia kwoty nie rozliczonej z najbliższej wypłaty wynagrodzenia. imię i nazwisko delegowanego i delegowanego *Uwaga : kwotę zaliczki wpisuje Główny Księgowy, Z-ca Gł. Księgowego łub osoba upoważniona do wypisania dokumentu do kasy na wypłatę zaliczki str. 28

III WZOR przejazd PKP - zaświadczenie do hotelu Pieczątka instytucji POLECENIE WYJAZDU SŁUŻBOWEGO Nr 2/15 na wezwanie - zaproszenie *) Nr 222 z dnia 09.05.15 r STWIERDZENIE POBYTU SŁUŻBOWEGO*) (podać daty przybycia i wyjazdu oraz liczbę noclegów bezpłatnych lub tańszych niż ryczałt). Adnotacje te zaopatrzyć pieczęcią i em. 1 strona Powinno być potwierdzenie przez Jednostkę, Instytucję pobytu. Pieczęć nagłówkowa lub herbowa Data i osoby dokonującej potwierdzenia dla por Jan NOWAK imię i nazwisko Wg OŚWIADCZENIA do celów rozliczenia podróży służbowej stanowisko służb., nr leg. Do m. Bydgoszcz na czas od 10.05.15.r do 15.05.15. r... w celu Udział w targach farmaceutycznych Środki lokomocji: PKP II TLK- 50% STWIERDZAM NALEŻYTE ZUŻYCIE CZASU ISRODKO W PODROŻY 09.05.15 r...kowalski zlec. wyjazdu Proszę o wypłacenie zaliczki w kwocie zł/gr służbowego nr Podpis kierującego w podróż służbową słownie zł/gr na pokrycie wydatków zgodnie z poleceniem wyjazdu Zatwierdzono na zł słownie zł. do wypłaty z sum Część Dział Rozdz. Poz. WN KONTO Ma delegowanego Nr dowodu y zatwierdzających str. 29

VIII RACHUNEK KOSZTOW PODROŻY WYJAZD PRZYJAZD miej sco wosc godz. miejscowosc godz. Środki lokomocji 2 strona Koszty przejazdu zł Celestynów 10.05.15 6.00 Bydgoszcz 10.05.15 11.00 PKP II pp 43 Bydgoszcz 15.05.15 15.00 Celestynów 15.05.15 20.00 PKP II pp 43 5 dni 14 godz. R-k sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym Pieczątka i GŁ Księgowego lub osoby upoważnionej Zatwierdzono na zł 265,30 Słownie zł.dwieście sześćdziesiąt pięć zł 30/100 do wypłaty z sum Cześć Dział Rozdz Poz. Pieczęć herbowa i osoby uprawnionej do zatwierdzania y zatwierdzających Kwituję odbiór zł/gr Słownie zł/gr np. wypłata w kasie.. Ryczałty za dojazdy (6 x 6,00 zł.) 36 Razem przejazdy, dojazdy 122 Diety (6 x 30,00 zł.) - (5x7,50,-) 142 Noclegi wg rachunków Faktura Nr 125/2010 Noclegi - ryczałt Inne wydatki wg załączników -c o _o 'n.22 'c S o Dwieście sześćdziesiąt pięć złotych 30/100 Załączam dowodów B jj OÛ O Pobrano zaliczkę Do wypłaty - zwrotu Przelew* Niniejszy rachunek przedkładam 265 265 Zaliczkę w kwocie zł/gr słownie zł/gr.16.05.15 r..nowak., otrzymałem i zobowiązuję się rozliczyć z niej w terminie 7 dni po zakończeniu podróży upoważniając równocześnie zakład pracy do potrącenia kwoty nie rozliczonej z najbliższej wypłaty wynagrodzenia. imię i nazwisko delegowanego i delegowanego * Fakturę należy dostarczyć do Sekcji Rozrachunków WOFiTM w terminie 7 dni przed upływem terminu zapłaty. W przypadku dostarczenia faktury po terminie zapłaty, odsetki opłaci osoba korzystająca z hotelu. str. 30

IV WZOR-przejazd PKP Pieczątka instytucji POLECENIE WYJAZDU SŁUŻBOWEGO Nr 2/15 Na wezwanie - zaproszenie *) Nr 222 STWIERDZENIE POBYTU SŁUŻBOWEGO*) (podać daty przybycia i wyjazdu oraz liczbę noclegów bezpłatnych lub tańszych niż ryczałt). Adnotacje te zaopatrzyć pieczęcią i em. Powinno być potwierdzenie przez Jednostkę, pobytu. 1 strona Instytucję z dnia dla 09.05.15 r por. Jan NOWAK imię i nazwisko Wg OŚWIADCZENIA podróży do celów rozliczenia służbowej stanowisko służb., nr leg. Do m. Bydgoszcz na czas od 10.05.15.r do 15.05.15. r... w celu Udział w targach farmaceutycznych Środki lokomocji: PKPTLKIIkl. 50% STWIERDZAM NALEŻYTE ZUŻYCIE CZASU IŚRODKÓ W PODRÓŻY Podpis kierującego w podróż służbową 09.05.15 r... Kowalski zlec. wyjazdu Proszę o wypłacenie zaliczki w kwocie zł/gr służbowego nr słownie zł/gr na pokrycie wydatków zgodnie z poleceniem wyjazdu Zatwierdzono na zł słownie zł. delegowanego do wypłaty z sum KONTO Nr dowodu WN Ma Część Dział Rozdz. Poz. y zatwierdzających str. 31

VIII RACHUNEK KOSZTOW PODROŻY WYJAZD PRZYJAZD miejscowosc godz. miejscowość godz, Środki lokomocji 2 strona Warszawa 10.05.15 6.00 Bydgoszcz 10.05.15 11.00 PKP TLK II Bydgoszcz 15.05.15 15.00 Warszawa 15.05.15 20.00 PKP TLK II 5 dni 14 godz. R-k sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym Pieczątka i GL Księgowego lub osoby upoważnionej Zatwierdzono na zł 128,80 Słownie zł.sto dwadzieścia osiem zł 80/100 Ryczałty za dojazdy (2 x 6,00 zł.) Razem przejazdy, dojazdy Diety (6 x 30,00 zł.) - (2x7,50,-) -(4x30,00)-(1x15,00) Noclegi wg rachunków Noclegi - ryczałt Inne wydatki wg załączników do wypłaty z sum Cześć Dział Rozdz Poz. Pieczęć herbowa i osoby uprawnionej do zatwierdzania & o _o N.22 'c S o 35 Sto dwadzieścia osiem złotych 80/100 B <D O OD O y zatwierdzających Kwituję odbiór zł/gr... Słownie zł/gr np.ror. Załączam dowodów Pobrano zaliczkę Do wypłaty - zwrotu Niniejszy rachunek przedkładam.16.05.15 r..nowak... Zaliczkę w kwocie zł/gr słownie zł/gr otrzymałem i zobowiązuję się rozliczyć z niej w terminie 7 dni po zakończeniu podróży upoważniając równocześnie zakład pracy do potrącenia kwoty nie rozliczonej z najbliższej wypłaty wynagrodzenia. imię i nazwisko delegowanego i delegowanego str. 32

V WZOR - przejazd PKP - kurs Pieczątka instytucji POLECENIE WYJAZDU SŁUŻBOWEGO Nr 2/15 Na wezwanie - zaproszenie *) Nr 222 STWIERDZENIE POBYTU SŁUŻBOWEGO*) (podać daty przybycia i wyjazdu oraz liczbę noclegów bezpłatnych lub tańszych niż ryczałt). Adnotacje te zaopatrzyć pieczęcią i em. Bezwzględne potwierdzenie przez Jednostkę, pobytu. 1 strona Instytucję z dnia 09.05.15 r dla por. Jan NOWAK imię i nazwisko Wg OŚWIADCZENIA podróży do celów rozliczenia służbowej stanowisko służb., nr leg. Do m. Bydgoszcz na czas od 10.05.15r do 12.06.15 r... w celu Kurs PPOŻ Środki lokomocji: PKP Ukl. TLK 50% STWIERDZAM NALEŻYTE ZUŻYCIE CZASU ISRODKOW PODROŻY Podpis kierującego w podróż służbową 09.05.15r Kowalski zlec. wyjazdu Proszę o wypłacenie zaliczki w kwocie zł/gr słownie zł/gr na pokrycie wydatków zgodnie z poleceniem wyjazdu służbowego nr Zatwierdzono na zł słownie zł. delegowanego do wypłaty z sum KONTO Nr dowodu WN Ma Część Dział Rozdz. Poz. y zatwierdzających str. 33

VIII RACHUNEK KOSZTOW PODROŻY WYJAZD PRZYJAZD miejscowosc godz. miejscowość godz Środki lokomocji 2 strona Celestynów 10.04.15 6.00 Bydgoszcz 10.04.15 11.00 PKPTLK II ROZLICZENIE wg załączonego zestawienia Bydgoszcz 12.05.15 15.00 Celestynów 12.05.15 20.00 PKPTLK II R-k sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym Pieczątka i GL Księgowego lub osoby upoważnionej Zatwierdzono na zł 476,00 Słownie zł.czterysta siedemdziesiąt sześć zł Ryczałty za dojazdy (2 x 6,00 zł.) Razem przejazdy, dojazdy Diety Noclegi wg rachunków Noclegi - ryczałt Inne wydatki wg załączników do wypłaty z sum Cześć Dział Rozdz Poz. Pieczęć herbowa i osoby uprawnionej do zatwierdzania u o "n Sä 'c S o ć/3 Czterysta siedemdziesiąt sześć złotych 60» <5 M O y zatwierdzających Kwituję odbiór zł/gr... Słownie zł/gr np.ror. Załączam 1 dowodów Pobrano zaliczkę Do wypłaty - zwrotu Niniejszy rachunek przedkładam...16.06.15 r...nowak.. Zaliczkę w kwocie zł/gr słownie zł/gr otrzymałem i zobowiązuję się rozliczyć z niej w terminie 7 dni po zakończeniu podróży upoważniając równocześnie zakład pracy do potrącenia kwoty nie rozliczonej z najbliższej wypłaty wynagrodzenia. imię i nazwisko delegowanego i delegowanego str. 34

V ZESTAWIENIE do POLECENIE WYJAZDU SŁUŻBOWEGO Nr 2/15 3 strona Koszty WYJAZD PRZYJAZD Środki przejazdu lokomocji miejscowość godz. miejscowość godz. zł gr Celestynów 15.04.15 15.00 Bydgoszcz 15.04.15 20.00 PKPTLK II 43 40 Bydgoszcz 17.04.15 6.00 Celestynów 17.04.15 11.00 PKP TLK II 43 40 Celestynów 22.04.15 15.00 Bydgoszcz 22.04.15 20.00 PKPTLK II 43 40 Bydgoszcz 24.04.15 6.00 Celestynów 24.04.15 11.00 PKPTLK II 43 40 Celestynów 29.04.15 15.00 Bydgoszcz 29.04.15 20.00 PKP TLK II 43 40 Bydgoszcz 01.05.15 6.00 Celestynów 01.05.15 11.00 PKPTLK II 43 40 Celestynów 06.05.15 15.00 Bydgoszcz 06.05.15 20.00 PKP TLK II 43 40 Bydgoszcz 08.05.15 6.00 Celestynów 08.05.15 11.00 PKP TLK II 43 40 razem 347 20...16.05.15r Nowak... i delegowanego Sprawdzono pod względem merytorycznym Podpis kierującego w podróż służbową str. 35

VI WZOR - przejazd PKP - pracownik wojska Pieczątka instytucji POLECENIE WYJAZDU SŁUŻBOWEGO Nr 2/15 Na wezwanie - zaproszenie *) Nr 222 z dnia 09.05.15 r STWIERDZENIE POBYTU SŁUŻBOWEGO*) (podać daty przybycia i wyjazdu oraz liczbę noclegów bezpłatnych lub tańszych niż ryczałt). Adnotacje te zaopatrzyć pieczęcią i em. 1 strona Powinno być potwierdzenie przez Jednostkę, Instytucję pobytu. Pieczęć nagłówkowa lub herbowa Data i osoby dokonującej potwierdzenia dla Jan NOWAK... imię i nazwisko Wg OŚWIADCZENIA podróży do celów rozliczenia służbowej stanowisko służb., nr leg. Do m. Bydgoszcz na czas od 10.05.15.r do 15.05.15. r... w celu Udział w targach farmaceutycznych Środki lokomocji: PKP II ki. TLK 100% STWIERDZAM NALEŻYTE ZUZYCIE CZASU I ŚRODKÓW PODRÓŻY.09.05.15 r. Kowalski zlec, wyjazdu Podpis kierującego w podróż służbową Proszę o wypłacenie zaliczki w kwocie zł/gr 1.000,00 słownie zł/gr jeden tysiąc służbowego nr 2/15 Zatwierdzono na zł słownie zł. na pokrycie wydatków zgodnie z poleceniem wyjazdu J.Nowak delegowanego do wypłaty z sum Część Dział Rozdz. Poz. KONTO WN.09.05.15r... Ma y zatwierdzających Nr dowodu Uwaga : pracownik jest zobowiązany do podłączenia biletów. W przypadku zagubienia, zniszczenia należy podłączyć oświadczenie potwierdzone przez przełożonego. str. 36

VI RACHUNEK KOSZTOW PODROŻY WYJAZD PRZYJAZD miejscowosc godz. miejscowosc godz. Środki lokomocji 2 strona Celestynów 10.05.15 6.00 Bydgoszcz 10.05.15 11.00 PKPTLK II Bydgoszcz 15.05.15 15.00 Celestynów 15.05.15 20.00 PKPTLK II 5 dni 14 godz. R-k sprawdzono pod względem formalnym i rachunkowym Pieczątka i GL Księgowego lub osoby upoważnionej Ryczałty za dojazdy (6 x 6,00 zł.) Razem przejazdy, dojazdy Diety (6 x 30,00 zł.) Zatwierdzono na zł 789,86 Słownie zł.siedemset osiemdziesiąt dziewięć zł 86/100 do wypłaty z sum Cześć Dział Rozdz Poz. Pieczęć herbowa i osoby uprawnionej do zatwierdzania Noclegi wg rachunków Noclegi - ryczałt Inne wydatki wg załączników o _o 'n <u 'c _o c/5 Siedemset osiemdziesiąt dziewięć złotych 86/100 s 00 O y zatwierdzających Kwituję odbiór zł/gr... Słownie zł/gr np.ror. Załączam 3 dowodów Pobrano zaliczkę Do wypłaty - zwrotu Niniejszy rachunek przedkładam Zaliczkę w kwocie zł/gr słownie zł/gr...16.05.15 r..nowak.. otrzymałem i zobowiązuję się rozliczyć z niej w terminie 7 dni po zakończeniu podróży upoważniając równocześnie zakład pracy do potrącenia kwoty nie rozliczonej z najbliższej wypłaty wynagrodzenia. imię i nazwisko delegowanego i delegowanego *Uwaga : kwotę zaliczki wpisuje Główny Księgowy, Z-ca GL Księgowego lub osoba upoważniona do wypisania dokumentu do kasy na wypłatę zaliczki. str. 37