GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A. RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2010 ROKU Wrocław, 14 maja 2010 roku
Grupa Kapitałowa Getin Holding 1. Wybrane dane finansowe... 3 2.... 4 2.1. Podstawowe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej... 9 2.1.1. Podstawowe dane Emitenta... 9 2.1.2. Opis organizacji Grupy Kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji... 10 2.1.3. Graficzna struktura Grupy Kapitałowej i zatrudnienie na dzień... 11 2.1.4. Cena akcji Getin Holding... 12 2.1.5. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego... 12 2.1.6. Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za I kwartał 2010 roku... 15 2.2. Przychody i koszty z tytułu odsetek... 16 2.3. Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat... 16 2.4. Ogólne koszty administracyjne... 17 2.5. Podatek dochodowy... 17 2.6. Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe... 18 2.7. Kredyty i pożyczki udzielone klientom... 18 2.8. Zobowiązania wobec klientów... 19 2.9. Informacje o rezerwach oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku... 19 2.10. Odpisy aktualizujące wartość aktywów... 19 2.11. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Spółki, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego... 20 2.12. Składniki innych całkowitych dochodów... 20 2.13. Współczynnik wypłacalności Grupy Getin Noble Bank... 21 2.14. Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności... 22 2.15. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych... 24 2.16. Informacje dotyczące dywidend w Grupie Getin Holding... 24 2.17. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym... 24 3. Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A.... 25 3.1. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania... 29 3.2. Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych... 29 3.3. Przychody z tytułu dywidend... 29 4. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej i Emitenta... 30 4.1. Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2010 roku... 30 4.2. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding... 32 4.3. Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy w I kwartale 2010 roku... 33 4.4. Wskazanie skutków zmian w strukturze Grupy Kapitałowej... 33 4.5. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie półrocznym w stosunku do wyników prognozowanych... 33 4.6. Informacja na temat struktury własności znacznych pakietów akcji i jej zmian... 34 4.7. Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące... 35 4.8. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem... 35 4.9. Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotem powiązanym, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe... 35 4.10. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji o wartości co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta... 35 4.11. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez Grupę Kapitałową w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału... 35 4.12. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta... 37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 1. Wybrane dane finansowe dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego Przychody z tytułu odsetek 719 294 758 325 181 324 164 875 Przychody z tytułu prowizji i opłat 163 900 148 279 41 317 32 239 Składki ubezpieczeniowe 125 727 130 969 31 694 28 475 Wynik z działalności operacyjnej 64 281 148 033 16 204 32 185 Zysk brutto z działalności kontynuowanej 63 690 150 365 16 055 32 692 Zysk netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej 120 025 116 160 30 257 25 255 Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej 110 221 103 180 27 785 22 433 Zysk netto przypadający na udziały mniejszości 9 804 12 980 2 471 2 822 Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - podstawowy (w zł/ EURO na jedną akcję) 0,15 0,15 0,04 0,03 Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - rozwodniony (w zł/ EURO na jedną akcję) 0,15 0,15 0,04 0,03 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 507 837 1 628 863 128 019 354 147 Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (27 507) (83 782) (6 934) (18 216) Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej (735 324) (683 119) (185 365) (148 524) Środki pieniężne netto razem (254 994) 861 962 (64 280) 187 407 31.12.2009 31.12.2009 Aktywa ogółem 38 118 960 35 557 220 9 869 753 8 655 182 Zobowiązania ogółem 33 979 653 31 506 187 8 798 005 7 669 098 Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych 107 847 822 498 27 924 200 209 Zobowiązania wobec klientów 31 104 338 28 241 496 8 053 529 6 874 421 Rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe 632 541 612 165 163 777 149 011 Kapitał własny ogółem 4 139 307 4 051 033 1 071 748 986 085 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 3 935 716 3 826 709 1 019 035 931 481 Udziały mniejszości 203 591 224 324 52 714 54 604 Kapitał zakładowy 712 416 712 416 184 459 173 413 Liczba akcji 712 415 981 712 415 981 712 415 981 712 415 981 dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego 01.01.2010-01.01.2010- w tys. zł 01.01.2009-31.03.2009 01.01.2009-31.03.2009 01.01.2010-01.01.2010- w tys. EUR 01.01.2009-31.03.2009 01.01.2009-31.03.2009 Przychody ze sprzedaży 30 8 8 2 Zysk brutto ze sprzedaży 30 8 8 2 Zysk brutto 3 138 30 897 791 6 718 Zysk netto 2 517 31 074 635 6 756 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (3 179) (13 227) (801) (2 876) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 557 3 000 140 652 Środki pieniężne netto z działalności finansowej (169) (2 256) (43) (490) Zwiększenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (2 791) (12 483) (704) (2 714) Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) 0,00 0,04 0,00 0,01 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) 0,00 0,04 0,00 0,01 31.12.2009 31.12.2009 Aktywa ogółem 2 601 724 2 603 723 673 638 633 787 Zobowiązania krótkoterminowe 135 131 139 707 34 988 34 007 Kapitał własny 2 466 593 2 464 016 638 650 599 780 Kapitał podstawowy 712 416 712 416 184 459 173 413 Liczba akcji 712 415 981 712 415 981 712 415 981 712 415 981 Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego przeliczono na EURO wg następujących zasad: Poszczególne pozycje aktywów i pasywów przeliczono według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na dzień w wysokości 3,8622 zł oraz na dzień 31.12.2009 w wysokości 4,1082 zł. Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca za okresy 3 miesięcy zakończone dnia oraz na 31.03.2009 (odpowiednio 3,9669 zł oraz 4,5994 zł). 3/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 2. SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Działalność kontynuowana 01.01.2010- Dane porównywalne 01.01.2009-31.03.2009 Przychody z tytułu odsetek 2.2 719 294 758 325 Koszty z tytułu odsetek 2.2 (431 049) (510 064) Wynik z tytułu odsetek 288 245 248 261 Przychody z tytułu prowizji i opłat 2.3 163 900 148 279 Koszty z tytułu prowizji i opłat 2.3 (51 332) (37 903) Wynik z tytułu prowizji i opłat 112 568 110 376 Składki ubezpieczeniowe 125 727 130 969 Przychody Wynik na instrumentach z tytułu dywidend finansowych wycenianych do wartości - - godziwej (5 612) 129 398 Wynik na pozostałych instrumentach finansowych 1 418 (1 279) Wynik z pozycji wymiany 28 647 43 935 Odszkodowania i świadczenia wypłacone (10 965) (15 022) Zmiana stanu rezerw ubezpieczeniowych 7 553 (16 106) Inne przychody operacyjne 27 147 23 286 Inne koszty operacyjne (27 940) (47 312) Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto 145 975 247 869 Przychody operacyjne netto 546 788 606 506 Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych 2.6 (279 357) (244 746) Ogólne koszty administracyjne 2.4 (203 150) (213 727) Wynik z działalności operacyjnej 64 281 148 033 Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych (591) 2 332 Zysk/strata ze zbycia inwestycji - - Zysk (strata) brutto 63 690 150 365 Podatek dochodowy 2.5 56 335 (34 122) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 120 025 116 243 Działalność zaniechana Wynik z działalności zaniechanej - (83) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej 120 025 116 160 Przypadający na akcjonariuszy spółki 110 221 103 180 Przypadający na udziały mniejszości 9 804 12 980 Zysk na akcję 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Zysk netto za okres przypadający na zwykłych akcjonariuszy Spółki (w tys. zł) 110 221 103 180 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję 712 415 981 710 930 354 Zysk podstawowy na akcję ( w zł) 0,15 0,15 Zysk podstawowy na akcję z działalności zaniechanej (w zł) 0,00 0,00 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję 711 940 895 711 312 492 Zysk rozwodniony na akcję (w zł) 0,15 0,15 Zysk rozwodniony na akcję z działalności zaniechanej (w zł) 0,00 0,00 4/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Zysk/ (strata) za okres 120 025 116 160 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych 219 15 425 Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży 27 740 (20 644) Odpisy aktualizujące wartość zabezpieczeń przepływów (61 745) - Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów 6 460 3 922 Inne całkowite dochody netto 2.12 (27 326) (1 297) Całkowite dochody za okres 92 699 114 863 Przypadający na akcjonariuszy spółki 85 161 106 790 Przypadający na udziały mniejszości 7 538 8 073 5/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY BILANS Dane porównywalne 31.12.2009 AKTYWA Kasa, środki w Banku Centralnym 669 495 934 649 Weksle uprawnione do redyskontowania w banku centralnym 9 107 - Należności od banków i instytucji finansowych 2 543 608 1 762 285 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 13 734 45 376 Pochodne instrumenty finansowe 648 175 455 643 Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik 450 087 332 797 finansowy Kredyty i pożyczki udzielone klientom 2.7 26 293 757 25 561 831 Należności z tytułu leasingu finansowego 811 988 819 673 Instrumenty finansowe 4 553 103 3 727 760 1. Dostępne do sprzedaży 4 523 514 3 715 165 2. Utrzymywane do terminu wymagalności 29 589 12 595 Udział reasekuratora w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych 10 553 12 214 Inwestycje w jednostki stowarzyszone 17 482 18 072 Wartości niematerialne 1 032 391 1 034 119 Rzeczowe aktywa trwałe 173 729 167 381 Nieruchomości inwestycyjne 4 960 4 255 Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 15 714 24 614 Aktywa z tytułu podatku dochodowego 378 884 298 624 1. Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 14 094 11 320 2. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 364 790 287 304 Inne aktywa 492 193 357 927 AKTYWA OGÓŁEM 38 118 960 35 557 220 ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY Zobowiązania Zobowiązania wobec Banku Centralnego - - Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych 107 847 822 498 Pochodne instrumenty finansowe 198 707 161 095 Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik 427 864 319 746 finansowy Zobowiązania wobec klientów 2.8 31 104 338 28 241 496 Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 893 956 901 000 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych 6 715 19 799 Pozostałe zobowiązania 544 543 365 087 Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 632 541 612 165 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 26 808 26 256 Pozostałe rezerwy 36 334 37 045 ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM 33 979 653 31 506 187 Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) 3 935 716 3 826 709 Kapitał zakładowy 712 416 712 416 Zysk (strata) netto 110 221 276 024 Pozostałe kapitały 3 113 079 2 838 269 Udziały mniejszości 203 591 224 324 Kapitał własny ogółem 4 139 307 4 051 033 SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO 38 118 960 35 557 220 6/37
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 3 miesięcy zakończony dnia Grupa Kapitałowa Getin Holding Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy i zyski zatrzymane Kapitał z aktualizacji wyceny Akcje własne Różnice kursowe Świadczenia w formie akcji składnik kapitałowy Pozostałe kapitały Zysk (strata) netto Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł Na 01.01.2010 712 416 2 911 819 (14 138) (10 621) (63 374) 17 626-276 024 3 829 752 224 324 4 054 076 Korekta dotycząca zmian zasad rachunkowości (3 043) (3 043) (3 043) Na 01.01.2010 po korekcie 712 416 2 908 776 (14 138) (10 621) (63 374) 17 626-276 024 3 826 709 224 324 4 051 033 Całkowite dochody za okres - - (25 813) - 753 - - 110 221 85 161 7 538 92 699 Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na niepodzielony wynik finansowy 276 024 (276 024) - - Opcje menedżerskie 60 60 60 Podwyższenie kapitału w Somblebank - 1 063 1 063 Podwyższenei kapitału w S.C. Perfect Finance 39 39 39 Zmniejszenie udziału mniejszości TU Europa w wyniku połączenia banków 6 062 6 062 (6 062) - Połączenie Getin Noble Bank 21 187 21 187 (21 187) - Wycena opcji Noble Funds TFI (2 212) (2 212) (2 085) (4 297) Pozostałe (1 290) (1 290) (1 290) Na 712 416 3 181 298 (39 951) (10 621) (62 621) 17 686 27 288 110 221 3 935 716 203 591 4 139 307 Kapitał własny ogółem SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31.03.2009 Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy i zyski zatrzymane Kapitał z aktualizacji wyceny Akcje własne Różnice kursowe Świadczenia w formie akcji składnik kapitałowy Zysk (strata) netto Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł Na 01.01.2009 710 930 2 406 904 4 796 (8 378) (43 208) 14 860 508 523 3 594 427 218 473 3 812 900 Całkowite dochody za okres - - (13 027) - 16 637-103 180 106 790 8 073 114 863 Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na niepodzielony wynik finansowy 508 523 (508 523) - - Skup akcji własnych celem umorzenia (2 243) (2 243) (2 243) Nabycie akcji TU Europa S.A. - (35) (35) Nabycie akcji Getin Leasing S.A. (3 884) (3 884) 792 (3 092) Nabycie akcji Noble Bank S.A. - (1 638) (1 638) Dywidendy należne udziałom mniejszościowym - (18 734) (18 734) Skup akcji własnych Noble Bank S.A. w celu odsprzedaży (2 865) (2 865) (1 014) (3 879) Na 31.03.2009 710 930 2 908 678 (8 231) (10 621) (26 571) 14 860 103 180 3 692 225 205 917 3 898 142 Kapitał własny ogółem 7/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto 120 025 116 160 Korekty razem: 387 812 1 512 703 Amortyzacja 14 642 14 986 Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych 591 (2 332) (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych 18 203 (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej (623) 166 Odsetki i dywidendy 8 911 44 847 Zmiana stanu należności od banków (780 934) 679 885 Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz (85 648) 7 862 aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (aktywo) (236 673) (157 524) Zmiana stanu pożyczek i kredytów udzielonych klientom (733 098) (1 809 511) Zmiana stanu należności z tytułu leasingu finansowego 13 669 89 452 Zmiana stanu papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży (785 873) (196 658) Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego (77 660) 278 897 Zmiana stanu udziału reasekuratora w rezerwach technicznoubezpieczeniowych 1 661 557 Zmiana stanu innych aktywów (129 461) (41 150) Zmiana stanu zobowiązań wobec innych banków i instytucji finansowych 3 463 (735 315) Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (zobowiązanie) oraz zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy 139 850 (1 141 711) Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów 2 863 620 4 684 783 Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych (7 044) 176 121 Zmiana stanu rezerw oraz rezerw z tytułu odroczonego podatku odroczonego (243) (305 844) Zmiana stanu rezerw techniczno - ubezpieczeniowych 20 376 25 682 Zmiana stanu pozostałych zobowiązań 178 771 53 084 Pozostałe korekty (4 621) (4 813) Zapłacony podatek dochodowy (29 734) (196 741) Bieżący podatek dochodowy 13 852 47 777 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 507 837 1 628 863 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej 1 436 5 707 Zbycie inwestycyjnych papierów wartościowych - 5 315 Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 436 130 Odsetki otrzymane - 262 Wydatki z działalności inwestycyjnej (28 943) (89 489) Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu nabytych środków pieniężnych - (17 117) Nabycie inwestycyjnych papierów wartościowych (16 189) (50 062) Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (12 233) (18 432) Inne wydatki inwestycyjne (521) (3 878) Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (27 507) (83 782) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wykup wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych - (628 598) Dywidendy wypłacone (3 920) (7 169) Odsetki zapłacone (8 911) (45 109) Spłata pożyczki z Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (723 610) - Inne wpływy/wypływy finansowe 1 117 (2 243) Środki pieniężne netto z wykorzystane w działalności finansowej (735 324) (683 119) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (254 994) 861 962 Różnice kursowe netto (555) 4 220 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 1 390 195 959 055 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 1 134 646 1 825 237 w tym o ograniczonej możliwości dysponowania - - 8/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.1. Podstawowe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej 2.1.1. Podstawowe dane Emitenta Getin Holding S.A. ul. Powstańców Śląskich 2-4 53-333 Wrocław NIP 895-16-94-236 REGON 932117232 KRS 0000004335 Grupa Kapitałowa Getin Holding (zwana dalej Grupą Kapitałową Getin Holding, Grupą Getin Holding lub Grupą Kapitałową ) składa się ze spółki dominującej Getin Holding S.A. (zwanej dalej "Getin Holding" Spółką lub Emitentem ) i jej spółek zależnych. Przeważającym rodzajem działalności Spółki jest prowadzenie inwestycji kapitałowych na rynkach krajowych i zagranicznych. Spółka pełni rolę spółki holdingowej Grupy Kapitałowej, a spółki Grupy Kapitałowej prowadzą działalność w zakresie: - usług bankowych, - działalności ubezpieczeniowej, - usług leasingowych, - usług pośrednictwa finansowego, - funduszy inwestycyjnych, - usług maklerskich. Podmiotem dominującym całej Grupy Getin Holding jest pan Leszek Czarnecki. 9/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.1.2. Opis organizacji Grupy Kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji W niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wykazano Getin Holding oraz następujące spółki Grupy Kapitałowej: Jednostki zależne skonsolidowane metodą pełną: Nazwa i siedziba Rodzaj działalności Udział w kapitale Getin Noble Bank S.A. 1) z siedzibą w Warszawie usługi bankowe 93,71% Getin Finance PLC z siedzibą w Londynie (Wielka Brytania) usługi finansowe 93,71% 2) Getin Leasing S.A. z siedzibą we Wrocławiu leasing 91,30% 3) działalność pomocnicza związana z Getin Services S.A. z siedzibą we Wrocławiu ubezpieczeniami 91,30% 4) Pośrednik Finansowy sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu pośredniczenie w umowach leasingowych 91,30% 5) Open Finance S.A. z siedzibą w Warszawie doradztwo finansowe 93,71% 6) Open Finance MIL z siedzibą w Dublinie (Republika Irlandii) pozyskiwanie klientów oraz działalność marketingowa na rzecz podmiotu dominującego 93,71% 7) Panorama Finansów S.A. z siedzibą w Warszawie doradztwo finansowe 93,71% 8) Noble Concierge sp. z o.o.z siedzibą w Warszawie prestiżowe usługi typu concierge dla klientów podmiotu dominującego 93,71% 9) Noble Funds TFI S.A. z siedzibą w Warszawie doradztwo finansowe i inwestycyjne 65,60% 10) Introfactor S.A. w organizacji z siedzibą w Warszawie usługi factoringowe 93,71% 11) Noble Securities S.A. z siedzibą w Krakowie usługi maklerskie 74,74% 12) TU Europa S.A. z siedzibą we Wrocławiu działalność ubezpieczeniowa 98,54% 13) TU Europa na Życie S.A. z siedzibą we Wrocławiu działalność ubezpieczeniowa 98,54% 14) Carcade OOO z siedzibą w Kaliningradzie (Federacja Rosyjska) leasing 100,00% PlusBank S.A. z siedzibą w Iwano-Frankowsku (Ukraina) usługi bankowe 99,06% Getin International S.A z siedzibą we Wrocławiu działalność holdingowa dla jednostek zagranicznych Grupy 100,00% Getin International S.a.r.l. z siedzibą w Luksemburgu (Wielkie Księstwo działalność holdingowa dla jednostek Luksemburg) zagranicznych Grupy 100,00% 15) Sombelbank S.A. z siedzibą w Mińsku (Białoruś) usługi bankowe 75,05% 16) Akkord-Plus sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Kijowie (Ukraina) Spółka Finansowa Gwarant Plus sp. z o.o. z siedzibą w Kijowie (Ukraina) usługi pośrednictwa i organizacji sieci dystrybucji dla banku 99,98% 17) usługi factoringowe, udzielania gwarancji i poręczeń oraz pośrednistwo finansowe 100,00% 18) S.C. Perfect Finance S.r.l. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) doradztwo finansowe i inwestycyjne 62,13% 19) 1) 4.01.2010 nastąpiło połączenie Noble Bank S.A. i Getin Bank S.A. poprzez przeniesienie majątku Getin Banku S.A. do Noble Banku S.A. 2) 99,998% udziałów posiada Getin Noble Bank S.A., 0,002% Getin Holding S.A. 3) 93,18% udziałów posiada Getin Noble Bank S.A., 3,98% Getin Holding S.A. 4) Spółka w 100% zależna od Getin Leasing S.A. 5) Spółka w 100% zależna od Getin Leasing S.A. 6) Getin Noble Bank S.A. posiada 100% udziałów w Open Finance S.A. 7) Open Finance MIL jest spółką w 100% zależną od Open Finance S.A. 8) Panorama Finansów S.A. jest spółką w 100% zależną od Open Finance S.A. 9) Spółka w 100% zależna od Getin Noble Bank S.A. 10) Noble Funds TFI S.A. jest spółką w 70% zależną od Getin Noble Bank S.A. 11) Spółka w 100% zależna od Getin Noble Bank S.A. 12) Spółka w 79,76% zależna od Getin Noble Bank S.A. 13) Spółka w 79,85% zależna od Getin Holding S.A., w 19,94% od Getin Noble Bank S.A. 14) Spółka w 100% zależna od TU Europa S.A. 15) Spółka w 100% zależna od Getin International S.A. 16) Spółka w 75,05% zależna od Getin Interantional S.a.r.l. 17) Spółka w 34,63% zależna od Getin International S.a.r.l. i w 1,8% od PlusBank S.A. i 63,57% od Getin International S.A. 18) Spółka w 92,58% zależna od Getin International S.A.,w 0,003% zależna od PlusBank S.A. i w 7,417% zależna od Carcade OOO 19) Spółka w 62,13% zależna od Getin International S.A. Jednostki stowarzyszone wykazane metodą praw własności: Nazwa i siedziba Rodzaj działalności Udział w kapitale Fiolet Powszechny Dom Kredytowy S.A. z siedzibą we Wrocławiu pośrednictwo w zakresie usług finansowych i ubezpieczeniowych 32,80% Powszechny Dom Kredytowy Biznes sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu pośrednictwo w zakresie usług finansowych 32,80% 1) 1) Spółka w 100% zależna od Fiolet PDK S.A. 10/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.1.3. Graficzna struktura Grupy Kapitałowej i zatrudnienie na dzień Getin Holding S.A. 3,98% Getin Leasing S.A. 0,002% 100% 100% Getin Services S.A. Pośrednik Finansowy sp. z o.o. 93,18% 99,998% Getin Finance PLC 93,71% 100% Open Finance S.A. Getin Noble Bank S.A 100% Open Finance MIL 100% Panorama Finansów S.A. 100% Noble Concierge sp. z o.o. 70% 79,76% Noble Funds TFI S.A. 100% Noble Securities S.A. Introfactor S.A. 19,94% 79,85% TU Europa S.A. 100% TU na Życie Europa S.A. 62,13% S.C. Perfect Finance S.r.l. 100% Getin International S.A. 100% Getin International S.a.r.l. 99,06% PlusBank S.A. 92,58% 63,57% 75,05% 34,63% Sombelbank S.A. 100% Carcade OOO 7,417% 0,003% 1,8% Spółka Finansowa Gwarant Plus sp. z.o.o. Akkord-Plus sp. z o.o. w likwidacji 32,80% Fiolet PDK S.A. 100% PDK Biznes S.A. 11/37
2009-04-01 2009-04-17 2009-05-04 2009-05-18 2009-06-01 2009-06-16 2009-06-30 2009-07-14 2009-07-28 2009-08-11 2009-08-25 2009-09-08 2009-09-22 2009-10-06 2009-10-20 2009-11-03 2009-11-18 2009-12-02 2009-12-16 2010-01-04 2010-01-18 2010-02-01 2010-02-15 2010-03-01 2010-03-15 2010-03-29 Grupa Kapitałowa Getin Holding Ilość osób zatrudnionych (w etatach) w spółkach Grupy Kapitałowej Getin Holding 31.12.2009 Getin Holding S.A. 21 23 Grupa Getin Noble Bank* 4 452 4 409 Grupa TU Europa 177 160 Carcade OOO 416 399 Getin International** 6 8 Sombelbank S.A. 169 164 PlusBank S.A. 425 403 SC Perfect Finance S.r.l. 29 33 Spółka Finansowa Gwarant Plus sp. z o.o. 5 2 Razem 5 700 5 601 w tym: Polska 4 650 4 592 Działalność międzynarodowa 1 050 1 009 * wartość na 31.12.2009 jest równa sumie zatrudnienia w spółkach Grupy Noble Bank i Grupy Getin Bank ** Getin International S.A., Getin International S.a.r.l. Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej wg stanu na nie uwzględniające długoterminowych zwolnień oraz osób pozostających w okresie wypowiedzenia spadło poniżej 5 360 osób. 2.1.4. Cena akcji Getin Holding PLN 210% 12,4 180% 11,2 150% 10,0 120% 8,8 90% 7,6 60% 6,4 30% 5,2 0% 4,0-30% 2,8 Kurs WIG 20 Kurs WIG BANKI Cena akcji GH 2.1.5. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Getin Holding obejmuje okres 3 miesięcy zakończony oraz zawiera dane porównywalne za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2009 oraz dane finansowe na dzień 31.12.2009. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 14.05.2010. 12/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF ), w szczególności zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ( MSR ) 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa oraz MSSF zatwierdzonymi przez UE. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF, które weszły w życie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ( RMSR ) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ( KIMSF ). Grupa Kapitałowa Getin Holding, zobowiązana jest sporządzać skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF przyjętymi przez UE za okresy rozpoczynające się po dniu 01.01.2005. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w polskich złotych ( PLN ), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach polskich złotych. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy. nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31.12.2009. Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za rok zakończony 31.12.2009, z wyjątkiem zastosowania następujących zmian do standardów oraz nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2010 roku: MSSF 3 Połączenia jednostek (znowelizowany w styczniu 2008) mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 lipca 2009 roku lub później, Zmiany do MSSF 2 Płatności w formie akcji: grupowe transakcje płatności w formie akcji rozliczane w środkach pieniężnych (zmieniony w czerwcu 2009) mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2010 roku lub później, do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE, Interpretacja KIMSF 17 Przekazanie aktywów niegotówkowych właścicielom - mająca zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 lipca 2009 roku lub później Zmiany prezentacji danych finansowych: 1. Korekta przychodów i kosztów z tytułu odsetek w wysokości 16 209 tys. zł dotycząca rozdzielnej prezentacji przychodów i kosztów z tytułu odsetek związanych z instrumentami pochodnymi. 2. Korekta kosztów z tytułu prowizji i opłat oraz kosztów ogólnego działania w kwocie 8 490 tys. zł dotycząca prezentacji wynagrodzeń prowizyjnych pracowników Open Finance S.A. wykazywanych w poprzednich okresach jako ogólne koszty administracyjne. 3. Korekta wyniku na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej oraz wyniku z pozycji wymiany w kwocie -9 397 tys. zł dotycząca prezentacji wyceny do wartości godziwej instrumentów pochodnych typu CIRS i FX swap, wykazywanej w poprzednich okresach jako wynik z pozycji wymiany. 13/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Dane historyczne 01.01.2009-31.03.2009 1) Korekta prezentacyjna 1 Działalność kontynuowana Przychody z tytułu odsetek 742 116 16 209 758 325 Koszty z tytułu odsetek (493 855) (16 209) (510 064) Wynik z tytułu odsetek 248 261 - - - 248 261 Przychody z tytułu prowizji i opłat 148 279 148 279 Koszty z tytułu prowizji i opłat (29 413) (8 490) (29 413) Wynik z tytułu prowizji i opłat 118 866 - (8 490) - 118 866 Składki ubezpieczeniowe 130 969 130 969 Przychody z tytułu dywidend - - Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej 120 001 9 397 129 398 Wynik na instrumentach finansowych (1 279) (1 279) Wynik z pozycji wymiany 53 332 (9 397) 43 935 Odszkodowania i świadczenia wypłacone (15 022) (15 022) Zmiana stanu rezerw ubezpieczeniowych (16 106) (16 106) Inne przychody operacyjne 23 286 23 286 Inne koszty operacyjne (47 312) (47 312) Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto 247 869 - - - 247 869 Przychody operacyjne netto 614 996 - (8 490) - 614 996 Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych (244 746) (244 746) Ogólne koszty administracyjne (222 217) 8 490 (222 217) Wynik z działalności operacyjnej 148 033 - - - 148 033 Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych 2 332 2 332 Zysk (strata) brutto 150 365 - - - 150 365 Podatek dochodowy (34 122) (34 122) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 116 243 - - - 116 243 Działalność zaniechana Wynik z działalności zaniechanej (83) (83) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej 116 160 - - 116 160 Przypadający na akcjonariuszy spółki 103 180 103 180 Przypadający na udziały mniejszości 12 980 12 980 1) wykazane w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2009 2) wykazane w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Korekta prezentacyjna 2 Korekta prezentacyjna 3 Dane porównywalne 01.01.2009-31.03.2009 2) Korekta dotycząca zmian zasad rachunkowości: Korektę pozostałych kapitałów w kwocie 2 111 tys. zł dotyczącą kosztów połączenia Getin Noble Banku w kwocie 2 606 tys. zł pomniejszonych o podatek odroczony w kwocie 495 tys. zł Korektę zysków zatrzymanych w kwocie 932 tys. zł dotyczącą kosztów związanych z nabyciem przez Getin Noble Bank akcji innych jednostek w kwocie 1 044 tys. zł pomniejszonych o podatek odroczony w kwocie 112 tys. zł. 14/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.1.6. Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za I kwartał 2010 roku Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. Wybrane pozycje bilansu 31.12.2009 Zmiana % Kredyty i pożyczki udzielone klientom 26 293 757 25 561 831 2,86% Zobowiązania wobec klientów 31 104 338 28 241 496 10,14% Suma aktywów 38 118 960 35 557 220 7,20% Wybrane wskaźniki finansowe 01.01.2010-01.01.2009- Wybrane pozycje rachunku zysków i strat 31.03.2009 Zmiana % Wynik z tytułu odsetek 288 245 248 261 16,11% Wynik z tytułu prowizji i opłat 112 568 110 376 1,99% Zysk netto, w tym: 120 025 116 160 3,33% Przypadający na akcjonariuszy spółki 110 221 103 180 6,82% Przypadający na udziały mniejszości 9 804 12 980 (24,47%) 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Zmiana % Koszty operacyjne / Przychody operacyjne netto 37,15% 35,24% 1,91% Wynik z tytułu odsetek / Przychody operacyjne netto 52,72% 40,93% 11,78% Wynik z tytułu prowizji i opłat / Przychody operacyjne netto 20,59% 18,20% 2,39% ROAA (1) 1,30% 1,42% (0,12%) ROAE (2) 11,52% 11,49% 0,03% (1) zysk netto za I kwartał podzielony przez średnią wartość aktywów na koniec I kwartału i poprzedniego roku, wskaźnik w skali roku; (2) zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej za I kwartał podzielony przez średnią wartość kapitału własnego przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej (bez wyniku bieżącego okresu) na koniec I kwartału i poprzedniego roku, wskaźnik w skali roku; Grupa Kapitałowa Getin Holding w okresie 3 miesięcy zakończonym wypracowała zysk netto w wysokości 120 025 tys. zł, w tym zysk przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej wyniósł 110 221 tys. zł, zaś na udziały mniejszości 9 804 tys. zł. Największy wpływ na wynik Grupy miały zyski wypracowane przez Grupę Getin Noble Bank, które wyniosły 107 455 tys. zł. Wyniki wypracowane przez pozostałe spółki objęte konsolidacją metodą pełną w okresie 3 miesięcy zakończonym przedstawiają się następująco: Getin Holding zysk netto w wysokości 2 517 tys. zł; Grupa TU Europa zysk netto w wysokości 34 060 tys. zł; Getin International S.A. oraz Getin International S.a.r.l. strata netto w wysokości 1 199 tys. zł; Carcade zysk netto w wysokości 4 156 tys. zł; Grupa Plus Bank zysk netto w wysokości 2 128 tys. zł; Akkord-Plus - strata netto w wysokości 254 tys. zł; Sombelbank zysk netto w wysokości 2 317 tys. zł; S.C. Perfect Finance strata netto w wysokości 336 tys. zł; Wpływ na wynik skonsolidowany miały korekty transakcji przeprowadzonych wewnątrz grupy oraz korekty konsolidacyjne, w tym: eliminacja transakcji pośrednictwa między Grupą TU Europa, a Getin Noble Bankiem i Open Finance w wysokości -25 967 tys. zł; eliminacja transakcji między Fiolet PDK S.A. a Getin Noble Bankiem w wysokości -996 tys. zł; udział akcjonariuszy mniejszościowych w wynikach spółek Grupy w wysokości -9 804 tys. zł; eliminacja dywidend wewnątrz grupy -4 343 tys. zł. 15/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.2. Przychody i koszty z tytułu odsetek Przychody z tytułu odsetek 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Przychody z tytułu kredytów i pożyczek udzielonych klientom 459 470 409 440 Przychody z tytułu instrumentów finansowych 59 521 65 271 Przychody z tytułu lokat w innych bankach 13 734 28 273 Odsetki - leasing finansowy 37 111 58 955 Odsetki od rezerwy obowiązkowej 7 008 6 746 Przychody z tytułu innych lokat na rynku pieniężnym 1 781 1 072 Pozostałe odsetki 1 859 1 526 Razem 580 484 571 283 Przychody z tytułu instrumentów pochodnych 138 810 187 042 Razem 719 294 758 325 Koszty z tytułu odsetek 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Koszty z tytułu zobowiązań wobec klientów 377 179 412 249 Koszty z tytułu emisji własnych papierów dłużnych 12 628 22 049 Odsetki od zaciągniętych kredytów 11 303 15 696 Koszty z tytułu depozytów w innych bankach 498 6 195 Odsetki - leasing finansowy 32 57 Pozostałe koszty z tytułu odsetek 45 25 Razem 401 685 456 271 Koszty z tytułu instrumentów pochodnych 29 364 53 793 Razem 431 049 510 064 2.3. Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat Przychody z tytułu prowizji i opłat 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży kredytów, ubezpieczeń i produktów 53 392 42 913 inwestycyjnych Z tytułu udzielonych kredytów i pożyczek 71 883 87 934 Z tytułu obsługi rachunków bankowych 6 188 6 008 Z tytułu sprzedaży jednostek uczestnictwa TFI 7 614 4 496 Z tytułu zarządzania portfelem i aktywami 12 757 756 Z tytułu kart płatniczych i kredytowych 4 196 3 288 Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych 1 125 1 081 Z tytułu gwarancji, akredytyw i podobnych operacji 695 83 Pozostałe 6 050 1 720 Razem 163 900 148 279 Koszty z tytułu prowizji i opłat 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży kredytów, ubezpieczeń i produktów 33 109 32 186 inwestycyjnych Z tytułu kredytów i pożyczek 12 193 2 153 Z tytułu kart płatniczych i kredytowych 3 320 3 261 Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych 479 488 Pozostałe 2 231 (185) Razem 51 332 37 903 16/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.4. Ogólne koszty administracyjne Ogólne koszty administracyjne 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Świadczenia pracownicze 81 417 88 078 Zużycie materiałów i energii 7 465 8 421 Usługi obce, w tym: 81 872 84 939 - marketing, reprezentacja i reklama 21 313 24 846 - usługi IT 4 579 3 554 - wynajem i dzierżawa 28 826 29 441 - usługi ochrony i cash processingu 2 263 3 363 - koszty serwisu, remontów i napraw 1 484 1 852 - usługi telekomunikacyjne i pocztowe 12 735 11 334 - usługi prawne 814 601 - usługi doradcze 2 070 2 869 - ubezpieczenia 326 661 - inne 7 462 6 418 Pozostałe koszty rzeczowe 3 546 4 282 Podatki i opłaty 2 846 4 270 Składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny i KNF 4 454 3 837 Koszty prowizji akwizycyjnych 4 195 3 716 Koszty opłat związanych z prowadzeniem działalności 1 404 699 ubezpieczeniowej Amortyzacja 14 642 14 986 Inne 1 309 499 Razem 203 150 213 727 2.5. Podatek dochodowy Podstawowe składniki obciążenia podatkowego 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Skonsolidowany rachunek zysków i strat Bieżący podatek dochodowy 13 852 47 679 Bieżące obciążenie podatkowe 18 584 47 398 Korekty dotyczące bieżącego podatku z lat ubiegłych (4 852) 149 Pozostałe podatki (np. podatek u źródła) 120 132 Odroczony podatek dochodowy (70 187) (13 557) Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych (133 696) (13 276) Obciążenie spowodowane częściowym lub całkowitym odpisaniem lub odwróceniem poprzednich odpisów aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego (20) - związanych prawdopodobieństwem realizacji dochodu do opodatkowania Strata podatkowa z lat ubiegłych 63 529 (281) Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat (56 335) 34 122 Skonsolidowany kapitał własny Bieżący podatek dochodowy - - Odroczony podatek dochodowy (7 067) (3 922) Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych (7 067) (3 922) związany z instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży 5 272 (3 922) związany z wartością zabezpieczeń przepływów pienieżnych (11 732) - inne (607) - Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym kapitale własnym (7 067) (3 922) Razem podstawowe składniki obciążenia podatkowego (63 402) 30 200 17/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.6. Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe I kwartał 2010 Kredyty i pożyczki udzielone klientom i należności od banków Należności z tytułu leasingu finansowego Zobowiazania pozabilansowe Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na początek okresu - 01.01.2010 1 654 293 55 606 913 1 710 812 Utworzenie 449 390 5 192 1 125 455 707 Rozwiązanie (175 355) - (995) (176 350) Zmiana stanu rezerw netto ujęta w rzis 274 035 5 192 130 279 357 Wykorzystanie (4 744) - - (4 744) Inne zwiększenia 8 466 1 995-10 461 Inne zmniejszenia (8 688) - - (8 688) Inne zwiększenia/zmniejszenia netto (222) 1 995-1 773 Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na koniec okresu - 1 923 362 62 793 1 043 1 987 198 Razem I kwartał 2009 Kredyty i pożyczki udzielone klientom i należności od banków Należności z tytułu leasingu finansowego Zobowiazania pozabilansowe Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na początek okresu - 01.01.2009 913 418 17 115 571 931 104 Utworzenie 340 974 13 045 1 109 355 128 Rozwiązanie (109 398) - (984) (110 382) Zmiana stanu rezerw netto ujęta w rzis 231 576 13 045 125 244 746 Wykorzystanie (17 436) - - (17 436) Inne zwiększenia 7 467 21 037-28 504 Inne zmniejszenia (3 155) - - (3 155) Inne zwiększenia/zmniejszenia netto 4 312 21 037-25 349 Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na koniec okresu - 31.03.2009 1 131 870 51 197 696 1 183 763 Razem 2.7. Kredyty i pożyczki udzielone klientom Kredyty i pożyczki udzielone klientom 31.12.2009 Kredyty i pożyczki 27 746 390 26 955 229 Skupione wierzytelności 244 226 237 929 Zrealizowane gwarancje i poręczenia 205 124 Należności z tytułu kart płatniczych 225 560 22 118 Razem 28 216 381 27 215 400 Odpisy aktualizujące wartość należności (-) (1 922 624) (1 653 569) Razem netto 26 293 757 25 561 831 Stan na Wartość brutto kredytów i pożyczek bez utraty wartości Wartość brutto kredytów i pożyczek z utratą wartości Odpisy na kredyty i pożyczki bez utraty wartości IBNR Odpisy aktualizujące utworzone na kredyty i pożyczki z utratą wartości Razem wartość netto - kredyty korporacyjne 1 009 756 165 915 (10 354) (117 739) 1 047 578 - kredyty samochodowe 3 362 702 445 989 (70 664) (279 699) 3 458 328 - kredyty mieszkaniowe 19 193 384 544 060 (81 192) (189 622) 19 466 630 - kredyty konsumpcyjne 2 132 774 1 361 801 (143 633) (1 029 721) 2 321 221 Razem 25 698 616 2 517 765 (305 843) (1 616 781) 26 293 757 Stan na 31.12.2009 Wartość brutto kredytów i pożyczek bez utraty wartości Wartość brutto kredytów i pożyczek z utratą wartości Odpisy na kredyty i pożyczki bez utraty wartości IBNR Odpisy aktualizujące utworzone na kredyty i pożyczki z utratą wartości Razem wartość netto - kredyty korporacyjne 1 072 286 172 763 (7 650) (119 037) 1 118 362 - kredyty samochodowe 3 340 365 385 972 (58 290) (236 097) 3 431 950 - kredyty mieszkaniowe 17 573 810 407 875 (48 925) (118 762) 17 813 998 - kredyty konsumpcyjne 3 068 336 1 193 993 (182 796) (882 012) 3 197 521 Razem 25 054 797 2 160 603 (297 661) (1 355 908) 25 561 831 18/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.8. Zobowiązania wobec klientów Zobowiązania wobec klientów 31.12.2009 Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych 2 632 128 1 468 169 Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N 438 597 257 129 Depozyty terminowe 2 193 531 1 211 040 Zobowiązania wobec jednostek budżetowych 962 851 1 012 950 Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N 561 200 648 603 Depozyty terminowe 401 651 364 347 Zobowiązania wobec ludności 27 509 359 25 760 377 Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N 3 650 379 3 649 516 Depozyty terminowe 20 026 734 19 021 549 Umowy inwestycyjne 3 832 246 3 086 958 Inne - 2 354 Razem zobowiązania wobec klientów 31 104 338 28 241 496 Struktura zobowiązań wobec klientów wg zapadalności według okresu od dnia bilansowego do terminu spłaty 31.12.2009 Rachunki bieżące i depozyty O/N 4 650 176 4 555 248 Zobowiązania terminowe o okresie spłaty: 26 454 162 23 683 894 do 1 miesiąca 4 255 038 4 491 279 od 1 miesiąca do 3 miesięcy 7 572 023 6 542 272 od 3 miesięcy do 1 roku 11 355 718 9 374 705 od 1 roku do 5 lat 3 271 183 3 275 446 powyżej 5 lat 200 192 Inne - 2 354 Razem 31 104 338 28 241 496 2.9. Informacje o rezerwach oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku 31.12.2009 Zmiana 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 364 790 287 304 77 486 2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 26 808 26 256 552 3. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 632 541 612 165 20 376 4. Pozostałe rezerwy 36 334 37 045 (711) Naliczone premie i prowizje ubezpieczeniowe 34 603 35 341 (738) Rezerwa na świadczenia emerytalne 591 593 (2) Rezerwa na udzielone zobowiązania i gwarancje 1 043 913 130 Inne rezerwy 97 198 (101) 2.10. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Odpisy aktualizujące wartość aktywów 31.12.2009 Zmiana Rzeczowe aktywa trwałe 169 298 (129) Nieruchomości inwestycyjne 295 480 (185) Wartości niematerialne i prawne 27 187 27 209 (22) Kredyty i pożyczki udzielone klientom 1 922 624 1 653 569 269 055 Należności od banków i instytucji finansowych 738 724 14 Należności z tytułu leasingu finansowego 62 793 55 605 7 188 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 1 074 3 110 (2 036) Inne aktywa 17 403 18 922 (1 519) Razem odpisy aktualizujące wartość aktywów 2 032 283 1 759 917 272 366 19/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.11. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Spółki, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 31.12.2009 1. Zobowiązania warunkowe udzielone 1 123 662 979 824 a) finansowe 1 111 017 964 540 b) gwarancyjne 12 645 15 284 2. Zobowiązania warunkowe otrzymane 513 803 548 886 a) finansowe 297 500 297 500 b) gwarancyjne 216 303 251 386 3. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży* 30 070 435 25 795 572 4. Pozostałe pozycje pozabilansowe 3 622 248 1 201 285 POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM 35 330 148 28 525 567 *przede wszystkim kupno/sprzedaż instrumentów pochodnych oraz transakcje wymiany walut 2.12. Składniki innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych 219 15 425 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, w tym: 22 468 (16 722) Zyski (straty) za okres 22 468 (16 722) Odpisy aktualizujące wartość zabezpieczeń przepływów (50 013) - Inne całkowite dochody ogółem (27 326) (1 297) Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych całkowitych dochodów 01.01.2010-01.01.2009-31.03.2009 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych - kwota nieopodatkowana 219 15 425 Kwota przed opodatkowaniem 219 15 425 Podatek dochodowy - - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 22 468 (16 722) Kwota przed opodatkowaniem 27 740 (20 644) Podatek dochodowy (5 272) 3 922 Odpisy aktualizujące wartość zabezpieczeń przepływów - kwota nieopodatkowana (50 013) - Kwota przed opodatkowaniem (61 745) - Podatek dochodowy 11 732 - Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych całkowitych dochodów ogółem 6 460 3 922 20/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.13. Współczynnik wypłacalności Grupy Getin Noble Bank Wypłacalność Grupy Getin Noble Bank Fundusze własne Kapitał podstawowy 953 763 Kapitał zapasowy 1 595 853 Akcje własne (-) (2 635) Pozostałe kapitały rezerwowe 32 500 Kapitał rezerwowy na skup akcji własnych 4 993 Kapitał z aktualizacji wyceny 9 680 Zweryfikowany wynik 311 156 Korekta o wartości niematerialne i prawne (219 727) Zysk (strata) z lat ubiegłych 22 Razem fundusze własne 2 685 605 Aktywa ważone ryzykiem Ekspozycja na ryzyko na poziomie 0% 5 499 183 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 20% 2 157 978 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 35% 418 057 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 50% 262 587 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 75% 22 959 334 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 100% 3 917 719 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 150% 51 642 Razem aktywa ważone ryzykiem 21 923 892 Zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem Ekspozycja na ryzyko na poziomie 0% 1 820 060 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 0,2% 3 447 680 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 0,5% 1 210 479 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 1% 4 384 445 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 1,2% 15 425 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 1,6% 25 277 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 2,5% 3 101 456 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 3,5% 14 443 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 5% 1 705 047 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 6% 11 849 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 20% 327 802 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 50% 10 013 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 75% 243 918 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 100% 54 153 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 150% 43 Razem zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem 529 109 Razem aktywa i zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem 22 453 001 Wymogi kapitałowe z tytułu: Ryzyka kredytowego 1 796 240 Ryzyka operacyjnego 162 436 Współczynnik wypłacalności 10,97% Na dzień 31.12.2009 współczynnik wypłacalności połączonej Grupy Getin Noble Bank S.A. wynosił 11,12%. Na dzień współczynnik wypłacalności PlusBanku S.A. wynosił 49,52% (31.12.2009: 44,75%), a Sombelbanku S.A. 60,5% (31.12.2009: 59,3%). 21/37
Grupa Kapitałowa Getin Holding S.A. 2.14. Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności Dla celów zarządczych sprawozdawczość wg segmentów działalności Grupy Kapitałowej została przygotowana zgodnie z MSSF 8.11 i MSSF 8.12 w oparciu o jednostki połączone z powodu zbliżonych cech ekonomicznych oraz podobieństw oferowanych produktów i usług, procesu świadczenia usług, rodzaju lub kategorii klienta, stosowanych metod dystrybucji oraz charakteru otoczenia regulacyjnego. Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej. W wyniku połączenia Getin Banku i Noble Banku oraz w związku z tym, że dla celów zarządczych Getin Noble Bank nie analizuje odrębnie wyników bankowości dla zamożnych klientów, od początku 2010 segmenty usług bankowych detalicznych i dla zamożnych klientów zostały połączone, a dodatkowo wydzielono segment zarządzania aktywami i funduszami. Dokonano również korekty danych za 2009 rok w celu zapewnienia ich porównywalności z bieżącym okresem. Działalność operacyjną Grupy Kapitałowej podzielono na pięć głównych segmentów: Segment Usług Bankowych obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek, gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów, a także z zakresu planowania i doradztwa finansowego oraz produktów inwestycyjnych świadczonych przez Getin Noble Bank S.A., Grupę Plus Bank S.A. oraz Sombelbank S.A. Segment Zarządzania Aktywami i Funduszami obejmuje usługi z zakresu lokowania środków pieniężnych poprzez oferowanie jednostek uczestnictwa, doradztwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi, zarządzanie pakietami papierów wartościowych na zlecenie oraz tworzenie i zarządzanie funduszami inwestycyjnymi: skarbowym, akcyjnym i mieszanym. Segment Usług Leasingowych obejmuje usługi świadczone przez Carcade OOO i Getin Leasing S.A. z zakresu czasowego przekazania przedmiotu leasingu przez jeden podmiot drugiemu, w zamian za okresowe płatności. Segment Pośrednictwa Finansowego obejmuje sprzedaż produktów i usług banków, towarzystw ubezpieczeniowych, funduszy inwestycyjnych oraz działalność maklerską. Segment Ubezpieczeń i Bancassurance obejmuje ubezpieczenia finansowe, komunikacyjne i pozostałe ubezpieczenia majątkowe i osobowe oferowane przez TU Europa S.A. oraz umowy ubezpieczeń na życie i bancassurance oferowane przez TU na Życie Europa S.A. Przychody i koszty segmentu to przychody i koszty osiągane ze sprzedaży zewnętrznym klientom lub z transakcji z innymi segmentami Grupy. Segmentowe zyski określono po dokonaniu dających się przyporządkować wyłączeń międzysegmentowych i konsolidacyjnych. Ceny wewnętrzne w transakcjach pomiędzy segmentami nie różnią się istotnie od cen rynkowych. Grupa prowadzi swoją działalność głównie na terenie Polski (segment usług bankowych, segment ubezpieczeń, segment usług leasingowych, segment pośrednictwa finansowego i segment zarządzania aktywami i funduszami), Federacji Rosyjskiej (segment usług leasingowych), Ukrainy (bankowość), Białorusi (bankowość) oraz Rumunii (pośrednictwo finansowe), a segmenty geograficzne pokrywają się z segmentami branżowymi, za wyjątkiem działających w sektorze bankowości detalicznej Plus Banku na terenie Ukrainy i Sombelbanku na terenie Białorusi oraz S.C. Perfect Finance prowadzącej działalność doradztwa finansowego w Rumunii. Ze względu na nie znaczący rozmiar działalności prowadzonej przez te spółki, ich działalność na terenie Ukrainy, Białorusi i Rumunii nie została wyodrębniona. Działalność spółek Grupy na terenie Polski nie wykazuje regionalnego zróżnicowania w zakresie ryzyka i poziomu zwrotu z poniesionych nakładów inwestycyjnych. 22/37