Szczegółowy opis szkolenia Zamknięcie roku w aspekcie podatkowym i rachunkowym Miejsce Szczecin Termin 2017-12-04-2017-12-05 Prowadzący Kawecka - Siuzdak Genowefa Czas trwania 12 h Cena* 849 PLN (949 PLN) + 23% VAT cena first minute-obowiązuje do 24 listopada *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Program: ZAMKNIĘCIE ROKU W ASPEKCIE RACHUNKOWYM I PODATKOWYM I. Przygotowanie do sporządzenia sprawozdania finansowego 1. Jednostki zobligowane do sporządzenia sprawozdania finansowego zmiany w ustawie o rachunkowości 2. Wybór biegłego rewidenta zmiany w ustawie o rachunkowości 3. Różnice kursowe - poprawność zapisów 1.1. Transakcje powodujące powstanie różnic kursowych w aspekcie podatkowym 1.2. Transakcje niepowodujące powstania różnic kursowych w aspekcie podatkowym 2. Sprawdzenie kręgu kosztów 3. Odpis na zfśs 3.1. Osoby uwzględniane w opisie na zfśs 3.2. Wysokość odpisu na zfśś w 2017 r 4. Ustalenie wartości początkowej środka trwałego z zakupu, leasingu- aspekt bilansowy KSR nr 11 i aspekt podatkowy 5. Klasyfikacja wg KŚT wg rozporządzenia 6. Koszty kreujące i nie kreujące kosztów wytworzenia środka trwałego 7. Rozliczenie budowy środka trwałego 8. Weryfikacja stawek podatkowych 9. Testy na utratę wartości składnika aktywów przykłady, ewidencja 9.1. Opisy aktualizujące należności 9.2. Należności nieściągalne 9.3. Należności uprawdopodobnione 9.4. Należności przedawnione 10. Tworzenie rezerw przykłady, ewidencja 11. Błędy istotne i nieistotne 11.1.Poziom istotności przykłady 11.2.Ewidencja i aspekt podatkowy II. Koszty stanowiące i nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów 1. Data uznania przychodu podatkowego 2. Wybrane przykłady odnośnie kosztów stanowiących i niestanowiących kosztów uzyskania przychodów 2.1. Wydatki firmy na spotkania biznesowe, świąteczne, jubileusze 2.2. Wydatki na rzecz pracowników 2.3. Sprawy sporne i sądowe - koszty 3. Koszty zafakturowane w roku następnym dotyczące 2017 r.- przykłady, ewidencja
III.Inwentaryzacja 1. Metody inwentaryzacji 2. Dotrzymanie terminów inwentaryzacji 3. Prawidłowe przeprowadzenie inwentaryzacji 4. Niedobór zawiniony i niezawiniony a koszt uzyskania przychodów 5. Kradzież składnika majątku (skutki podatkowe) 6. Niedobory a podatek VAT (skutki) 7. Odszkodowanie za utracone składniki 8. Kompensata niedoborów (warunki, skutki, ewidencja) 9. Ujęcie niedoborów i nadwyżek w księgach rachunkowych IV. Wycena składników aktywów i pasywów 1. Ewidencja i wycena aktywów i pasywów 1.1. Skorygowana cena nabycia (sposób liczenia przykłady ewidencji i wyceny) 1.2. Lokaty na przełomie roku (obliczenie odsetek przykłady, ewidencja) 1.3. Wycena składników aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych (przykłady) 1.4. Wycena zobowiązań i należności 1.5. Wycena pozostałych składników aktywów i pasywów 2. Wycena składników aktywów i pasywów w przypadku braku kontynuacji przykłady, ewidencja 3. Podatek odroczony zasady tworzenia, ewidencja V. Ustalenie wyniku finansowego i sporządzenie sprawozdania finansowego 1. Ustalenie wyniku finansowego przeksięgowanie kont 2. Wzory sprawozdań finansowych załączniki do ustawy o rachunkowości 2. Elementy sprawozdania finansowego 3. Bilans i Rachunek zysków i strat zasady sporządzania i możliwe nieprawidłowości 4. Sprawozdanie z działalności jednostki 5. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego zmiany w ustawie o rachunkowości 6. Podział wyniku finansowego (przykłady rachunkowe, skutki podatkowe) 7. Zamknięcie ksiąg rachunkowych 8. Przekazanie sprawozdania finansowego odpowiednim organom VI. Odpowiedzialność głównego księgowego i kierownika jednostki Dla kogo: Szkolenie adresowane jest do osób zajmujących się ewidencją księgową i podatkową w firmie, jak też do pracowników odpowiedzialnych za wycenę składników aktywów i pasywów, tworzenie rezerw, odpisów z tytułu utraty, podatku odroczonego, a przede wszystkim do głównych księgowych i księgowych. Cel: Ugruntowanie wiedzy z zakresu prawidłowego sporządzania sprawozdania finansowego. W ramach szkolenia omówione zostaną zasady sporządzania sprawozdania finansowego, tj. m.in. zasad wyceny, ujęcia skutków inwentaryzacji, tworzenia rezerw, odpisów z tytułu utraty wartości. Jednocześnie autorka omawia problematyczne zagadnienia podatkowe, których prawidłowe ujęcie ma wpływ z jednej strony na ujęcie w księgach rachunkowych, z drugiej na prawidłowość obliczenia podatku. Jest to duży atut szkolenia. Korzyści: Szkolenie prowadzone jest w sposób praktyczny. Ekspert zwraca uwagę na ewentualne błędy w ewidencji księgowej i podatkowej oraz przy konstrukcji sprawozdania finansowego. Szczególny akcent położony jest na wyjaśnienia organów podatkowych i zasady sporządzenia sprawozdania finansowego. Na szkoleniu zaprezentowane zostaną przykłady, omówione zagadnienia problematyczne. Poruszone zostaną m.in. unormowania zawarte w rozporządzeniu w sprawie klasyfikacji środków trwałych, Standardzie nr 11 Środki trwałe, które to akty weszły w życie w 2017 r. Uczestnicy otrzymują prezentację oraz materiały dodatkowe
(interpretacje organów podatkowych, wyroki NSA i inne). Wykładowca: Kawecka - Siuzdak Genowefa Jest absolwentką Szkoły Głównej Handlowej. Na tej samej uczelni odbyła studia podyplomowe doradcy podatkowego. Ponadto jest autorką ponad dwustu artykułów zakresu rachunkowości, podatków i Międzynarodowych Standardów Rachunkowości. Jej artykuły były wydawane m.in. w Rachunkowości, Gazecie Prawnej, Doradcy Podatnika, Monitorze księgowego. Oprócz tego w jej dorobu są publikacje książkowe m.in. książka Zakres odpowiedzialności, obowiązków i uprawnień głównego księgowego. Pani Genowefa Kawecka-Siuzdak przeprowadzała także audyty podatkowe i rachunkowe, udzielała konsultacji oraz zajmowała się pisaniem opinii podatkowych. Od prawie piętnastu lat zajmuje się szkoleniami dla głównych księgowych, księgowych, które łączą w sobie elementy rachunkowe i podatkowe. W polu zainteresowania autorki są zbieżności i różnice między prawem bilansowym i podatkowym. Te zainteresowania oraz zdobyte doświadczenia wykładowczyni mają wpływ na sposób prezentacji wykładów, które są prowadzone praktycznie, w oparciu o przepisy, interpretacje organów podatkowych, orzecznictwo sądowe, także protokoły pokontrolne Regionalnych Izb Obrachunkowych. Opinie "Szkolenie rzetelne, fachowe, rzeczowe. Osoba wykładowcy:duży zasób wiedzy, umiejętnie i ze zrozumieniem. Atrakcyjne materiały informacyjne." M.Kochanowicz OPEC GDYNIA "Szkolenie-rewelacyjne.Byłam na wielu szkoleniach i to szkolenie wywarło na mnie największe jak do tej pory wrażenie,oczywiście bardzo pozytywne.prowadzone w sposób konkretny,zrozumiały,profesjonalny.atmosfera bardzo przyjazna.brak zastrzeżeń z mojej strony.materiały przydatne i profesjonalne.jeżeli tylko będę miała taką możliwość to skorzystam z kolejnych propozycji z tą osobą prowadzącą." J. Woch-MZGK "Pod wzgledem merytorycznym bardzo atrakcyjny wykład,atrakcyjne materiały,przykłady zdarzeń(operacji finansowych)". J. Jeda-PWIK "Polecam to szkolenie ze wzgledu na profesjonalizm osoby prowadzącej i ogromny zakres materiałów informacyjnych." W. Caputa-CREDIN POLSKA "Bardzo merytorycznie i dogłębnie ujęte problemy dot.funkcjonowania środków trwałych w przedsiębiorstwie-z uwzględnieniem aspektu księgowania zdarzeń gospodarczych.przyjemny kontakt z Panią prowadzącą szkolenie". M. Krakowska Energetyka Cieplna "Jestem pod dużym wrażeniem merytorycznym przeprowadzonego szkolenia,poruszane tematy trafnie dobrane do potrzeb.bardzo obrazowo przedstawiona podstawa prawna zagadnienia." K. Tusk-ECO SA "Zajęcia prowadzone konkretnie i rzeczowo,a zarazem szczegółowa prezentacja zagadnień,które zostały poparte wieloma przykładami -co ułatwia zrozumienie tematu." M. Cekalska Megres "Dokładnie przedstawione interpretacje wyroków sądowych,doskonały kontakt ze słuchaczem,dokładna analiza i ocena wszystkich zagadnień,bardzo duża i obszerna ilość materiałów,otwarty,komunikatywny wykładowca."
M. Lubowiecka-PGKiM "Szkolenie prowadzone przez kompetentnego wykładowcę,dobre materiały szkoleniowe". E.Szuda Design Fishing "Szkolenie prowadzone bardzo rzeczowo i profesjonalnie. Wszelkie omawiane zagadnienia poparte przykładami. Wykładowca zwracał uwagę na błedy popełniane przez podatników. Bardzo czytelne i dobrze przygotowane materiały szkoleniowe. Fachowe porady i wskazóki do wykorzystania w pracy". U. Łęczewska Ichem "Szkolenie atrakcyjne pod względem merytorycznym, atrakcyjne materiały, profesjonalizm osoby prowadzącej.polecam!" M. Lenart "Bardzo dobre szkolenie, prowadzone przez bardzo dobrze przygotowaną osobę, rzetelne materiały, praktyczne porady. Naprawdę gorąco polecam." D.Nowak ELZAB "Szkolenie bardzo dobre. Udzielone zostały odpowiedzi na wszystkie pytania. Bardzo duża wiedza merytoryczna omawianego tematu. Dużo przykładów". A. Zielińska IKEA Industrie Poland "Na szkoleniu poruszane zostały istotne kwestie z zakresu środkó trwałych, podanych zostało wiele praktycznych przykładów, jak również potwierdzających właściwe stanowisko interpretacji. Duże zaangażowanie prowadzącej w temacie szkolenia". K.Huńka Citronex "Wykładowca bardzo komunikatywny i kompetentny. Wykład czytelny i zrozumiały. Bardzo miła atmosfera". A. Rafalska Radiotechnika Marketing "Bardzo szeroka tematyka szkolenia, zrealizowana wyczerpująco. Wykład poparty wieloma przykładami i interpretacjami." J. Malinowska BGH Polska "Bardzo dobra prezentacja, obszerny materiał szkoleniowy, wyczerpująca wykładnia przepisów". A. Stys Chłodnie Europejskie "Szkolenie przeprowadzone w sposób profesjonalny. Praktyczne spojrzenie na kwestie poruszane na szkoleniu". A.Sztafij Fiskars Polska " Konkretne podejście do tematu, z duża ilością egzemplifikacji w formie własnych doświadczeń, czy też poparcia w formie interpretacji prawnych. M. Bujak Winkelmann "Szkolenie świetnie przygotowane merytorycznie. Wykładowca miły, sympatyczny, komunikatywny, z ogromną wiedzą, która bardzo jasno i przejrzyście potrafi przekazać." D. Popik CHOMAR " Trudne tematy przedstawiono obrazowo i zrozumiale. " Z. Onyśk Asseco Data Systems "Na szkoleniu omówione były zagadnienia wraz z przykładami dot.ksr w sposób bardzo przejrzysty i zrozumiały. Wykładowca bardzo komunikatywny, posiadający wiedzę, którę w sposób bardzo dobry przekazał wszystkim uczestnikom szkolenia. Godny polecenia."
E. Wrona UM Świdnica Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby 849 plus 23% VAT, razem 1044.27 -kolejnych osób - prosimy o kontakt Uwaga: Promocje i rabaty nie łączą się. Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego, Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -obiad -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Płatności: Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta, Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: temat szkolenia miejsce godziny realizacji Informacje: Tel. 601-955-320 Fax. (46)8332636 e-mail. biuro@akkonline.pl; www.akkonline.pl