RAPORT OKRESOWY SKONSOLIDOWANY za I kwartał 2017 roku od 1 stycznia 2017 r. do 31 marca 2017 r.
1. PODSTAWOWE INFORMACJE O EMITENCIE 1.1. Monday Development S.A. jest wpisana do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000323647. Wpisu dokonał Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Siedziba Spółki mieści się w Poznaniu przy ulicy Piątkowskiej 116. 1.2. Spółka otrzymała następujące numery identyfikacyjne: REGON 301054767 NIP 7811832838 1.3. Dane teleadresowe MONDAY DEVELOPMENT SA ul. Piątkowska 116 60-649 Poznań tel. (+48) 61 670-50-00 fax. (+48) 61 670-50-01 www.mondaydevelopment.pl biuro@mondaydevelopment.pl 1.4. Zarząd Zbigniew Gościcki - Prezes Zarządu Piotr Kasprowicz - Wiceprezes Zarządu 1.5. Rada Nadzorcza Sławomir Kiszycki - Przewodniczący Rady Nadzorczej Arkadiusz Kurkiewicz - Członek Rady Nadzorczej Sławomir Kamiński - Członek Rady Nadzorczej Adam Kościółek - Członek Rady Nadzorczej Mariusz Przystupa - Członek Rady Nadzorczej 2
2. INFORMACJE DOTYCZĄCE GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W IV kwartale 2016 roku, w wyniku objęcia przez Monday Development S.A. wszystkich nowych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym Monday Sołacz Sp. z o.o., udział Emitenta w kapitale zakładowym Monday Sołacz Sp. z o.o. wzrósł z 5,00% do 51,28%. Tym samym na dzień 31 marca 2017 roku Emitent spełniał kryteria określone w definicji jednostki dominującej zawartej w art. 3 Ustawy o rachunkowości i w związku z tym przekazuje dane skonsolidowane za I kwartał 2017 roku. Także w IV kwartale 2016 roku Monday Sołacz sp. z o.o. nabyła w celu umorzenia wszystkie udziały własne, jakie przysługiwały jej wspólnikom będącym osobami fizycznymi. Po umorzeniu tych udziałów, Monday Development S.A. stanie się jedynym wspólnikiem Monday Sołacz Sp. z o.o. JEDNOSTKI PODLEGAJĄCE KONSOLIDACJI NAZWA SPÓŁKI PROFIL SPÓŁKI UDZIAŁ EMITENTA MONDAY SOŁACZ SP. Z O.O. Spółka celowa realizująca projekt deweloperski 51,28% 3. KAPITAŁ ZAKŁADOWY Na dzień sporządzenia niniejszego raportu kapitał zakładowy Emitenta wynosi 1.510.387,90 zł (jeden milion pięćset dziesięć tysięcy trzysta osiemdziesiąt siedem złotych i dziewięćdziesiąt groszy) i dzieli się na: a) 50.000 (pięćdziesiąt tysięcy) akcji imiennych serii A o wartości nominalnej 0,14 zł (zero złotych czternaście groszy) każda, b) 639.500 (sześćset trzydzieści dziewięć tysięcy pięćset) akcji zwykłych na okaziciela serii A1 o wartości nominalnej 0,14 zł (zero złotych czternaście groszy) każda, c) 98.985 (dziewięćdziesiąt osiem tysięcy dziewięćset osiemdziesiąt pięć) akcji zwykłych na okaziciela serii B o wartości nominalnej 0,14 zł (zero złotych czternaście groszy) każda, d) 10.000.000 (dziesięć milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii C o wartości nominalnej 0,14 zł (zero złotych czternaście groszy) każda. 4. STRUKTURA AKCJONARIATU NA DZIEŃ BILANSOWY 10,00% 0,46% UNIDEVELOPMENT S.A. 89,54% Akcjonariusze < 5% Akcje własne do umorzenia 3
5. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE BILANS 01.01.2017 01.01.2016 01.01.2017 01.01.2016 AKTYWA 6 345 3 022 6 345 3 022 A. AKTYWA TRWAŁE 3 196 1 391 3 196 1 391 I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE - - - - II. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH - - - - III. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 15-15 - IV. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE - - - - V. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 245 383 245 383 VI. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2 936 1 008 2 936 1 008 B. AKTYWA OBROTOWE 2 649 1 131 2 649 1 131 I. ZAPASY 72-72 - II. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 937 567 937 567 III. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 1 636 564 1 636 564 IV. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 4-4 - C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy - - - - D. Udziały (akcje) własne 500 500 500 500 PASYWA 6 345 3 022 6 345 3 022 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY -6 617-8 872-6 617-8 872 I. KAPITAŁ PODSTAWOWY 1 510 1 510 1 510 1 510 II. KAPITAŁ ZAPASOWY - 1 465-1 465 III. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY - - - - IV. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE - - - - V. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH -8 649-11 619-8 649-11 619 VI. ZYSK (STRATA) NETTO 522-228 522-228 VII. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO - - - - B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 12 962 11 894 12 962 11 894 I. REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 143 2 143 2 II. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE - 11 353-11 353 III. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 12 819 539 12 819 539 IV. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE - - - - 4
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny) 01.01.2017 01.01.2016 01.01.2017 01.01.2016 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY 689 292 689 292 I. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW 689 292 689 292 II. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW - - - - B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW 247 230 247 230 I. KOSZT WYTWORZENIA SPRZEDANYCH PRODUKTÓW 247 230 247 230 II. WARTOŚĆ SPRZEDANYCH TOWARÓW I MATERIAŁÓW - - - - C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY 442 62 442 62 D. KOSZTY SPRZEDAŻY - 252-252 E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU 212 131 212 131 F. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY 230-321 230-321 G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 0 0 0 0 I. ZYSK ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - - - - II. DOTACJE - - - - III. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE - - - - H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 0 9 0 9 I. STRATA ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - - - - II. AKTUALIZACJA WARTOŚCI AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH - - - - III. INNE KOSZTY OPERACYJNE - 9-9 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 230-330 230-330 J. PRZYCHODY FINANSOWE 665 6 665 6 I. DYWIDENDY I UDZIAŁY W ZYSKACH - - - - II. ODSETKI - 6-6 III. ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI - - - - IV. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI - - - - V. INNE 665-665 - K. KOSZTY FINANSOWE 253 11 253 11 I. ODSETKI 253 11 253 11 II. STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI - - - - III. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI - - - - IV. INNE - - - - L. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ 642-335 642-335 M. ZYSK (STRATA) BRUTTO 642-335 642-335 N. PODATEK DOCHODOWY 120-107 120-107 O. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) - - - - P. ZYSK (STRATA) NETTO 522-228 522-228 5
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 01.01.2017 01.01.2016 01.01.2017 01.01.2016 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. OPERACYJNEJ -247-488 -247-488 I. ZYSK (STRATA) NETTO 522-228 522-228 II. KOREKTY RAZEM -769-260 -769-260 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. INWESTYCYJNEJ -304-589 -304-589 I. WPŁYWY - - - - II. WYDATKI -304-589 -304-589 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. FINANSOWEJ 530 1 059 530 1 059 I. WPŁYWY 748 1 501 748 1 501 II. WYDATKI -218-442 -218-442 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM -21-18 -21-18 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH -21-18 -21-18 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 22 29 22 29 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC ROKU 1 11 1 11 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 01.01.2017 01.01.2016 01.01.2017 01.01.2016 I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) -7 139-10 544-7 139-10 544 WYNIK FINANSOWY OKRESU 522-228 522-228 INNE ZMIANY - 1 400-1 400 II. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) -6 617-9 372-6 617-9 372 6
6. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE BILANS 01.01.2017 01.01.2016 01.01.2017 01.01.2016 AKTYWA 18 769 3 022 18 769 3 022 A. AKTYWA TRWAŁE 3 150 1 391 3 150 1 391 I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE - - - - II. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 182-182 - III. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 15-15 - IV. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE - - - - V. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 0 383 0 383 VI. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2 953 1 008 2 953 1 008 B. AKTYWA OBROTOWE 15 119 1 131 15 119 1 131 I. ZAPASY 12 139-12 139 - II. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 1 059 567 1 059 567 III. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 1 902 564 1 902 564 IV. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 19-19 - C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY - - - - D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE 500 500 500 500 PASYWA 18 769 3 022 18 769 3 022 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY -6 840-8 872-6 840-8 872 I. KAPITAŁ PODSTAWOWY 1 510 1 510 1 510 1 510 II. KAPITAŁ ZAPASOWY - 1 465-1 465 III. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY - - - - IV. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE - - - - V. RÓŻNICE KURSOWE Z PRZELICZENIA - - - - VI. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH -8 711-11 619-8 711-11 619 VII. ZYSK (STRATA) NETTO 361-228 361-228 VIII. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO - - - - B. KAPITAŁ MNIEJSZOŚCI -12 - -12 - C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY - JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH - - - - C. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 25 621 11 894 25 621 11 894 I. REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 235 2 235 2 II. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 0 11 353 0 11 353 III. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 22 522 539 22 522 539 IV. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2 864-2 864-7
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny) 01.01.2017 01.01.2016 01.01.2017 01.01.2016 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY 513 292 513 292 I. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW 513 292 513 292 II. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW - - - - B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW 94 230 94 230 I. KOSZT WYTWORZENIA SPRZEDANYCH PRODUKTÓW 94 230 94 230 II. WARTOŚĆ SPRZEDANYCH TOWARÓW I MATERIAŁÓW - - - - C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY 419 62 419 62 D. KOSZTY SPRZEDAŻY 194 252 194 252 E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU 232 131 232 131 F. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY -7-321 -7-321 G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 0 0 0 0 I. ZYSK ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - - - - II. DOTACJE - - - - III. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE - - - - H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 0 9 0 9 I. STRATA ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - - - - II. AKTUALIZACJA WARTOŚCI AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH - - - - III. INNE KOSZTY OPERACYJNE - 9-9 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ -7-330 -7-330 J. PRZYCHODY FINANSOWE 666 6 666 6 I. DYWIDENDY I UDZIAŁY W ZYSKACH - - - - II. ODSETKI 16 6 16 6 III. ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI - - - - IV. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI 650-650 - V. INNE - - - - K. KOSZTY FINANSOWE 253 11 253 11 I. ODSETKI 253 11 253 11 II. STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI - - - - III. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI - - - - IV. INNE - - - - L. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK POPORZĄDKOWANYCH - - - - M. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ 406-335 406-335 N. ODPIS WARTOŚCI FIRMY 17-17 - O. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - - - - P. ZYSK (STRATA) Z UDZIALÓW W JEDNOSTKACH POPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI - - - - 8
R. ZYSK (STRATA) BRUTTO 389-335 389-335 S. PODATEK DOCHODOWY 103-107 103-107 T. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) - - - - U. ZYSK (STRATA) MNIEJSZOŚCI -75-75 U. ZYSK (STRATA) NETTO 361-228 361-228 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 01.01.2017 01.01.2016 01.01.2017 01.01.2016 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. OPERACYJNEJ -2 160-488 -2 160-488 I. ZYSK (STRATA) NETTO 361-228 361-228 II. KOREKTY RAZEM -2 521-260 -2 521-260 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. INWESTYCYJNEJ -304-589 -304-589 I. WPŁYWY - - - - II. WYDATKI -304-589 -304-589 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁ. FINANSOWEJ 1 794 1 059 1 794 1 059 I. WPŁYWY 2 012 1 501 2 012 1 501 II. WYDATKI -218-442 -218-442 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM -670-18 -670-18 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH -670-18 -670-18 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 937 29 937 29 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC ROKU 267 11 267 11 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 01.01.2017 01.01.2016 01.01.2017 01.01.2016 I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) -7 200-10 544-7 200-10 544 WYNIK FINANSOWY OKRESU 361-228 361-228 INNE ZMIANY - 1 400-1 400 II. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) -6 839-9 372-6 839-9 372 7. CZYNNIKI I ZDARZENIA, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE 7.1. W I kwartale 2017 roku Spółka odnotowała wzrost przychodów ze sprzedaży o 136,0% w porównaniu z I kwartałem 2016 roku. Przychody ze sprzedaży w wysokości 689 tys. PLN przełożyły się na wygenerowanie dodatniego wyniku finansowego z działalności operacyjnej w kwocie 230 tys. PLN. Spółka zrealizowała także przychody finansowe w kwocie 665 tys. PLN, 9
co w głównej mierze związane jest z częściowym rozwiązaniem odpisu aktualizującego wartość należności wekslowych. Istotny wpływ na wynik Spółki miały także koszty finansowe w wysokości 253 tys. PLN, na które składają się przede wszystkim koszty obsługi zadłużenia w postaci wyemitowanych obligacji serii I, J, K, M. Na koniec I kwartału 2017 roku jednostkowy wynik finansowy netto wyniósł 522 tys. PLN. 7.2. Spółka nie publikowała prognoz. 8. AKTYWNOŚĆ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Monday Development S.A. występuje jako inwestor zastępczy, realizujący obsługę mieszkaniowych oraz biurowych inwestycji deweloperskich. Na dzień bilansowy Spółka posiada 51,28% udziałów w Monday Sołacz Sp. z o.o., tj. w spółce celowej powołanej do realizacji projektu pod nazwą Zielony Sołacz. Zarząd Monday development S.A. podejmuje ciągłe działania związane z pozyskaniem nowych projektów deweloperskich, w ramach których Spółka mogłaby pełnić funkcję inwestora zastępczego, jako głównego źródła jej przychodów. 8.1. PROJEKT ZIELONY SOŁACZ ETAP PRAC BUDOWLANYCH Projekt dotyczy budowy budynku mieszkalnego obejmującego 61 mieszkań, o łącznej powierzchni ok. 3390 mkw. Obszar, w którym zlokalizowana jest nieruchomość kojarzony jest ze znaczną ilością terenów zielonych, będąc jednocześnie w niewielkiej odległości od centrum Poznania. W III kwartale 2016 roku rozpoczęto prace budowlane oraz działania marketingowe związane z komercjalizacją projektu. 9. POZOSTAŁE INFORMACJE 9.1. Emitent nie zmieniał stosowanych zasad rachunkowości. 9.2. Emitent nie publikował prognoz. 9.3. Na dzień 31 marca 2017 roku Emitent zatrudniał jedenastu pracowników. Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na pełne etaty wyniosła 10,5. 10