OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ MIASTA BRANIEWA NA LATA 2017 2022. I. Podstawa prawna Podstawę do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Braniewa na lata 2017 2022 stanowi Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2016 r. poz. 1870 z póź. zm.) II. Sytuacja makroekonomiczna Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta Braniewa na lata 2017 2022 została opracowana z uwzględnieniem wytycznych dotyczących założeń makroekonomicznych na potrzeby Wieloletnich Prognoz Finansowych jednostek samorządu terytorialnego wydanych przez Ministrstwo Finansów ( aktualizacja październik 2016 r. ). Prognozę wskaźników makroekonomicznych na lata 2015-2019 przedstawia poniższa tabela: Kategoria 2015 2016 2017 2018 2019 PKB w ujęciu realnym, 103,6 103,4 103,8 103,9 103,9 Średnioroczny wzrost cen towarów i 99,1 99,5 101,3 101,8 101,2 usług konsumpcyjnych, % Przeciętne zatrudnienie w gospodarce 9 722 9926 9996 10046 10086 narodowej na tys.etatów Stopa bezrobocia rejestrowanego 9,8 8,9 8,0 7,4 6,7 średnio w okresie % Przeciętne wynagrodzenie brutto w gospodarce narodowej w zł. 3 900 4 060 4 263 4 485 4 731 1
Prognoza wskaźników na lata 2020 2045 : Wyszczególn ienie PKB - 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 103,9 103,7 103,6 103,3 103,2 103,1 103,0 102,9 102,9 102,8 102,7 CPI * 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 *Wskaźnik zmiany kosztów utrzymania ( inflacja) Wyszczególn ienie PKB - 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 102,7 102,6 102,5 102,4 102,4 102,3 102,3 102,3 102,3 102,2 102,1 CPI * 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5 *Wskaźnik zmiany kosztów utrzymania ( inflacja) Wyszczególn ienie PKB - 2042 2043 2044 2045 102,1 102,0 102,0 101,9 CPI * 102,5 102,5 102,5 102,5 *Wskaźnik zmiany kosztów utrzymania ( inflacja) III. Uwagi ogólne Wieloletnia PrognozaFinansowa Miasta Braniewa została opracowana na lata 2017 2022. Długość okresu objętego prognozą wynika z art. 227 ust.1 oraz ust.2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych. Z brzmienia przepisu wynika, ze wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat budżetowych. Prognozę kwoty długu, stanowiącą część wieloletniej prognozy finansowej, sporządza się na okres na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania. 2
IV. Prognoza dochodów Do określenia wielkości dochodów budżetu miasta przyjęto założenie, iż dochody bieżące będą rosły w różnych latach w granicach od ok. 3,80 % w roku 2017 ( 500+ ) oraz w przedziale od 0,50 % do 1,70 % w latach następnych w stosunku rocznym tj. mniej niż planowany realny wskażnik PKB, który jest jednym z podstawowych mierników dochodu narodowego. Jest to założenie realistyczne oparte na planowanej dynamice PKB pomniejszone o ewentualne ryzyko błędu wynikające z nieprzewidzianych sytuacji gospodarczych. Przy określaniu wskaźnika wzrostu dochodów duże znaczenie miało położenie geograficzne Miasta Braniewa w regionie o małej dynamice wzrostu gospodarczego. W planowanej Wieloletniej Prognozie Finansowej dochodów bieżących jest wyższa niż wydatków bieżących. W zakresie dochodów majątkowych wykazano dochody ze sprzedaży majątku komunalnego oraz opłaty za przekształcenie prawa wieczystego użytkowania w prawo własności. W roku 2017 wpływy ze sprzedaży mienia komunalnego oszacowane zostały na kwotę 1 990 342,00 zł. Na kwotę tę składa się sprzedaż kilkunastu mieszkań wraz z użytkowaniem wieczystym gruntu, wpływy z rat za sprzedaż mieszkań i działek w latach wcześniejszych, sprzedaży działek pod zabudowę mieszkaniową oraz usługową. Wysokość zaplanowanej kwoty odpowiada wykonaniu dochodów w roku 2016. Na kolejne lata przyjęto wielkości sprzedaży majątku szacowane na podstawie danych uzyskanych z Wydziału Mienia Komunalnego UM. Ujęte kwoty w latach następnych oparte są również na prowadzonej polityce sprzedaży nieruchomości, która na chwilę obecną polega na dokonywaniu podziałów dużych działek na mniejsze co powinno w dużym stopniu wpłynąć na zwiększenie zainteresowania ich nabycia. W kolejnych latach planuje się sprzedaż corocznie kilku mieszkań, sprzedaż lokali użytkowych posiadanych przez miasto. Regularnymi dochodami są wpływy ze sprzedaży mieszkań, działek gruntowych, których dokonano w latach ubiegłych w systemie ratalnych spłat. 3
V. Prognoza wydatków Wydatki bieżące zostały zaplanowane przy różnorodnym spadku i wzroście mieszczącym się w przedziale 0,54 % w roku 2017 oraz w kolejnych latach od zmniejszenia o 2,42 % do zwiększenia 2,21 %. Przyjęto, iż odniesieniem do planowania wydatków gminy jest makroekonomiczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych. Środki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane zaplanowano od 2017 roku ze wzrostem uwzględniającym podwyżkę wynagrodzeń o przewidywany wskaźnik inflacji 1,3 % chcąc utrzymać realną wielkość wynagrodzeń na stałym poziomie w związku z planowanym wskaźnikiem inflacji. W roku 2018 następuje wstrzymanie wzrostu wydatków. Spowodowane jest to znaczną kwotą, która musi być przeznaczona na wykup obligacji w wysokości 2 720 000,00 zł. Wydatki na obsługę długu publicznego zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i wyemitowanych obligacji komunalnych. Stosownie do wielkości utrzymującego się zadłużenia zaplanowano również środki na spłatę odsetek od kredytów i obligacji w wysokościach odpowiadających aktualnemu oprocentowaniu. VI. Wynik budżetu Wynik budżetu jest to różnica pomiędzy dochodami ogółem, a wydatkami ogółem. Rok 2017 tak jak i rok ubiegły oraz lata następne zaplanowany jest z nadwyżką budżetową w wysokości równej przypadającej w danym roku kwocie wykupu serii obligacji. 4
VII. Przychody W aktualnej wieloletniej prognozie finansowej nie planuje się przychodów budżetu w latach 2017 2022. VIII. Rozchody Wieloletnia prognoza finansowa obejmuje rozchody związane z wykupem obligacji wyemitowanych w latach wcześniejszych. Wykup obligacji w poszczególnych latach przedstawia się następująco : 2017 r. 1 720 000,00 zł, 2018 r. 2 720 000,00 zł, 2019 r. 1 720 000,00 zł, 2020 r. - 1 720 000,00 zł, 2021 r. - 1 720 000,00 zł, 2022 r. 1 720 000,00 zł. IX. Kwota długu Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług spłata długu. Jak wynika z opracowanej wieloletniej prognozy finansowej kwota długu na koniec 2017 r. 9 600 000,00 zł i w kolejnych latach będzie sukcesywnie maleć o kwoty wykazane w dziale VIII, aż do całkowitej spłaty w 2022 roku. X. Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art.243 ufp Zgodnie z art. 243 ustawy o finansach publicznych organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego nie może uchwalić budżetu, którego realizacja spowoduje, że w roku budżetowym oraz w każdym roku następującym po roku budżetowym relacja łącznej kwoty przypadających w danym roku budżetowym spłat rat kredytów, pożyczek, wykupu obligacji, spłat wynikających z udzielonych poręczeń wraz z odsetkami do planowanych dochodów ogółem budżetu przekroczy średnią arytmetyczną wyliczoną dla trzech ostatnich lat wg wzoru podanego w art. 243 ufp. W załączniku nr 1 kolumna 9.4 ukazuje wartość wynikającą z obliczeń 5
przeprowadzonych dla prawej strony wzoru określonego w art. 243 ufp tj. 1/3* (Db+Sm-Wb/D) dla 3 kolejnych lat poprzedzających rok budżetowy gdzie : Db- dochody bieżące, Sm dochody ze sprzedaży majątku, Wb - wydatki bieżące, D dochody ogółem budżetu w danym roku budżetowym. Kolumna 9.6 pokazuje wartość wynikającą z obliczeń przeprowadzonych dla lewej strony wzoru określonego w art.243 ufp ( R+O/D ) gdzie: R planowana na rok budżetowy łączna kwota z tytułu spłat rat kredytów oraz wykupu papierów wartościowych oraz spłaty kwot wynikających z udzielonych poręczeń i gwarancji. Z prognozy wynika, iż w roku 2017 i kolejnych latach powyższa relacja jest zachowana. XI. Wykaz przedsięwzięć Wykaz przedsięwzięć Miasta Braniewa obejmuje okres roku budżetowego 2017 oraz trzech kolejnych lat tj. 2018 2020. W roku 2020 na chwilę obecnę limit wydatków na przedsięwzięcia wynosi 0,00 zł. W ramach przedsięwzięć inwestycyjnych wykazano wydatki na : 1 ) Budowa mostu na rzece Pasłęce w ciągu ulic ; PCK Przemysłowa w Braniewie Do końca roku 2014 wydatki poniesione na inwestycję wyniosły 51 660,00 zł. Prace budowlane zostały rozpoczęte w roku 2016 i przewidziane są na lata 2016 2018. Łączny koszt inwestycji to kwota 5 672 413,00 zł. Wydatki inwestycyjne w kolejnych latach przedstawiają się następująco : 2014 51 660,00 zł, 2016 1 685 590,00 zł, 2017 1 691 090,00 zł, 2018 2 244 073,00 zł. 2 ) Remont wieży bramnej zamku biskupiego w Braniewie. Inwestycja została zaplanowana na lata 2015 2018 w łącznej kwocie 982 806,00 zł. W latach 2017-2018 koszty inwestycji oraz limity wydatków zaplanowano odpowiednio w kwotach : 2017-50 000,00 zł, 2018-892 806,00 zł. 3 ) Remont muru fosy przy ul. Kromera w Braniewie. Inwestycja została zaplanowana na lata 2015 2018. Koszt inwestycji zaplanowano w łącznej kwocie 732 593,00 zł. W roku 2015 zaplanowano wydatkowanie środków w wysokości 57 810,00 zł. W latach 2016 2018 koszty inwestycji zaplanowano odpowiednoi w kwotach : 2016-13 000,00 zł, 2017 10 000,00 zł, 2018 651 783,00 zł. 6
4 ) Budowa ulicy Baczyńskiego w Braniewie. Inwestycja została zaplanowana na lata 2015 2017. Łączny koszt inwestycji to 300 000,00 zł. W roku 2015 zaplanowano wydatkowanie środków w wysokości 30 000,00 zł. W latach 2016-2017 koszty inwestycji przedstawiają się odpowiednio w kwotach : 2016-150 000,00 zł, 2017-120 000,00 zł. 5 ) Termomodernizacja obiektów oświatowych i użyteczności publicznej w ramach rewitalizacji miasta Braniewa. Inwestycja zaplanowana została na lata 2016-2019. Łączny koszt inwestycji to kwota 3 100 000,00 zł. W roku 2016 przewidziana kwota na inwestycję to 122 000,00 zł. W latach 2017-2019 kwoty przeznaczone na inwestycję przedstawiają się następująco 2017 5 000 zł, 2018 500 000,00 zł, 2019 2 473 000,00 zł. 6 ) Budowa skateparku w Braniewie. Inwestycja planowana w całkowitej kwocie 515 000,00 zł. Realizowana w latach 2016 2019 odpowiednio w kwotach 2016 r. - 15 000,00 zł, 2017 r. - 0,00 zł, 2018 r. - 250 000,00 zł, 2019 r. - 250 000,00 zł. 7) Opracowanie projektu budowy i budowa kanalizacji burzowej przy ul.kwiatowej w Braniewie. Inwestycja została zaplanowana do realizacji na lata 2016-2017. Łączna kwota planowanych wydatków to 100 000,00 zł, których wydatkowanie zaplanowano w roku 2016 30 000,00 zł i w roku 2017 70 000,00 zł. 8 ) Oświetlenie ulicy Królewieckiej w ciągu drogi nr 54. Inwestycja zaplanowana na lata 2016-2017 w łącznej kwocie 167 000,00 zł. Wydatki w rozbiciu na lata przedstawiają się następująco 2016 r. - 7 000,00 zł, 2017 r. - 160 000,00 zł. Inwestycja pod nazwą,, Uzbrojenie terenu i budowa drogi ulica Sportowa w Braniewie '' została zakończona w roku 2016. Realizacja zadań inwestycyjnych jednorocznych zaplanowanych na 2017 rok wynika z upoważnienia zawartego w uchwale budżetowej na 2017 rok. 7