skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2007 obejmujący okres od 2007-01-01 do 2007-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2006 obejmujący okres od 2006-01-01 do 2006-12-31 data przekazania: 2008-04-30 WIELTON SPÓŁKA AKCYJNA WIELTON S.A. (skrócona nazwa emitenta) 98-300 Wieluń (kod pocztowy) Baranowskiego (pełna nazwa emitenta) Przemysł inne (pin) (ulica) 0 43 843 45 10 0 43 843 12 73 (telefon) info@wielton.com.pl (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (miejscowość) www.wielton.com.pl (e-mail) 899-24-62-770 932842826 (NIP) HLB Frąckowiak i Wspólnicy Spółka z o.o. z siedzibą w Poznaniu (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) 10A (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pienięŝnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów 385 553 278 206 102 085 71 351 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 56 906 11 825 15 067 3 033 III. Zysk (strata) brutto 55 404 10 616 14 670 2 723 IV. Zysk (strata) netto 44 830 8 354 11 870 2 143 V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej 31 606 23 917 8 368 6 134 VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej -29 531-13 694-7 819-3 512 VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej 86 752-6 663 22 970-1 709 VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem 88 827 3 560 23 519 913 IX. Aktywa, razem 280 491 140 555 78 306 36 687 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 135 091 107 055 37 714 27 943 XI. Zobowiązania długoterminowe 23 730 5 285 6 625 1 379 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 105 070 99 084 29 333 25 862 XIII. Kapitał własny 145 400 33 500 40 592 8 744 XIV. Kapitał zakładowy 12 075 10 075 3 371 2 630 XV. Liczba akcji (w szt.) 60 375 50 375 60 375 50 375 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,87 0,23 0,23 0,06 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,87 0,23 0,23 0,06 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,41 0,66 0,67 0,17 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,41 0,66 0,67 0,17 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 1
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik Opinia.pdf Opis Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Raport.pdf Opis Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozd finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Opis Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu upr. do badania spraw. sprawozdań finansowych PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik List Prezesa Zarządu.pdf Opis List Prezesa Zarządu WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 89 295 64 309 2
Noty 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 4 727 4 480 - wartość firmy 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 82 558 58 768 3. NaleŜności długoterminowe 3 8 93 93 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek 93 93 4. Inwestycje długoterminowe 4 155 204 4.1. Nieruchomości 0 0 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 155 204 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 151 152 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw - własności 151 152 b) w pozostałych jednostkach 4 52 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 1 762 764 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 762 764 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe 191 196 76 246 1. Zapasy 6 63 760 45 784 2. NaleŜności krótkoterminowe 7 8 30 455 23 444 2.1. Od jednostek powiązanych 3 424 1 194 2.2. Od pozostałych jednostek 27 031 22 250 3. Inwestycje krótkoterminowe 96 730 6 734 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 96 730 6 734 a) w jednostkach powiązanych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 1 048 48 c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 95 682 6 686 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 251 284 A k t y w a r a z e m 280 491 140 555 PASYWA I. Kapitał własny 145 400 33 500 1. Kapitał zakładowy 12 12 075 10 075 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 0 4. Kapitał zapasowy 14 88 495 14 583 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 488 8. Zysk (strata) netto 44 830 8 354 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 135 091 107 055 1. Rezerwy na zobowiązania 18 1 853 1 583 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 783 1 378 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0 a) długoterminowa 0 0 b) krótkoterminowa 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 70 205 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 70 205 2. Zobowiązania długoterminowe 19 23 730 5 285 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 23 730 5 285 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 105 070 99 084 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 63 3.2. Wobec pozostałych jednostek 104 597 98 798 3.3. Fundusze specjalne 473 223 4. Rozliczenia międzyokresowe 21 4 438 1 103 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 4 438 1 103 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 4 438 1 103 P a s y w a r a z e m 280 491 140 555 3
Noty Wartość księgowa 145 400 33 500 Liczba akcji (w szt.) 60 375 000 50 375 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 2,41 0,66 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 60 375 000 50 375 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 2,41 0,66 W dniu 14 maja 2007 roku na Nadzwyczajnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki Wielton S.A. podjęto uchwałę o podziale kapitału zakładowego Spółki. Kapitał zakładowy wynosił 10.075.000 zł i dzielił się na 50.375.000 akcji o wartości nominalnej 0,20 zł kaŝda. W tej sytuacji wartość księgowa i rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję na 31.12.2006 roku wynosi 0,66 zł. Do tej pory kapitał zakładowy wynosił 10.075.000 zł i dzielił się na 10.075.000 akcji o wartości nominalnej 1 zł. W sytuacji gdy wartość nominalna jednej akcji wynosiła 1 zł, wartość księgowa i rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję na 31.12.2006 roku wynosiła 3,33 zł. W związku z publiczną emisją 10.000.000 akcji serii D, w dniu 26 listopada 2007 roku została dookreślona wysokość kapitału zakładowego tj.kapitał zakładowy wynosił 12.075.000 zł i dzielił się na 60.375.000 akcji (w dniu 15 stycznia 2008 roku Sąd Rejonowy dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował podwyŝszenie kapitału zakładowego z 10.075.000 zł na 12.075.000 zł w związku z emisją 10.000.000 akcji serii D). POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. NaleŜności warunkowe 23 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 23 16 788 15 566 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 16 788 15 566 - udzielonych gwarancji i poręczeń 381 0 - umów buy-back 16 407 15 566 3. Inne (z tytułu) 0 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 16 788 15 566 Zobowiązania warunkowe z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń obejmują gwarancje bankowe udzielone na kwotę 106 tys. euro, które wygasły w marcu 2008 roku. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: 385 553 278 206 - od jednostek powiązanych 13 598 1 602 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 24 380 455 275 488 2. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 25 5 098 2 718 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 305 373 252 774 - jednostkom powiązanym 10 592 1 403 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 303 031 250 639 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 342 1 809 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy 80 180 25 432 4
Noty IV. Koszty sprzedaŝy 26 13 493 12 686 V. Koszty ogólnego zarządu 26 11 150 5 358 VI. Zysk (strata) ze sprzedaŝy 55 537 7 388 VII. Pozostałe przychody operacyjne 5 768 6 948 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 142 0 2. Dotacje 713 0 3. Inne przychody operacyjne 27 4 913 6 948 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 4 399 2 511 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 339 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 3. Inne koszty operacyjne 28 4 399 2 172 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 56 906 11 825 X. Przychody finansowe 29 732 89 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 2. Odsetki, w tym: 704 89 - od jednostek powiązanych 0 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 5. Inne 28 0 XI. Koszty finansowe 30 2 234 1 298 1. Odsetki w tym: 2 217 1 241 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 31 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 4. Inne 17 57 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 55 404 10 616 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 32 0 0 2. Straty nadzwyczajne 33 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 55 404 10 616 XV. Podatek dochodowy 34 10 574 2 262 a) część bieŝąca 11 166 1 949 b) część odroczona -592 313 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą XVII. praw własności 36 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto 44 830 8 354 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 44 830 8 354 Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w szt.) 51 333 904 36 417 808 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,87 0,23 Średnia waŝona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 51 333 904 36 417 808 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,87 0,23 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 33 500 13 655 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów podstawowych 0 488 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 33 500 14 143 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 10 075 6 370 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 2 000 3 705 a) zwiększenia (z tytułu) 2 000 3 705 5
- emisji akcji (wydania udziałów) 2 000 3 705 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 12 075 10 075 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 2.1. Zmiany naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 14 583 4 889 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 73 912 9 694 a) zwiększenia (z tytułu) 73 912 9 694 - emisji akcji powyŝej wartości nominalnej 65 070 7 298 - z podziału zysku (ustawowo) 0 0 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 8 842 2 396 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - pokrycia straty 0 0 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 88 495 14 583 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - zbycia środków trwałych 0 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8 842 2 396 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 8 842 2 396 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów podstawowych 0 488 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 8 842 2 884 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 8 842 2 396 - przekazanie na kapitał zapasowy 8 842 2 396 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 488 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów podstawowych 0 0 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 6
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 488 8. Wynik netto 44 830 8 354 a) zysk netto 44 830 8 354 b) strata netto 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 145 400 33 500 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 145 400 33 500 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 44 830 8 354 II. Korekty razem -13 224 15 563 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 5 145 4 490 3. (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych -344 388 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 041 932 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -142 339 6. Zmiana stanu rezerw 269 728 7. Zmiana stanu zapasów -17 975-16 026 8. Zmiana stanu naleŝności -7 011-4 554 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów 3 137 29 424 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 2 369-158 11. Inne korekty -713 0 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 31 606 23 917 B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 3 137 257 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 523 180 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 14 77 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 14 77 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 14 77 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 2 600 0 II. Wydatki 32 668 13 951 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 29 011 13 792 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 57 111 a) w jednostkach powiązanych 57 59 - nabycie aktywów finansowych 57 0 - udzielone poŝyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 52 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone poŝyczki długoterminowe 0 52 4. Inne wydatki inwestycyjne 3 600 48 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 29 531 13 694 C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy 92 888 11 004 7
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 67 069 11 004 2. Kredyty i poŝyczki 25 106 0 3. Emisja dłuŝnych papierów wartościowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 713 0 II. Wydatki 6 136 17 667 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 3. Inne, niŝ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i poŝyczek 2 350 14 893 5. Wykup dłuŝnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 735 1 842 8. Odsetki 2 051 932 9. Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) 86 752 6 663 D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 88 827 3 560 E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: 88 995 3 625 - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych 168 65 F. Środki pienięŝne na początek okresu 6 591 3 031 G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 95 418 6 591 - o ograniczonej moŝliwości dysponowania 99 136 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 567 484 b) wartość firmy 0 0 c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 198 139 - oprogramowanie komputerowe 187 125 d) inne wartości niematerialne i prawne 3 962 3 857 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 4 727 4 480 8
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu 701 0 271 256 6 390 0 7 362 b) zwiększenia (z tytułu) 282 0 138 138 1 187 0 1 606 - z przyjęcia z inwestycji 282 0 0 0 0 0 281 - zakup 0 0 138 138 510 0 648 - projekt celowy 0 0 0 0 677 0 677 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 282 0 282 przyjęcie z inwestycji (zwiększenie w grupie "koszty - zakończonych prac rozwojowych" 0 0 0 0 282 0 282 wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec d) okresu 983 0 409 394 7 295 0 8 686 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 217 0 132 131 2 533 0 2 882 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 199 0 79 76 800 0 1 077 - odpisy amortyzacyjne 199 0 79 76 800 0 1 077 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 416 0 211 207 3 333 0 3 959 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 - zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec j) okresu 567 0 198 187 3 962 0 4 727 9
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 4 727 4 480 b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 4 727 4 480 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 60 559 53 518 - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) 1 047 668 - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 37 000 30 864 - urządzenia techniczne i maszyny 18 566 18 045 - środki transportu 2 993 3 219 - inne środki trwałe 953 722 b) środki trwałe w budowie 5 541 4 574 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 16 458 676 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 82 558 58 768 10
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 668 32 660 21 202 5 025 1 297 60 852 b) zwiększenia (z tytułu) 379 7 022 2 779 1 327 442 11 949 - zakup 379 125 971 881 283 2 639 - zwiększenie wartości 0 177 338 111 33 659 - zwiększenie z przyjęcia z inwestycji 0 6 720 1 082 21 126 7 949 - zwiększenie (leasing) 0 0 388 314 0 702 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 201 1 754 36 1 991 - sprzedaŝ 0 0 93 328 4 425 - likwidacja 0 0 108 0 32 140 - zakończenia umów leasingowych 0 0 0 1 426 0 1 426 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 047 39 682 23 780 4 598 1 703 70 810 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 1 795 3 157 1 807 575 7 334 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 887 2 173 833 175 4 068 - odpisy amortyzacyjne 0 887 1 354 441 175 2 857 - odpisy amortyzacyjne leasing 0 0 819 392 0 1 211 - g) zmniejszenia: 0 0 116 1 035 0 1 151 - zmniejszenia umorzenia (sprzedaŝ) 0 0 116 37 0 153 - zmniejszenia umorzenia (likwidacja) 0 0 0 0 0 0 - zmniejszenia umorzenia (zakończenie umów leasingowych) 0 0 0 998 0 998 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 2 682 5 214 1 605 750 10 251 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 - zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 047 37 000 18 566 2 993 953 60 559 11
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 52 926 44 873 b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 7 633 8 645 - maszyny i urządzenia techniczne 6 886 7 316 - środki transportowe 747 1 329 Środki trwałe bilansowe, razem 60 559 53 518 ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 567 653 - budynki,lokale,obiekty inŝynierii lądowej i wodnej * 567 653 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 567 653 W NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) naleŝności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 - od jednostek zaleŝnych (z tytułu) 0 0 - od jednostek współzaleŝnych (z tytułu) 0 0 - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0 - od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0 - od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0 b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 93 93 - kaucje zapłacone 93 93 NaleŜności długoterminowe netto 93 93 c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności 0 0 NaleŜności długoterminowe brutto 93 93 ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 93 92 - kaucje zapłacone 93 92 b) zwiększenia (z tytułu) 0 1 - wpłacona kaucja 0 1 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 93 93 - kaucje zapłacone 93 93 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH 12
NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 93 93 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 NaleŜności długoterminowe, razem 93 93 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zaleŝnych 151 152 - udziały lub akcje 151 152 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzaleŝnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 13
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE e) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w pozostałych jednostkach 4 52 - udziały lub akcje 0 52 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 4 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 155 204 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEśNE ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEśNE ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEśNE 14
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEśNE ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 204 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 204 - zakup udziałów 0 152 - udzielona poŝyczka 0 52 c) zmniejszenia (z tytułu) 49 0 - róŝnice kursowe od wpłaconych udziałów 1 0 - spłata poŝyczki 48 0 d) stan na koniec okresu 155 204 15
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba 1. Wielton Sp. z o.o. Moskwa 2. Wielton Sp. z o.o. Kijów przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zaleŝna, jednostka współzaleŝna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) jednostka handel zaleŝna, pojazdami powiązania samochodowymi bezpośrednie handel środkami transportu jednostka zaleŝna, powiązania bezpośrednie zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, Ŝe jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności jednostka nie podlegająca konsolidacji jednostka nie podlegająca konsolidacji data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akcji kapitału zakładowego 12.05.2006 117 1 116 100,00 100,00 29.11.2006 35 0 35 100,00 100,00 wskazanie, innej niŝ określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znaczącego wpływu UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. 1. 2. nazwa jednostki a m n o p r s t Wielton Sp. z o.o. Wielton Sp. z o.o. kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - naleŝne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiązan zobowiązan ia ia długoterminkrótkotermin owe owe naleŝności jednostki, w tym: aktywa - naleŝności - naleŝności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaŝy nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub naleŝne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 445 101 0 2 364 72 292 2 008 31 1 977 419 0 419 2 453 12 178 0 0 28 14 0 0 14-7 21 1 523 30 1 493 309 0 309 1 552 2 883 0 0 16
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub naleŝne dywidendy za ostatni rok obrotowy 17
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 151 152 b1. RUB w tys. 1 020 1 020 po przeliczeniu na tys. zł 116 117 b2.uah w tys. 30 30 po przeliczeniu na tys. zł 35 35 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 151 152 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c2)... 0 0 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c2)... 0 0 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 151 152 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 151 152 c1) udziały 151 152 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 151 152 c2)... 0 0 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 18
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c2)... 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 151 152 Wartość na początek okresu, razem 152 0 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -1 0 Wartość bilansowa, razem 151 152 UDZIELONE POśYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 4 52 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 4 52 INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 764 555 a) odniesionych na wynik finansowy 764 555 - róŝnie kursowe z wyceny bilansowej 28 12 - rezerwy 221 164 - odsetki 15 4 19
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO - odpis aktualizujący naleŝności 3 0 - nie wypłacone wynagrodzenia 340 257 - nie zapłacone składki ZUS 128 104 - nie zapłacone odsetki 29 0 - odpis aktualizujący Produkcję w toku i Wyroby Gotowe 0 14 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 1 762 764 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 1 762 764 - odsetki 2 15 - rezerwy 856 221 - róŝnice kursowe z wyceny bilansowej 69 28 - zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 426 340 - nie zapłacone składki ZUS 172 128 - nie zapłacone odsetki 29 - odpis aktualizujący naleŝności 35 3 - prowizja handlowa dot.przychodu roku 202 0 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 764 555 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 764 555 - nie wypłacone wynagrodzenia 340 257 - róŝnice kursowe z wyceny bilansowej 28 12 - rezerwy 221 164 - odpis aktualizujący naleŝności 3 0 - odsetki od zobowiązań 0 0 - nie zapłacone składki ZUS 128 104 - odsetki 15 4 - odpis aktualizujący Produkcję w toku i Wyroby Gotowe 0 14 - nie zapłacone odsetki 29 0 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 1 762 764 a) odniesionych na wynik finansowy 1 762 764 - odsetki 2 15 - odpis aktualizujący naleŝności 35 3 - róŝnice kursowe z wyceny bilansowej 69 0 - rezerwy 856 221 - nie wypłacone wynagrodzenia 426 340 - nie zapłacone składki ZUS 172 128 - ujemne róŝnice z wyceny bilansowej 0 28 - nie zapłacone odsetki 0 29 - prowizja handlowa dot.przychodu roku 202 0 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 20
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE ZAPASY a) materiały 36 847 34 001 b) półprodukty i produkty w toku 9 856 6 588 c) produkty gotowe 17 022 5 039 d) towary 0 0 e) zaliczki na dostawy 35 156 Zapasy, razem 63 760 45 784 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 3 424 1 194 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 424 1 194 - do 12 miesięcy 3 424 1 194 - powyŝej 12 miesięcy 0 0 - inne 0 0 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 b) naleŝności od pozostałych jednostek 27 031 22 250 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 22 176 17 962 - do 12 miesięcy 22 176 17 962 - powyŝej 12 miesięcy 0 0 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 4 517 4 119 - inne 338 169 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 NaleŜności krótkoterminowe netto, razem 30 455 23 444 c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności 522 186 NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem 30 977 23 630 Do pozycji "odpisy aktualizujące wartość naleŝności" wchodzą w 2007 roku: odpis aktualizujący naleŝności handlowe w kwocie 182 tys. zł oraz odpis aktualizujący naleŝności z tytułu podatków w kwocie 340 tys. zł, natomiast w 2006 roku odpowiednio: 14 tys. zl oraz 186 tys. zł. NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 3 424 1 194 - od jednostek zaleŝnych 3 424 1 194 - od jednostek współzaleŝnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 b) inne, w tym: 0 0 - od jednostek zaleŝnych 0 0 - od jednostek współzaleŝnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 - od jednostek zaleŝnych 0 0 - od jednostek współzaleŝnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 21
NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH - od znaczącego inwestora 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 3 424 1 194 d) odpisy aktualizujące wartość naleŝności od jednostek powiązanych 0 0 NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 3 424 1 194 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 186 0 a) zwiększenia (z tytułu) 547 186 - odpis aktualizujący naleŝności wątpliwe do ściągnięcia 375 14 - odpis aktualizujący naleŝności z tytułu podatków 172 172 b) zmniejszenia (z tytułu) 211 0 - rozwiązanie odpisu (spłata) 211 0 Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności krótkoterminowych na koniec okresu 522 186 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 13 983 14 090 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 16 654 9 554 b1. w walucie EUR w tys. EUR 4 649 2 494 po przeliczeniu na tys. zł 16 654 9 554 pozostałe waluty 0 0 NaleŜności krótkoterminowe, razem 30 977 23 644 NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 9 203 6 278 b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 427 1 215 c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 0 d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku 0 0 e) powyŝej 1 roku 0 0 f) naleŝności przeterminowane 14 152 11 677 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 25 782 19 170 g) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług 182 14 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 25 600 19 156 Standardowy termin platności naleŝności krajowych wynosi około 7-14 dni od daty wystawienia faktury. Drugim wyznacznikiem terminu płatności jest odbiór towaru. Oznacza to, Ŝe pieniądze muszą wpłynąć na konto Spółki najpóźniej w dniu, kiedy klient zgłosi się po odbiór pojazdu. Wyjątek stanowią faktury wystawiane na dealerów samochodów cięŝarowych, pośredniczących w sprzedaŝy produktów WIELTON na rynki zagraniczne. Tutaj termin płatności zostaje ustalony na poziomie od 14 do 90 dni od daty odbioru. W przypadku duŝych dostaw zdarzają się sytuacje, Ŝe termin platności jest ustalany po terminie odbioru pojazdu. 22
NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 8 058 8 752 b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy 3 645 2 685 c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 887 215 d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku 377 9 e) powyŝej 1 roku 185 16 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 14 152 11 677 f) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 182 14 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 13 970 11 663 Plik Opis KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zaleŝnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzaleŝnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 23
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w pozostałych jednostkach 1 048 48 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 1 048 48 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 95 682 6 686 - środki pienięŝne w kasie i na rachunkach 95 538 6 684 - inne środki pienięŝne 144 2 - inne aktywa pienięŝne 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 96 730 6 734 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) b1. w walucie - jednostka waluta PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 048 48 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Udzielone poŝyczki krótkoterminowe, razem 1 048 48 24
ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 80 860 1 637 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 14 822 5 049 b1. w walucie EUR w tys. EUR 4 138 1 318 po przeliczeniu na tys. zł 14 822 5 049-0 pozostałe waluty 0 Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne, razem 95 682 6 686 INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 192 211 - ubezpieczenia 89 154 - ubezpieczenie transakcji zagranicznych w Korporacji Ubezpieczeniowej Kredytów Eksportowych 5 5 - obsługa serwisowa 0 14 - roczne ubezpieczenie OC Generali polisa 4189 0 20 - roczna obsługa serwisowa oprogramowania 85 2 - koszty na przełomie okresu 0 15 - prenumerata czasopism 1 0 - opłata za energię, czynsz 1 1 - opłata za domenę wielton.com 1 0 - abonamenty, usługi telekomunikacyjne 2 0 - targi na Łotwie 8 0 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 59 73 - rozliczenie opłaty leasingowej 59 73 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 251 284 Plik Opis 25
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja seria A seria B seria C Seria D Rodzaj akcji akcje zwykłe na okaziciela akcje zwykłe na okaziciela akcje zwykłe na okaziciela prawo do akcji zwykłych na okaziciela Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) pokryte majątkiem Wielton Trading sp. z o.o. (w nie ma nie ma 10 000 wyniku 2 000 przekształcenia Wielton Trading sp. z o.o. w Wielton S.A.) 31.12.2004 01.01.2005 pokryte majątkiem Wielton Trading sp. z o.o. (w nie ma nie ma 21 850 wyniku 4 370 przekształcenia Wielton Trading sp. z o.o. w Wielton S.A.) 31.12.2004 01.01.2005 nie ma nie ma 18 525 3 705 gotówka 03.10.2006 01.01.2006 nie ma nie ma 10 000 2 000 gotówka 15.01.2008 01.01.2007 Liczba akcji, razem 60 375 Kapitał zakładowy, razem 12 075 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,20 PowyŜej Emitent przedstawił strukturę kapitału zakładowego, który wynosi 12.075.000 złotych i dzieli sie na 50.375.000 szt. akcji serii A, B, C oraz 10.000.000 praw do akcji serii D. Prawa do akcji serii D zostały zarejestrowane przez Sąd Rejonowy dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 15 stycznia 2008 roku. PoniŜej struktura akcjonariatu na 31.12.2007 rok: Akcjonariusz: IPOPEMA 1 FIZAN; ilość akcji: 25.000.000; ilość głosów na WZA: 25.000.000; udział w ogólnej liczbie głosów oraz w kapitale zakładowym: 41,4% Akcjonariusz: JAKUB PROZNER; ilość akcji: 9.665.850; ilość głosów na WZA: 9.665.850; udział w ogólnej liczbie głosów oraz w kapitale zakładowym: 16,0% Akcjonariusz: ŁUKASZ TYLKOWSKI; ilość akcji: 7.650.850; ilość głosów na WZA: 7.650.850: udział w ogólnej liczbie głosów oraz w kapitale zakładowym: 12,7% Akcjonariusz: MARIUSZ SZATANIAK; ilość akcji 4.029.150; ilość głosów na WZA: 4.029.150; udział w ogólnej liczbie głosów oraz w kapitale zakładowym: 6,7% Akcjonariusz: PAWEŁ SZATANIAK; ilość głosów:4.029.150; ilość głosów na WZA; 4.029.150; udział w ogólnej liczbie głosów oraz w kapitale zakładowym: 6,7% Akcjonariusz: NABYWCY W OFERCIE PUBLICZNEJ; ilość akcji: 10.000.000; ilość głosów na WZA: 10.000.000; udział w ogólnej liczbie głosów oraz w kapitale zakładowym: 16,5% 26
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia Przeznaczenie AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej 72 368 7 298 b) utworzony ustawowo 2 123 2 123 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 14 004 5 162 d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 e) inny (wg rodzaju) 0 0 Kapitał zapasowy, razem 88 495 14 583 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) - 0 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 378 855 a) odniesionej na wynik finansowy 1 378 855 27
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO - odsetki od udzielonej poŝyczki 0 21 - róŝnice kursowe z wyceny bilansowej środków pienięŝnych 0 67 - róŝnice kursowe z wyceny bilansowej 92 - z tytułu leasingu 245 105 - róŝnice między amortyzacją bilansową a podatkową (wartości niematerialne i prawne) 270 173 - róŝnice między amortyzacją bilansową a podatkową (środki trwałe) 458 209 - rezerwa na koszty pośrednie przypadające na Produkcję w toku i Wyroby Gotowe 313 280 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 1 783 1 378 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŝnic przejściowych (z tytułu) 1 783 1 378 - róŝnice kursowe z wyceny bilansowej 190 92 - z tytułu leasingu 335 245 - róŝnice między amortyzacją bilansową a podatkową (wartości niematerialne i prawne) 393 270 - róŝnice między amortyzacją bilansową a podatkową (środki trwałe) 865 458 - koszty pośrednie przypadające na Produkcję w toku i Wyroby Gotowe 0 313 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 1 378 855 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 1 378 855 - odsetki od udzielonej poŝyczki 0 21 - róŝnice kursowe z wyceny bilansowej 92 67 - z tytułu leasingu 245 105 - róŝnice między amortyzacją bilansową a podatkową (wartości niematerialne i prawne) 270 173 - róŝnice między amortyzacją bilansową a podatkową (środki trwałe) 458 209 - koszty pośrednie przypadające na Produkcję w toku i Wyroby Gotowe 313 280 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 1 783 1 378 a) odniesionej na wynik finansowy 1 783 1 378 - róŝnice kursowe z wyceny bilansowej 190 92 - z tytułu leasingu 335 245 - róŝnice między amortyzacją bilansową a podatkową (wartości niematerialne i prawne) 393 270 - róŝnice między amortyzacją bilansową a podatkową (środki trwałe) 865 458 - koszty pośrednie przypadające na Produkcję w toku i Wyroby Gotowe 0 313 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 28
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 205 0 - rezerwa na sprawy sądowe 55 0 - rezerwa na odsetki od nieterminowej zapłaty 150 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 205 - rezerwa na sprawy sądowe 0 55 - rezerwa na odsetki od nieterminowej zapłaty 0 150 c) wykorzystanie (z tytułu) 80 0 - wykorzystanie rezerwy z tytułu zapłaconych odsetek 80 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 135 0 - rozwiązanie rezerwy na sprawy sądowe z tytułu oddalenia powództwa 55 0 e) stan na koniec okresu 70 205 - rezrwa na sprawy sądowe 0 55 - rezerwa na odsetki od nieterminowej zapłaty 70 150 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zaleŝnych 0 0 - kredyty i poŝyczki 0 0 - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 b) wobec jednostek współzaleŝnych 0 0 - kredyty i poŝyczki 0 0 - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 - kredyty i poŝyczki 0 0 - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 d) wobec znaczącego inwestora 0 0 - kredyty i poŝyczki 0 0 - z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 e) wobec jednostki dominującej 0 0 29