SZKOLENIE DLA PEŁNOMOCNIKÓW DZIEKANÓW ds. SKZ Z ZAKRESU: UWARUNKOWANIA DETERMINUJĄCE WDROŻENIE SYSTEMU KONTROLI ZARZĄDCZEJ W dniach 8-9 marca 2012r. w Szczyrku, odbyło się szkolenie dla pełnomocników dziekanów ds. Systemu Kontroli Zarządczej z zakresu: Uwarunkowania determinujące wdrożenie Systemu Kontroli Zarządczej. Pierwszy blok szkoleniowy, 8 marca br., rozpoczął dr hab. Henryk DŹWIGOŁ, prof. nzw. w Pol. Śl. pełnomocnik Rektora ds. Systemu Kontroli Zarządczej. W wykładzie pt: System Kontroli Zarządczej, przedstawił: - Ustawy, Rozporządzenia, Komunikaty, - kontrolę zarządcza, oraz koordynację kontroli zarządczej w jednostkach sektora finansów publicznych, - identyfikację i analizę ryzyk, - samoocenę kontroli zarządczej. W drugiej części wystąpienia, dr hab. Henryk DŻWIGOŁ, prof. nzw. w Pol. Śl. przedstawił Standardy Kontroli Zarządczej, w tym: - standardy kontroli zarządczej w sektorze finansów publicznych, - grupy standardów: standardy środowiska wewnętrznego standardy celów i zarządzania ryzykiem standardy mechanizmów kontroli standardy obszaru informacji i komunikacji standardy obszaru monitorowania i oceny grupa A grupa B grupa C grupa D grupa E W dalszej części wykładu, dr hab. Henryk DŹWIGOŁ, prof. nzw. w Pol. Śl. nawiązał do założeń do wybranych standardów kontroli zarządczej. Odniósł się do przykładów założeń, do wybranych standardów kontroli zarządczej grupy A i B, w tym do: - działań zmierzających do realizacji standardu, - wytycznych do samooceny.
Drugim prelegentem szkolenia dla pełnomocników dziekanów ds. SKZ była lic. Agnieszka MORAWIEC - audytor wewnętrzny na Politechnice Śląskiej. W wykładzie pt.: System zarządzania ryzykiem na poziomie operacyjnym przedstawiła: - odpowiedzialność kierownika jednostki Uczelni za zarządzanie ryzykiem operacyjnym, - Zarządzenie Nr 2/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 7 października 2011 roku w sprawie wprowadzenia na Politechnice Śląskiej Systemu Zarządzania Ryzykiem, - art. 70 ust. 1 ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym (Dz. U. z 2005 r. Nr 164, poz. 1365 z późn. zm.), - procedurę identyfikacji i oceny ryzyka na poziomie operacyjnym, - istotność ryzyka = poziom ryzyka, - akceptowalny poziom ryzyka, - mechanizm kontrolny, - działania zaradcze, - działania dla zmniejszenia poziomu ryzyka: akceptacja ryzyka, unikanie ryzyka, łagodzenie ryzyka, transfer ryzyka. - procedurę identyfikacji i oceny ryzyka na poziomie operacyjnym (załącznik nr 3 do zarządzenia Rektora), w tym: identyfikacja i ocena istotności oraz akceptowalności ryzyka (tabela 4), czynnik ryzyka, poziomy ryzyka, wskazanie przez właściciela ryzyka proponowanych mechanizmów kontrolnych (tablica 5) i działań zaradczych, akceptacja działań zaradczych przez kierownika jednostki Uczelni, dokumentowanie analizy ryzyka na poziomie operacyjnym, rejestr ryzyka tablica 4, rejestr mechanizmów kontrolnych i działań zaradczych (tablica 5).
Dr inż. Mariusz KRUCZEK pełnomocnik dziekana Wydziału Organizacji i Zarządzania Pol. Śl. ds. SKZ, w wykładzie pt.: Strategiczna Karta Wyników przypisanie celów i zadań w jednostkach organizacyjnych Uczelni, w części wprowadzającej przedstawił: - Zarządzenie Nr 23/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 15 grudnia 2011 roku w sprawie wprowadzenia na Pol. Śl. Systemu Zarządzania Strategicznego, - rolę kierownika jednostki podstawowej Uczelni w opracowaniu strategii, - zgodność strategii jednostki podstawowej Uczelni ze strategią Pol. Śl., - rolę kierownika jednostki podstawowej Uczelni w określeniu zadań i celów strategicznych, - Zarządzenie Nr 2/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 7 października 2011 roku w sprawie wprowadzenia na Pol. Śl. Systemu Zarządzania Ryzykiem, - Zarządzenie Nr 26/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 16 grudnia 2011 roku w sprawie ustalenia zadań do realizacji na Pol. Śl. na rok 2012, - Zarządzenie Nr 24/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 15 grudnia 2011 roku w sprawie monitorowania i oceny realizacji zadań na Pol. Śl., - zadania przyjęte do realizacji w postaci projektów, W części dotyczącej Strategii: - definicyjne ujęcia strategii, - cechy strategii, - rodzaje strategii, - formułowanie strategii, - etapy formułowania strategii, - składowe strategii, - Strategiczną Kartę Wyników, - 4 podstawowe perspektywy SKW: perspektywa finansowa perspektywa klienta perspektywa procesów wewnętrznych perspektywa nauczania i rozwoju - wizja, misja i strategia, - przełożenie strategii na obiekty, - tworzenie mapy strategii, - cele i mierniki 4 podstawowych perspektyw, - mierniki: zasady doboru mierników.
W drugim bloku szkoleniowym dr inż. Mariusz KRUCZEK prowadził zajęcia warsztatowe. Polegały one na ułożeniu celów i działań na poziomie operacyjnym, a następnie przypisanie im mierników realizacji oraz odpowiedzialnych. Sformułowane cele operacyjne należało ułożyć na mapie strategii, dokonując ich dekompozycji w perspektywy Strategicznej Karty Wyników. Po przerwie obiadowej, w trzecim bloku szkoleniowym, wystąpił prof. dr hab. inż. Andrzej KARBOWNIK JM Rektor Politechniki Śląskiej. W wykładzie pt.: System Kontroli Zarządczej w Politechnice Śląskiej przedstawił: - Nowelizację ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 roku, która wprowadziła do ustawy następujący zapis: Art. 69.1. Zapewnienie funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zarządczej należy do obowiązków:... 3) kierownika jednostki. Zapis ten nakłada na kierownika jednostki finansów publicznych w przypadku szkoły wyższej jej rektora obowiązek opracowania i wdrożenia w jednostce kontroli zarządczej, - art. 69, ustęp 3 ww. ustawy. Komunikat Ministra Finansów nr 23 z dnia 16 grudnia 2009 roku w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych, - pojęcie: Kontrola Zarządcza jako sterowanie zarządzaniem, - system kontroli zarządczej w szkole wyższej - z czym może być utożsamiany?, - standardy kontroli zarządczej w pięciu następujących grupach: środowisko wewnętrzne organizacji, cele i zarządzanie ryzykiem, mechanizmy kontroli, informacja i komunikacja, monitorowanie i ocena kontroli zarządczej. - 51 dokumentów SKZ, odnosząc je do 22 standardów w poszczególnych 5 grupach, - przygotowanie do wdrożenia SKZ na Pol. Śl. Uchwała Senatu Pol. Śl. z 22 listopada 2010 roku, - Zarządzenie Nr 5/10/11 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 23 listopada 2010 roku w sprawie opracowania i wdrożenia Systemu Kontroli zarządczej na Politechnice Śląskiej, - zadania, zakres, akta prawne, uchwały Senatu oraz Zarządzenia Rektora dotyczące Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej, - cele Systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej,
- 16 osobowy zespół projektowy i jego zadania odnośnie opracowania w okresie od 1 grudnia 2010 roku do 30 czerwca 2011 elementów SKZ: system zarządzania ryzykiem, system zarządzania bezpieczeństwem (ochrona zasobów), zasady stosowania na Politechnice Śląskiej planowania strategicznego, zasady monitorowania i sprawozdawczości SKZ. - Zarządzenie Nr 73/10/11 z dnia 15 lipca 2011 roku w sprawie realizacji Systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej, - Zarządzenie Nr 75/10/11 z dnia 15 lipca 2011 roku w sprawie powołania Zespołu ds. Systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej, - Zarządzenie Nr 15/11/12 z dnia 28 listopada 2011 roku w sprawie monitorowania realizacji Systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej, - Zarządzenie Nr 25/11/12 z dnia 15 grudnia 2011 roku w sprawie przeprowadzania samooceny Systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej, - bazę danych pt.: Dokumenty Systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej - najważniejsze dokumenty SKZ: zatrudnianie osób na stanowiska kierownicze i administracyjne w administracji Uczelni, wprowadzenie systemu zarządzania strategicznego, wprowadzenie systemu zarządzania ryzykiem, ocena pracowników administracji centralnej, ochrona zasobów w Uczelni, wprowadzenie zasad kontroli finansowej, zatwierdzanie operacji finansowych, zasady promocji Uczelni, zasady współpracy Uczelni z mediami, powołanie zespołu ds. Systemu Kontroli Zarządczej. - termin opracowania na Politechnice Śląskiej Systemu Kontroli Zarządczej /od 23.11.2010 r. do 15.12.2011 r./, a także liczbę 59 dokumentów, - termin pełnego wdrożenia i upowszechnienia wszystkich elementów systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej - pierwsza połowa 2012 roku.
Po wykładzie prof. dr hab. inż. Andrzeja KARBOWNIKA, nastąpiła kontynuacja zajęć warsztatowych, prowadzonych przez dr inż. Mariusza KRUCZKA. Po warsztatach odbyły się indywidualne konsultacje. W drugim dniu szkolenia dla pełnomocników dziekanów ds. SKZ, 9 marca br., dr hab. Henryk DŹWIGOŁ, prof. nzw. w Pol. Śl. w wykładzie pt.: System Kontroli Zarządczej w praktyce funkcjonowania Uczelni Wyższej zarządzenia i procedury przedstawił: - Zarządzenie Nr 5/10/11 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 23 listopada 2010 roku w sprawie sposobu opracowania i wdrożenia Systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej, - Zarządzenie Nr 74/10/11 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 15 lipca 2011 roku w sprawie oświadczenia o stanie kontroli zarządczej na Politechnice Śląskiej, - Pismo Okólne Nr 6/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 30 listopada 2011 roku w zakresie ochrony zasobów w Politechnice Śląskiej, - Zarządzenie Nr 23/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 15 grudnia 2011 roku w sprawie wprowadzenia na Politechnice Śląskiej Systemu Zarządzania Strategicznego, - Zarządzenie Nr 15/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 28 listopada 2011 roku w sprawie monitorowania realizacji Systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej, - Zarządzenie Nr 2/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 7 października 2011 roku w sprawie wprowadzenia na Politechnice Śląskiej Systemu Zarządzania Ryzykiem, - Zarządzenie Nr 5/10/11 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 23 listopada 2010 roku w sprawie sposobu opracowania i wdrożenia Systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej, - Zarządzenie Nr 24/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 15 grudnia 2011 roku w sprawie monitorowania i oceny realizacji zadań w Politechnice Śląskiej, - Zarządzenie Nr 25/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 15 grudnia 2011 roku w sprawie przeprowadzania Samooceny Systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej, - Zarządzenie Nr 26/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 16 grudnia 2011 roku w sprawie ustalenia zadań do realizacji w Politechnice Śląskiej na rok 2012.
Drugi blok szkoleniowy w tym dniu prowadził mgr Witold ŚCIESZKA. W pierwszej części wystąpienia przedstawił: - Bazę danych pt.: Dokumenty Systemu Kontroli Zarządczej na Politechnice Śląskiej, w tym: miejsce bazy danych SKZ, praktyczne funkcjonowanie bazy danych SKZ, dokumenty wersje elektroniczne niedostępne w bazie danych SKZ. w kolejnej części: - Elektroniczny System Zbierania Uwag dotyczących Systemu Kontroli Zarządczej, w tym: informację w sprawie składania uwag pracowników Uczelni dotyczących Systemu Kontroli Zarządczej, dokumenty opublikowane w ramach SKZ, praktyczne funkcjonowanie Elektronicznego Systemu Zbierania Uwag. Podsumowania szkolenia dokonał dr hab. Henryk DŹWIGOŁ, prof. nzw. w Pol. Śl. Szkolenie dla pełnomocników dziekanów ds. SKZ z zakresu: Uwarunkowania determinujące wdrożenie Systemu Kontroli Zarządczej było realizowane w ramach zadania pt.: Pełne wdrożenie i upowszechnienie wśród pracowników Uczelni Systemu Kontroli Zarządczej, a w tym Systemu Zarzadzania Strategicznego i Systemu Zarządzania Ryzykiem w związku z Zarządzeniem Nr 26/11/12 Rektora Politechniki Śląskiej z dnia 16 grudnia 2011 roku w sprawie ustalenia zadań do realizacji na Politechnice Śląskiej na rok 2012.