POLNORD SA JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA II KWARTAŁY 2007 ROKU SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MSSF GDAŃSK, 14.08.2007 R.
BILANS w tys. PLN AKTYWA 31.03.2007 31.12.2006 Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe 178 179 3 242 180 550 2 446 205 801 12 172 93 203 5159 Nieruchomości inwestycyjne 9 628 9 747 10 762 10347 Wartości niematerialne 10 8 24 87 Inwestycje w jednostkach zależnych, współzależnych, stowarzyszonych 154 856 142 065 146 048 49711 Aktywa finansowe 54 54 1 619 1715 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 9 890 25 731 24 307 12464 Należności długoterminowe 499 499 10 869 13720 Aktywa obrotowe Zapasy 121 393 33 721 115 787 27 812 205 275 40 599 106 765 8227 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 69 363 68 847 89 326 42410 Inwestycje w papiery przeznaczone do obrotu 87 Krótkoterminowa część długoterminowych aktywów finansowych Kwoty należne od odbiorców 620 23 575 9140 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe Należności z tytułu podatku VAT i innych podatków 3 546 4 979 4 243 4 859 4543 Rozliczenia międzyokresowe 587 407 795 3244 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 8 577 14 478 46 121 39114 Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży SUMA AKTYWÓW 8 600 10 421 308 172 306 758 411 076 199 968 PASYWA Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) Kapitał podstawowy 162 058 174 077 81 466-12 710 17320 Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 156 042 156 079 156 042 54625 z przeliczenia jednostki zagranicznej 53 54 139-64 Pozostałe kapitały rezerwowe 35 872 38 204 40 210 21409 Zyski zatrzymane/ Niepokryte straty -55 180-45 531-140 196-106000 Kapitał własny ogółem 162 058 174 077 81 466-12 710 Zobowiązania długoterminowe Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki 65 828 5 811 101 834 24 133 39 321 20 526 73 129 36190 Rezerwy 56 594 73 775 1 759 22756 Pozostałe zobowiązania 14 277 10950 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 423 3 926 2 759 3233 Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 79 256 34 414 29 919 259 290 289 97 439 139 549 88183 Bieżąca część oprocentowanych kredytów bankowych i pożyczek 24 18 648 1993 Krótkoterminowe kredyty odnawialne 12 401 72 10 860 Inne krótkoterminowe kredyty i pożyczki 23 944 5 899 80 454 26121 Zobowiązania z tytułu podatku VAT i innych podatków 1 572 1 695 3 634 1286 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 10 680 997 Rozliczenia międzyokresowe 1 158 5 754 31 241 14532 Kwoty należne odbiorcom 5 743 5 560 34 413 7434 Rezerwy 12 603 Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży 1 030 928 Zobowiązania razem SUMA PASYWÓW 146 114 132 681 329 610 212 678 308 172 306 758 411 076 199 968 POZYCJE POZABILANSOWE w tys. PLN Należności warunkowe Poręczenie spłaty kredytu Poręczenie spłaty weksla Poręczenie spłaty gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych Razem należności warunkowe Zobowiązania warunkowe Wyszczególnienie 31.03.2007 31.12.2006 69 731 45 618 62 657 45 793 2 300 2 300 2 959 2 959 36 889 2 959 72 690 48 577 101 846 51 052 Zobowiązania z tytułu gwarancji bankowych udzielonych w głównej mierze jako zabezpieczenie wykonania umów handlowych 5 409 5 615 76 705 62 158 Inne zobowiązania warunkowe 385 15 386 Razem zobowiązania warunkowe 5 409 5 615 77 090 77 544
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. PLN Wyszczególnienie 01.04.2007-01.01.2007 - Przychody ze sprzedaży towarów i produktów od jednostek powiązanych 3 983 352 21 340 7 142 Przychody ze sprzedaży usług Przychody z wynajmu 2 624-127 8 483 70 Przychody ze sprzedaży 6 480 29 893 01.04.2006-01.01.2006 - Koszt własny sprzedaży 5 370 22 510 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 1 110 7 383 0 0 Koszty ogólnego zarządu 4 222 5 510 100 100 Pozostałe przychody operacyjne 19 396 20 034 1 103 2110 Pozostałe koszty operacyjne 4 787 4 831 1 135 2495 Zysk (strata) brutto z działalności operacyjnej 11 497 17 076 Przychody finansowe 1 060 1 242 Koszty finansowe 681 1 819 Zysk (strata) brutto 11 876 16 499 Podatek dochodowy 6 889 7 767 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 4 987 8 732 Działalność zaniechana Zysk (Strata) brutto za rok obrotowy z działalności zaniechanej 1 352 89 727-19 174-23412 Podatek dochodowy od zysku na działalności zaniechanej 4 114 13 442-1 983-1912 Zysk /(strata) netto za rok obrotowy 2 225 85 017-17 323-21 985 Zysk/(strata) na jedną akcję podstawowy z zysku za rok obrotowy 0,18 6,73-2,00-2,54 podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej 0,39 0,69-0,15-0,56
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. PLN Wyszczególnienie Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk/(strata) brutto z działalności kontynuowanej 11 876 16 499 Zysk/(strata) brutto z działalności zaniechanej 1 351 89 727-19 174-23412 Korekty o pozycje: Amortyzacja -24 774 31-141 990 404-2 346 172-2 062 497 Odsetki i dywidendy, netto 19 1 158 1 336 2483 (Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej 346-95 383-1 098-1101 (Zwiększenie)/ zmniejszenie stanu należności -1 998 49 622 33 519 31544 (Zwiększenie)/ zmniejszenie stanu zapasów -24 594 6 877 4 143-838 Zwiększenie/ (zmniejszenie) stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek -44 786-108 033-6 531-15244 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 17 461-30 083-35 617-21162 Zmiana stanu rezerw 38 587 42 896 1 943 2068 Podatek dochodowy zapłacony Pozostałe -10 680 840-10 680 1 232-213 -309 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej -11 547-35 764-21 652-25 959 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 26 138-172 26 310 5 507 135 5 513 135 Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych 3 930 3930 Sprzedaż aktywów finansowych 1 447 1447 Dywidendy otrzymane 1 Odsetki otrzymane 310 310 Pozostałe 26 000 26 000-5 Wydatki 23 835 23 948 252 1 067 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 651 764 68 346 Nabycie nieruchomości inwestycyjnych 721 721 Nabycie aktywów finansowych 17 620 17 620-537 Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu przejętych środków pieniężnych Spłata udzielonych pożyczek Udzielenie pożyczek Pozostałe Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 5 564 2 303 5 564 2 362 5 255 4 446 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy Wpływy z tytułu emisji akcji 24 328 24 567 71 450 48 270 77 104 48270 Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/kredytów 24 567 24 567 22 878 28478 Pozostałe -239 302 356 Wydatki Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego 21 029 233 28 709 233 24 898 27 628 Spłata pożyczek/kredytów 17 671 18 259 23 099 25407 Odsetki zapłacone 3 125 4 487 1 702 2105 Pozostałe 0 5 730 97 116 Środki pieniężne netto z działalności finansowej 3 299-4 142 46 552 49 476 Zwiększenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów -5 945-37 544 30 155 27 963 netto -12-22 Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu, w tym O ograniczonej możliwości dysponowania -796 79 3 972 3972 DZIAŁALNOŚC ZANIECHANA w tys. PLN Przepływy z środków pieniężnych netto 01.04.2007-01.04.2007-01.01.2007-01.04.2006-01.01.2006-14 522 46 121 8 970 11 173 8 577 8 577 39 114 39 114 01.01.2007-01.04.2006-01.01.2006 - Przepływy z działalności operacyjnej -13 314-21 167-25474 Przepływy z działalności inwestycyjnej -3 5 256 4446 Przepływy z działalności finansowej -777 46 552 49476 Wpływy / (wypływy) środków pieniężnych netto 0-14 094 30 641 28 448
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. PLN Wyszczególnienie Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Akcje własne Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane/ niepokryte (straty) Na dzień 01.01.2006 7 320 16 355 53 19 385-8 803 34 310 34 310 Korekty błędów -73 315-73 315-73 315 Na dzień 01.01.2006 (po przekształceniu) 7 320 16 355 53 19 385-82 118-39 005-39 005 Razem Udziały akcjonariuszy mniejszościowych Kapitał własny ogółem -1 120 119 119 obrotowy -4 662-4 662-4 662 Na dzień 31.03.2006 7 320 16 355 52 19 505-86 780-43 548-43 548-116 7-109 -109 obrotowy -17 323-17 323-17 323 Emisja akcji 10 000 38 270 48 270 48 270 Przeniesienie wyniku 1 897-1 897
Na dzień 17 320 54 625-64 21 409-106 000-12 710-12 710 Przychody/koszty za rok obrotowy rozpoznane bezpośrednio w kapitale własnym Kapitał przyjęty w wyniku fuzji 203-279 -76-76 Na dzień 01.01.2007 (po przekształceniu) 156 042 139 40 210-140 196 81 466 81 466 37-85 -85-85 obrotowy 82 792 82 792 82 792 Na dzień 31.03.2007 156 079 0 54 38 204-45 531 174 077 0 174 077-1 -1-1 Przychody/koszty za rok obrotowy rozpoznane bezpośrednio w kapitale własnym -37-2 312-11 873-14 222-14 222 Zbycie GW -20-20 -20 obrotowy 2 224 2 224 2 224 Na dzień 156 042 0 53 35 872-55 180 162 058 0 162 058 12 191 2 124 12 191 12 191 2 124 2 124-34 196 obrotowy -34 196-34 196 Emisja akcji Koszty emisji akcji Na dzień 31.12.2006 7 951 105 230-3 813 156 042 139 35 445-140 196 113 181-3 813 76 701 113 181-3 813 76 701 Na dzień 01.01.2007 156 042 139 35 445-140 196 76 701 76 701 Zmiany zasad rachunkowości 4 765 4 765 4 765 Przychody/koszty za rok obrotowy rozpoznane bezpośrednio w kapitale własnym -2 006 11 873 9 904 9 904