POLNORD SA JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁY 2007 ROKU SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MSSF Gdynia, 14.11.2007
BILANS w tys. PLN AKTYWA 30.06.2007 31.12.2006 Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne 8 9 24 83 Inwestycje w jednostkach zależnych, współzależnych, stowarzyszonych Inwestycje w jednostkach stow. wycenianych metodą praw własności 174 939 154 856 146 048 49 757 Aktywa finansowe 20 053 54 1 618 1 792 Aktywa z tytułu podatku odroczonego Należności długoterminowe 10 054 12 967 9 905 500 24 308 10 869 15 744 9 811 Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Inwestycje w papiery przeznaczone do obrotu 8 Kwoty należne od odbiorców 571 620 23 575 20 166 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe Należności z tytułu podatku VAT i innych podatków Rozliczenia międzyokresowe 78 646 795 786 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 231 028 178 200 205 801 92 394 2 415 2 086 12 172 5 109 10 592 10 790 10 762 10 098 675 393 90 645 205 275 126 969 605 308 33 450 40 599 9 070 26 966 39 451 89 326 59 994 31 041 3 196 5 553 4 739 4 859 6 648 5 876 8 543 46 121 30 297 Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży SUMA AKTYWÓW PASYWA Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej z przeliczenia jednostki zagranicznej kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane/ Niepokryte straty Kapitał własny ogółem 8 009 8 600 914 430 277 445 411 076 219 363 778 387 161 618 81 466-18 818 34 957 25 271 25 271 17 320 758 654 156 042 156 042 54 625 40 288 40 144 40 349 21 391-55 512-59 839-140 196-112 154 778 387 161 618 81 466-18 818 Zobowiązania długoterminowe Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki Rezerwy 15 15 zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Bieżąca część oprocentowanych kredytów bankowych i pożyczek 135 127 Krótkoterminowe kredyty odnawialne Inne krótkoterminowe kredyty i pożyczki Zobowiązania z tytułu podatku VAT i innych podatków Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 997 Rozliczenia międzyokresowe 441 Kwoty należne odbiorcom Rezerwy 9 918 9 610 39 321 61 713 6 231 6 172 20 526 35 822 1 759 1 369 14 277 20 781 3 672 3 423 2 759 3 741 125 170 105 187 290 289 176 468 18 106 25 534 97 439 86 206 18 648 1 854 19 938 10 860 57 044 36 505 80 454 46 574 1 627 1 666 3 634 1 624 1 206 31 241 6 629 5 813 5 743 34 413 11 631 22 066 34 406 12 603 21 950 Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży 955 1 030 Zobowiązania razem SUMA PASYWÓW 136 043 115 827 329 610 238 181 914 430 277 445 411 076 219 363 POZYCJE POZABILANSOWE w tys. PLN Należności warunkowe Poręczenie spłaty kredytu Poręczenie spłaty weksla Poręczenie spłaty gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych Razem należności warunkowe Zobowiązania warunkowe Poręczenie spłaty kredytu Poręczenie spłaty weksla Wyszczególnienie 30.06.2007 31.12.2006 93 617 69 731 62 657 28 583 2 300 18 685 2 959 36 889 2 959 93 617 72 690 101 846 50 227 110 000 2 000 Zobowiązania z tytułu gwarancji bankowych udzielonych w głównej mierze jako zabezpieczenie wykonania umów handlowych 5 409 76 705 56 638 Inne zobowiązania warunkowe 385 386 Razem zobowiązania warunkowe 110 000 5 409 77 090 59 024 2
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. PLN Wyszczególnienie Przychody ze sprzedaży towarów i produktów od jednostek powiązanych Przychody ze sprzedaży usług 01.07.2007-01.01.2007-01.07.2006-01.01.2006-6 659 28 000 6 750 5 194 13 677 1 041 1 041 od jednostek powiązanych 190 540 Przychody z wynajmu 27 97 od jednostek powiązanych 17 60 Przychody ze sprzedaży 11 880 41 774 1 041 1 041 Koszt własny sprzedaży 9 323 31 843 947 947 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 2 557 9 931 94 94 Koszty ogólnego zarządu 4 626 10 165 91 191 przychody operacyjne koszty operacyjne 8 151 1 146 26 850 4 549 1 055 1 379 3 165 3 873 Zysk (strata) brutto z działalności operacyjnej 4 936 22 067-321 -805 Przychody finansowe 847 2 054 Koszty finansowe 1 299 3 468 443 443 Zysk (strata) brutto 4 484 20 653-764 Podatek dochodowy 100 7 852 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 4 384 12 801-764 Działalność zaniechana Zysk (Strata) brutto za rok obrotowy z działalności zaniechanej -95 Podatek dochodowy od zysku na działalności zaniechanej -38 89 633-8 133-31 545 17 750-2 744-4 655 Zysk /(strata) netto za rok obrotowy 4 327 84 684-6 153-28 138 Zysk/(strata) na średnioważoną liczbę akcji podstawowy z zysku za rok obrotowy 6,52-3,25 podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej 0,99-0,14 3
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. PLN 01.07.2007-01.01.2007-01.07.2006 - Wyszczególnienie 01.01.2006- Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk/(strata) brutto z działalności kontynuowanej 4 484 20 653-764 Zysk/(strata) brutto z działalności zaniechanej -95 89 633-8 133-31 545 Korekty o pozycje: Amortyzacja -15 297 273-160 169 674-18 474 207-20 536 704 Odsetki i dywidendy, netto -219 (Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej 212 (Zwiększenie)/ zmniejszenie stanu należności 2 450 82 573-15 780 15 764 (Zwiększenie)/ zmniejszenie stanu zapasów 1 466 8 614-842 -1 680 Zwiększenie/ (zmniejszenie) stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek -7 398-124 217 3 569-11 675 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -48-30 083-8 371-29 533 Zmiana stanu rezerw Podatek dochodowy zapłacony -12 090 8 633-10 680 3 815 5 883 57-1 608-246 -555 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej -10 908-49 883-27 371-53 329 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy 169 26 297 5 513 Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 135 Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych 129 129 Sprzedaż aktywów finansowych Dywidendy otrzymane 32 32 1 Odsetki otrzymane 8 136 Wydatki 26 446 26 000 50 393 590 1 658 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 664 1 428 30 376 Nabycie nieruchomości inwestycyjnych -1 721 Nabycie aktywów finansowych 561 561 Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu przejętych środków pieniężnych 304 17 924 Udzielenie pożyczek Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 25 478-26 277 31 041-24 096-590 3 855 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy Wpływy z tytułu emisji akcji Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/kredytów 45 991 70 558 35 066 63 544 155 511 Wydatki Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego 11 473 431 36 824 664 16 077 43 705 Spłata pożyczek/kredytów Odsetki zapłacone 9 943 1 099 33 102 2 228 830 14 341 1 662 74 39 747 3 767 191 Środki pieniężne netto z działalności finansowej 34 518 33 734 19 144 68 620 Zwiększenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów netto -2 667-40 245-8 817-1 19 146-22 Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu, w tym O ograniczonej możliwości dysponowania 8 543 5 876 80 46 121 5 876 80 39 115 30 297 6 665 11 173 30 297 6 665 DZIAŁALNOŚC ZANIECHANA w tys. PLN Przepływy z środków pieniężnych netto 01.07.2007-1 096 1 928 4 411-95 171-2 754-3 855 Przepływy z działalności operacyjnej Przepływy z działalności inwestycyjnej -13 314-3 -27 325-591 -52 799 3 855 Przepływy z działalności finansowej -777 19 144 68 620 Wpływy / (wypływy) środków pieniężnych netto -14 094-8 772 19 676 3 930 1 447 45 991 70 558 35 221 112 325 48 270 01.01.2007-01.07.2006-01.01.2006-4
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. PLN Wyszczególnienie Na dzień 01.01.2006 Korekty błędów Koszt emisji akcji Przeniesienie wyniku Na dzień 30.06.2006 Koszty emisji akcji Przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Razem 10 10 10 46 46 46-159 -159-159 Nadwyżka wartości aportu nad wartością 12 191 emisyjną 12 191 12 191 Inne 37 37 37 Na dzień 31.12.2006 Na dzień 01.01.2007-185 -185-185 obrotowy 80 357 80 357 80 357 Sprzedaż oddziału -20-20 -20 Na dzień 30.06.2007 Koszt emisji akcji inne Na dzień Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Akcje własne Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane/ niepokryte (straty) Udziały akcjonariuszy mniejszościowych Kapitał własny ogółem 7 320 16 355 19 438-8 803 34 310 34 310-73 315-73 315-73 315 Na dzień 01.01.2006 (po przekształceniu) 7 320 16 355 19 438-82 118-39 005-39 005 obrotowy -21 985-21 985-21 985 10 000 40 170 50 170 50 170-1 900-1 900-1 900 1 897-1 897 17 320 54 625 21 345-106 000-12 710-12 710 obrotowy -6 154-6 154-6 154 Na dzień 17 320 54 625 21 391-112 154-18 818-18 818 Kapitał przyjęty na skutek fuzji obrotowy 2 124 2 124 2 124-28 042-28 042-28 042 7 951 103 330 111 281 111 281-1 913-1 913-1 913 25 271 156 042 35 584-140 196 76 701 76 701 25 271 156 042 35 584-140 196 76 701 76 701 Zmiany zasad rachunkowości 4 765 4 765 4 765 Na dzień 01.01.2007 (po przekształceniu) 25 271 156 042 40 349-140 196 81 466 81 466 25 271 156 042 40 144-59 839 161 618 161 618 144 144 144 obrotowy 4 327 4 327 4 327 Przeniesienie wyniku z okresu poprzedniego 9 686 603 638 613 324 613 324-1 026-1 026-1 026 34 957 758 654 40 288-55 512 778 387 778 387 5