Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego Betacom S.A. za III kwartał 2012r. 1 października 2012 31 grudnia 2012
SPIS TREŚCI: 1. ZMIANA STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W STOSUNKU DO ZASAD OBOWIĄZUJĄCYCH W SPÓŁCE W POPRZEDNIM ROKU OBROTOWYM... 4 2. ISTOTNE ZMIANY WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH, W TYM KOREKTY Z TYTUŁU REZERW, REZERWA I AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO, ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ SKŁADNIKÓW AKTYWÓW... 4 3. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ BETACOM S.A. W TRZECIM KWARTALE ROKU OBROTOWEGO WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH... 5 4. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE... 6 5. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A. W PREZENTOWANYM OKRESIE... 7 6. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH... 7 7. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY... 7 8. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE SPRAWOZDANIE KWARTALNE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE BETACOM S.A.... 8 9. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO 8 10. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM S.A., ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 9 11. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ... 9 12. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH... 9 13. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO... 10 www.betacom.com.pl Strona 2 z 13
14. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO... 11 15. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ... 11 16. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ BETACOM S.A. LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE... 12 17. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BETACOM S.A. LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW WŁASNYCH BETACOM S.A.,... 12 18. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BETACOM S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BETACOM S.A.... 12 19. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE BETACOM S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU.... 13 www.betacom.com.pl Strona 3 z 13
1. ZMIANA STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W STOSUNKU DO ZASAD OBOWIĄZUJĄCYCH W SPÓŁCE W POPRZEDNIM ROKU OBROTOWYM Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w poprzednim roku obrotowym. 2. ISTOTNE ZMIANY WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH, W TYM KOREKTY Z TYTUŁU REZERW, REZERWA I AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO, ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ SKŁADNIKÓW AKTYWÓW Poniższa tabela pokazuje zmiany wielkości szacunkowych, korekty z tytułu rezerw, rezerwę i aktywa z tytułu podatku odroczonego oraz odpisy aktualizujące wartość składników aktywów: WIELKOŚCI SZACUNKOWE 2012-12-31 2012-03-31 Zmiana Wycena kontraktów długoterminowych Należności niezafakturowane 7 060 4 365 2 695 Rozliczenie międzyokresowe przychodów z tytułu wyceny kontraktów 3 590 2 997 593 Odpisy aktualizujące wartość aktywów Należności 12 68-56 Zapasy 463 406 57 Rozliczenia międzyokresowe bierne Zarachowane koszty kontraktów 499 1 234-735 Odroczony podatek dochodowy Aktywa 1 859 1 616 243 Rezerwa 1 428 966 462 Potwierdzenie zasadności założeń przyjętych do szacunków uzależnione jest od szeregu przyszłych zdarzeń, których część jest poza kontrolą Spółki. Istotne zmiany tych założeń mogą wpłynąć na wartości składników bilansu, w tym związanych z wyceną kontraktów długoterminowych oraz rozliczeniami międzyokresowymi biernymi, a w konsekwencji mogą doprowadzić do istotnej zmiany sytuacji majątkowej i finansowej Spółki. www.betacom.com.pl Strona 4 z 13
3. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ BETACOM S.A. W TRZECIM KWARTALE ROKU OBROTOWEGO WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH Przychody Spółki w III kwartale wyniosły 20,2 mln złotych. Narastająco za trzy kwartały wyniosły one 48,4 mln złotych i były niższe o 25% od analogicznego okresu w poprzednim roku obrotowym, w którym wyniosły 64,8 mln złotych. Spółka osiągnęła w III kwartale zysk netto w wysokości 665 tys. złotych a narastająco po III kwartałach zysk netto wyniósł 735 tys. złotych. W analogicznym okresie roku ubiegłego zysk netto wyniósł 2 mln złotych. W III kwartale spółka podpisała dwie znaczące umowy, które będą miały istotny wpływ na wyniki IV kwartału roku obrotowego. WYNIKI I MARŻE ZREALIZOWANE W III KWARTAŁACH ROKU OBROTOWEGO Zyski (straty) Betacom S.A. od 1.04.2012 do 31.12.2012 od 1.04.2011 do 31.12.2011 Dynamika Zysk (strata) brutto na sprzedaży 8 555 10 668 0,80 Zysk (strata) na sprzedaży 845 2 945 0,29 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 899 2 887 0,31 Zysk (strata) brutto 961 2 530 0,38 Zysk (strata) netto 735 2 020 0,36 Marże brutto na sprzedaży Betacom S.A od 1.04.2012 do 31.12.2012 od 1.04.2011 do 31.12.2011 Marża brutto na sprzedaży usług 23,6 % 25,5% 0,93 Marża brutto na sprzedaży towarów i materiałów 8,5 % 7,1% 1,20 Marża brutto na sprzedaży razem 17,7 % 16,5% 1,07 PODPISANIE ZNACZĄCYCH UMÓW W III KWARTALE ROKU OBROTOWEGO W III kwartale bieżącego roku spółka podpisała dwie umowy, które zostały uznane za znaczące. Kryterium uznania umowy za znaczącą jest wartość umowy przekraczająca 10% przychodów ze sprzedaży Spółki za minione 12 miesięcy. www.betacom.com.pl Strona 5 z 13
30 listopada 2012r. została podpisana umowa z Miastem Stołecznym Warszawą z siedzibą w Warszawie przy ul. Pl. Bankowy 3/5. Przedmiotem umowy jest projekt Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu osób niepełnosprawnych w Warszawie współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego. Przedmiot Umowy obejmuje dostarczenie dwóch tysięcy nowych komputerów mobilnych (dysponujących nowymi urządzeniami wewnętrznymi zapewniającymi szerokopasmowy, bezprzewodowy, niezależny od HotSpotów, dostęp do sieci Internet w granicach administracyjnych m.st. Warszawy wraz z zainstalowanym na nich odpowiednim oprogramowaniem, właściwymi licencjami i gwarancjami Wykonawcy), zapewnienie szerokopasmowego, bezprzewodowego, niezależnego od HotSpotów, dostępu do sieci Internet w granicach administracyjnych m.st. Warszawy dla dostarczonych Uczestnikom Projektu komputerów mobilnych, zbudowanie i uruchomienie platformy usług elektronicznych (PUE) oraz utrzymanie jej w sprawności i dostępności dla Uczestników Projektu, świadczenie usługi Helpdesk dla Uczestników Projektu, ze szczególnym uwzględnieniem serwisu technicznego dostarczonego sprzętu komputerowego i oprogramowania, zorganizowanie szkoleń stacjonarnych. Łączna wartość umowy wynosi brutto 24 500 000,00 zł (słownie: dwadzieścia cztery miliony pięćset tysięcy złotych). Termin realizacji umowy został określony do 30.11.2016 r. Spółka informowała o podpisaniu powyżej umowy raportem bieżącym nr 17/2012 19 grudnia 2012r. Spółka otrzymała podpisaną umowę z Bankiem Ochrony Środowiska Spółką Akcyjną z siedzibą w Warszawie, al. Jana Pawła II 12. Przedmiotem umowy jest oferowanie przez Betacom jako Partnera Handlowego IBM i Resellera IBM na rzecz Banku pakietu usług serwisu sprzętu i oprogramowania IBM Łączna wartość umowy wynosi 10 362 000,00 zł netto (słownie: dziesięć milionów trzysta sześćdziesiąt dwa tysiące złotych) Termin obowiązywania umowy: od 01.01.2013 r. do 31.12.2015r. Spółka informowała o podpisaniu powyższej umowy raportem bieżącym nr 18/2012 4. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE W trzecim kwartale roku obrotowego nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. www.betacom.com.pl Strona 6 z 13
5. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A. W PREZENTOWANYM OKRESIE Branża IT charakteryzuje się dużą sezonowością - przez pierwsze półrocze spółka ponosi znaczne koszty sprzedażowe i marketingowe oraz koszty związane z uczestniczeniem w przetargach. Rezultaty tych działań są widoczne w drugim półroczu. Spółka w 2012r. realizuje duże kontrakty usługowe, z których przychody zmniejszyły coroczną sezonowość (największą sprzedaż w trzecim kwartale roku obrotowego Spółki). W tym roku wyjątkowo Spółka spodziewa się wzrostu przychodów w IV kwartale rachunkowym. Spowodowane jest to realizacją podpisanych w III kwartale dwóch istotnych umów opisanych w pkt 3, a realizacja których przypada w dużej mierze na IV kwartał 2012/2013r. 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% I kwartał II kwartał - 29% - 30% przychodów przychodów III kwartał - 41% przychodów 6. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Spółka nie emitowała instrumentów o wyżej wymienionym charakterze. 7. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY Zarząd Betacom S.A. w dniu 18 czerwca 2012 roku podjął uchwałę w sprawie zarekomendowania Walnemu Zgromadzeniu Betacom S.A. wypłaty dywidendy za rok obrachunkowy zakończony 31 marca 2012 roku w wysokości 1.212 tys. zł. www.betacom.com.pl Strona 7 z 13
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło w dniu 27 września 2012 roku uchwałę Nr 17 w sprawie wypłaty dywidendy za rok obrotowy trwający od 01.04.2011 do 31.03.2012. w wysokości 1 212 tys. zł., wobec czego na 1 akcję przypadła kwota 0,60 zł. Prawo do dywidendy przysługiwało osobom, będącym akcjonariuszami Spółki w dniu 10 października 2012 roku (dzień dywidendy, prawo do dywidendy). Wypłata dywidendy nastąpiła w dniu 24 października 2012 roku. Spółka zamierza rekomendować WZA wypłatę dywidendy za rok obrotowy kończący się 31 marca 2013 roku. 8. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE SPRAWOZDANIE KWARTALNE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE BETACOM S.A. Po dniu sporządzenia sprawozdania za III kwartał roku obrotowego 2012 nie wystąpiły zdarzenia mogące w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe. 9. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO Aktywa i zobowiązania warunkowe 2012-12-31 2012-03-31 2011-12-31 Należności warunkowe Zobowiązania warunkowe, w tym : 11 797 12 972 16 325 Na rzecz jednostek zależnych Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 7 144 7 223 10 576 udzielonych gwarancji i poręczeń 4 604 6 385 5 229 udzielonych poręczeń wekslowych 2 540 838 5 347 Inne (z tytułu) 4 653 5 749 5 749 zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym 4 000 5 000 5 000 blokada środków na rachunku bankowym 653 749 749 www.betacom.com.pl Strona 8 z 13
Spółka jest stroną następujących umów dotyczących udzielania gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych: Instytucja udzielająca gwarancji Przyznany limit Kwota wykorzystania na dzień 2012-12-31 Pozostało do wykorzystania Stan na dzień 2012-12-31 2013-02-07 Pekao S.A. 7 000 763 6 237 6 087 DnB NORD S.A. 4 000 1 391 2 609 2 514 Kredyt Bank S.A. 3 000 3 000 3 000 PZU S.A. 2 450 2 450 0 0 SUMA 16 450 4 604 11 846 11 601 10. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM S.A., ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Nie dotyczy Betacom S.A. 11. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ Nie dotyczy Betacom S.A. 12. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH Betacom S.A. nie publikowała prognozy wyników finansowych na rok obrotowy kończący się 31 marca 2013 roku. www.betacom.com.pl Strona 9 z 13
13. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Akcjonariusze posiadający co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania raportu kwartalnego Na podstawie zawiadomień otrzymanych od akcjonariuszy na podstawie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu, na dzień przekazania niniejszego raportu, akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawia poniższa tabela. Akcjonariusz Rodzaj akcji Liczba akcji % udział w kapitale zakładowym Liczba głosów % udział w głosach na WZA Mirosław Załęski zwykłe 254 013 12,57% 254 013 12,57% Robert Fręchowicz zwykłe 240 421 11,90% 240 421 11,90% Jarosław Gutkiewicz zwykłe 214 310 10,61% 214 310 10,61% Runicom S.A. wraz z podmiotami powiązanymi zwykłe 126 402 6,26% 126 402 6,26% Pozostali akcjonariusze zwykłe 1 184 854 58,66% 1 184 854 58,66% SUMA 2.020.000 100% 2.020.000 100% 13% 59% 12% 6% 11% Mirosław Załęski Robert Fręchowicz Jarosław Gutkiewicz Runicom S.A. Pozostali akcjonariusze www.betacom.com.pl Strona 10 z 13
Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu. Według informacji posiadanych przez Zarząd Betacom S.A., w okresie pomiędzy przekazaniem ostatniego raportu - półrocznego a dniem sporządzenia raportu kwartalnego za III kwartał, nie nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji Betacom S.A. 14. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Posiadane akcje przez osoby zarządzające dane personalne Funkcja stan posiadania na 2013-02-08 Zmiana stanu posiadania stan posiadania na 2012-12-31 ilość udział ilość udział data ilość udział Mirosław Załęski Prezes Zarządu 254 013 12,57% 254 013 12,57% Robert Fręchowicz Członek Zarządu 240 421 11,90% 240 421 11,90% Artur Jurski Wiceprezes Zarządu 87 107 4,31% 87 107 4,31% Jarosław Pencak Członek Zarządu 15 187 0,75% 15 187 0,75% 596 728 29,54% 596 728 29,54% Posiadane akcje przez osoby nadzorujące Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Betacom S.A. osoby nadzorujące nie posiadają akcji Spółki. 15. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ Betacom S.A. nie jest stroną istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. www.betacom.com.pl Strona 11 z 13
16. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ BETACOM S.A. LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE Betacom S.A. nie zawarła jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, których wartość (łączna wartość wszystkich transakcji zawartych w okresie od początku roku obrotowego) przekracza wyrażoną w złotych równowartość kwoty 500.000 EURO. 17. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BETACOM S.A. LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW WŁASNYCH BETACOM S.A., Betacom S.A. nie udziela poręczeń ani gwarancji innym podmiotom, za wyjątkiem gwarancji udzielanych w ramach umowy o udzieleniu gwarancji kontraktowych w ramach limitu odnawialnego w Banku Pekao S.A., DnB Nord Polska S.A., Kredyt Bank S.A. obecnie Bank Zachodni WBK oraz jednorazowej umowy na gwarancje ubezpieczeniową z PZU S.A. 18. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BETACOM S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BETACOM S.A. W minionych latach spółka przeszła reorganizację mającą na celu większe ukierunkowanie się na realizację projektów usługowych, zostały dopasowane zasoby kadrowe Spółki do istniejącego popytu na produkty i usługi oferowane przez Spółkę, co pomimo spadku obrotów pozwala na wypracowanie zysku operacyjnego. www.betacom.com.pl Strona 12 z 13
19. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE BETACOM S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU. W zakończonym kwartale Spółka zaobserwowała ograniczenie inwestycji przez klientów Spółki, co przyczyniło się do spadku poziomu sprzedaży. Według IBnGR pierwsze dwa kwartały 2013 roku to dalsze spowolnienie wzrostu gospodarczego w Polsce. Odwrócenie tej negatywnej tendencji spodziewane jest w trzecim kwartale przyszłego roku, kiedy to PKB będzie ponownie rósł w tempie ponad 2-procentowym. Na chwilę obecną Spółka posiada już znaczny portfel zleceń usług na najbliższe kwartały. Według IBnGR w roku 2013, inwestycje w gospodarce nadal będą kształtowały się słabo ich prognozowany wzrost ma wynieść 2,0 proc. Niski wzrost nakładów inwestycyjnych w nadchodzącym czasie związany będzie z utrzymującymi się złymi nastrojami w krajowych przedsiębiorstwach oraz z ograniczeniem wydatków na inwestycje ze środków publicznych. Niska dynamika inwestycji będzie w najbliższym czasie istotną barierą wzrostu gospodarczego w Polsce oraz jest zagrożeniem dla znacznych wzrostów w branży IT. Warszawa, dnia 8 lutego 2013 roku www.betacom.com.pl Strona 13 z 13