Sprawozdanie finansowe roczne- R ZA ROK OBROTOWY 2009

Sprawozdanie finansowe roczne- R ZA ROK OBROTOWY 2009 ŚRODA WIELKOPOLSKA, 19 MARCA 2010

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO 00-950 WARSZAWA PLAC POWSTAŃCÓW WARSZAWY 1 Raport roczny R 2009 ( zgodnie z 86 ust. 1 pkt.3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za rok obrotowy 2009, obejmujący okres od 2009-01-01 do 2009-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2008, obejmujący okres od 2008-01-01 do 2008-12-31 Data przekazania: 19 MARCA 2010 r. Lena Lighting S.A. 63-000 Środa Wielkopolska Ul. Kórnicka 52 Tel. 61 28 60 300 Fax. 61 28 54 059 OFFICE@LENALIGHTING.PL NIP: 786-16-16-166 REGON: 634635800 www.lenalighting.pl Raport roczny zawiera: - Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego - Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego - Oświadczenie w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych - List Prezesa Zarządu do Akcjonariuszy - Jednostkowe sprawozdanie finansowe składające się z: - Wprowadzenie - Sprawozdanie z sytuacji finansowej, - Sprawozdanie z całkowitych dochodów (rachunek zysków i strat, ) - Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym - Sprawozdanie z przepływów pieniężnych - Dodatkowe informacje i objaśnienia - Sprawozdanie Zarządu 2

I. DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE 1. WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł. w tys. zł. w tys. EUR w tys. EUR 2 009 2008 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 99 078 108 839 22 826 30 814 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 492 8 794 1 496 2 490 III. Zysk (strata) brutto 896 2 013 206 570 IV. Zysk (strata) netto 695 1 515 160 429 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 18 243 7 636 4 203 2 162 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -3 870-3 635-892 -1 029 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -6 181-3 426-1 424-970 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 8 192 575 1 887 163 IX. Aktywa, razem 113 775 114 792 27 695 27 512 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 42 462 48 523 10 336 11 630 XI. Zobowiązania długoterminowe 6 382 22 389 1 553 5 366 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 33 571 24 345 8 172 5 835 XIII. Kapitał własny 71 313 66 269 17 359 15 883 XIV. Kapitał zakładowy 1 244 1 244 303 298 XV. Liczba akcji (w szt.) 24 875 050 24 875 050 24 875 050 24 875 050 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,03 0,06 0,01 0,02 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,03 0,06 0,01 0,02 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,87 2,66 0,70 0,64 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,85 2,66 0,69 0,64 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,00 0,04 0,00 0,01 Wartość księgowa 71 312 971 66 268 305 17 358 690 15 882 538,80 Liczba akcji 24 875 050 24 875 050 24 875 050 24 875 050 Wartość księgowa na jedną akcję (zł/eur) 2,87 2,66 0,70 0,64 3

2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ JEDNOSTKOWE BILANS Nota 2009 2008 AKTYWA I. Aktywa trwałe 50 743 51 966 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 279 459 - wartość firmy - - 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 38 850 39 493 3. Należności długoterminowe 3 8 - - 3.1. Od jednostek powiązanych - - 3.2. Od pozostałych jednostek - - 4. Inwestycje długoterminowe 4 8 263 8 836 4.1. Nieruchomości 3 886 378 4.2. Wartości niematerialne i prawne - - 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 4 377 8 458 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 4 377 8 458 - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - - b) w pozostałych jednostkach - - 4.4. Inne inwestycje długoterminowe - - 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 3 351 3 178 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 351 3 178 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe - - II. Aktywa obrotowe 63 032 62 826 1. Zapasy 6 26 594 31 004 2. Należności krótkoterminowe 7 8 26 981 28 758 2.1. Od jednostek powiązanych 1 695 4 568 2.2. Od pozostałych jednostek 23 309 24 190 2.3 Należności z tytułu podatków 1 977 - - w tym należność z tytułu CIT: 1 977-3. Inwestycje krótkoterminowe 9 9 234 2 830 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 234 2 830 a) w jednostkach powiązanych - - b) w pozostałych jednostkach 92 67 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 9 142 2 763 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe - - 4. Pozostałe aktywa krótkoterminowe 10 223 234 A k t y w a r a z e m 113 775 114 792 4

PASYWA I. Kapitał własny 71 313 66 269 I. A Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 71 313 66 269 1. Kapitał podstawowy 12 1 244 1 244 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 4. Kapitał zapasowy 14 71 376 69 861 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15-2 002-6 351 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 - - 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych - - 8. Zysk (strata) netto 695 1 515 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 - - I. B Kapitał mniejszości - - II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 42 462 48 523 1. Rezerwy na zobowiązania 18 736 592 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 503 373 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 23 19 a) długoterminowa 23 19 b) krótkoterminowa - - 1.3. Pozostałe rezerwy 210 200 a) długoterminowe - - b) krótkoterminowe 210 200 2. Zobowiązania długoterminowe 19 6 382 22 389 2.1. Wobec jednostek powiązanych 350-2.2. Wobec pozostałych jednostek 6 032 22 389 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 33 571 24 345 3.1. Wobec jednostek powiązanych 2 601 518 3.2. Wobec pozostałych jednostek 30 468 23 827 3.3. Z tytułu podatku dochodowego 502-4. Rozliczenia międzyokresowe 21 1 773 1 197 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 773 1 197 a) długoterminowe - - b) krótkoterminowe 1 773 1 197 P a s y w a r a z e m 113 775 114 792 5

Wartość księgowa 71 312 971 66 622 265 Liczba akcji (w szt.) 24 875 050 24 875 050 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 2,87 2,68 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 24 998 554 24 998 554 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 2,85 2,67 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 2009 2008 1. Należności warunkowe 23 - - 2. Zobowiązania warunkowe 23 57 050 46 050 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu): 23 - - - udzielonych gwarancji i poręczeń - - - pozostałe - - 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu): 57 050 46 050 - udzielonych gwarancji i poręczeń - - - hipoteka jako zabezpieczenie spłaty - - - hipoteka zwykła i kaucyjna na rzecz Raiffeisen Bank S.A. -Lena 33 050 22 050 - hipoteka zwykła na rzecz Raiffeisen Bank S.A. -Luxmat - - - hipoteka kaucyjna na rzecz Raiffeisen Bank S.A.-Luxmat - - - cesja wierzytelności na rzecz Raiffeisen Bank S.A. - - zastaw na zapasach kredyt Raiffeisen Bank SA 20 000 20 000 - cesja cicha na należnościach Raiffeisen Bank SA 4 000 4 000 3. Inne (z tytułu): - - Suma 57 050 46 050 6

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota 2009 2008 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 99 078 108 839 - od jednostek powiązanych 9 923 10 775 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 69 729 79 282 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 29 349 29 557 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: -69 531-75 335 - jednostkom powiązanym -7 078-7 576 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26-45 745-52 980 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów -23 786 (22 355) III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 29 547 33 504 IV. Koszty sprzedaży 26-15 477-15 704 V. Koszty ogólnego zarządu 26-4 742-5 354 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 9 328 12 446 VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 434 1 192 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 36 261 2. Dotacje 8 40 3. Inne przychody operacyjne 27 1 390 891 VIII. Pozostałe koszty operacyjne -4 270-4 844 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych -2 292-2 765 3. Inne koszty operacyjne 28-1 978-2 079 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 6 492 8 794 X. Przychody finansowe 29 252 288 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - - - od jednostek powiązanych - - 2. Odsetki, w tym: 227 263 - od jednostek powiązanych 57-3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 - - 4. Aktualizacja wartości inwestycji 25 5. Inne - 25 XI. Koszty finansowe 30-5 848-7 069 1. Odsetki, w tym: -1 552-1 807 - dla jednostek powiązanych - - 2. Strata ze zbycia inwestycji 31 - - 3. Aktualizacja wartości inwestycji -4 080-1 317 4. Inne -216-3 945 7

XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) 896 2 013 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) - - 1. Zyski nadzwyczajne 32 - - 2. Straty nadzwyczajne 33 - - XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) 896 2 013 XV. Podatek dochodowy 34-201 -498 a) część bieżąca -1 279-1 626 b) część odroczona 1 078 1 128 XVI. Zysk (strata) z działalności kontynuowanej - - 1. Strata z działalności zaniechanej - - XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 36 - XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) 695 1 515 XIX. Zysk (strata) mniejszości XX. Zysk (strata) przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 695 1 515 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 694 671 1 515 374 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 24 875 050 24 805 388 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,03 0 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 24 998 554 24 928 892 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,03 0 8

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH 2009 2008 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 66 622 72 302 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych -354-180 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 66 268 721 421 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1 244 1 235 1.1. Zmiany kapitału zakładowego - 9 a) zwiększenia (z tytułu) - 9 - emisji akcji (wydania udziałów) - 9 - podwyższenie kapitału zgodnie z KSH - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 1 244 1 244 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu - - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu - - 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu - - 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 69 861 63 771 Zmiany polityki rachunkowości - - Kapitał zapasowy na początek okresu po korektach 69 861 63 771 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 1 515 6 089 a) zwiększenia (z tytułu) 1 515 6 300 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - - - z podziału zysku (ustawowo) - - - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 1 515 6 300 - zysk z lat ubiegłych korekta błędu podstawowego - - - ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej - - - przeniesienie kapitału z aktualizacji wyceny -program motywacyjny - - - z tyt. nabycia udziałów - - - odwrócenia odpisów z tyt. utraty wartości udziałów - - b) zmniejszenia (z tytułu) - 211 - pokrycia straty - - - przesunięcia na kapitał zakładowy - - - koszt podwyższenia kapitału - 31 - odpis z tytułu aktualizacji wartości nieruchomości - - - korekta błędów podstawowych - 180 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 71 376 69 860 9

5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu -6 351-5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny programu motywacyjnego 4 349-6 351 a) zwiększenia (z tytułu) 4 411 62 - program motywacyjny wycena - 62 - wycena instrumentów w zakresie rachunkowości zabezpieczeń 4 411 - b) zmniejszenia (z tytułu) 62-6 413 - wycena instrumentów w zakresie rachunkowości zabezpieczeń - - 6 413 - przeniesienie na k. zapasowy -program motywacyjny 62-5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu -2 002-6 351 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu - - 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu - - 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 515 7 296 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 515 7 296 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych - - 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 515 7 296 a) zwiększenia (z tytułu) - - - podziału zysku z lat ubiegłych - - b) zmniejszenia (z tytułu) 1 515 7 296 - przeniesienia na kapitał zapasowy 1 515 6 301 - wypłata dywidendy - 995 - pokrycie straty z lat ubiegłych - - 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu - - 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - - a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych - - 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych - - a) zwiększenia (z tytułu) - - - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - - - zmiana zasad rachunkowości - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - - korekta błędu podstawowego - - - pokrycie straty z lat ubiegłych - - 10

- przeniesienie na kapitał mniejszości - - 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu - - 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu - - 8. Wynik netto 695 1 515 a) zysk netto 695 1 515 b) strata netto - - c) odpisy z zysku - - 9. Kapitał przypadający na udziały mniejszości na początek okresu - - Korekta błędu podstawowego - - 9.1. Kapitał przypadający na udziały mniejszości na początek okresu - - a) zwiększenia - - b) zmniejszenia - - 9.2. Kapitał przypadający na udziały mniejszości na koniec okresu - - II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 71 313 66 268 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 71 313 66 268 SPRAWOZDANIE Z PEŁNEGO DOCHODU 2009 2008 I. Zysk netto za okres sprawozdawczy 695 1 515 II. Pozostałe dochody ogółem: 5446-7 917 1. Zabezpieczenie przychodów poprzez rachunkowość zabezpieczeń 5 446-7 917 III. Podatek dochodowy od składników pozostałych dochodów ogółem. -1 035 1 504 IV. Pozostałe dochody ogółem po opodatkowaniu 5 106-4 898 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 24 805 388 24 805 388 Dochód na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,21-0,20 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 24 928 892 24 928 892 Rozwodniony dochód na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,20-0,20 11

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 2009 2008 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) brutto 896 2 013 II. Korekty razem 17 347 5 623 1. Zapłacony podatek dochodowy -1 050-2 101 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności - - 3. Amortyzacja 3 771 3 627 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 1 813-3 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 701 1 779 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -61 208 7. Zmiana stanu rezerw 13-41 8. Zmiana stanu zapasów 4 411-81 9. Zmiana stanu należności 2 583 1 351 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -4 850 5 719 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 586 439 12. Inne korekty (udziały) 4 080 1 257 13. Korekty z tytułu wyceny programu motywacyjnego i rach. zabezp. 4 350-6 531 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) metoda pośrednia 18 243 7 636 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 88 925 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 88 681 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne - - 3. Z aktywów finansowych, w tym: - 244 a) w jednostkach powiązanych - 244 - zbycie aktywów finansowych - - - dywidendy i udziały w zyskach - - - spłata udzielonych pożyczek - 244 - odsetki - - - inne wpływy z aktywów finansowych - - b) w pozostałych jednostkach - - - zbycie aktywów finansowych - - - dywidendy i udziały w zyskach - - - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - - - odsetki - - 12

- inne wpływy z aktywów finansowych - - 4. Inne wpływy inwestycyjne - - II. Wydatki -3 958-4 560 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -3 958-4 560 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne - - 3. Na aktywa finansowe, w tym: - - a) w jednostkach powiązanych - - - nabycie aktywów finansowych - - - udzielone pożyczki - - b) w pozostałych jednostkach - - - nabycie aktywów finansowych - - - udzielone pożyczki długoterminowe - - 4. Inne wydatki inwestycyjne - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) -3 870-3 635 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ - I. Wpływy - -22 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału - -22 2. Kredyty i pożyczki - - 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych - - 4. Inne wpływy finansowe - - II. Wydatki -6 181-3 404 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych - - 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli - -995 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku - - 4. Spłaty kredytów i pożyczek -4 327-402 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych - - 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych - - 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -153-141 8. Odsetki -1 701-1 866 9. Inne wydatki finansowe - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) -6 181-3 426 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) 8 192 575 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, w tym: 6 379 578 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 1 813-3 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 2 763 2 185 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D), w tym: 9 142 2 763 - o ograniczonej możliwości dysponowania - - 13

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIE A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE Noty objaśniające do bilansu NOTA 1A Wartości niematerialne i prawne WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych - - b) wartość firmy - - c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 279 459 - oprogramowanie komputerowe 238 406 d) inne wartości niematerialne i prawne - - e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne - - Wartości niematerialne i prawne, razem 279 459 NOTA 1B WARTOŚĆ FIRMY Wartość firmy na początek okresu - - - zmiany (nabycie spółki Luxmat) - - Wartość firmy na koniec okresu - - NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (struktura własnościowa) a) własne 279 459 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: - - Wartości niematerialne i prawne, razem 279 459 Wartości niematerialne i prawne zamortyzowane, które nadal znajdują się w użyciu.(wartości brutto) Opis Oprogramowanie komputerowe 321 308 14

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) 12.2009 LENA a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem - - 1 138 1 059 - - 1 138 b) zwiększenia (z tytułu) - - 14 14 14 - zakupy - - 14 14 14 c) zmniejszenia (z tytułu) (10) (10) (10) - przekwalifikowanie składników (10) (10) (10) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu - - 1 142 1 063 1 142 - - (679) (653) (679) f) amortyzacja za okres (z tytułu) - (194) (182) (194) -amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych - rata planowa - 10 10 10 - przekwalifikowanie składników 10 10 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - - (863) (825) (863) - - - zwiększenie - - - zmniejszenie - - i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu - - - - 279 238 279

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) 12.2008 LENA a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu - 946 867 946 b) zwiększenia (z tytułu) - - 192 192 192 - zakupy - - 192 192 192 c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu - - 1 138 1 059 1 138 - - (516) (490) (516) f) amortyzacja za okres (z tytułu) - (163) (163) (163) -amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych - rata planowa - -163-163 (163) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytulu trwałej utraty wartości na poczatek okresu - - (679) (653) (679) - - - zwiększenie - - - zmniejszenie - - i) odpisy z tytulu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu - - - - 459 406 459 16

NOTA 2A Rzeczowe aktywa trwałe RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 38 226 38 502 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 2 069 2 069 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 23 896 24 448 - urządzenia techniczne i maszyny 9 780 9 239 - środki transportu 1 967 2 055 - inne środki trwałe 514 691 b) środki trwałe w budowie 624 991 c) zaliczki na środki trwałe w budowie - - Rzeczowe aktywa trwałe, razem 38 850 39 493 NOTA 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (struktura własnościowa) a) własne 38 508 39 493 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 342 - - leasing 342 - Środki trwałe bilansowe razem 38 850 39 493 NOTA 2D Środki trwałe zamortyzowane, które nadal znajdują się w użyciu. Opis Wartość brutto w tys. PLN Wartość brutto w tys. PLN Budynki i lokale 3 3 Maszyny i urządzenia 3 094 2 368 Środki transportu 277 415 Pozostałe 151 169

NOTA 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych) 12.2009 LLSA Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 2 069 25 605 18 245 3 662 1 661 51 242 b) zwiększenia (z tytułu) 88 2 690 577 1 3 356 - zakupy/wytworzenie nowych obiektów 88 2 690 577 1 3 356 c) zmniejszenia (z tytułu) -214-172 -55-441 - sprzedaż składników -244-244 - likwidacja składników -67-67 - przekwalifikowanie składników -147 72-55 -130 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 2 069 25 693 20 721 4 067 1 607 54 157 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu - -1 157-9 006-1 607-970 -12 740 f) amortyzacja za okres (z tytułu) -640-1 935-493 -123-3 191 - rata planowa -640-2 090-674 -172-3 576 - amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych skł 64 191 255 - przekwalifikowanie składników 91-10 49 130 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu - -1 797-10 941-2 100-1 093-15 931 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 2 069 23 896 9 780 1 967 514 38 226

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych) 12.2008 LLSA Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 2 069 8 112 16 764 4 033 1 257 32 235 b) zwiększenia (z tytułu) 17 493 2 470 677 732 21 372 - zakupy/wytworzenie nowych obiektów 17 493 2 470 677 732 21 372 c) zmniejszenia (z tytułu) (989) (1 048) (328) (2 365) - sprzedaż składników -162-1 048-328 (1 538) - likwidacja składników -827 (827) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 2 069 25 605 18 245 3 662 1 661 51 242 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu (595) (7 600) (1 655) (1 087) (10 937) f) amortyzacja za okres (z tytułu) (562) (1 406) 48 117 (1 803) - rata planowa -562-2 062-662 -179 (3 465) - amortyzacja sprzedanych składników/zlikwidowanych skł 656 710 296 1 662 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu (1 157) (9 006) (1 607) (970) (12 740) h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 2 069 24 448 9 239 2 055 691 38 502 19

NOTA 3A Należności długoterminowe NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: - - - od jednostek zależnych (z tytułu) - - - od jednostek współzależnych (z tytułu) - - - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) - - - od znaczącego inwestora (z tytułu) - - - od jednostki dominującej (z tytułu) - - b) od pozostałych jednostek (z tytułu) - - Należności długoterminowe netto - - c) odpisy aktualizujące wartość należności - - Należności długoterminowe brutto - - NOTA 3B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (wg tytułów) a) stan na początek okresu - - d) stan na koniec okresu - - NOTA 3C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu - - Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu - - NOTA 3D NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. w walucie - - po przeliczeniu na tys. zł. - - b4. pozostałe waluty w tys. zł. - - Należności długoterminowe, razem - -

Nota 4. Inwestycje długoterminowe NOTA 4A Nieruchomości ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu 378 378 b) zwiększenia (z tytułu) 3 508 - - przekwalifikowanie nieruchomości 3 508 - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) stan na koniec okresu 3 886 378 NOTA 4B Wartości niematerialne i prawne ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu - - d) stan na koniec okresu - - NOTA 4C Długoterminowe aktywa finansowe DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 4 377 8 458 - udziały lub akcje 4 377 8 458 - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - b) w jednostkach współzależnych - - - udziały lub akcje - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - c) w jednostkach stowarzyszonych - - - udziały lub akcje - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - d) w znaczącym inwestorze - - - udziały lub akcje - - 21

- dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - e) w jednostce dominującej - - - udziały lub akcje - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) instrumenty pochodne swap - - Długoterminowe aktywa finansowe, razem 4 377 8 458 NOTA 4 D Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych) ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu 8 458 10 125 b) zwiększenia (z tytułu) - - - nabycia udziałów w Spółce Luxmat - - - założenie spółki Lena Lighting Hungary KFT - - - założenie spółki Lena Lighting Ro SRL - - - kontrakt terminowy wycena - - c) zmniejszenia (z tytułu) -4 081-1 667 - aktualizacji wartości udziałów w Spółce Luxmat -4 081-1 208 - kontrakt terminowy wycena - -410 - likwidacji spółki Lena Lighting Hungary KFT - -49 d) stan na koniec okresu 4 377 8 458 22

NOTA 4L Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych stan na dzień 31.12.2009 Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) siedziba przedmiot charakter zastosowana data objęcia wartość korekty wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej jednostki, udziałów/ (ze wskazaniem przedsiębiorstwa powiązania metoda kontroli / akcji wg aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli/ współkontroli/znaczącego wpływu formy prawnej) konsolidacji współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu ceny nabycia wartość (razem) udziałów/ akcji kapitału zakładowego na walnym zgromadzeniu 2 1 Lena Lighting Hungary KFT w trakcie likwidacji Lena Lighting Ro S.R.L. 3 Luxmat spz.o.o. 1046 Budapeszt, Kiss Erno u.1-3 II./216 Int. Margarita Nr.12 Sect 2 024055 Bukareszt ul. Emaliowa 28 Warszawa dystrybucja opraw oświetleniowych dystrybucja opraw oświetleniowych projektant i dystrybutor opraw oświetleniowych zależna zależna ze wzgl. na istotność brak konsolidacji ze wzgl. na istotność brak konsolidacji zał. 27.12.2006r. 49 475 (49 475) - 100,00% 100,00% zał. 26.05.2007r. zależna pełna 03.07.2006r 264 9 664 898-264 100,00% 100,00% pełna (5 287 723) 4 377 175 100,00% 100,00% pełna w trakcie likwidacji

Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych stan na dzień 31.12.2008 Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) siedziba przedmiot charakter zastosowana data objęcia wartość korekty wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej jednostki, udziałów/ (ze wskazaniem przedsiębiorstwa powiązania metoda kontroli / akcji wg aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona pod formy prawnej) konsolidacji współkontroli / ceny wartość (razem) udziałów/ kapitału na walnym lit. j) lub k), uzyskania zna- nabycia akcji zakładowego zgromadzeniu podstawy kontroli/ czącego wpływu współkontroli/znaczącego wpływu 2 1 Lena Lighting Hungary KFT w trakcie likwidacji Lena Lighting Ro S.R.L. 3 Luxmat spz.o.o. 1046 Budapeszt, Kiss Erno u.1-3 II./216 Int. Margarita Nr.12 Sect 2 024055 Bukareszt ul. Emaliowa 28 Warszawa dystrybucja opraw oświetleniowych dystrybucja opraw oświetleniowych projektant i dystrybutor opraw oświetleniowych zależna zależna ze wzgl. na istotność brak konsolidacji ze wzgl. na istotność brak konsolidacji zał. 27.12.2006r. 49 475 (49 475) - 100,00% 100,00% zał. 26.05.2007r. zależna pełna 03.07.2006r 264 9 664 898-264 100,00% 100,00% pełna (1 207 432) 8 457 466 70,22% 70,22% pełna w trakcie likwidacji 24

NOTA 4M Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych c.d. Udziały lub akcję w jednostkach podporządkowanych stan na dzień 31.12.2009r Lp. 1 a nazwa (firma) jednostki Lena Lighting Hungary KFT w trakcie likwidacji kapitał własny jednostki, w tym: -685 HUF m n o p r s t kapitał zakładowy 3.000 tys. HUF należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy - - - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych -685 HUF zysk (strata) netto 0 HUF zobowiązania i rezerwy na zobowiązania nieopłacona 2 159 HUF jednostki, w tym: - zobowią zania długoterminowe - - zobowią zania krótkoterminowe 2 159 HUF należności jednostki w tym: - należ ności długoterminowe - należ ności krótkoterminowe w tys otrzymane lub aktywa przychody przez emitenta należne jednostki, ze razem sprzedaży wartość udziałów/akcji w jednostce dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 807 HUF - 807 HUF 1 364 HUF 0 HUF - - 2 Lena Lighting Ro S.R.L -1 147 lei 0,200 tys lei - -685 lei - 0 lei -462 lei 2 246 lei - 2 246 lei 626 lei - 626 lei 1 116 lei 2 240 lei - - 3. Luxmat sp z.o.o. 4 377 zł 478 tys.pln - 6 541 zł - - -2 641 zł 1 277 zł 1 277 zł 4 267 zł - 4 267 zł 5 654 zł 10 590 zł - - 25

Udziały lub akcję w jednostkach podporządkowanych stan na dzień 31.12.2008r Lp. 1 a nazwa (firma) jednostki Lena Lighting Hungary KFT w trakcie likwidacji kapitał własny jednostki, w tym: -35 974 HUF m n o p r s t kapitał zakładowy 3.000 tys. HUF należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) kapitał zapasowy - - - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych -32 370 HUF zysk (strata) netto -6 604 HUF zobowiązania i rezerwy na zobowiązania nieopłacona 64 150 HUF jednostki, w tym: - zobowią zania długoterminowe - - zobowią zania krótkoterminowe 64 150 HUF należności jednostki w tym: 24 511 HUF - należ ności długoterminowe - - należ ności krótkoterminowe 24 511 HUF w tys otrzymane lub aktywa przychody przez emitenta należne jednostki, ze razem sprzedaży 28 252 HUF 45 845 HUF wartość udziałów/akcji w jednostce dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy - - 2 Lena Lighting Ro S.R.L -685 lei 0,200 tys lei - - - -310 lei -375 lei 2 159 lei - 2 159 lei 807 lei - 807 lei 1 364 lei 3 133 lei - - 3. Luxmat spz.o.o. 8 486 zł 680 tys.pln - 9 874 zł - - -2 068 zł 7 499 zł 556 zł 6 943 zł 4 808 zł - 4 808 zł 15 985 zł 16 736 zł - - NOTA 4N Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a b c d e f g h i Lp. nazwa (firma) jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów (akcji) kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 26

NOTA 4O Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej 4 377 8 458 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta HUF - - po przeliczeniu na tys. zł - - b1. jednostka/waluta LEI - - pozostałe waluty w tys. zł - - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 4 377 8 458 NOTA 4P Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (wg zbywalności) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - -

- wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 4 377 8 458 a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 4 377 8 458 - korekty aktualizujące wartość (za okres) -4 081-1 257 - wartość na początek okresu 8 458 9 715 - wartość według cen nabycia 9 715 9 715 b) obligacje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c1) kontrakt terminowy wycena - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - Wartość według cen nabycia, razem 9 715 9 715 Wartość na początek okresu, razem 8 458 9 715 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem - 4 081-1 257 Wartość bilansowa, razem 4 377 8 458 28

NOTA 4Q Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa) UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE walutowa) (struktura a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta - - po przeliczeniu na tys. zł - - pozostałe waluty w tys. zł - - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem - - NOTA 4R Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju) INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (wg rodzaju) Inne inwestycje długoterminowe, razem - - NOTA 4S Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (wg grup rodzajowych) a) stan na początek okresu - - d) stan na koniec okresu - - NOTA 4T Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta - - po przeliczeniu na tys. zł. - - b4. pozostałe waluty w tys. zł. - - Inne inwestycje długoterminowe, razem - - 29

Nota 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 5A Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 3 178 384 a) odniesionych na wynik finansowy 1 674 384 - rezerwy na koszty 75 17 - niewypłacone wynagrodzenia 157 53 - świadczenia emerytalne i rentowe 4 4 - niezrealizowane ujemne różnice kursowe 541 68 - niewykorzystane urlopy 38 45 - aktualizacja aktywów 630 197 - inne 229 - b) odniesionych na kapitał własny 1 504 - c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy - - 2. Zwiększenia 1 282 2 801 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 282 1 297 - rezerwy na koszty - 58 - niewypłacone wynagrodzenia - 104 - świadczenia emerytalne i rentowe - - - niezrealizowane ujemne różnice kursowe 209 473 - niewykorzystane urlopy 15 - - aktualizacja aktywów 282 433 - inne 776 229 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - - 1 504 - wycena kontraktów terminowych (rachunkowość zabezpieczeń) - 1 504 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową ( z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - - - 3. Zmniejszenia -1 109-7 30

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) -74-7 - rezerwy na koszty -1 - - niewypłacone wynagrodzenia -60 - - świadczenia emerytalne i rentowe - - - niezrealizowane ujemne różnice kursowe - - - niewykorzystane urlopy -13-7 - aktualizacja aktywów - - - inne - - b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) - - - - - c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową ( z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - -1 035 - - - 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 3 351 3 178 a) odniesionych na wynik finansowy 2 882 1 674 - rezerwy na koszty 74 75 - niewypłacone wynagrodzenia 97 157 - świadczenia emerytalne i rentowe 4 4 - niezrealizowane ujemne różnice kursowe 750 541 - niewykorzystane urlopy 40 38 - aktualizacja aktywów 912 630 - inne 1 005 229 b) odniesionych na kapitał własny 469 1 504 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy - - 31

NOTA 6. Zapasy ZAPASY a) materiały 12 999 15 593 b) półprodukty i produkty w toku - - c) produkty gotowe 3 266 2 982 d) towary 7 244 8 645 e) zaliczki na dostawy 3 085 3 784 Zapasy, razem 26 594 31 004 NOTA 7. Należności krótkoterminowe NOTA 7A Należności krótkoterminowe NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 1 695 4 568 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 695 4 568 - do 12 miesięcy 1 695 4 568 - powyżej 12 miesięcy - - - inne - - - dochodzone na drodze sądowej - - b) należności od pozostałych jednostek 25 286 24 190 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 23 253 22 153 - do 12 miesięcy 23 253 22 153 - powyżej 12 miesięcy - - - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 1 977 1 956 - inne 56 81 - dochodzone na drodze sądowej - - Należności krótkoterminowe netto, razem 26 981 28 758 c) odpisy aktualizujące wartość należności (wielkość dodatnia) 2 935 2 457 Należności krótkoterminowe brutto 29 916 31 215 32

NOTA 7B Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 1 695 4 568 - od jednostek zależnych - - - od innych jednostek powiązanych 1 695 4 568 - od jednostek stowarzyszonych - - - od znaczącego inwestora - - - od jednostki dominującej - - b) inne, w tym: - - - od jednostek zależnych - - - od jednostek współzależnych - - - od jednostek stowarzyszonych - - - od znaczącego inwestora - - - od jednostki dominującej - - c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: - - - od jednostek zależnych - - - od jednostek współzależnych - - - od jednostek stowarzyszonych - - - od znaczącego inwestora - - - od jednostki dominującej - - Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 1 695 4 568 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych (wielkość dodatnia) 634 - Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 2 329 4 568 NOTA 7C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚC NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 2 457 531 a) zwiększenia (z tytułu) 1 288 1 987 - Lena Lighting SA 1 288 1 987 - Luxmat - - b) zmniejszenia (z tytułu) (810) (61) - Lena Lighting SA -810-61 - Luxmat - - Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 2 935 2 457 33

NOTA 7D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (struktura walutowa) a) w walucie polskiej 18 682 18 550 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 11 234 12 665 b1. jednostka/waluta 1/USD 3 60 po przeliczeniu na tys. zł. 8 175 b2. jednostka/waluta 1/EUR 2 425 3 086 po przeliczeniu na tys. zł. 9 961 12 490 b3. jednostka/waluta 1/RON 1 260 - po przeliczeniu na tys. zł. 1 222 - b4. jednostka/waluta 1/HUF 2 847 - po przeliczeniu na tys. zł. 43 - pozostałe waluty w tys. zł. - - Należności krótkoterminowe, razem 29 916 31 215 NOTA 7E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) - o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SŁATY a) do 1 miesiąca 8 972 8 650 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 11 288 10 653 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 620 477 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku - - e) powyżej 1 roku - - f) należności przeterminowane 7 003 9 398 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 27 883 29 178 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług (wielkość ujemna) -2 935-2 457 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 24 948 26 721 34

NOTA 7F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) - z podziałem na należności niespłacone w okresie: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINIOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE a) do 1 miesiąca 2 349 3 304 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 898 1 422 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 442 2 339 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 936 1 343 e) powyżej 1 roku 2 378 990 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 7 003 9 398 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (wielkość ujemna) -2 935-2 457 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 4 068 6 941 Przyjęte przez spółkę terminy płatności dla należności z tytułu dostaw i usług wynoszą od 7 do 90 dni Nota 8. Należności długoterminowe i krótkoterminowe, sporne i przeterminowane wg tytułów Spółka nie posiada ww. należności - nota nie ma zastosowania Nota 9. Inwestycje krótkoterminowe NOTA 9A Krótkoterminowe aktywa finansowe KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych - - - udziały lub akcje - - - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - b) w jednostkach współzależnych - - - udziały lub akcje - - - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - 35

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - c) w jednostkach stowarzyszonych - - - udziały lub akcje - - - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - d) w znaczącym inwestorze - - - udziały lub akcje - - - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - e) w jednostce dominującej - - - udziały lub akcje - - - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - f) w pozostałych jednostkach 92 67 - udziały lub akcje 92 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - 67 - jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych 67 - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 9 142 2 763 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 9 142 2 763 - inne środki pieniężne - - - inne aktywa pieniężne - - Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 9 234 2 830 36

NOTA 9B Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej 92 67 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta - - po przeliczeniu na tys. zł. - - pozostałe waluty w tys. zł - - Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 92 67 NOTA 9C Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe wg zbywalności PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE WG ZBYWALNOŚCI A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c1) - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 92 67 a) akcje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - 37

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 92 67 c1) jednostki uczestnictwa 92 67 - wartość godziwa - - - wartość rynkowa 92 67 - wartość według cen nabycia - - C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - Kontarkt forward krótkoterminowy - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) - - a) udziały i akcje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - Wartość według cen nabycia, razem 62 62 Wartość na początek okresu, razem 67 127 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 25-60 Wartość bilansowa, razem 92 67 38

Spółka kwalifikuje jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych jako krótkoterminowe papiery wartościowe przeznaczone do obrotu. NOTA 9D Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta EUR - - po przeliczeniu na tyś. zł - - pozostałe waluty w tys. zł - - Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem - - Spółka kwalifikuje pożyczki jako należności i pożyczki NOTA 9E Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej 8 849 2 320 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 293 443 b1. jednostka/waluta 1 / EUR 50 103 po przeliczeniu na tyś. zł 203 418 b2. jednostka/waluta 1 / USD 32 9 po przeliczeniu na tyś. zł 90 25 b.3 pozostałe waluty w tys. zł - - Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 9 142 2 763 NOTA 9F Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju) INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE WG RODZAJU Inne inwestycje krótkoterminowe, razem - - NOTA 9G Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (struktura walutowa) a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta - - po przeliczeniu na tyś. zł - - pozostałe waluty w tys. zł - - 39