Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej PRAGMA INKASO SA z siedzibą w Tarnowskich Górach za okres 01.01.2014-31.12.2014 1. Informacje ogólne Rada Nadzorcza Spółki PRAGMA INKASO S.A. działa na podstawie i w zakresie określonym ustawą "Kodeks Spółek Handlowych", statutem Spółki oraz Regulaminem Rady Nadzorczej. 2. Skład Rady Nadzorczej w 2014 roku Rada Nadzorcza w okresie objętym sprawozdaniem swoją działalność prowadziła w następującym składzie: Rafał Witek Przewodniczący Rady Nadzorczej Marek Mańka Anna Kędzierska Marcin Nowak Tomasz Lalik Dariusz Zych (powołany 07.01.2014r.) Ireneusz Rymaszewski (powołany 29.10.2014r.) Obecna kadencja Rady Nadzorczej trwa od 12 czerwca 2013 roku, w którym to dniu odbyto Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy i podjęto w tej sprawie uchwałę. 3. Informacje z działalności Rady Nadzorczej w 2014 roku Zgodnie z przepisami ustawy Kodeks Spółek Handlowych oraz statutem Spółki, Rada Nadzorcza wykonywała nadzór nad działalnością Spółki oraz sprawowała kontrolę dokumentów przedstawianych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki. Sprawowanie funkcji nadzorczej było realizowane przez Radę Nadzorczą w szczególności poprzez pozyskiwanie bieżących informacji o działalności Spółki od Zarządu. W okresie 2014 roku Rada Nadzorcza odbyła 5 posiedzeń. Wszystkie posiedzenia odbyły się w składzie umożliwiającym podejmowanie uchwał. Powzięte uchwały dotyczyły: 1) Wyboru biegłego rewidenta dla przeglądu i zbadania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2014, w tym dokonania przeglądu i badania sprawozdania, 2) Przyjęcia sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej za rok 2013 roku wraz z rekomendacją dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy w zakresie zatwierdzenia jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności za rok 2013, 3) Powołania w skład Komitetu Audytu Tomasza Lalika, Marka Mańkę i Marcina Nowaka. W 2014 Rada Nadzorcza sprawowała stały nadzór nad działalnością Spółki i monitorowała wdrażane przez Zarząd działania zmierzające do realizacji przyjętej strategii, celów operacyjnych i wykonania prognoz finansowych. Rada Nadzorcza dokonywała w tym celu analizy wyników finansowych w poszczególnych kwartałach roku obrotowego. 1
4. Samoocena pracy Rady Nadzorczej W zakresie swoich prac Rada Nadzorcza skupiła się w głównej mierze na weryfikacji i ocenie realizacji przyjętej na rok 2014 strategii Spółki. W tym celu Rada Nadzorcza sprawowała stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich obszarach jej działalności. Rada Nadzorcza w szczególności weryfikowała uzyskiwane efekty finansowe i biznesowe podjętych dotychczas działań. Udzielała również konsultacji Zarządowi Spółki w podejmowaniu strategicznych dla przedsiębiorstwa decyzji. W ramach swojej działalności wykazała się sumiennością, rzetelnością i wiedzą fachową. Rada Nadzorcza działała zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych, Statutem Spółki oraz Regulaminem Rady Nadzorczej. Na wszystkich posiedzeniach Rada Nadzorcza działała w składzie pozwalającym jej na podejmowanie uchwał. Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia swoją pracę w roku 2014. 5. Sprawozdanie Komitetu Audytu W 2014 roku w składzie Rady Nadzorczej funkcjonował Komitet Audytu, który został powołany uchwałą z dnia 11 lutego 2010 r. W ramach wykonywania powierzonych zadań Komitet Audytu: zapewnił rzetelność sprawozdań finansowych, w tym niezależnego audytu, dokonywał przeglądu sprawozdań finansowych, monitorował skuteczność systemów kontroli wewnętrznej oraz zarządzania ryzykiem. W okresie do dnia 26 listopada 2014 roku zadania Komitetu Audytu pełniła Rada Nadzorcza w składzie: Rafał Witek Przewodniczący Rady Nadzorczej Marek Mańka Anna Kędzierska Marcin Nowak Tomasz Lalik Dariusz Zych (powołany 07.01.2014r.) Ireneusz Rymaszewski (powołany 29.10.2014r.). Z dniem 26 listopada 2014 roku Komitet Audytu został wyodrębniony w organie Rady Nadzorczej na podstawie art. 86 ust. 1 ustawy z dnia 7 maja 2009r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie ( ) w trzyosobowym składzie : Tomasz Lalik, Marek Mańka, Marcin Nowak. 2
6. Ocena Sprawozdania Finansowego Spółki oraz Sprawozdania Zarządu z działalności Rada Nadzorcza w składzie: Rafał Witek Przewodniczący Rady Nadzorczej Anna Kędzierska Marek Mańka Marcin Nowak Tomasz Lalik Dariusz Zych Ireneusz Rymaszewski oceniła sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2014 oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe PRAGMA INKASO Spółki Akcyjnej za rok obrotowy 2014, tj. za okres od 01.01.2014 roku do 31.12.2014 roku, zaopiniowane pozytywnie przez niezależnego biegłego rewidenta Marcina Górę (nr ewidencyjny 10009) działającego w imieniu 4Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu przy ulicy Kościelnej 18/4 (podmiot uprawniony do prowadzenia badań sprawozdań finansowych, wpisany na listę KIBR pod numerem 3363), złożone z: wprowadzenia do sprawozdania finansowego, sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31 grudnia 2014 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 93.663.914,26 zł rachunku zysków i strat oraz pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 roku, który wykazuje zysk netto w wysokości 560.466,98 zł oraz całkowity dochód netto w wysokości 560.466,98 zł sprawozdania zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 roku, które wykazuje zmniejszenie stanu kapitału własnego o kwotę 3.119.533,02 zł sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 roku, które wykazuje zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 873.512,40 zł informacji dodatkowej (noty) oraz inne informacje objaśniające. oraz oceniała sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Spółki w roku obrotowym 2014 i skonsolidowane sprawozdanie finansowe PRAGMA INKASO Spółki Akcyjnej za rok obrotowy 2014 tj. za okres od 01.01.2014 roku do 31.12.2014 roku, zaopiniowane pozytywnie przez niezależnego biegłego rewidenta Piotra Bałabana (nr ewidencyjny 10789) działającego w imieniu 4Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu przy ulicy Kościelnej 18/4 (podmiot uprawniony do prowadzenia badań sprawozdań finansowych, wpisany na listę KIBR pod numerem 3363), złożone z: wprowadzenia do sprawozdania finansowego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31 grudnia 2014 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 175.158.610,33. zł skonsolidowanego sprawozdania z zysków i strat i całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 roku, który wykazuje całkowity zysk netto w wysokości 3.048.475,46 zł skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 roku, które wykazuje zmniejszenie stanu kapitału własnego o kwotę 2.249.129,77 zł 3
skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 roku, które wykazuje zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 2.544.389,25 zł informacji dodatkowej o przyjętych zasadach (polityce) oraz inne informacje objaśniające. Rada Nadzorcza po zapoznaniu się ze Sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki oraz Sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Spółki za 2014 rok stwierdziła, że zostały one sporządzone zgodnie z przepisami prawa, w tym Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2002 r., nr 76, poz. 694 z poźn. zm.) oraz Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Komisję Europejską i zawiera kompletną informację na temat działalności Spółki w 2014 roku. Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia przedłożone sprawozdanie i wyraża akceptację dla działalności Zarządu w 2014 roku. Rada Nadzorcza nie wniosła zastrzeżeń co do treści przedłożonego sprawozdania. Rada Nadzorcza akceptuje wniosek Zarządu dotyczący podział zysku Spółki w związku z osiągnięciem przez Spółkę w roku obrotowym 2014, tj. w okresie od 01.01.2014 roku do 31.12.2014 roku, zysku netto w wysokości 560 466,98 zł, oraz w związku z posiadaniem przez Spółkę kapitału zapasowego wypracowanego z zysku z lat ubiegłych, a który to wniosek zakłada: przeznaczyć cały zysk wypracowany przez Spółkę w roku 2014, tj. kwotę 560.466,98 zł do podziału pomiędzy akcjonariuszy; przenieść z kapitału zapasowego kwotę 3.119.533,02 zł zysku Spółki z lat ubiegłych i przeznaczyć ją do podziału między akcjonariuszy; ustalić łączną wysokość dywidendy przypadającej na każdą akcję na 1,00 zł; ustalić dzień dywidendy na 14 lipca 2015 r.; ustalić termin wypłaty dywidendy na 5 października 2015 r. 7. Rekomendacja Rady Nadzorczej dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Na podstawie wyników badań wyżej wymienionych dokumentów Rada Nadzorcza rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy zatwierdzenie: - Jednostkowego sprawozdania finansowego Pragma Inkaso S.A. w roku obrotowym 2014 w okresie od 01.01.2014 do 31.12.2014, - Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Pragma Inkaso S.A. w roku obrotowym 2014 w okresie od 01.01.2014 do 31.12.2014, - Sprawozdania Zarządu z działalności Pragma Inkaso S.A. w roku obrotowym 2014 w okresie od 01.01.2014 do 31.12.2014, - Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Pragma Inkaso S.A. w roku obrotowym 2014 w okresie od 01.01.2014 do 31.12.2014, - Sprawozdania Rady Nadzorczej za rok 2014, - Wniosku w sprawie podziału zysku Spółki. 4
Ponadto Rada Nadzorcza wnioskuje o udzielenie absolutorium z wykonywania obowiązków przez członków Zarządu Spółki oraz członków Rady Nadzorczej za okres od 1 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. Dnia 29 maja 2015 roku, Tarnowskie Góry Rafał Witek Anna Kędzierska Marek Mańka Marcin Nowak Tomasz Lalik Dariusz Zych Ireneusz Rymaszewski Przewodniczący Rady Nadzorczej,. 5