RAPORT ROCZNY ZA ROK 2018 Kraków, 16 kwietnia 2019 r.
SPIS TREŚCI List Prezesa Zarządu... 3 Wybrane dane finansowe... 4 Oświadczenia Zarządu... 5 Zasady sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego... 6 ZAŁĄCZNIKI: Załącznik nr 1 Sprawozdanie finansowe za 2018 rok Załącznik nr 2 Sprawozdanie Zarządu z działalności za 2018 rok (zawierające również Oświadczenie Spółki 7Levels S.A. w przedmiocie przestrzegania zasad ładu korporacyjnego) Załącznik nr 3 Dodatkowe informacje i objaśnienia do sprawozdania finansowego za 2018 rok Załącznik nr 4 Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego 7LEVELS S.A 2
LIST PREZESA ZARZĄDU Szanowni Akcjonariusze, W imieniu Zarządu 7Levels S.A. prezentujemy Państwu Raport Roczny 7Levels S.A. za 2018 rok. Miniony rok był dla Spółki niezwykle ważny. Począwszy od pierwszego kwartału, kiedy to miała miejsce premiera autorskiego projektu studia: gry Castle of Heart przeznaczonej na konsolę Nintendo Switch. W roku 2018 skupialiśmy się przede wszystkim na produkcji nowego tytułu oraz dystrybucji oraz promocji gry Castle of Heart na światowych rynkach. Ze względu na niewywiązywanie się przez japońskiego wydawcę z pierwotnego terminu, premiera tej gry na rynku japońskim została przesunięta. Jednak, pomimo tych komplikacji, w IV kwartale 2018 r. udało się dotrzeć również do tamtejszych odbiorców. W 2018 roku miał także miejsce debiut Spółki na rynku NewConnect. Środki pozyskane podczas pierwszej oferty publicznej są wykorzystywane do zwiększania możliwości produkcyjnych firmy podczas produkcji nowego tytułu oraz do działań mających na celu zwiększenie sprzedaży gier 7Levels (są to takie inwestycje jak: powiększenie zespołu produkcyjnego oraz organizacja wszelkiego rodzaju akcji promocyjnych związanych z grą Castle of Heart). Niestety nie mając bezpośredniego wpływu na niezwykle dynamiczny rynek gier komputerowych, nie byliśmy w stanie uzyskać zakładanego na początku poziomu sprzedaży gry Castle of Heart. To doświadczenie pozwoliło nam jeszcze bardziej skupić się nad zapewnieniem wysokiej jakości kolejnego produktu, ale także popchnęło do poszukiwania alternatywnych źródeł dochodu. W związku, z czym już w czwartym kwartale 2018 udało nam się podpisać pierwsze umowy na implementację, wydanie oraz marketing gier zewnętrznych developerów na konsolę Nintendo Switch. Te tytuły to Warplanes: WW2 Dogfight studia Home Net Games oraz Golf Peaks produkcji studia Afterburn. To posunięcie pozwala nam rozwijać skrzydła w branży jednocześnie nie rezygnując z dotychczasowych założeń dotyczących strategii Spółki, która skupia się na produkcji i dystrybucji autorskich gier na konsole Nintendo. Jednym z ważniejszych wydarzeń w bieżącym, 2019 roku, będzie premiera drugiego autorskiego projektu 7Levels, tj. platformowej, przygodowej gry akcji dedykowanej konsoli Nintendo Switch. Nasza najnowsza gra wchodzi właśnie w końcową fazę produkcji. Jej premierę przewidujemy na drugą połowę 2019 roku. Wersja demo gry prezentowana była europejskim i amerykańskim przedstawicielom Nintendo oraz potencjalnym partnerom biznesowym. Po reakcjach można było wywnioskować, że tytuł wielu przypadł do gustu i wywoływał dużo pozytywnych emocji. W najbliższym czasie zamierzamy zaprezentować kolejną grywalną wersję na międzynarodowych targach E3 w Los Angeles. Spółka zapewnia, że ma zabezpieczone środki, które gwarantują zakończenie produkcji oraz wdrożenie gry do sprzedaży, jak również promocję tytułu podczas jego debiutu. W najbliższej przyszłości planujemy także powiększyć portfolio wydawnicze o kolejne, naszym zdaniem dobrze rokujące tytuły, które chcemy wydać na konsolę Nintendo Switch. W imieniu Zarządu chciałbym podziękować Akcjonariuszom, Pracownikom, Radzie Nadzorczej oraz Partnerom Spółki za zaufanie, którym zostaliśmy obdarzeni, jednocześnie zapewniając, że dołożymy wszelkich starań, aby nasi obecni i przyszli akcjonariusze notowali jak najwyższe stopy zwrotu z inwestycji w akcje 7Levels S.A. Z poważaniem, Paweł Biela Prezes Zarządu 3
WYBRANE DANE FINANSOWE Wybrane dane finansowe 7LEVELS S.A 01.01.2018-31.12.2018 PLN 01.01.2017-31.12.2017 01.01.2018-31.12.2018 EUR 01.01.2017-31.12.2017 Przychody netto ze sprzedaży produktów 650 086,42 162 848,90 152 355,67 38 365,23 Koszty działalności operacyjnej 1 713 293,38 1 334 324,45 401 531,18 314 350,71 Zysk (strata) ze sprzedaży -1 063 206,96-1 171 475,55-249 175,50-275 985,48 Zysk (strata) z działalności operacyjnej -1 067 599,65-1 177 606,96-250 204,98-277 429,96 Zysk (strata) netto -1 055 577,20-1 190 883,52-247 387,38-280 557,76 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -1 054 300,85-1 008 652,51-247 088,25-237 626,34 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 0,00 4 396,96 0,00 1 035,87 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0,00 3 126 288,00 0,00 736 515,65 Przepływy pieniężne netto razem -1 054 300,85 2 113 238,53-247 088,25 497 853,45 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2018 31.12.2017 Aktywa trwałe 0,08 32 500,04 0,02 7 792,09 Aktywa obrotowe 1 362 504,92 2 378 818,37 316 861,61 570 336,95 Kapitał (fundusz) własny 1 235 555,06 2 291 132,26 287 338,39 549 313,64 Kapitał (fundusz) zapasowy 2 957 015,78 2 957 015,78 687 678,09 708 963,48 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 126 949,94 120 186,15 29 523,24 28 815,40 Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Zobowiązania krótkoterminowe 116 949,94 111 386,15 27 197,66 26 705,54 Kursy przyjęte do przeliczenia powyższych danych finansowych na euro: Podstawowe pozycje bilansu przeliczono z PLN na EUR według kursów średnich EUR/PLN ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień okresu sprawozdawczego. Natomiast podstawowe pozycje rachunku zysku i strat oraz przepływów pieniężnych przeliczono według kursów średnich stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów NBP ogłoszonych na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego. 2018 2017 Średni kurs EUR/PLN na dzień bilansowy (31 grudnia) 4,3000 4,1709 Kurs stanowiący średnią arytmetyczną średnich kursów NBP ogłoszonych na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego 4,2669 4,2447 4
OŚWIADCZENIA ZARZĄDU Oświadczenie Zarządu Spółki w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego za rok 2018 Zarząd Spółki 7Levels S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2018 i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi emitenta lub standardami uznawanymi w skali międzynarodowej, oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową emitenta oraz jego wynik finansowy, oraz że sprawozdanie z działalności emitenta zawiera prawdziwy obraz sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk. Oświadczenie Zarządu Spółki w sprawie wyboru firmy audytorskiej Zarząd Spółki 7Levels S.A. oświadcza, że firma audytorska przeprowadzająca badanie rocznego sprawozdani finansowego WBS Audyt Sp. z.o.o., Warszawa, ul. Grzybowska 4 lok U9B, wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod nr 3685, została wybrana zgodnie z przepisami prawa, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej oraz że podmiot ten oraz członkowie zespołu dokonujący badania tego sprawozdania spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej. 5
ZASADY SPORZĄDZENIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Niniejszy Raport roczny 7Levels S.A. został sporządzony na podstawie 5 ust. 6.1. 6.3. Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu: Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Sprawozdanie finansowe Spółki, stanowiące załącznik do niniejszego Raportu rocznego zostało przygotowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity: Dz.U. 2019 poz. 351). Sprawozdanie obejmuje okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018 r. oraz zawiera dane porównawcze za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2017 r. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę. 6