Raport roczny SA-R 2014

skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2014 obejmujący okres od 2014-01-01 do 2014-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2013 obejmujący okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 data przekazania: 2015-04-30 LSI SOFTWARE SPÓŁKA AKCYJNA (skrócona nazwa emitenta) 93-120 Łódź (pełna nazwa emitenta) Informatyka (inf) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Przybyszewskiego 176/178 (ulica) 042 209 37 12 042 663 22 99 (telefon) info@lsisoftware.pl www.lsisoftware.pl (e-mail) 7251997775 472048449 (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 19 386 27 005 4 628 6 413 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -311 1 341-74 318 III. Zysk (strata) brutto -1 927 1 911-460 454 IV. Zysk (strata) netto -1 539 1 629-367 387 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -916 3 895-219 925 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -776-2 328-185 -553 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 262-604 63-143 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1 430 963-341 229 IX. Aktywa, razem 24 146 28 363 5 665 6 839 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 7 044 9 726 1 653 2 345 XI. Zobowiązania długoterminowe 1 184 1 784 325 479 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 4 798 7 442 1 328 1 866 XIII. Kapitał własny 17 102 18 637 4 012 4 494 XIV. Kapitał zakładowy 3 261 3 261 765 786 XV. Liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 3 260 762 3 260 762 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -0,47 0,50-0,11 0,12 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) -0,47 0,50-0,11 0,12 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,24 5,72 1,23 1,38 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,24 5,72 1,23 1,38 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 Tabela nr 252/A/NBP/2014 z dnia 2014-12-31 Tabela nr 251/A/NBP/2013 z dnia 2013-12-31 Średnia arytmetyczny za okres 01-01-2014-31-12-2014 Średnia arytmetyczny za okres 01-01-2013-31-12-2013 1

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik Opis Opinia z badania 2014.pdf Opinia z badania 2014 RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis Raport z badania 2014.pdf Raport z badania 2014 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Oswiadczenie o rzetelnosci 2014.pdf Oswiadczenie o rzetelnosci 2014 Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Oswiadczenie o audytorze 2014.pdf Oswiadczenie o audytorze 2014 Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik Pismo Prezesa Zarzadu 2014.pdf Pismo Prezesa Zarzadu 2014 Opis ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2014.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2014 Opis 2

BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 15 998 18 020 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 2 762 2 594 - wartość firmy 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 4 598 4 873 3. Należności długoterminowe 7 0 0 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 3 8 008 10 310 4.1. Nieruchomości 2 256 2 256 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 5 752 8 054 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 5 752 8 054 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw - własności 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 630 243 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 630 243 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe 8 148 10 343 1. Zapasy 5 816 1 046 2. Należności krótkoterminowe 6 7 5 656 6 551 2.1. Od jednostek powiązanych 498 126 2.2. Od pozostałych jednostek 5 158 6 425 3. Inwestycje krótkoterminowe 448 2 465 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 8 448 2 465 a) w jednostkach powiązanych 0 604 b) w pozostałych jednostkach 8 7 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 440 1 854 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 1 228 281 A k t y w a r a z e m 24 146 28 363 PASYWA I. Kapitał własny 17 102 18 637 1. Kapitał zakładowy 10 3 261 3 261 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 11-30 -34 4. Kapitał zapasowy 12 11 040 11 040 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 13 1 884 1 884 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 2 486 857 8. Zysk (strata) netto -1 539 1 629 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 7 044 9 726 1. Rezerwy na zobowiązania 14 223 224 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 200 202 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 0 a) długoterminowa 1 0 b) krótkoterminowa 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 22 22 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 22 22 2. Zobowiązania długoterminowe 15 1 184 1 784 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 1 184 1 784 3. Zobowiązania krótkoterminowe 16 4 798 7 442 3.1. Wobec jednostek powiązanych 115 963 3.2. Wobec pozostałych jednostek 4 678 6 479 3.3. Fundusze specjalne 5 0 4. Rozliczenia międzyokresowe 17 839 276 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 3

Noty 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 839 276 a) długoterminowe 106 61 b) krótkoterminowe 733 215 P a s y w a r a z e m 24 146 28 363 Wartość księgowa 17 102 18 637 Liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 5,24 5,72 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 5,24 5,72 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe 19 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 19 750 750 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 750 750 - udzielonych gwarancji i poręczeń 750 750 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 3. Inne (z tytułu) 0 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 750 750 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 19 386 27 005 - od jednostek powiązanych 1 310 3 972 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 20 12 598 16 704 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 21 6 788 10 301 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 15 945 23 260 - jednostkom powiązanym 1 026 3 223 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 22 10 277 14 830 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 5 668 8 430 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 441 3 745 IV. Koszty sprzedaży 22 199 376 V. Koszty ogólnego zarządu 22 2 654 2 238 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 588 1 131 VII. Pozostałe przychody operacyjne 967 930 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Dotacje 539 595 3. Inne przychody operacyjne 23 428 335 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 866 720 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 7 26 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 354 1 3. Inne koszty operacyjne 24 505 693 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -311 1 341 X. Przychody finansowe 25 823 732 4

Noty 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 625 628 - od jednostek powiązanych 625 628 2. Odsetki, w tym: 53 25 - od jednostek powiązanych 0 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 5. Inne 145 79 XI. Koszty finansowe 26 2 439 162 1. Odsetki w tym: 129 108 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 2 307 0 4. Inne 3 54 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -1 927 1 911 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 0 0 2. Straty nadzwyczajne 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto -1 927 1 911 XV. Podatek dochodowy 27 0 282 a) część bieżąca 0 20 b) część odroczona -388 262 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 28 0 0 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą XVII. praw własności 29 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto -1 539 1 629 Zysk (strata) netto (zannualizowany) -1 539 1 629 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 31-0,47 0,50 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 31-0,47 0,50 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 18 637 17 114 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 18 637 17 114 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 3 261 3 261 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 3 261 3 261 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu -34 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - nabycie akcji własnych 0-34 b) zmniejszenia (z tytułu) 4 0 5

- sprzedaż 4 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu -30-34 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 11 040 11 040 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0 - z podziału zysku (ustawowo) 0 0 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - pokrycia straty 0 0 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 11 040 11 040 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - zbycia środków trwałych 0 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 1 884 1 956 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 1 884 1 956 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - utworzenia kapitału rezerwowego na realizację Programu Skupu Akcji Własnych 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 72 - realizacji Programu Skupu Akcji Własnych 0 72 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 1 884 1 884 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 2 486 857 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2 486 857 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2 486 857 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 2 486 857 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 2 486 857 8. Wynik netto -1 539 1 629 a) zysk netto -1 539 1 629 b) strata netto 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 17 102 18 637 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 17 102 18 637 6

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) 0 0 I. Wpływy 0 0 1. Sprzedaż 0 0 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej 0 0 II. Wydatki 0 0 1. Dostawy i usługi 0 0 2. Wynagrodzenia netto 0 0 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 0 0 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 0 0 5. Inne wydatki operacyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia 0 0 (metoda pośrednia) 0 0 I. Zysk (strata) netto -1 539 1 629 II. Korekty razem 623 2 266 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 1 374 1 523 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -16 6 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -511-486 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 2 302-26 6. Zmiana stanu rezerw -1 2 7. Zmiana stanu zapasów 230 124 8. Zmiana stanu należności 895-1 682 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -2 742 2 581 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -908 224 11. Inne korekty 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -916 3 895 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1 228 991 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 63 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 1 228 928 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 625 628 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 603 300 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki 2 004 3 319 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 999 417 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 5 2 302 a) w jednostkach powiązanych 0 2 302 - nabycie aktywów finansowych 0 2 302 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 5 0 - nabycie aktywów finansowych 5 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 600 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -776-2 328 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1 389 618 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 3 0 2. Kredyty i pożyczki 335 0 7

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 1 051 618 II. Wydatki 1 127 1 222 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 107 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 682 638 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 331 314 8. Odsetki 114 145 9. Inne wydatki finansowe 0 18 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 262-604 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 430 963 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1 414 958 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -16 6 F. Środki pieniężne na początek okresu 1 854 894 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 424 1 858 - o ograniczonej możliwości dysponowania 5 2 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 1 060 1 646 b) wartość firmy 0 0 c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 0 0 - oprogramowanie komputerowe 0 0 d) inne wartości niematerialne i prawne 1 702 948 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 2 762 2 594 8

Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 8 719 0 0 1 951 10 670 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 991 991 - wytworzenie 0 - zakup 0 0 0 991 991 c) zmniejszenia (z tytułu) 0-0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 8 719 0 0 2 942 11 661 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 7 073 0 0 1 003 8 076 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 586 0 0 237 823-0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 7 659 0 0 1 240 8 899 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 - zmiejszenia 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 1 060 0 0 1 702 2 762 9

Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 2 762 2 594 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 2 762 2 594 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 4 598 4 873 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 520 520 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 685 2 762 - urządzenia techniczne i maszyny 220 335 - środki transportu 1 146 1 209 - inne środki trwałe 27 47 b) środki trwałe w budowie 0 0 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 4 598 4 873 10

Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 520 3 168 1 138 2 276 246 7 348 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 284 0 284 - nabycie 0 0 0 284 0 284 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 23 0 23 - zbycie 0 0 0 23 0 23 - likwidacja 0 0 0 0 0 0 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 520 3 168 1 138 2 537 246 7 609 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 406 803 1 067 199 2 475 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 77 115 338 20 550 - zbycie 0-14 0-14 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 483 918 1 391 219 3 011 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 - zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 520 2 685 220 1 146 27 4 598 11

Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 3 932 4 007 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 666 866-666 866 Środki trwałe bilansowe, razem 4 598 4 873 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 Nota 3 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 2 256 2 255 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - zaokrągleń 0 1 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 2 256 2 256 Nota 3 b DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 5 752 8 054 - udziały lub akcje 5 752 8 054 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 12

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) w pozostałych jednostkach 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 5 752 8 054 Nota 3 c ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 8 054 5 752 b) zwiększenia (z tytułu) 5 2 302 - objęcia akcji BluePocket S.A. 5 2 302 c) zmniejszenia (z tytułu) 2 307 0 - utraty wartości 2 307 0 d) stan na koniec okresu 5 752 8 054 13

Nota 3 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba 1. Softech Sp. z o.o. Łódź 2. LMS Online Sp. zo.o. Łódź przedmiot przedsiębiorstwa Działalność informatyczna Działalność informatyczna charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu jednostka zależna metoda pełna 2007 rok 5 050 0 5 050 100,00 100,00 nie dotyczy jednostka zależna metoda pełna 2007 rok 702 0 702 70,00 70,00 nie dotyczy Nota 3 e UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. 1. 2. nazwa jednostki a m n o p r s t Softech Sp. z o.o. LMS Online Sp. z o.o. kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - zobowiązan ia długotermin owe - zobowiązan ia krótkotermin owe należności jednostki, w tym: - należności długotermin owe - należności krótkotermin owe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 4 367 500 0 2 365 0 801 701 2 457 97 2 360 1 973 0 1 973 6 825 9 374 0 625 394 1 000 0 0 0-719 113 40 0 40 136 0 136 434 516 0 0 14

Nota 3 f UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i 1. BluePocket S.A. Rzeszów siedziba przedmiot przedsiębiorstwa Działalność wydawnicza w zakresie pozostałego oprogramowania wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 0 220 50,00 50,00 0 0 W związku z rezygnacją w dniu 10 marca 2015 roku dotychczasowego Prezesa Zarządu BluePocket S.A. oraz z niepowołaniem nowego Zarządu Spółki Emitent nie otrzymał do dnia sporządzenia niniejszego raportu Sprawozdania finansowego BluePocket S.A. za 2014 rok. Jednocześnie LSI Software S.A. w wyniku nie stawiania się na posiedzenia Rady Nadzorczej członków powołanych przez akcjonariusza Bastion Venture Fund sp. z o.o. S.K.A. nie jest w stanie samodzielnie powołać Zarządu BluePocket S.A., co oznacza faktyczny brak zdolności Emitenta do kierowania polityką finansową i operacyjną tej jednostki. 15

Nota 3 g PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 5 752 8 054 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 5 752 8 054 Nota 3 h PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 5 752 8 054 a. akcje (wartość bilansowa): 5 752 8 054 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 5 752 8 054 - wartość według cen nabycia 5 752 8 054 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 2 307 0 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 2 307 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) -2 307 0 - wartość na początek okresu 2 302 0 - wartość według cen nabycia 2 307 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 16

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 8 059 8 054 Wartość na początek okresu, razem 8 054 8 054 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -2 307 0 Wartość bilansowa, razem 5 752 8 054 Nota 4 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 243 507 a) odniesionych na wynik finansowy 243 507 - odpisy należności 32 43 - odpisy na zapasy 5 5 - niezapłacone składki zus 31 39 - rezerwy na zobowiązania 6 7 - zobowiązania z tytułu leasingu 88 132 - straty podatkowe lata 2008/2009 66 281 - niezapłacone faktury kosztowe 15 0 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 512 15 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 475 15 - odpisy należności 32 0 - odpisy na akcje BluePocket S.A. 438 0 - niezapłacone składki zus 2 0 - rezerwy na zobowiązania 0 0 - zobowiązania z tytułu leasingu 0 0 - wycena bilansowa 3 15 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 37 0 - strata podatkowa za rok 2014 37 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 125 279 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 59 64 - odpisy należności 0 11 - niezapłacone faktury kosztowe 1 8 - rezerwy na zobowiązania 2 1 - zobowiązania z tytułu leasingu 56 44 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 66 215 - straty podatkowe lata 2008/2009 66 215 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 630 243 a) odniesionych na wynik finansowy 630 243 - odpisy należności 64 32 17

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO - odpisy na zapasy 5 5 - odpisy na akcje BluePocket S.A. 438 0 - niezapłacone składki zus 33 31 - rezerwy na zobowiązania 4 6 - zobowiązania z tytułu leasingu 32 88 - strata podatkowa za 2014 37 66 - niezapłacone faktury kosztowe 14 15 - wycena bilansowa 3 0 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Nota 5 a ZAPASY a) materiały 0 0 b) półprodukty i produkty w toku 0 0 c) produkty gotowe 0 0 d) towary 786 1 045 e) zaliczki na dostawy 30 1 Zapasy, razem 816 1 046 Nota 6 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 498 126 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 498 126 - do 12 miesięcy 498 126 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 0 0 b) należności od pozostałych jednostek 5 158 6 425 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 767 6 277 - do 12 miesięcy 4 767 6 277 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 61 34 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 330 114 Należności krótkoterminowe netto, razem 5 656 6 551 c) odpisy aktualizujące wartość należności 1 630 280 Należności krótkoterminowe brutto, razem 7 286 6 831 Nota 6 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 498 126 - od jednostek zależnych 498 126 - od jednostek współzależnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 b) inne, w tym: 0 0 - od jednostek zależnych 0 0 - od jednostek współzależnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 18

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH - od jednostki dominującej 0 0 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 - od jednostek zależnych 0 0 - od jednostek współzależnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 498 126 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 498 126 Nota 6 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 280 278 a) zwiększenia (z tytułu) 1 356 52 - utworzenia 1 356 52 b) zmniejszenia (z tytułu) 6 50 - wykorzystania 6 50 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 1 630 280 Nota 6 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 5 712 6 575 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 574 256 b1. w walucie w tys. USD 449 85 po przeliczeniu na tys. zł 1 574 256 pozostałe waluty 0 0 Należności krótkoterminowe, razem 7 286 6 831 Nota 6 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 2 518 3 112 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 104 0 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 0 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 0 e) powyżej 1 roku 0 0 f) należności przeterminowane 4 273 3 571 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 6 895 6 683 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 1 630 280 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 5 265 6 403 Nota 6 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 358 1 428 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 402 212 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 601 158 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 878 214 e) powyżej 1 roku 2 034 1 559 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 4 273 3 571 19

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 1 630 280 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2 643 3 291 Nota 7 a Ujawniono w nocie nr 6f Plik Opis Nota 8 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 0 604 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 604 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 20

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) w pozostałych jednostkach 8 7 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 8 7 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 440 1 854 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 440 275 - inne środki pieniężne 0 1 579 - inne aktywa pieniężne 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 448 2 465 Nota 8 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 8 611 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 8 611 Nota 8 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c2)... 0 0 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 21

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c2)... 0 0 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 440 1 854 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 440 1 854 c1)... 440 275 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 440 275 c2)... 0 1 579 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 0 1 579 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 8 611 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 8 611 c1)... 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 8 611 c2)... 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 448 2 465 Wartość na początek okresu, razem 2 465 1 204 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 448 2 465 Nota 8 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 8 611 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 8 611 Nota 8 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 87 1 744 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 353 110 b1. w walucie w tys. USD 101 36 po przeliczeniu na tys. zł 353 109 - w tys. EUR 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 22

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta pozostałe waluty 0 1 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 440 1 854 Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 228 281 - ubezpieczenia, prenumeraty, polisy 65 75 - podatek od nieruchomości 0 0 - faktury zaliczkowe 44 0 - prace rozwojowe 1 119 206 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 228 281 Nota 10 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja seria A Rodzaj akcji na okaziciela i imienne Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) - - 600 600 gotówka 09-1998 09-1999 seria B imienne 5 głosów - 400 400 aport 09-1999 01-1999 seria C na okaziciela - - 46 46 gotówka 09-1999 01-1999 seria C na okaziciela - - 29 29 gotówka 09-1999 01-1999 seria D na okaziciela - - 268 268 gotówka 09-1999 01-1999 seria E na okaziciela - - 236 236 gotówka 08-2000 01-2000 seria F na okaziciela - - 59 59 gotówka 08-2000 01-2000 seria G na okaziciela - - 428 428 gotówka 07-2006 01-2006 seria I na okaziciela - - 1 000 1 000 gotówka 03-2007 01-2007 seria J na okaziciela - - 195 194 gotówka 06-2008 01-2008 Liczba akcji, razem 3 261 Kapitał zakładowy, razem 3 261 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 Nota 11 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia 30 96 96 Realizacja Programu Skupu Akcji Własnych Przeznaczenie a) w celu umorzenia akcji i obniżenia kapitału zakładowego Spółki b) do dalszego zbycia akcji własnych Spółki c) w celu zaoferowania akcji członkom zarządu Spółki oraz kluczowym menedżerom i pracownikom Spółki. Nota 12 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 9 615 9 615 b) utworzony ustawowo 1 425 1 425 Kapitał zapasowy, razem 11 040 11 040 23

Nota 13 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) - kapitał rezerwowy na realizację programu skupu akcji własnych 1 884 1 884 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 1 884 1 884 Nota 14 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 202 203 a) odniesionej na wynik finansowy 202 203 - naliczone odsetki 37 22 - wartość netto środków trwałych w leasingu 165 181 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 36 15 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 5 15 - naliczone odsetki 5 15 - wycena bilansowa 31 0 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 38 16 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 38 16 - wartość netto środków trwałych w leasingu 38 16 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 200 202 a) odniesionej na wynik finansowy 200 202 - naliczone odsetki 42 37 - wartość netto środków trwałych w leasingu 127 165 - wycena bilansowa 31 0 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Nota 14 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 1 0 - utworzenia rezerwy 1 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0 e) stan na koniec okresu 1 0-1 0 24

Nota 14 c ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 22 19 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 22 19 b) zwiększenia (z tytułu) 0 3 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 0 3 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 0 0 e) stan na koniec okresu 22 22 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 22 22 Nota 15 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 b) wobec jednostek współzależnych 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 d) wobec znaczącego inwestora 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 e) wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 25

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE - inne (wg rodzaju) 0 0 f) wobec jednostki dominującej 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 g) wobec pozostałych jednostek 1 184 1 784 - kredyty i pożyczki 1 164 1 648 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 20 136 - inne (wg rodzaju) 0 0 Zobowiązania długoterminowe, razem 1 184 1 784 Nota 15 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat 1 184 1 784 b) powyżej 3 do 5 lat 0 0 c) powyżej 5 lat 0 0 Zobowiązania długoterminowe, razem 1 184 1 784 Nota 15 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 985 1 490 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 985 294 b1. w walucie w tys. CHF 59 87 po przeliczeniu na tys. zł 199 294 pozostałe waluty 0 0 Zobowiązania długoterminowe, razem 1 184 1 784 26

Nota 15 d ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta mbank S.A. Polska 2 269 2 269 730 730 mbank S.A. Polska 553 165 w tys. CHF 199 59 w tys. CHF mbank S.A. Polska 300 300 102 102 mbank S.A. Polska 222 222 92 92 mbank S.A. Polska 113 113 41 41 Warunki oprocentowania Wibor + marża banku Libor + marża banku Wibor + marża banku Wibor + marża banku Wibor + marża banku Termin spłaty Zabezpieczenia Inne 31-08-2017 30-11-2016 31-08-2017 28-02-2017 29-07-2016 hipoteka umowna łączna na nieruchomości hipoteka umowna łączna na nieruchomości hipoteka umowna łączna na nieruchomości hipoteka umowna łączna na nieruchomości hipoteka umowna łączna na nieruchomości - - 27

Nota 16 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych 115 963 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 115 963 - do 12 miesięcy 115 963 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 b) wobec jednostek współzależnych 0 0 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 d) wobec znaczącego inwestora 0 0 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 e) wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 28

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 f) wobec jednostki dominującej 0 0 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 g) wobec pozostałych jednostek 4 678 6 479 - kredyty i pożyczki, w tym: 1 422 637 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 148 325 - leasing 148 325 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 895 3 740 - do 12 miesięcy 1 895 3 740 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 894 1 442 - z tytułu wynagrodzeń 316 312 - inne (wg tytułów) 3 23-3 23 h) fundusze specjalne (wg tytułów) 5 0 - ZFŚS 5 0 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 4 798 7 442 Nota 16 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 4 684 7 442 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 33 0 b1. w walucie w tys. CHF 33 0 po przeliczeniu na tys. zł 114 0 pozostałe waluty 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 4 798 7 442 29