skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2008 obejmujące okres od 2008-01-01 do 2008-06-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2007 obejmujące okres od 2007-01-01 do 2007-06-30 data przekazania: 2008-09-22 QUMAK-SEKOM Spółka Akcyjna (skrócona nazwa emitenta) Warszawa 00-807 (pełna nazwa emitenta) Informatyka (inf) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość ) Al. Jerozolimskie 94 (ulica) 022 5190800 022 5190833 (telefon) qumak@qumak.pl www.qumak.pl (e-mail) 5240107036 012877260 (NIP) PRO AUDIT KANCELARIA BIEGŁYCH REWIDENTÓW SPÓŁKA Z O.O. (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera: (fax) (www) (REGON) (numer) Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 101 617 80 384 29 220 20 887 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 518 1 881 1 874 489 III. Zysk (strata) brutto 6 581 2 863 1 892 744 IV. Zysk (strata) netto 5 160 2 295 1 484 596 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -9 790-17 585-2 815-4 569 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1 857-6 599-534 -1 715 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 0 861 0 224 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -11 647-23 323-3 349-6 060 IX. Aktywa, razem 94 250 83 303 28 099 22 121 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 35 721 33 750 10 650 8 962 XI. Zobowiązania długoterminowe 456 880 136 234 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 32 528 31 371 9 698 8 331 XIII. Kapitał własny 58 529 49 553 17 449 13 159 XIV. Kapitał zakładowy 10 125 9 875 3 019 2 622 XV. Liczba akcji (w szt.) 10 125 9 875 10 125 9 875 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 1,11 0,58 0,32 0,15 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 1,11 0,58 0,32 0,15 XVIII. Wartość ksi ęgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,78 5,02 1,72 1,33 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,78 5,02 1,72 1,33 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 0,25 0,00 0,07 0,00 Tabela A kursów średnich nr 125/A/NBP/2007 z dnia 29-06-2007 kurs euro 3,7658 Tabela A kursów średnich nr 126/A/NBP/2008 z dnia 30-06-2008 kurs euro 3,3542 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP na koniec każdego miesiąca za okres 01.01-30.06.2007 kurs euro 3,8486 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP na koniec każdego miesiąca za okres 01.01-30.06.2008 kurs euro 3,4776 1
Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego za I półrocze 2008 roku znajduje się w dołączonym pliku. Plik Raport biegłego rewidenta_sa_p_2008.pdf Opis Raport Biegłego Rewidenta OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego znajduje się w dołączonym pliku. Plik oswiadczenie SAP_2008_par93ust1pkt4 RMF.pdf Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych znajduje się w dołączonym pliku. Plik oświadczenie SAP_2008_ par 93ust1 pkt5rmf.pdf Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za I półrocze 2008 roku znajduje się w dołączonym pliku. Plik Wprowadzenie_ SAP 2008.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 9 894 8 980 7 285 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 20 9 16 - wartość firmy 0 0 0 2
Noty 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 5 355 4 810 4 747 3. Należności długoterminowe 3 8 4 058 3 581 2 223 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek 4 058 3 581 2 223 4. Inwestycje długoterminowe 4 0 0 0 4.1. Nieruchomości 0 0 0 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 0 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0 0 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane - metodą praw własności 0 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 461 580 299 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 461 580 299 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 II. Aktywa obrotowe 84 356 94 930 76 018 1. Zapasy 6 4 899 1 613 4 596 2. Należności krótkoterminowe 7 8 73 006 75 083 61 005 2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0 2.2. Od pozostałych jednostek 73 006 75 083 61 005 3. Inwestycje krótkoterminowe 5 797 17 677 8 132 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 5 797 17 677 8 132 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 b) w pozostałych jednostkach 625 858 4 831 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 5 172 16 819 3 301 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 654 557 2 285 A k t y w a r a z e m 94 250 103 910 83 303 PASYWA I. Kapitał własny 58 529 55 899 49 553 1. Kapitał zakładowy 12 10 125 10 125 9 875 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 0 0 4. Kapitał zapasowy 14 43 244 37 383 37 383 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 0 8. Zysk (strata) netto 5 160 8 391 2 295 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 35 721 48 011 33 750 1. Rezerwy na zobowiązania 18 412 248 382 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 337 180 315 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 75 68 67 a) długoterminowa 75 68 67 b) krótkoterminowa 0 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 0 a) długoterminowe 0 0 0 b) krótkoterminowe 0 0 0 2. Zobowiązania długoterminowe 19 456 807 880 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 456 807 880 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 32 528 44 959 31 371 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 32 339 44 956 31 252 3.3. Fundusze specjalne 189 3 119 4. Rozliczenia międzyokresowe 21 2 325 1 997 1 117 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 2 325 1 997 1 117 a) długoterminowe 0 0 0 b) krótkoterminowe 2 325 1 997 1 117 P a s y w a r a z e m 94 250 103 910 83 303 Wartość ksi ęgowa 58 529 55 899 49 553 3
Noty Liczba akcji (w szt.) 10 125 10 125 9 875 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 5,78 5,52 5,02 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 125 10 125 9 875 Rozwodniona wartość ksi ęgowa na jedną akcję (w zł) 22 5,78 5,52 5,02 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe 23 0 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 23 0 0 0 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0 3. Inne (z tytułu) 0 0 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 0 0 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 101 617 80 384 - od jednostek powiązanych 0 0 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 68 346 60 846 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 33 271 19 538 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 79 440 66 423 - jednostkom powiązanym 0 0 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 55 729 50 949 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 23 711 15 474 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 22 177 13 961 IV. Koszty sprzedaży 26 11 695 8 538 V. Koszty ogólnego zarządu 26 4 198 3 716 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 6 284 1 707 VII. Pozostałe przychody operacyjne 901 378 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 16 93 2. Dotacje 0 0 3. Inne przychody operacyjne 27 885 285 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 667 204 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 151 3. Inne koszty operacyjne 28 667 53 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 518 1 881 X. Przychody finansowe 29 322 1 121 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 2. Odsetki, w tym: 315 270 - od jednostek powiązanych 0 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 5. Inne 7 851 XI. Koszty finansowe 30 259 139 1. Odsetki w tym: 26 100 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 31 0 0 4
Noty 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 4. Inne 233 39 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 6 581 2 863 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 32 0 0 2. Straty nadzwyczajne 33 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 6 581 2 863 XV. Podatek dochodowy 34 1 421 568 a) część bieżąca 1 144 481 b) część odroczona 277 87 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą XVII. praw własności 36 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto 5 160 2 295 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 11 256 5 701 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 125 9 875 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 1,11 0,58 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 125 9 875 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 1,11 0,58 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 55 899 47 258 47 258 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 b) korekty błędów podstawowych 0 0 0 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych 55 899 47 258 47 258 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 10 125 9 875 9 875 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 250 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 250 0 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 250 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 10 125 10 125 9 875 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 37 383 32 651 32 651 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 5 861 4 732 4 732 a) zwiększenia (z tytułu) 5 861 4 732 4 732 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0 0 - z podziału zysku (ustawowo) 5 861 4 732 4 732 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość ) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 - pokrycia straty 0 0 0 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 43 244 37 383 37 383 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 - zbycia środków trwałych 0 0 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 0 5
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8 391 4 732 4 732 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 8 391 4 732 4 732 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 b) korekty błędów podstawowych 0 0 0 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 7.2. porównywalnych 8 391 4 732 4 732 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 8 391 4 732 4 732 - pokrycie straty lat ubiegłych 0 0 0 - wypłata dywidendy 2 530 0 0 - zwiększenie kapitału zapasowego 5 861 4 732 4 732 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 b) korekty błędów podstawowych 0 0 0 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 7.5. porównywalnych 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 - pokrycie zyskiem lat ubiegłych 0 0 0 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 8. Wynik netto 5 160 8 391 2 295 a) zysk netto 5 160 8 391 2 295 b) strata netto 0 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 58 529 55 899 49 553 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 58 529 55 899 49 553 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 5 160 2 295 II. Korekty razem -14 950-19 880 1. Amortyzacja 1 318 854 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -7 39 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -289-1 080 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 217-93 5. Zmiana stanu rezerw 165 137 6. Zmiana stanu zapasów -3 287-2 744 7. Zmiana stanu należności 1 600-16 820 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -15 017 1 577 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 350-1 750 10. Inne korekty 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -9 790-17 585 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 55 5 291 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 55 137 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 5 154 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 6
- odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 5 154 - zbycie aktywów finansowych 0 5 154 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki 1 912 11 890 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 912 1 905 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 9 985 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 9 985 - nabycie aktywów finansowych 0 9 985 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 857-6 599 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 322 1 121 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 0 0 2. Kredyty i pożyczki 0 0 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 322 1 121 II. Wydatki 322 260 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 0 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 296 180 8. Odsetki 26 40 9. Inne wydatki finansowe 0 40 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 0 861 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -11 647-23 323 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -11 647-23 323 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu 16 819 26 624 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 5 172 3 301 - o ograniczonej możliwości dysponowania 429 341 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 0 b) wartość firmy 0 0 0 c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 20 9 16 - oprogramowanie komputerowe 20 9 16 d) inne wartości niematerialne i prawne 0 0 0 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 20 9 16 7
Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 586 586 0 0 586 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 22 22 0 0 22 - zakup 0 0 22 22 0 0 22 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0 - likwidacja 0 0 0 0 0 0 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 608 608 0 0 608 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 577 577 0 0 577 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 11 11 0 0 11 - odpisy amortyzacyjne/umorzeniowe 0 0 11 11 0 0 11 - zmniejszenie/likwidacja 0 0 0 0 0 0 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 588 588 0 0 588 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 - zwiększeni a 0 0 0 0 0 0 0 - zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 20 20 0 0 20 8
Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 20 9 16 używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy b) leasingu, w tym: 0 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 20 9 16 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 5 355 4 810 4 747 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 0 0 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0 0 0 - urządzenia techniczne i maszyny 714 997 1 010 - środki transportu 3 786 3 354 3 092 - inne środki trwałe 125 459 645 b) środki trwałe w budowie 730 0 0 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 0 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 5 355 4 810 4 747 9
Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 0 0 3 764 4 509 3 753 12 026 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 186 970 734 1 890 - zakup 0 0 186 970 734 1 890 - inne 0 0 0 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 38 108 0 146 - sprzedaż 0 0 13 108 0 121 - likwidacja 0 0 25 0 0 25 - inne 0 0 0 0 0 0 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 0 3 912 5 371 4 487 13 770 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 2 767 1 155 3 294 7 216 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 431 429 339 1 199 - odpisy amortyzacyjne/umorzeniowe 0 0 469 498 339 1 306 - zmniejszenie sprzedaż/likwidacja 0 0 38 69 0 107 - inne 0 0 0 0 0 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 3 198 1 584 3 633 8 415 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 - zwiększeni a 0 0 0 0 0 0 - zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 0 714 3 787 854 5 355 10
Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 4 822 3 909 3 690 używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy b) leasingu, w tym: 533 901 1 057 - umowy leasingu 533 901 1 057 Środki trwałe bilansowe, razem 5 355 4 810 4 747 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 0 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 0 Nota 3 a NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 0 - od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0 0 - od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0 0 - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0 0 - od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0 0 - od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0 0 b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 4 058 3 581 2 223 - kaucje gwarancyjne 4 058 3 581 2 223 Należności długoterminowe netto 4 058 3 581 2 223 c) odpisy aktualizujące wartość należności 0 0 0 Należności długoterminowe brutto 4 058 3 581 2 223 Nota 3 b ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 3 581 2 285 2 285 - kaucje gwarancyjne 3 581 2 285 2 285 b) zwiększenia (z tytułu) 477 1 296 267 - kaucje gwarancyjne 477 1 296 267 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 329 - kaucje gwarancyjne 0 0 329 d) stan na koniec okresu 4 058 3 581 2 223 - kaucje gwarancyjne 4 058 3 581 2 223 Nota 3 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH półrocze/ 2008 2007 półrocze /2007 Stan na początek okresu 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0 0 11
Nota 3 d NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 4 058 3 581 2 223 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. w walucie 0 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0 - pozostałe waluty 0 0 0 Należności długoterminowe, razem 4 058 3 581 2 223 Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 0 Nota 4 b ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 0 Nota 4 c DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze/ 2008 2007 półrocze/ 2007 a) w jednostkach zależnych 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 e) w jednostce dominującej 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 12
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze/ 2008 2007 półrocze/ 2007 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 f) w pozostałych jednostkach 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 0 Nota 4 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 0 - jednostek zależnych 0 0 0 - jednostek współzależnych 0 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 0 b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 0 - jednostek zależnych 0 0 0 - jednostek współzależnych 0 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 0 Nota 4 e ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0 Nota 4 f ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0 Nota 4 g ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0 13
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0 Nota 4 h ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0 Nota 4 i ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0 Nota 4 j ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE półrocze / 2008 2007 półrocze / 2008 a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0 Nota 4 k ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 0 14
Nota 4 l UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieni em powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu Nie dotyczy. Nota 4 m UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd. Lp. nazwa jednostki a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - zobowiązan ia długotermin owe - zobowiązan ia krótkoterm i n owe należności jednostki, w tym: - należności długotermin owe - należności krótkotermi n owe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy Nie dotyczy. 15
Nota 4 n UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy Nie dotyczy. 16
Nota 4 o PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta 0 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0 - pozostałe waluty 0 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 0 Nota 4 p PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0 c1)... 0 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 c2)... 0 0 0 Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość B. bilansowa) 0 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0 c1)... 0 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 c2)... 0 0 0 Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość C. bilansowa) 0 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0 c1)... 0 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 c2)... 0 0 0 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 0 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 0 17
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0 c1)... 0 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 0 c2)... 0 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 0 0 0 Wartość na początek okresu, razem 0 0 0 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 0 Wartość bilansowa, razem 0 0 0 Nota 4 q UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta 0 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0 - pozostałe waluty 0 0 0 Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 0 0 0 Nota 4 r INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 0 Nota 4 s ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 0 Nota 4 t INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta 0 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0 - pozostałe waluty 0 0 0 Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 0 18
Nota 5 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 580 264 264 a) odniesionych na wynik finansowy 580 264 264 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 65 41 41 - rezerwy na naprawy gwarancyjne 111 71 71 - odpisy aktualizujące należności z tyt.dostaw i usług oraz zapasy magazynowe 105 103 103 - pozostałe 299 49 49 - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej 0 0 0 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0 2. Zwiększenia 461 580 85 odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi a) (z tytułu) 461 580 85 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 112 65 24 - rezerwy na naprawy gwarancyjne 106 111 18 - odpisy aktualizujące należności z tyt.dostaw i usług oraz zapasy magazynowe 36 105 26 - rezerwa na premie 79 0 0 - składki ZUS za VI/08 48 0 0 - wycena akcji w DM PKO BP 44 0 0 - pozostałe 36 299 17 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0 - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej 0 0 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi e) różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0 3. Zmniejszenia 580 264 50 odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi a) (z tytułu) 580 264 50 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 65 41 0 - rezerwy na naprawy gwarancyjne 111 71 5 - odpisy aktualizujące należności z tyt.dostaw i usług oraz zapasy magazynowe 105 103 8 - pozostałe 299 49 37 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0 - wykorzystanie straty podatkowej 0 0 0 odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi e) różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0 Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w 4. tym: 461 580 299 a) odniesionych na wynik finansowy 461 580 299 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0 Nota 5 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 0 0 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 0 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 0 0 Nota 6 a ZAPASY a) materiały 0 0 0 b) półprodukty i produkty w toku 1 204 608 1 472 c) produkty gotowe 0 0 0 19
ZAPASY d) towary 3 600 990 1 964 e) zaliczki na dostawy 95 15 1 160 Zapasy, razem 4 899 1 613 4 596 Nota 7 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 0 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 0 - inne 0 0 0 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 0 b) należności od pozostałych jednostek 73 006 75 083 61 005 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 67 765 70 655 56 181 - do 12 miesięcy 67 765 70 655 56 181 - powyżej 12 miesięcy 0 0 0 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych - świadczeń 82 282 1 430 - inne 5 159 4 146 3 394 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 0 Należności krótkoterminowe netto, razem 73 006 75 083 61 005 c) odpisy aktualizujące wartość należności 131 559 485 Należności krótkoterminowe brutto, razem 73 137 75 642 61 490 Nota 7 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 0 0 0 - od jednostek zależnych 0 0 0 - od jednostek współzależnych 0 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 0 b) inne, w tym: 0 0 0 - od jednostek zależnych 0 0 0 - od jednostek współzależnych 0 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 0 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 0 - od jednostek zależnych 0 0 0 - od jednostek współzależnych 0 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 0 0 0 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 0 0 0 Nota 7 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 559 513 513 a) zwiększenia (z tytułu) 0 159 13 - odpisy aktualizujące należności 0 159 13 b) zmniejszenia (z tytułu) 428 113 41 - spłata należności/wykorzystanie odpisów 428 113 41 20
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 131 559 485 Nota 7 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 72 723 75 589 61 388 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 414 53 102 b1. jednostka / waluta w tys. EUR 21 8 22 po przeliczeniu na tys. zł 70 30 81 b2. jednostka / waluta w tys. USD 162 9 7 po przeliczeniu na tys. zł 343 23 21 pozostałe waluty 0 0 0 Należności krótkoterminowe, razem 73 137 75 642 61 490 Nota 7 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 56 767 55 968 40 742 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 026 2 943 9 106 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 522 422 845 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 85 65 70 e) powyżej 1 roku 0 0 0 f) należności przeterminowane 8 486 11 802 5 895 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 67 886 71 200 56 658 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 121 545 477 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 67 765 70 655 56 181 Nota 7 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE półrocze/2008 2007 półrocze / 2007 a) do 1 miesiąca 7 014 8 125 3 446 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 192 2 730 1 184 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 159 402 788 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 0 0 e) powyżej 1 roku 121 545 477 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 8 486 11 802 5 895 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 121 545 477 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 8 365 11 257 5 418 Nota 8 a Informacja na temat należności spornych i przeterminowanych znajduje się w dołączonym pliku. Plik Należności sporne i przeterminowane_sap-2008.pdf Opis Należności sporne i przeterminowane 21
Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 e) w jednostce dominującej 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0 f) w pozostałych jednostkach 0 0 0 - udziały lub akcje 0 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 625 858 4 831 g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 5 172 16 819 3 301 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 5 172 16 819 3 301 - inne środki pieniężne 0 0 0 - inne aktywa pieniężne 0 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 5 797 17 677 8 132 Nota 9 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 625 858 4 831 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta 0 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0 - pozostałe waluty 0 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 625 858 4 831 22
Nota 9 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 625 858 4 831 a. akcje (wartość bilansowa): 625 858 4 831 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 625 858 4 831 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0 c1)... 0 0 0 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 0 0 0 c2)... 0 0 0 Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość B. bilansowa) 0 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 0 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 0 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0 c1)... 0 0 0 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 0 0 0 c2)... 0 0 0 Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość C. bilansowa) 0 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 0 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 0 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0 c1)... 0 0 0 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 0 0 0 c2)... 0 0 0 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 0 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 0 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 0 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0 c1)... 0 0 0 - wartość godziwa 0 0 0 - wartość rynkowa 0 0 0 c2)... 0 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 0 0 0 Wartość na początek okresu, razem 0 0 0 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 0 23
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) Wartość bilansowa, razem 625 858 4 831 Nota 9 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta 0 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0 - pozostałe waluty 0 0 0 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 0 0 0 Nota 9 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 5 157 16 812 3 292 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 15 7 9 b1. jednostka / waluta w tys. USD 7 1 2 po przeliczeniu na tys. zł 15 2 6 b2. jednostka / waluta w tys. EUR 0 2 1 po przeliczeniu na tys. zł 0 5 3 pozostałe waluty 0 0 0 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 5 172 16 819 3 301 Nota 9 f INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0 0 Nota 9 g INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta 0 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0 - pozostałe waluty 0 0 0 Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0 0 Nota 10 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 654 557 459 - ubezpieczenia samochodów, majątku, prenumerata prasy itp. 654 557 459 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 1 826 - koszt własny usług długoterminowych 0 0 1 826 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 654 557 2 285 24
Nota 11 a Nie dotyczy. Plik Opis Nota 12 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowania ograniczenia akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A na okaziciela brak brak 1 500 1 500 aport 23.12.1997 23.12.1997 B na okaziciela brak brak 208 208 gotówka 4.05.1998 1.01.1999 C na okaziciela brak brak 500 500 gotówka 4.05.1998 1.01.1999 D na okaziciela brak brak 1 850 1 850 gotówka 5.10.1998 1.01.1999 E na okaziciela brak brak 450 450 gotówka 19.07.1999 1.01.2000 F na okaziciela brak brak 1 000 1 000 gotówka 4.05.1998 1.01.1999 H na okaziciela brak brak 1 377 1 377 gotówka 30.12.2002 1.01.2003 PP01 na okaziciela brak brak 31 31 gotówka 23.11.2005 23.11.2005 PZ01 na okaziciela brak brak 134 134 gotówka 23.11.2005 23.11.2005 I na okaziciela brak brak 2 500 2 500 gotówka 04.08.2006 1.01.2006 J na okaziciela brak brak 25 25 gotówka 04.08.2006 1.01.2006 K na okaziciela brak brak 300 300 gotówka 14.11.2006 1.01.2006 na okaziciela brak brak 250 250 gotówka 09.10.2007 1.01.2007 Liczba akcji, razem 10 125 Kapitał zakładowy, razem 10 125 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 Nota 13 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie Nie dotyczy. Nota 13 b AKCJE (UDZIAŁY) EM ITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Nie dotyczy. Nota 14 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 32 452 32 452 32 452 b) utworzony ustawowo 0 0 0 utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) c) wartość 0 0 0 25
KAPITAŁ ZAPASOWY d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 0 e) inny (wg rodzaju) 10 792 4 931 4 931 - z podziału zysku 10 792 4 931 4 931 Kapitał zapasowy, razem 43 244 37 383 37 383 Nota 15 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 0 0 b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0 0 - z wyceny instrumentów zabezpieczających 0 0 0 c) z tytułu podatku odroczonego 0 0 0 d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0 0 e) inny (wg rodzaju) 0 0 0 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0 0 Nota 16 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 0 0 Nota 17 a ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0 0 Nota 18 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 180 193 193 a) odniesionej na wynik finansowy 180 193 193 - leasing - wartość bilansowa 46 35 35 - marży na kontraktach długoterminowych 128 157 157 - pozostałe 6 1 1 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0 2. Zwiększenia 337 180 315 odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z a) tytułu) 337 180 315 - leasing - wartość bilansowa 32 46 40 - marży na kontraktach długoterminowych 295 128 275 - pozostałe 10 6 0 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi c) różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0 3. Zmniejszenia 180 193 193 odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi a) (z tytułu) 180 193 193 - leasing - wartość bilansowa 46 35 35 - marży na kontraktach długoterminowych 128 157 157 - pozostałe 6 1 1 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi c) różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 337 180 315 a) odniesionej na wynik finansowy 337 180 315 - leasing - wartość bilansowa 32 46 40 26