Załącznik do: Uchwały Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Węgorzewie Nr /BS/12 z dnia 14.06.2012 r. Uchwały Zarządu Banku Spółdzielczego w Węgorzewie nr 15/BS/2012 z dnia 21.05.2012 r. Polityka informacyjna Banku Spółdzielczego w Węgorzewie 1. 1. Polityka informacyjna Banku Spółdzielczego w Węgorzewie określa zakres, częstotliwość, formę i miejsce sporządzania informacji z działalności banku w zakresie zarządzania bankiem, monitorowania stanu bezpieczeństwa i oceny sytuacji finansowej banku w tym również w zakresie ogłaszania informacji o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zasady i sposób weryfikacji ogłaszanych informacji. 2. Informacje podlegające ogłaszaniu obejmują: 1) Strategię zarządzania poszczególnymi ryzykami; 2) opis procesów (w tym strukturę organizacyjną) zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka, tj.: kredytowym, płynności, stopy procentowej, operacyjnym, braku zgodności; 3) zasady stosowania polityki w zakresie zarządzania ryzykami tj. polityki kredytowej (w tym zabezpieczeń), polityki bezpieczeństwa, polityki kapitałowej, polityki informacyjnej, polityki zgodności; 4) opis systemów raportowania i pomiaru poszczególnych rodzajów ryzyka; 5) przyjęte w Banku metody wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka; 6) opis procesu szacowania oraz oceny kapitału wewnętrznego 7) zasady stosowania polityki zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze; 8) informacja o sumach strat brutto z tytułu ryzyka operacyjnego odnotowanych w danym roku, w podziale na klasy zdarzeń, w tym co najmniej w podziale na kategorie zdarzeń w ramach rodzaju zdarzenia ( zgodnie z załącznikiem nr 1 do instrukcji zarządzania ryzykiem operacyjnym), oraz o tym, jakie działania mitygujące w związku z tym zostały podjęte w celu ich uniknięcia w przyszłości;
9) informacja o najpoważniejszych zdarzeniach operacyjnych, jakie wystąpiły w minionym roku. 3. Zakres informacji wymienionych w ust. 2 podlega zatwierdzeniu i weryfikacji przez Zarząd oraz Radę Nadzorczą Banku na zasadach określonych w 2. 4. Informacje wymienione w ust. 2 podlegają weryfikacji przez kontrolę wewnętrzną sprawowaną przez Bank Zrzeszający na podstawie zawartej umowy na zasadach określonych w 2. 5. Informacje wymienione w ust. 2 są ogłaszane w cyklach rocznych najpóźniej 30 dni od zatwierdzenia sprawozdania finansowego przez Zgromadzenie Przedstawicieli. 6. Informacje, o których mowa w ust. 2 są udostępniane Klientom w formie papierowej w Centrali Banku w Węgorzewie, ul. Pionierów 27, w pokoju samorządu, organizacji i spraw kadrowych w każdy piątek w godzinach 8-12. 2. 1. Polityka informacyjna jest weryfikowana, co najmniej raz w roku, w terminie do 30 grudnia, przez Zarząd i Radę Nadzorczą Banku. 2. Przeglądu przestrzegania zasad Polityki informacyjnej Banku dokonuje w okresach rocznych Główny księgowy. 3. Przegląd poddawany jest kontroli wewnętrznej w ramach zawartej z Bankiem Zrzeszającym umowy. 4. Główny księgowy uwzględniając między innymi wyniki kontroli, przygotowuje propozycję weryfikacji Polityki informacyjnej Banku. 5. Każda zmiana Polityki informacyjnej Banku podlega opiniowaniu przez Komitet Zarządzania Ryzykami. 6. Główny księgowy przedkłada Zarządowi i Radzie Nadzorczej Banku propozycję weryfikacji Polityki informacyjnej, przygotowaną zgodnie z ust. 2-4 lub ust. 5, w terminie do końca października każdego roku. 7. Zarząd i Rada Nadzorcza Banku dokonują weryfikacji Polityki informacyjnej, w tym rodzajów informacji opisanych w 1 ust. 2, podlegających ogłaszaniu, a nie ujętych w sprawozdaniu finansowym, w drodze uchwały. 3. Zasady dostępu do polityki informacyjnej zawiera załącznik nr 1 do Polityki informacyjnej. 4.
Szczegółowy zakres i sposób przygotowania informacji podlegających ogłaszaniu zawiera Instrukcja sporządzania i ogłaszania informacji dotyczących adekwatności kapitałowej w Banku Spółdzielczym w Węgorzewie stanowiąca załącznik nr 2 do Polityki informacyjnej. 5. Szczegółowy zakres i sposób przygotowania informacji pozwalającej na pełną ocenę działalności Banku przez odpowiednie organy zawiera Instrukcja funkcjonowania systemu informacji zarządczej w Banku Spółdzielczym w Węgorzewie. 6. Niniejsza Polityka informacyjna podlega ujawnieniu na stronie internetowej. Załączniki: Załącznik 1: Zasady dostępu do Polityki informacyjnej Banku Spółdzielczego w Węgorzewie Załącznik 2 : Instrukcja sporządzania i ogłaszania informacji dotyczących adekwatności kapitałowej w Banku Spółdzielczym w Węgorzewie
Załącznik nr 1 do Polityki informacyjnej Banku Spółdzielczego w Węgorzewie wprowadzonej uchwałą Zarządu nr 15/BS/2012z dnia 21.05.2012r Zasady dostępu do Polityki informacyjnej Banku Spółdzielczego w Węgorzewie 1. Niniejsze zasady określają zakres, częstotliwość, sposób weryfikacji oraz miejsce ogłaszania informacji o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczących adekwatności kapitałowej. 2. Informacje podlegające ogłaszaniu obejmują: a. Strategię zarządzania poszczególnymi ryzykami; b. opis procesów (w tym strukturę organizacyjną) zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka, tj.: kredytowym, płynności, stopy procentowej, operacyjnym, braku zgodności; c. zasady stosowania polityki w zakresie zarządzania ryzykami, d. opis systemów raportowania i pomiaru poszczególnych rodzajów ryzyka; e. przyjęte w Banku metody wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka; f. opis procesu szacowania oraz oceny kapitału wewnętrznego. g. zasady stosowania polityki zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze; h. odnotowane w danym roku straty brutto z tytułu ryzyka operacyjnego, w podziale na klasy zdarzeń, w tym co najmniej w podziale na kategorie zdarzeń w ramach rodzaju zdarzenia (zgodnie z załącznikiem nr l do instrukcji zarządzania ryzykiem operacyjnym), oraz o tym, jakie działania mitygujące w związku z tym zostały podjęte w celu uniknięcia ich w przyszłości; i. najpoważniejsze zdarzenia operacyjne, jakie wystąpiły w minionym roku. 3. Szczegółowy zakres i sposób przygotowania informacji podlegających ogłaszaniu zawiera Polityka informacyjna, która podlega zatwierdzeniu przez Radę Nadzorczą Banku. 4. Informacje wymienione w pkt 1 podlegają weryfikacji przez Zarząd oraz przez Bank Zrzeszający na podstawie zawartej umowy. 5. Informacje wymienione w pkt 1 są ogłaszane w cyklach rocznych najpóźniej 30 dni od zatwierdzenia sprawozdania finansowego przez Zgromadzenie Przedstawicieli. 6. Informacje, o których mowa w ust. 2 są udostępniane Klientom w formie papierowej w Centrali Banku w Węgorzewie, ul. Pionierów 27, w pokoju samorządu, organizacji i spraw kadrowych w każdy piątek w godzinach 8-12 oraz w formie elektronicznej na stronie internetowej www.bswegorzewo.pl.