Uchwała nr 1 Rady Nadzorczej spółki Summa Linguae S. A. z siedzibą w Krakowie z dnia 29 maja 2015 r. w sprawie przyjęcia sprawozdania Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza Summa Linguae S. A. z siedzibą w Krakowie ( Spółka ), stosownie do art. 388 3 Kodeksu spółek handlowych oraz 21 ust. 2 pkt. 1, 2 i 3 Statutu Spółki, postanawia, co następuje: 1 Przyjmuje się sprawozdanie Rady Nadzorczej z m.in. wyników oceny: a. sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2014, tj. obejmującym okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku, b. sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2014, tj. obejmującym okres od dnia 1 stycznia 2013 roku do dnia 31 grudnia 2013 roku, c. wniosku Zarządu Spółki, dotyczącego podziału zysku za rok obrotowy 2013, tj. obejmującego okres 1 stycznia 2013 roku do dnia 31 grudnia 2013 roku, d. sytuacji Spółki w 2014 roku, e. pracy Rady Nadzorczej w 2014 roku, - zgodnie z brzmieniem Załącznika nr 1 do niniejszej uchwały. Niniejsza uchwała wchodzi w życie z chwilą jej podjęcia. 2 Michał Butscher, Przewodniczący Rady Nadzorczej Krzysztof Antoni Zdanowski, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Agata Kowalska, Sekretarz Rady Nadzorczej Rafał Sonik, Członek Rady Nadzorczej Robert Majkowski, Członek Rady Nadzorczej 1
Załącznik nr 1 do uchwały nr 1 z dnia 29.05.2015 r. Rady Nadzorczej Summa Linguae S.A. w Krakowie SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI SUMMA LINGUAE S.A. Sprawozdanie Rady Nadzorczej spółki Summa Linguae S.A. z siedzibą w Krakowie ( Spółka ) zostało sporządzone na podstawie art. 382 3 Kodeksu spółek handlowych, z wyników oceny: 1. sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2014, tj. obejmującym okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku, 2. sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2014, tj. obejmującego okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku, 3. wniosku Zarządu Spółki dotyczącego podziału zysku za rok obrotowy 2014, tj. obejmującego okres 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku, 4. sytuacji Spółki w 2014 roku, 5. pracy Rady Nadzorczej w 2014 roku, - celem przedłożenia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki. I. Przedmiot oceny. Przedmiotem oceny dokonanej przez Radę Nadzorczą są: 1. sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2014, tj. obejmujące okres od dnia 1 stycznia 2014 r. do dnia 31 grudnia 2014 r., 2. sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2014, tj. obejmujące okres od dnia 1 stycznia 2014 roku r. do dnia 31 grudnia 2014 r., na które składa się: a) wprowadzenie do sprawozdania finansowego, b) bilans za okres od 1 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 5.648.066,85 złotych, c) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku, wykazujący zysk w kwocie 183.789,23 złotych, d) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku, wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 2.136.778,05 złotych, e) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku, wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 152.043,26 złotych, f) informację dodatkową wchodzącą w skład sprawozdania finansowego za 2014 rok oraz objaśnienia do sprawozdania finansowego. 3. Wniosek Zarządu Spółki dotyczący przeznaczenia zysku netto Spółki za rok obrotowy 2014 tj. obejmujący okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku, w kwocie 183.789,23 złotych wykazany w sprawozdaniu finansowym Spółki sporządzonym na dzień 31 grudnia 2014 r. przeznaczyć w całości na kapitał zapasowy. 4. Ocena sytuacji Spółki. 5. Ocena pracy Rady Nadzorczej. II. Wynik oceny. 2
Ad. 1. Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się z treścią sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2014, tj. obejmującym okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku, stwierdza, że zawiera ono wszystkie informacje wymagane przepisami ustawy o rachunkowości, a w szczególności w art. 49 ust. 2. Dane finansowe prezentowane przez Zarząd są zgodne z danymi, zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Zarząd przedstawił sytuację finansową i majątkową Spółki na podstawie jej rzeczywistego s tanu gospodarczego. Rada Nadzorcza stwierdziła, iż sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2014, tj. obejmującym okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. Ad. 2. Po zapoznaniu się z treścią: 1. sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2014, tj. obejmującego okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku., 2. opinii niezależnego biegłego rewidenta, pani Krystyny Adamus z badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2014 roku, przeprowadzającej badanie w imieniu Audit Tax Consulting sp. z o. o. z siedzibą w Krakowie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, 3. raportu niezależnego biegłego rewidenta, pani Krystyny Adamus z badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2014 roku, przeprowadzającej badanie w imieniu Audit Tax Consulting sp. z o. o. z siedzibą w Krakowie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, - Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2014, tj. obejmujący okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. Ad. 3. Rada Nadzorcza uznaje wniosek Zarządu Spółki dotyczący przeznaczenia zysku netto na kapitał zapasowy za zasadny. Rada Nadzorcza Spółki stwierdza, że wszystkie wyżej wymienione dokumenty zostały sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z obowiązującym prawem, tj.: 1. ustawą z 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. 2013.330. j.t.), 2. ustawą z 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz. U.2013.1030 j.t.), - i są zgodne zarówno z księgami i dokumentami jak i ze stanem faktycznym, odzwierciedlając jasno i rzetelnie stan majątkowy i kondycję finansową Spółki na dzień 31 grudnia 2014 r. Rada Nadzorcza zapoznała się ze sposobem prowadzenia ksiąg rachunkowych w Spółce i oceniła wszystkie składniki sprawozdania finansowego, zgodnie z art. 45 ust. 2 Ustawy o rachunkowości. Ad. 4. Ocena sytuacji Spółki z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki. 3
Rada Nadzorcza kontroluje prawidłowość zarządzania Spółką i okresowo analizuje jej sytuację majątkową, finansową i rynkową. System kontroli wewnętrznej w Spółce dodatkowo tworzą procedury, regulaminy wewnętrzne, zakresy obowiązków poszczególnych pracowników, etc. Niezależnie od tego, członkowie Zarządu Spółki osobiście angażują się na poszczególnych etapach działalności w doskonalenie i nadzorowanie właściwego funkcjonowania całego systemu kontroli i na bieżąco monitorują jego efektywność. Sprawozdanie za rok obrotowy 2014, tj. obejmujący okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku zostało poddane ocenie biegłego rewidenta, który działał na podstawie uchwały Rady Nadzorczej Spółki. W sprawach dotyczących ryzyka Rada Nadzorcza na bieżąco sprawuje stały nadzór nad poszczególnymi rodzajami ryzyka, w tym w szczególności ryzykiem rynkowym, operacyjnym, płynności i biznesowym. System kontroli wewnętrznej stworzony w Spółce oraz system zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki, Rada Nadzorcza uznaje za prawidłowy. W roku obrotowym 2014, tj. obejmujący okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku Spółka osiągnęła zysk netto wynoszący 183.789,23 złotych. W Spółce nie wystąpiły żadne niepokojące zdarzenia gospodarcze, które w jakikolwie k sposób mogłyby mieć wpływ na dalszy dynamiczny rozwój Spółki, a uzyskanie zysku z działalności operacyjnej potwierdza, że przyjęty kierunek działań jest właściwy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2014, tj. obejmujący okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku zawiera niezbędne syntetyczne informacje dotyczące funkcjonowania Spółki w tym roku obrotowym i Rada ocenia je pozytywnie. Rada Nadzorcza Spółki na podstawie oceny obecnej sytuacji ekonomiczno - finansowej Spółki oraz analizy przyjętych podstawowych założeń strategii rozwoju, ocenia perspektywy Spółki pozytywnie. Ad. 5. Ocena pracy Rady Nadzorczej. Zgodnie 21 ust. 3 pkt 2 Statutu Spółki, Rada Nadzorcza przedkłada do informacji akcjonariuszom Spółki ocenę swojej pracy w minionym okresie sprawozdawczym. W całym okresie sprawozdawczym wszyscy Członkowie Rady, w tym przede wszystkim jej Przewodniczący, pozostawali w stałym kontakcie z Prezesem Zarządu Spółki, panem Krzysztofem Zdanowskim, przeprowadzając konsultacje w sprawie poszczególnych aspektów działalności Spółki. W skład Rady Nadzorczej Spółki, wg stanu na dzień 31.12.2014 roku, wchodzi pięć osób: 1. Michał Butscher Przewodniczący Rady Nadzorczej, 2. Krzysztof Antoni Zdanowski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, 3. Agata Kowalska Sekretarz Rady Nadzorczej, 4. Rafał Sonik Członek Rady Nadzorczej, 5. Rober Majkowski Członek Rady Nadzorczej. Skład Rady Nadzorczej odzwierciedla staranność o możliwie najszerszą różnorodność jej członków zarówno w kontekście ich doświadczeń zawodowych, jak i posiadanej wiedzy i umiejętności. Wszyscy członkowie Rady 4
posiadają odpowiednie kwalifikacje i stale dążą do dalszego poszerzania wiedzy niezbędnej w ramach pełnionej funkcji. Rada Nadzorcza Spółki działała w sposób efektywny i rzetelny. Z zadowoleniem odnotować należy, że Rada Nadzorcza Spółki w sposób prawidłowy wykonuje swoje obowiązki i właściwie wykonuje stały nadzór nad działalnością Spółki. III. Rekomendacja. Rada Nadzorcza niniejszym rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki: 1. zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2014, tj. obejmujący okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku, 2. zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2014, tj. obejmujący okres od dnia 1 stycznia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku, 3. podjęcie uchwały w przedmiocie przeznaczenia zysku netto, w całości na kapitał zapasowy, zgodnie z wnioskiem Zarządu w tej sprawie. Kraków, dnia 29.05.2015 r. Michał Butscher, Przewodniczący Rady Nadzorczej Krzysztof Antoni Zdanowski, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Agata Kowalska, Sekretarz Rady Nadzorczej Rafał Sonik, Członek Rady Nadzorczej Robert Majkowski, Członek Rady Nadzorczej 5