RAPORT ROCZNY ZA 2011 ROK

harmonijne współdziałanie RAPORT ROCZNY ZA 2011 ROK Obejmujący okres: od 2011-01-01 do 2011-12-31 QUMAK-SEKOM SA Al. Jerozolimskie 94 00-807 Warszawa NIP: 524-01-07-036 REGON: 012877260

WPROWADZENIE DO ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO QUMAK-SEKOM SA SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2011 ROKU I. Przedmiot działalności Spółka Akcyjna Qumak-Sekom z siedzibą w Warszawie, przy Al. Jerozolimskich 94, 00-807 Warszawa, działa w branży informatycznej. Działalność Spółki skoncentrowana jest na rynku integracyjnym i obejmuje integrację systemową, aplikacji biznesowe i technologie inteligentnego budynku. Spółka wykonuje kompleksowe usługi z zakresu informatyzacji przedsiębiorstw i instytucji, w których istotnym elementem są dostawy sprzętu komputerowego, oprogramowania i technologii inteligentnego budynku. Podstawowymi przedmiotami działalności Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności są: handel hurtowy ( PKD4690Z), Budownictwo (PKD45), Informatyka ( PKD72 ) Qumak-Sekom SA została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 13.06.2001r. pod nr KRS:0000019455. II. Okresy, za które prezentowane są dane finansowe Rok 2010 : okres od 01 stycznia 2010 do 31 grudnia 2010 Rok 2011 : okres od 01 stycznia 2011 do 31 grudnia 2011 III. Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej Na dzień 31 grudnia 2011 r. skład Zarządu Spółki oraz Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco: Zarząd Spółki Paweł Jaguś Jan Goliński Aleksander Plata Andrzej Swolkień - Prezes Zarządu - Wiceprezes Zarządu - Wiceprezes Zarządu - Wiceprezes Zarządu Rada Nadzorcza Rafał Twarowski Maciej Matusiak Maciej Druto Piotr Gawryś Monika Hałupczak - Przewodniczący Rady Nadzorczej - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej - Członek Rady Nadzorczej - Członek Rady Nadzorczej - Członek Rady Nadzorczej Qumak-Sekom SA > Raport Roczny za 2011 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1

IV. Informacje o sprawozdaniu i porównywalnych danych finansowych 1. Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład Qumak- Sekom SA nie wchodzą jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe. 2. Na dzień 31.12.2011 r. Qumak-Sekom SA nie była jednostką dominującą, czy też znaczącym inwestorem i nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 3. Qumak Sekom SA zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według oceny Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 4. Sprawozdanie finansowe za rok 2011 nie podlegało przekształceniu. 5. Opinia podmiotu badającego sprawozdanie finansowe za 2010 rok i I półrocze 2011 roku nie wnosiła żadnych zastrzeżeń do sporządzanych sprawozdań finansowych i nie zachodziła konieczność dokonania korekt tych sprawozdań. V. Polityka rachunkowości Za rok obrotowy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.9 Ustawy o rachunkowości, uważa się rok kalendarzowy. Za okres sprawozdawczy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.8 Ustawy o rachunkowości, uważa się miesiąc kalendarzowy. Na koniec każdego okresu sprawozdawczego sporządza się zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej. Ewidencja i rozliczanie kosztów działalności operacyjnej prowadzone jest według rodzajów na kontach zespołu 4 i równocześnie według typów działalności i funkcji na kontach zespołu 5 z dalszym odniesieniem na koszty sprzedanych produktów lub wynik finansowy. Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych ma zastosowanie kalkulacyjny rachunek zysków i strat. Rachunek przepływów pieniężnych w części dotyczącej działalności operacyjnej sporządzany jest metodą pośrednią, w części dotyczącej działalności inwestycyjnej i finansowej metodą bezpośrednią. Księgi rachunkowe prowadzi się z zastosowaniem techniki komputerowej w oparciu o zintegrowany program finansowo-księgowy SYMFONIA autorstwa SAGE Symfonia sp. z o.o. Metody wyceny aktywów i pasywów 1. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne objęte są ewidencją analityczną ilościowo-wartościową. Wyceniane są według cen nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe proporcjonalne do okresu ich użytkowania, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nie wyższej niż 3.500 zł umarzane są jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu oddania do użytkowania. Qumak-Sekom SA > Raport Roczny za 2011 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej 3.500 zł umarzane są metodą liniową począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania do użytkowania według następujących zasad: - oprogramowanie komputerowe - 2 lata - pozostałe wartości niematerialne i prawne - 2 lata - sprzęt komputerowy umarzany jest stawką podatkową, - środki transportu umarzane są stawką podatkową, a w wypadku używanych środków transportu, po raz pierwszy wprowadzonych do ewidencji stosuje się podwyższony współczynnik 2,0 - pozostałe środki trwałe wg stawek podatkowych. 2. Środki trwałe w budowie wyceniane są według rzeczywistych kosztów poniesionych na budowę, montaż, przystosowanie i ulepszenie przyszłych środków trwałych, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. 3. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego W związku z przejściowymi różnicami między wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, którego jest podatnikiem. 4. Zapasy obejmujące materiały, towary handlowe, produkty gotowe i produkcję w toku wyceniane są: a) materiały i towary wg rzeczywistych cen zakupu powiększonych w przypadku importu o cło. Rozchód w ciągu roku wycenia się według zasady: - towary identyfikowane numerami seryjnymi wg ceny zakupu tych towarów - materiały i towary nie identyfikowane numerami seryjnymi wg zasady FIFO pierwsze przyszło, pierwsze wyszło. b) produkty gotowe wg rzeczywistych, bezpośrednich kosztów wytworzenia. c) produkcja w toku i półprodukty są to wyroby otrzymane z zakończonych faz produkcji przeznaczone do dalszego przerobu lub montażu na wyroby gotowe, zaś produkty w toku to produkcja nie zakończona, która znajduje się w trakcie procesu produkcji. Jednostka wycenia półprodukty i produkty w toku według kosztów wytworzenia. Produkty w toku, które nie są przeznaczone do sprzedaży lub na rzecz środków trwałych w budowie, o przewidywanym czasie wykonania do 3 miesięcy wycenia się w wysokości bezpośrednich kosztów wytworzenia. Wycenione wartości półproduktów i produktów w toku na dzień bilansowy nie mogą być wyższe od cen sprzedaży netto tych składników aktywów. Qumak-Sekom SA > Raport Roczny za 2011 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 3

W przypadku obniżenia wartości półproduktów i produktów w toku jednostka dokonuje odpisów aktualizujących ich wartość do wartości cen sprzedaży netto możliwych do uzyskania. Odpisy aktualizujące wartość półproduktów i produktów zalicza się do kosztów wytworzenia sprzedanych produktów. Przychody z wykonania nie zakończonej usługi o okresie realizacji dłuższym niż sześć miesięcy ustala się na dzień bilansowy proporcjonalnie do stopnia jej wykonania w przypadku, gdy usługa ta została w istotnym stopniu wykonana na dzień bilansowy. Stopień wykonania usługi jest określany na podstawie udziału faktycznie poniesionych kosztów w kosztach planowanych. Kwota przychodów z wykonania nie zakończonej usługi jest ustalana jako iloczyn łącznej wartości umowy i stopnia jej wykonania. Kwota ta nie może być wyższa od kosztów poniesionych na realizację umowy powiększonych o odpowiadającą stopniowi wykonania usługi część planowanej marży. 5. Należności krajowe wyceniane są według wartości nominalnej ustalonej przy ich powstaniu. Należności w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłoszonym przez NBP. Na dzień bilansowy należności i roszczenia wykazywane są w wartości skorygowanej o odpisy aktualizujące w następujących przypadkach: - skierowane na drogę postępowania sądowego odpis 100% - należności od podmiotów postawionych w stan likwidacji odpis 100% - należności przeterminowane powyżej 1 roku - odpis 100% 6. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniane są według wartości rynkowej. Skutki różnic pomiędzy wartością wyceny na dzień bilansowy a ceną nabycia odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych. Środki pieniężne krajowe wyceniane są według wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym przez NBP. 7. Kapitał podstawowy (akcyjny) wyceniany jest według wartości nominalnej, zgodnej z wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego. Kapitał zapasowy wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału. Kapitał z aktualizacji wyceny wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału. 8. Rezerwy na zobowiązania obejmują: a) rezerwę na świadczenia emerytalne tworzoną na dzień bilansowy szacuje się zgodnie z metodą wyceny aktuarialnej (prognozowanych uprawnień jednostkowych) z uwzględnieniem podstawy wymiaru świadczeń, jego wysokości, liczby przepracowanych lat i liczby lat do wieku emerytalnego. Qumak-Sekom SA > Raport Roczny za 2011 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 4

b) rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z wystąpieniem dodatnich różnic przejściowych. Dodatnie różnice przejściowe to różnice, które spowodują w przyszłości zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego. Rezerwy na odroczony podatek dochodowy jednostka tworzy zwykle w przypadkach: - zarachowania przychodów z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek - w księgach rachunkowych są one wykazywane zgodnie z zasadą memoriału, natomiast podatkowo uwzględnia się je w momencie zapłaty, - zarachowania odsetek za zwłokę od należności, których to odsetek jeszcze nie otrzymano, - zarachowania niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych ustalonych przy wycenie do bilansu środków pieniężnych, udziałów oraz papierów wartościowych, -przyspieszenia amortyzacji podatkowej (również w formie wykorzystania ulgi inwestycyjnej lub jednorazowego odpisu), gdy środek trwały amortyzuje się przy zastosowaniu wyższej stawki do celów podatkowych niż stosowana do celów księgowych, - bilansowego przeszacowania środków trwałych, przy stosowaniu odpisów amortyzacyjnych do celów podatkowych nie uwzględniających przeszacowania, - uzyskania marży od wyceny kontraktów długoterminowych. 9. Zobowiązania krajowe wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty. Zobowiązania w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym przez NBP. 10. Fundusze specjalne obejmują: Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych tworzony jest na podstawie Ustawy z 04.03.1994 o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych, w oparciu o planowane zatrudnienie i korygowany do poziomu średniorocznego zatrudnienia. Fundusz jest wykorzystywany na rzecz pracowników na finansowanie i dofinansowanie usług świadczonych na rzecz różnych form wypoczynku, działalności kulturalnooświatowej, sportowo-rekreacyjnej, udzielanie pomocy materialnej - rzeczowej lub finansowej, udzielanie zwrotnej lub bezzwrotnej pomocy na cele mieszkaniowe. Dysponowanie Funduszem opiera się na Regulaminie Wewnętrznym ZFŚS. Inwentaryzacja Wykazywane w księgach rachunkowych aktywa i pasywa na dzień bilansowy, obejmowane są inwentaryzacją: a) drogą spisu z natury - środki trwałe - raz na 4 lata - materiały, towary i wyroby - na dzień 31 grudnia - produkcja w toku - na dzień bilansowy Qumak-Sekom SA > Raport Roczny za 2011 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 5

- środki pieniężne w kasie - na dzień 31 grudnia b) drogą potwierdzenia sald - środki pieniężne na rachunkach bankowych i kredyty bankowe - na dzień 31 grudnia - rozrachunki z odbiorcami i dostawcami - co roku w IV kwartale c) drogą weryfikacji sald - pozostałe aktywa i pasywa - na dzień 31 grudnia Rachunek zysków i strat 1. Przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów obejmują kwoty należne z tego tytułu od odbiorców, pomniejszone o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi. Przychody ze sprzedaży zarachowane są do okresów sprawozdawczych, których dotyczą. 2. Koszty działalności operacyjnej obejmują wartość sprzedanych produktów, towarów i materiałów wycenionych w kosztach wytworzenia lub cenach nabycia, powiększoną o całość poniesionych od początku roku obrotowego kosztów ogólnych zarządu oraz sprzedaży. Koszty zawierają podatek VAT tylko w tej części, w której zgodnie z obowiązującymi przepisami podatek ten nie podlega odliczeniu. Koszty ujęte są w okresie, którego dotyczą niezależnie od daty otrzymania faktury bądź dokonania płatności. 3. Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze zwykłą działalnością spółki, a wywierają wpływ na wynik finansowy. Przychody obejmują: - zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - dotacje, subwencje i dopłaty - uzysk z likwidacji środków trwałych - nadwyżki aktywów trwałych i obrotowych, których źródła pochodzenia nie ustalono - odpisy ujemnej wartości firmy - otrzymane odszkodowania i kary umowne - odpisane przedawnione lub umorzone zobowiązania - niewykorzystane rezerwy na przyszłe koszty i straty - zmniejszenie odpisów aktualizujących należności - wynagrodzenie płatnika podatków - otrzymane nieodpłatnie aktywa Koszty obejmują: - stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - odpisy z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych - wartość netto likwidowanych środków trwałych Qumak-Sekom SA > Raport Roczny za 2011 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 6

- amortyzację wartości firmy - odpisy aktualizujące wycenę zapasów rzeczowych aktywów obrotowych na skutek obniżenia się ich wartości użytkowej lub handlowej - wartość nieodpłatnie przekazanych składników aktywów oraz środków pieniężnych - niezawinione niedobory i szkody w składnikach majątkowych, nie wynikające ze zdarzeń losowych - koszty usuwania szkód w składnikach majątkowych - zapłacone odszkodowania umowne - koszty postępowania sądowego i egzekucyjnego - nieuzasadnione koszty pośrednie - utworzone rezerwy na prawdopodobne koszty i straty w działalności operacyjnej - odpisy aktualizujące należności 4. Przychody i koszty finansowe obejmują przychody i koszty operacji finansowych. Przychody obejmują: - otrzymane dywidendy i udziały w zyskach innych spółek - uzyskane i zarachowane odsetki od środków na rachunkach bankowych (z wyłączeniem odsetek od środków ZFŚS), od udzielonych pożyczek, kaucji, wadium, za zwłokę w zapłacie należności, od papierów wartościowych - zysk ze zbycia inwestycji - wzrost wartości inwestycji - dodatnie różnice kursowe - rozwiązania rezerw utworzonych w ciężar kosztów operacji finansowych Koszty obejmują: - zapłacone i zarachowane odsetki i prowizje od zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz za zwłokę w zapłacie zobowiązań - strata ze zbycia inwestycji - zmniejszenie wartości inwestycji - ujemne różnice kursowe - utworzenie rezerw na pewne i prawdopodobne koszty oraz straty finansowe - nadwyżkę kosztów emisji akcji lub podwyższenia kapitału akcyjnego, ponad różnicę między wartością emisyjną a nominalną sprzedanych akcji. 5. Zyski i straty nadzwyczajne obejmują wartość zdarzeń trudnych do przewidzenia, poza działalnością operacyjną spółki i nie wiążących się z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia. Zyski nadzwyczajne obejmują: - otrzymane odszkodowania za utratę lub zniszczenie aktywów trwałych i obrotowych w efekcie zdarzeń losowych, - przychody ze sprzedaży składników majątkowych uszkodzonych na skutek zdarzeń losowych Straty nadzwyczajne obejmują: -wartość netto aktywów trwałych i obrotowych utraconych lub zniszczonych z powodu zdarzeń losowych - koszty usuwania skutków zdarzeń losowych Qumak-Sekom SA > Raport Roczny za 2011 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 7

6. Obowiązkowe obciążenie wyniku finansowego obejmuje podatek dochodowy od osób prawnych obliczony zgodnie z ustawą z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych od zysku bilansowego brutto skorygowanego o: - przychody nie podlegające opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów - zmniejszenie podatku dochodowego o aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - zwiększenia podatku dochodowego o utworzoną rezerwę na odroczony podatek dochodowy. 7. Wynik finansowy netto ustala się zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości jako różnicę przychodów, kosztów i obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego. VI. Zmiany metod wyceny aktywów i pasywów W roku 2011 nie zmieniono metod wyceny aktywów i pasywów. VII. Zasady przeliczania danych finansowych na EURO Kurs Euro dla wyliczenia pozycji Rachunku Zysków i Strat średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2010 kurs Tabela m-c EUR 20/A/NBP/2010 z dnia 29.01.2010 styczeń 4,0616 40/A/NBP/2010 z dnia 26.02.2010 luty 3,9768 63/A/NBP/2010 z dnia 31.03.2010 marzec 3,8622 84/A/NBP/2010 z dnia 30.04.2010 kwiecień 3,9020 104/A/NBP/2010 z dnia 31.05.2010 maj 4,0770 125/A/NBP/2010 z dnia 30.06.2010 czerwiec 4,1458 147/A/NBP/2010 z dnia 30.07.2010 lipiec 4,0080 169/A/NBP/2010 z dnia 31.08.2010 sierpień 4,0038 191/A/NBP/2010 z dnia 30.09.2010 wrzesień 3,9870 212/A/NBP/2010 z dnia 29.10.2010 październik 3,9944 232/A/NBP/2010 z dnia 30.11.2010 listopad 4,0734 255/A/NBP/2010 z dnia 31.12.2010 grudzień 3,9603 średni kurs euro 4,0044 najwyższy kurs w okresie 01.01-31.12.2010 4,1770 najniższy kurs w okresie 01.01-31.12.2010 3,8356 Qumak-Sekom SA > Raport Roczny za 2011 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 8

średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2011 kurs Tabela m-c EUR 20/A/NBP/2011 z dnia 31.01.2011 styczeń 3,9345 40/A/NBP/2011 z dnia 28.02.2011 luty 3,9763 63/A/NBP/2011 z dnia 31.03.2011 marzec 4,0119 83/A/NBP/2011 z dnia 29.04.2011 kwiecień 3,9376 104/A/NBP/2011 z dnia 31.05.2011 maj 3,9569 125/A/NBP/2011 z dnia 30.06.2011 czerwiec 3,9866 146/A/NBP/2011 z dnia 29.07.2011 lipiec 4,0125 168/A/NBP/2011 z dnia 31.08.2011 sierpień 4,1445 190/A/NBP/2011 z dnia 30.09.2011 wrzesień 4,4112 211/A/NBP/2011 z dnia 31.10.2011 październik 4,3433 231/A/NBP/2011 z dnia 30.11.2011 listopad 4,5494 252/A/NBP/2011 z dnia 30.12.2011 grudzień 4,4168 średni kurs euro 4,1401 najwyższy kurs w okresie 01.01-31.12.2011 4,5642 najniższy kurs w okresie 01.01-31.12.2011 3,8403 Kurs Euro dla wyliczenia pozycji bilansowych: średni kurs EUR NBP z dnia 31.12.2010 r. Tabela 255/A/NBP/2010 3,9603 średni kurs EUR NBP z dnia 30.12.2011 r. Tabela 252/A/NBP/2011 4,4168 VIII. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO WYBRANE DANE FINANSOWE QUMAK-SEKOM SA I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe W tys. zł W tys. euro 384.394 329.141 92.847 82.195 16.787 14.838 4.055 3.705 16.665 16.576 4.025 4.139 13268 13.231 3.205 3.304 1.392-2.841 336-709 -1.577 6.393-381 1.596-10.451-4.514-2.524-1.127-10.636-962 -2.569-240 218.225 171.493 49.408 43.303 134.055 90.216 30.351 22/780 4.809 3.694 1.089 933 Qumak-Sekom SA > Raport Roczny za 2011 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 9

XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 99.317 77.482 22.486 19.565 84.170 81.277 19.057 20.523 10.375 10.375 10.375 10.375 10.375 10.375 10.375 10.375 1,28 1,28 0,31 0,32 1,28 1,28 0,31 0,32 8,11 7,83 1,84 1,98 8,11 7,83 1,84 1,98 0,75 1,00 0,17 0,25 IX. Różnice między polskimi a międzynarodowymi standardami rachunkowości Qumak-Sekom S.A. sporządza sprawozdanie finansowe w oparciu o przepisy ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. Z uwagi na to, że spółka nie sporządza sprawozdań skonsolidowanych, nie sporządzono sprawozdania finansowego według MSR/MSSF. Różnice w jednostkowym sprawozdaniu finansowym między PSR a MSR/MSSF są nieistotne dotyczą jedynie wyłączenia z majątku Spółki aktywów i pasywów dotyczących zakładowego funduszu świadczeń socjalnych oraz różnic kursowych, wynikających z przeliczenia pozycji walutowych odpowiednio wg kursu kupna i sprzedaży banku, z którego usług Spółka korzysta, a także wyceny kaucji zarówno prezentowanych po stronie należności jak i zobowiązań. Qumak-Sekom SA > Raport Roczny za 2011 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 10

skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2011 obejmujący okres od 2011-01-01 do 2011-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2010 obejmujący okres od 2010-01-01 do 2010-12-31 data przekazania: 2012-04-26 QUMAK-SEKOM Spółka Akcyjna (skrócona nazwa emitenta) Warszawa 00-807 (pełna nazwa emitenta) Informatyka (inf) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Al. Jerozolimskie 94 (ulica) 022 5190800 022 5190833 (telefon) qumak@qumak.pl www.qumak.pl (e-mail) 5240107036 012877260 (NIP) Grant Thornton Frąckowiak Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 384 394 329 141 92 847 82 195 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 16 787 14 838 4 055 3 705 III. Zysk (strata) brutto 16 665 16 576 4 025 4 139 IV. Zysk (strata) netto 13 268 13 231 3 205 3 304 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 1 392-2 841 336-709 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1 577 6 393-381 1 596 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -10 451-4 514-2 524-1 127 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -10 636-962 -2 569-240 IX. Aktywa, razem 218 225 171 493 49 408 43 303 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 134 055 90 216 30 351 22 780 XI. Zobowiązania długoterminowe 4 809 3 694 1 089 933 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 99 317 77 482 22 486 19 565 XIII. Kapitał własny 84 170 81 277 19 057 20 523 XIV. Kapitał zakładowy 10 375 10 375 2 349 2 620 XV. Liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375 10 375 10 375 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 1,28 1,28 0,31 0,32 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 1,28 1,28 0,31 0,32 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 8,11 7,83 1,84 1,98 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 8,11 7,83 1,84 1,98 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 0,75 1,00 0,17 0,25 1

Tabela A kursów średnich nr 255 /A/NBP/2010 z dnia 31-12-2010 kurs euro 1 EUR - 3,9603 Tabela A kursów średnich nr 252 /A/NBP/2010 z dnia 30-12-2011 kurs euro 1 EUR - 4,4168 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01-31.12.2010-4,0044 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01-31.12.2011-4,1401 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym Qumak-Sekom SA za rok 2011 znajduje się w załączonym pliku. Plik Opis Opina biegłego rewidenta RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Qumak-Sekom SA za rok 2011 znajduje się w załączonym pliku. Plik Opis Raport biegłego rewidenta OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Qumak-Sekom SA za rok 2011 znajduje się w załączonym pliku. Plik Raport roczny_sprawozdanie roczne_oświadczenia zarządu_zgodnoświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych znajduje się w załączonym pliku. Plik Raport roczny_sprawozdanie roczne_oświadczenia zarządu_bieglioświadczenie Zarządu w sprawie biegłego rewidenta Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU 2

Pismo Prezesa Zarządu znajduje się w załączonym pliku. Plik Rapot roczny_list prezesa_2011.pdf Opis Pismo Prezesa Zarządu ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Wprowadzenie do sprawozdania finansowgo Qumak-Sekom SA za 2011 rok znajduje się w załączonym pliku. Plik Raport roczny_wprowadzenie_do sprawozdania_2011.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 14 935 14 923 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 50 134 - wartość firmy 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 5 460 5 960 3. Należności długoterminowe 3 8 7 159 6 975 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek 7 159 6 975 4. Inwestycje długoterminowe 4 0 0 4.1. Nieruchomości 0 0 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw - własności 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 2 266 1 854 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 266 1 854 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe 203 290 156 570 1. Zapasy 6 6 942 5 695 2. Należności krótkoterminowe 7 8 184 428 127 845 2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 2.2. Od pozostałych jednostek 184 428 127 845 2.3. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 11 123 21 706 a) w jednostkach powiązanych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 282 489 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 10 841 21 217 2.4. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 3. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 797 1 324 A k t y w a r a z e m 218 225 171 493 PASYWA I. Kapitał własny 84 170 81 277 1. Kapitał zakładowy 12 10 375 10 375 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 0 4. Kapitał zapasowy 14 60 527 57 671 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 8. Zysk (strata) netto 13 268 13 231 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0 3

Noty II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 134 055 90 216 1. Rezerwy na zobowiązania 18 1 811 305 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 109 167 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 702 138 a) długoterminowa 702 138 b) krótkoterminowa 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 0 0 2. Zobowiązania długoterminowe 19 4 809 3 694 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 4 809 3 694 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 99 317 77 482 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 98 979 77 264 3.3. Fundusze specjalne 338 218 4. Rozliczenia międzyokresowe 21 28 118 8 735 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 28 118 8 735 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 28 118 8 735 P a s y w a r a z e m 218 225 171 493 Wartość księgowa 84 170 81 277 Liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 8,11 7,83 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 8,11 7,83 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe 23 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0-0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0-0 0 2. Zobowiązania warunkowe 23 0 0 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0-0 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0-0 0 3. Inne (z tytułu) 0 0-0 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 0 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 384 394 329 141 - od jednostek powiązanych 0 0 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 326 246 273 322 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 58 148 55 819 4

Noty II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 316 045 269 086 - jednostkom powiązanym 0 0 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 268 300 236 003 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 47 745 33 083 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 68 349 60 055 IV. Koszty sprzedaży 26 39 247 32 270 V. Koszty ogólnego zarządu 26 11 957 11 412 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 17 145 16 373 VII. Pozostałe przychody operacyjne 3 698 3 639 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 95 39 2. Dotacje 0 0 3. Inne przychody operacyjne 27 3 603 3 600 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 4 056 5 174 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 233 1 087 3. Inne koszty operacyjne 28 3 823 4 087 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 16 787 14 838 X. Przychody finansowe 29 416 1 832 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 2. Odsetki, w tym: 416 1 081 - od jednostek powiązanych 0 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 0 92 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 5. Inne 0 659 XI. Koszty finansowe 30 538 94 1. Odsetki w tym: 76 94 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 31 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 207 0 4. Inne 255 0 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 16 665 16 576 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 32 0 0 2. Straty nadzwyczajne 33 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 16 665 16 576 XV. Podatek dochodowy 34 3 397 3 345 a) część bieżąca 2 868 4 175 b) część odroczona 529-830 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą XVII. praw własności 36 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto 13 268 13 231 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 13 268 13 231 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 375 10 375 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 1,28 1,28 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 375 10 375 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 1,28 1,28 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 81 277 78 420 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 81 277 78 420 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 10 375 10 375 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 5

- emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 10 375 10 375 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 57 671 48 029 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 2 856 9 642 a) zwiększenia (z tytułu) 2 856 9 642 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0 - z podziału zysku (ustawowo) 2 856 9 642 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - pokrycia straty 0 0 - koszty emisji akcji 0 0 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 60 527 57 671 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - zbycia środków trwałych 0 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 5 706 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0-5 706 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podział zysku 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 5 706 - wypłata dywidendy 0 5 706 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 13 231 14 310 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 13 231 14 310 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 13 231 14 310 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 13 231 14 310 - pokrycie straty lat ubiegłych 0 0 - wypłata dywidendy 10 375 4 669 - zwiększenie kapitału zapasowego 2 856 9 641 - zwiększenie pozostałych kapitałów rezerowowych 0 0 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - pokrycie zyskiem lat ubiegłych 0 0 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 8. Wynik netto 13 268 13 231 a) zysk netto 13 268 13 231 b) strata netto 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 6

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 84 170 81 277 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 76 389 81 277 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 13 268 13 231 II. Korekty razem -11 876-16 072 1. Amortyzacja 2 672 2 478 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 646 0 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -133-1 105 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -95-146 5. Zmiana stanu rezerw 1 505-310 6. Zmiana stanu zapasów -1 246-760 7. Zmiana stanu należności -56 767-32 447 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 22 044 14 707 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 19 498 1 511 10. Inne korekty 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 1 392-2 841 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 568 18 780 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 152 58 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 416 18 722 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 416 18 722 - zbycie aktywów finansowych 0 17 550 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 416 1 079 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 93 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki 2 145 12 387 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 145 2 387 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 10 000 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 10 000 - nabycie aktywów finansowych 0 10 000 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 577 6 393 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 5 928 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 0 0 2. Kredyty i pożyczki 0 5 928 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki 10 451 10 442 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 10 375 10 375 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 7

4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 0 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 0 8. Odsetki 76 67 9. Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -10 451-4 514 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -10 636-962 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -10 376-962 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -260 0 F. Środki pieniężne na początek okresu 21 217 22 179 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 10 581 21 217 - o ograniczonej możliwości dysponowania 375 229 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 b) wartość firmy 0 0 c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 50 134 - oprogramowanie komputerowe 50 134 d) inne wartości niematerialne i prawne 0 0 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 50 134 8

Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 0 0 549 549 0 0 549 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 24 24 0 0 24 - zakup 0 0 24 24 0 0 24 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 3 3 0 0 3 - likwidacja 0 0 0 0 0 0 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 570 570 0 0 570 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 415 415 0 0 415 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 105 105 0 0 105 - - odpisy amortyzacyjne/umorzeniowe 0 0 108 108 0 0 108 - - zmniejszenie likwidacja 0 0 3 3 0 0 3 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 520 520 0 0 520 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0 - zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 50 50 0 0 50 9

Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 50 134 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 50 134 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 5 460 5 960 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 0 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0 0 - urządzenia techniczne i maszyny 1 130 1 354 - środki transportu 3 581 3 551 - inne środki trwałe 749 1 015 b) środki trwałe w budowie 0 40 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 5 460 5 960 10

Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 0 0 4 945 7 833 2 018 14 796 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 574 1 544 43 2 161 - - zakup 0 0 574 1 544 43 2 161 - - inne 0 0 0 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 166 406 12 584 - - sprzedaż 0 0 73 406 0 479 - - likwidacja 0 0 93 0 12 105 - - inne 0 0 0 0 0 0 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 0 5 353 8 971 2 049 16 373 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 3 591 4 282 1 003 8 876 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 632 1 108 297 2 037 - - odpisy amortyzacyjne / umorzeniowe 0 0 793 1 462 309 2 564 - - zmniejszenie sprzedaż/likwidacja 0 0 161 354 12 527 - - inne 0 0 0 0 0 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 4 223 5 390 1 300 10 913 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 - zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 0 1 130 3 581 749 5 460 Zmiany środków trwałych (wg. grup rodzajowych) - 2011 r. uzupełnienie Środki trwałe w budowie a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 40 b) zwiększenia (z tytułu) 0 - zakup 0 - inne 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 40 - sprzedaż 0 - likwidacja 0 - inne 40 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 11

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 - odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe 0 - zmniejszenie sprzedaż/ likwidacja 0 - inne 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenia 0 - zmniejszenia 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 12

Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 5 460 5 960 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 - umowy leasingu 0 0 Środki trwałe bilansowe, razem 5 460 5 960 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 Nota 3 a NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 - od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0 - od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0 - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0 - od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) 0 0 - od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0 b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 7 159 6 975 - - kaucje gwarancyjne 7 159 6 975 Należności długoterminowe netto 7 159 6 975 c) odpisy aktualizujące wartość należności 6 6 Należności długoterminowe brutto 7 165 6 981 Nota 3 b ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 6 975 5 422 - kaucje gwarancyjne 6 975 5 422 b) zwiększenia (z tytułu) 184 1 553 - kaucje gwarancyjne 184 1 553 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - kaucje gwarancyjne 0 0 d) stan na koniec okresu 7 159 6 975 - kaucje gwarancyjne 7 159 6 975 Nota 3 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 6 6 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 6 6 Nota 3 d NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 7 159 6 975 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 13

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 - pozostałe waluty 0 0 Należności długoterminowe, razem 7 159 6 975 Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 b ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 c DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 14

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) w pozostałych jednostkach 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Nota 4 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - jednostek zależnych 0 0 - jednostek współzależnych 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - jednostek zależnych 0 0 - jednostek współzależnych 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 Nota 4 e ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 f ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 g ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 15

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 h ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 i ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 j ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 k ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 16