Raport kwartalny za IV kwartał 2017 roku

Raport kwartalny za IV kwartał 2017 roku Łódź, dnia 14.02.2018 r.

Spis treści: 1. Podstawowe dane o Emitencie. 2. Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień przekazania raportu co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. 3. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. 4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 5. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. 6. Komentarz dotyczący realizacji prognoz finansowych. 7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. 8. Informacje na temat aktywności innowacyjnych, jakie w okresie objętym raportem podejmował Emitent w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. 9. Opis organizacji grupy kapitałowej. 10. Wskazanie przyczyn nie sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta. Strona 2

1. Podstawowe dane o Emitencie. Wyszczególnienie Dane Emitenta Pełna nazwa BIOGENED SPÓŁKA AKCYJNA Siedziba 91-342 Łódź, ul. Pojezierska 99 Adres strony internetowej www.biogened.pl Adres poczty elektronicznej manager@biogened.pl Telefon / Fax tel: 42 651 31 52 / fax: 42 651 12 43 Przedmiot działalności produkcja wyrobów kosmetycznych i toaletowych Kapitał zakładowy Na dzień sporządzenia Raportu kapitał zakładowy Spółki wynosi 24.563.190,00 zł i dzieli się na 2.456.319 akcji, to jest: 741.530 akcji zwykłych na okaziciela Serii A, o wartości 300.000 akcji zwykłych na okaziciela Serii B, o wartości 100.000 akcji zwykłych na okaziciela Serii C, o wartości 2.655 akcji zwykłych na okaziciela Serii D, o wartości 167.370 akcji zwykłych na okaziciela Serii E, o wartości 144.764 akcji zwykłych na okaziciela Serii F, o wartości 400.000 akcji zwykłych na okaziciela Serii G, o wartości 400.000 akcji zwykłych na okaziciela Serii H, o wartości nominalnej 10 zł każda, 200.000 akcji zwykłych na okaziciela Serii I, o wartości nominalnej 10 zł każda. Organ prowadzący rejestr Sąd Rejonowy dla Łodzi - Śródmieścia w Łodzi XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Numer KRS 0000273505 NIP 9471856923 Skład Zarządu Andrzej Grzegorzewski Prezes Zarządu Barbara Biegańska Wiceprezes Zarządu Skład Rady Nadzorczej Urszula Grzegorzewska Anna Kowalska Andrzej Możyszek Elżbieta Mikołajczak Sebastian Kostecki Strona 3

2. Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień przekazania raportu co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Akcjonariusz Liczba akcji (w szt.) Udział w kapitale zakładowym (w %) Liczba głosów (w szt.) Udział w ogólnej liczbie głosów (w %) Life Science Technologies N.V. 907 050 36,93% 907 050 36,93% ENRAV Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych 726 546 29,58 % 726 546 29,58% Bioniq Limited 400 000 16,28 % 400 000 16,28 % Vivaro Capital Sp. z o.o. 200 000 8,14 % 200 000 8,14 % Pozostali akcjonariusze 222 723 9,07 % 222 723 9,07 % Łącznie 2 456 319 100,00% 2 456 319 100,00% Źródło: Emitent 3. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. Poniżej prezentowane są poszczególne elementy skróconego sprawozdania finansowego za bieżący okres wraz z danymi porównywalnymi za 2016 rok. Wszystkie dane finansowe prezentowane są w PLN. Strona 4

3.1. Skrócony bilans Bilans Stan na dzień Stan na dzień A Aktywa trwałe 36 766 736,84 37 201 062,52 I Wartości niematerialne i prawne 15 457 548,21 15 379 766,43 II Rzeczowe aktywa trwałe 11 485 947,54 11 998 055,00 III Należności długoterminowe 1 329 608,16 1 329 608,16 IV Inwestycje długoterminowe 3 000 000,00 3 000 000,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 493 632,93 5 493 632,93 B Aktywa obrotowe 45 654 299,89 39 560 596,17 I Zapasy 10 888 786,92 10 920 654,80 II Należności krótkoterminowe 17 922 038,89 18 235 198,65 III Inwestycje krótkoterminowe 1 033 815,04 1 024 890,06 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 12 809 659,04 9 379 852,66 Aktywa razem 79 421 036,73 76 761 658,69 A Kapitał (fundusz) własny 51 636 630,49 50 594 943,52 I Kapitał (fundusz) podstawowy 24 563 190,00 22 563 190,00 II Kapitał (fundusz) zapasowy 24 445 857,24 23 470 909,24 III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 346 695,00 3 346 695,00 V Zysk (strata) z lat ubiegłych 1 214 149,28 187 717,21 VI Zysk (strata) netto 1 066 738,97 1 026 432,07 VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 27 784 406,24 26 166 715,17 I Rezerwy na zobowiązania 1 047 774,00 1 276 535,00 II Zobowiązania długoterminowe 16 338 022,27 15 352 678,66 III Zobowiązania krótkoterminowe 9 558 595,92 9 200 253,71 IV Rozliczenia międzyokresowe 840 014,05 337 247,80 Pasywa razem 79 421 036,73 76 761 658,69 Wybrane dane finansowe 01.01.2017 01.01.2016 Zobowiązania długoterminowe 16 338 022,27 15 352 678,66 - kredyty i pożyczki 5 822 720,69 9 102 279,31 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 10 000 000,00 5 000 000,00 - inne zobowiązania finansowe (leasing) 515 301,58 1 250 399,35 Zobowiązania krótkoterminowe 9 558 595,92 9 200 253,71 - kredyty i pożyczki 3 526 499,88 5 454 789,61 - inne zobowiązania finansowe (leasing) 865 867,36 671 075,93 Amortyzacja 3 870 754,10 3 499 924,51 Środki pieniężne na koniec okresu o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 Strona 5

3.2 Skrócony rachunek zysków i strat A Rachunek zysków i strat 01.10.2017-01.10.2016-01.01.2017-01.01.2016 - Przychody netto ze sprzedaży produktów, tow. i mat. w tym: 7 998 243,14 4 371 471,76 33 573 210,77 28 614 645,03 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 7 999 620,99 4 370 970,50 33 548 100,48 28 612 801,34 II B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (1 377,85) 501,26 25 110,29 1 843,69 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 2 543 903,16 1 358 694,05 9 135 297,65 7 565 793,19 - jednostkom powiązanym 0,00 0,00 0,00 0,00 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2 543 903,16 1 358 488,85 9 071 539,67 7 565 196,53 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 205,20 63 757,98 596,66 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 5 454 339,98 3 012 777,71 24 437 913,12 21 048 851,84 D Koszty sprzedaży 3 826 207,19 1 272 663,79 17 056 930,94 14 764 383,69 E Koszty ogólnego zarządu 709 806,58 1 069 421,16 4 031 280,93 3 976 254,61 F Zysk (strata) ze sprzedaży 918 326,21 670 692,76 3 349 701,25 2 308 213,54 G Pozostałe przychody operacyjne 122 302,96 144 186,39 353 214,39 809 814,83 I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00 152,54 0,00 254 717,01 II Dotacje 142 720,99 12 976,23 183 886,77 59 904,92 III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Inne przychody operacyjne (20 418,03) 131 057,62 169 327,62 504 192,90 H Pozostałe koszty operacyjne 403 626,85 171 200,88 908 928,72 388 833,85 I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych (6 090,40) 0,00 27 861,48 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 III Inne koszty operacyjne 409 717,25 171 200,88 881 067,24 388 833,85 I Zysk (strata) z działalności operacyjnej 637 002,32 643 678,27 2 793 986,92 2 729 194,52 J Przychody finansowe 53 196,02 18 020,43 70 145,97 47 708,17 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) od jednostek powiązanych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 0,00 0,00 b) od jednostek pozostałych w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 0,00 0,00 II Odsetki, w tym: 69,91 6 809,82 1 845,84 8 806,62 III - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 V Inne 53 126,11 11 210,61 68 300,13 38 901,55 K Koszty finansowe 354 833,91 463 322,80 1 255 370,92 1 220 843,62 I Odsetki, w tym: 334 990,52 453 763,69 1 209 467,81 1 179 267,61 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 6

II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Inne 19 843,39 9 559,11 45 903,11 41 576,01 L Zysk (strata) brutto 335 364,43 198 375,90 1 608 761,97 1 556 059,07 M Podatek dochodowy 528 838,00 500 428,00 770 784,00 758 388,00 N Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) (228 761,00) (228 761,00) (228 761,00) (228 761,00) O Zysk (strata) netto 35 287,43 (73 291,10) 1 066 738,97 1 026 432,07 3.3 Skrócone zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 01.01.2017 01.01.2016 I Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 50 594 943,52 46 604 299,45 Ia Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach 50 594 943,52 46 604 299,45 II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 51 636 630,49 50 594 943,52 III Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 51 636 630,49 50 594 943,52 3.4 Skrócone dane rachunku przepływów pieniężnych metoda pośrednia Rachunek przepływów pieniężnych 01.10.2017 01.10.2016-01.01.2017-01.01.2016 - A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto 35 287,43 (73 291,10) 1 066 738,97 1 026 432,07 II Korekty razem 3 512 172,93 1 553 788,56 4 184 526,27 (1 869 842,43) III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 3 547 460,36 1 480 497,46 5 251 265,24 (843 410,36) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 0,00 152,54 0,00 245 717,01 II Wydatki 1 413 905,23 5 360 322,88 3 284 717,76 6 238 577,56 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (1 413 905,23) (5 360 170,34) (3 284 717,76) (5 992 860,55) C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 7 010,49 7 543 465,79 5 425 543,12 15 168 759,34 II Wydatki 2 028 529,19 3 455 150,56 7 383 165,62 7 975 273,53 III Przepływy pieniężne netto z działalności (2 021 518,70) 4 088 315,23 (1 957 622,50) 7 193 485,81 finansowej D Przepływy pieniężne netto razem 112 036,43 208 642,35 8 924,98 357 214,90 E Bilansowa zmiana stanu środków 112 036,43 208 642,35 8 924,98 357 214,90 pieniężnych, w tym F Środki pieniężne na początek okresu 921 778,61 816 247,71 1 024 890,06 667 675,16 G Środki pieniężne na koniec okresu 1 033 815,04 1 024 890,06 1 033 815,04 1 024 890,06 Strona 7

4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz.U. tekst jedn. z 2017 r., poz. 2342 z późn.zm.): 1. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w kwocie netto, tj. cenie nabycia pomniejszonej o dotychczasowe umorzenie. Przyjęto do stosowania metodę liniową amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. Amortyzacja ustalona jest według ekonomicznej użyteczności środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, ich wysokość zgodna jest ze stawkami podatkowymi. Środki trwałe niskocenne oraz wartości niematerialne i prawne o wartości do 3.500 zł umarzane są jednorazowo po wydaniu ich do użytkowania. Rzeczowe aktywa trwałe, używane na podstawie umów leasingu finansowego, amortyzowane są według zasad przyjętych dla środków trwałych oraz wnipr. Środki trwałe w budowie wyceniane są w wysokości kosztów pozostających w związku z ich nabyciem lub wytworzeniem. 2. Dla rzeczowych składników aktywów obrotowych stosuje się ewidencję ilościowo - wartościową. Materiały i towary wycenia się w cenach nabycia. Wyroby gotowe i produkcję w toku wycenia się na poziomie kosztów materiałów bezpośrednich i kosztów wytworzenia. 3. Należności wycenia się według kwot wymagających zapłaty po uwzględnieniu dokonanego odpisu aktualizującego ich wartość. 4. Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. 5. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dotyczą aktywowanych kosztów okresów. Czas i sposób rozliczania jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów i wynosi od 24 do 120 miesięcy. 6. Rezerwy w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. 7. Kapitały własne oraz pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej. 8. Rokiem obrotowym spółki jest rok kalendarzowy. 9. Skrócone sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku oraz dane porównawcze za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku. 10. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. 11. Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. 12. W roku 2017 nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości, które miałyby istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy Spółki. Strona 8

5. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. W IV kwartale 2017 r. przychody Spółki wyniosły 7 998,2 tyś. PLN, a zysk brutto 335,3 tyś. PLN. Łącznie w okresie czterech kwartałów 2017 r. Spółka zrealizowała przychody w wysokości 33 573,2 tyś. PLN i zysk brutto 1 608,7 tyś. PLN. DYSTRYBUCJA PRÓBEK LINUM BABY DO SZPITALI I SZKÓŁ RODZENIA W październiku 2017 Spółka rozpoczęła ogólnopolską akcję promującą serię Linum Baby, adresowaną do kobiet w III trymestrze ciąży oraz młodych Mam. Próbki Masła intensywnie natłuszczającego Linum Baby trafiły do Zestawów Prenatalnych Już wkrótce będę mamą, które są dystrybuowane w szkołach rodzenia oraz do Niebieskiego Pudełka Skarb Malucha które trafia do młodych Mam w szpitalach położniczych w całym kraju. KONFERENCJA PRASOWA PROMUJĄCA LINIĘ OILAGE 17 listopada 2017 roku odbyła się konferencja prasowa z okazji wprowadzenia na rynek nowej linii OILAGE marki Dermedic, dedykowanej kobietom w wieku okołomenopauzalnym. Gościem specjalnym była prof. nadz. dr hab. n. med. dermatolog Ewa Trznadel Grodzka. Konferencję poprowadziła Paulina Smaszcz Kurzajewska. Strona 9

KAMPANIA PRASOWA DERMEDIC W IV kwartale 2017 r. Spółka zrealizowała kampanię prasową promującą linię Angio, pod hasłem Najlepsze dla skóry naczynkowej, z udziałem specjalisty dermatologa dr n. med. Małgorzaty Berner Rutkowskiej. Reklamy ukazały się m.in. w Świecie Kobiety, Pani, Show, Olivii, Twoim Stylu. Dodatkowo, do magazynów Twój Styl oraz Olivia dołączona została próbka Ultrakojącego kremu łagodzącego zaczerwienienia T-Capilar, w łącznym nakładzie 300 tys. szt. NAGRODY DLA DERMEDIC Preparat do ciała intensywnie natłuszczający Linum Emolient zdobył tytuł Doskonałość Roku 2017 magazynu Twój Styl, w kategorii kosmetyki apteczne pielęgnacja ciała. Strona 10

Szampon kojący do włosów i nadwrażliwej skóry Capilarte zdobył tytuł TOP Avanti 2017, Szampon wzmacniający hamujący wypadanie włosów Capilarte, otrzymał tytuł Hit Kosmetyczny 2017 miesięcznika Dobre Rady. WDROŻENIA PRODUKTÓW - OFERTY SPECJALNE W IV kwartale 2017 Spółka przedstawiła aptekom ofertę sześciu zestawów świątecznych przygotowanych jako uzupełnienie dla linii HYDRAIN 3, REGENIST, NEOVISAGE, a także nowości z kwartału trzeciego linii OILAGE. Produkty zapakowane były w eleganckie i modne kosmetyczki wykonane z dwóch rodzajów materiałów i w różnej kolorystyce. Zestawy w kosmetyczkach spotkały się z dużym zainteresowaniem zarówno farmaceutów jak i klientów. Docenili oni atrakcyjność oferty wybierając nasze produkty. Równolegle 4 pojedyncze produkty z serii Baby LINUM EMOLIENT zostały czasowo zastąpione limitowanymi duopackami przyciągającymi wzrok konsumenta do półki i promującymi całą serię. Chodzi o Lekki balsam do ciała, Nawilżająco-kojący krem uzupełniający lipidy, Lipidowy krem barierowy oraz Olejek do kąpieli, które połączone zostały w zestawy z miniaturą 100 ml Kremowego żelu do mycia za pomocą kosztowo efektywnego i ergonomicznego sleeve a. Strona 11

Na półki apteczne trafił też jeszcze jeden bardzo atrakcyjny pakiet, czyli display przykasowy, promujący linię ANGIO i łączący sprzedaż ANGIO Bogatego kremu ochronnego maskującego rumień SPF 15, Aktywnego kremu przeciwzmarszczkowego NANO VIT C oraz Ultrakojącego kremu łagodzącego zaczerwienienie T CAPILAR. Do sprzedaży każdego z tych kremów konsument otrzymał w prezencie miniaturę ANGIO PREVENTI Płynu micelarnego H2O 100 ml. Atrakcyjność oferty sprawiła, że przygotowane do akcji displaye szybko stanęły na aptecznych ladach stanowiąc bardzo ważny apteczny element promocyjny dla linii i całej marki DERMEDIC. TARGI COSMOPROF ASIA W dniach od 15 do 17 listopada 2017 roku Spółka wzięła udział w Targach COSMOPROF ASIA. To najważniejsze wydarzenie dla branży kosmetycznej w 2017 roku w regionie Azji i Pacyfiku. Targi zgromadziły 2,8 tyś firm reprezentujących producentów, dystrybutorów i sprzedawców z całego świata. Stoiska odwiedziło prawie 84 tyś specjalistów od urody ze 135 krajów i regionów. 6. Komentarz dotyczący realizacji prognoz finansowych. Zgodnie z informacjami zawartymi w Zasadach Dobrych Praktyk, Spółka nie publikuje prognoz wyników finansowych. 7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. Nie dotyczy. Strona 12

8. Informacje na temat aktywności innowacyjnych, jakie w okresie objętym raportem podejmował Emitent w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. Spółka przedstawiła wśród innych informacji, w punkcie 5 Raportu. 9. Opis organizacji grupy kapitałowej. Na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym Spółka posiada udziały w następujących podmiotach gospodarczych: Biogalla Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000315509, w której Biogened S.A. posiada 500 (słownie: pięćset) udziałów o wartości nominalnej 100 zł (słownie: sto złotych) każdy udział, tj. o łącznej wartości nominalnej 50.000 zł (słownie: pięćdziesiąt tysięcy złotych), co stanowi 100% udziałów w kapitale zakładowym Spółki. 10. Wskazanie przyczyn nie sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Spółka nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych na podstawie art. 58 ust. 1 ustawy o rachunkowości. 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta. Liczba osób zatrudnionych przez Emitenta na dzień roku, w przeliczeniu na pełne etaty wynosiła 140. Oświadczenie Zarządu. Zarząd Spółki BIOGENED S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe Spółki za IV kwartał 2017 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres roku ubiegłego (tj. 2016 r.), sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę oraz, że komentarze i dodatkowe informacje zawierają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji w Spółce. Łódź, dnia 14 lutego 2018 r. W imieniu Spółki: Andrzej Grzegorzewski Prezes Zarządu Barbara Biegańska Wiceprezes Zarządu Strona 13