UCHWAŁA NR XXIII/170/2013 RADY GMINY SOKOŁY z dnia 3 grudnia 2013 r. w sprawie zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Sokoły na lata 2013 2022 Na podstawie art. 231 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, poz. 938) w związku z art.121 ust.8 i art.122 ust. 2 i 3 z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę i finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241, Nr 219, poz. 1706, z 2010 r. Nr 108, poz. 685, Nr 152, poz. 1020, Nr 161, poz. 1078, Nr 96, poz. 620, Nr 226, poz. 1475, Nr 238, poz. 1578) oraz z art. 30 ust. 2, pkt. 4 z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2013 r. poz. 594, poz. 645, poz. 1318) Rada Gminy Sokoły uchwala, co następuje: 1. Załącznik Nr 1 do uchwały Nr XVII/122/2012 Rady Gminy Sokoły z dnia 27 grudnia 2012 roku w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Sokoły na lata 2013 2022 wraz z prognozą kwoty długu i spłat na lata 2013-2022, otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Przewodniczący Rady Hanna Maria Kurzyna Id: 51BB4DD0-AEF5-4572-B2E8-ACFFB1725640. Podpisany Strona 1
Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Rady Gminy Sokoły z dnia 03 grudnia 2013 roku z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.3.1 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2 [1.1]+[1.2] Wykonanie 2010 14 289 497,51 13 380 478,16 909 019,35 10 37 Wykonanie 2011 14 552 354,53 13 386 016,91 1 166 337,62 225 062,16 Plan 3 kw. 2012 17 310 259,00 15 293 204,00 2 017 055,00 220 00 2013 16 571 436,00 15 980 103,00 1 568 931,00 15 00 4 049 90 2 290 00 6 496 732,00 3 522 378,00 591 333,00 350 00 241 333,00 2014 16 044 581,00 14 395 038,00 1 592 464,00 15 50 4 010 00 2 324 35 6 530 758,00 2 185 30 1 649 543,00 25 00 1 624 543,00 2015 16 194 581,00 14 545 038,00 1 616 351,00 16 00 4 025 30 2 359 215,00 6 550 625,00 2 335 505,00 1 649 543,00 30 00 1 619 543,00 2016 16 194 581,00 14 839 581,00 1 640 059,00 16 50 4 030 40 2 394 603,00 6 600 608,00 2 388 62 2017 16 144 581,00 14 789 581,00 2018 16 244 581,00 14 889 581,00 2019 16 244 581,00 14 889 581,00 2020 16 244 581,00 14 889 581,00 2021 16 244 581,00 14 889 581,00 2022 16 244 581,00 14 889 581,00 Strona 1 Id: 51BB4DD0-AEF5-4572-B2E8-ACFFB1725640. Podpisany Strona 2
z tego: Wydatki ogółem Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitów spłaty określonych w art. 243 ust. 3 pkt 2 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z późn. zm.) lub art. 169 ust. 3 pkt 2 z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104, z późn. zm.) na spłatę przejętych samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa) wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 lub art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r. Wydatki majątkowe Wynik budżetu 2 2.1 2.1.1 2.1.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.3.1 2.2 3 [2.1] + [2.2] [1] -[2] Wykonanie 2010 16 078 475,82 12 991 666,13 16 492,13 16 492,13 3 086 809,69-1 788 978,31 Wykonanie 2011 15 590 485,19 12 851 843,81 97 00 97 00 2 738 641,38-1 038 130,66 Plan 3 kw. 2012 18 110 259,00 14 019 655,00 117 00 4 090 604,00-800 00 2013 16 234 325,00 15 758 271,00 120 00 120 00 476 054,00 337 111,00 2014 15 644 581,00 11 764 00 128 00 128 00 3 880 581,00 400 00 2015 15 744 581,00 11 671 00 125 00 125 00 4 073 581,00 450 00 2016 16 044 581,00 11 874 00 124 00 124 00 4 170 581,00 150 00 2017 16 044 581,00 11 874 00 84 00 84 00 4 170 581,00 100 00 2018 16 044 581,00 11 874 00 74 00 74 00 4 170 581,00 200 00 2019 16 044 581,00 11 874 00 64 00 64 00 4 170 581,00 200 00 2020 16 044 581,00 11 874 00 24 00 24 00 4 170 581,00 200 00 2021 16 044 581,00 11 874 00 24 00 24 00 4 170 581,00 200 00 2022 16 044 581,00 11 874 00 24 00 24 00 4 170 581,00 200 00 Strona 2 Id: 51BB4DD0-AEF5-4572-B2E8-ACFFB1725640. Podpisany Strona 3
z tego: Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu na pokrycie deficytu budżetu 4 [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] 4.1 4.1.1 4.2 4.2.1 4.3 4.3.1 4.4 4.4.1 Wykonanie 2010 1 500 00 1 500 00 Wykonanie 2011 1 200 00 1 200 00 700 00 Plan 3 kw. 2012 1 300 00 1 300 00 800 00 2013 562 889,00 562 889,00 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Strona 3 Id: 51BB4DD0-AEF5-4572-B2E8-ACFFB1725640. Podpisany Strona 4
Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych z tego: łączna kwota przypadających na dany rok kwot określonych w: art. 243 ust. 3 pkt 1 (lub art. 169 ust. 3 pkt 1 ufp z 2005 r.), art. 121a z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241, z późn. zm.) oraz art. 36 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budżetowej (Dz.U. poz. 1456) kwota przypadających na dany rok kwot określonych w art. 243 ust. 3 pkt 1 lub art. 169 ust. 3 pkt 1 ufp z 2005 r. Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Kwota długu Łączna kwota z ograniczeń długu określonych w art. 170 ust. 3 ufp z 2005 r. oraz w art. 36 o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budżetowej kwota z ograniczeń długu określonych w art. 170 ust. 3 ufp z 2005 r. Wskaźnik zadłużenia do dochodów ogółem określony w art. 170 ufp z 2005 r., bez uwzględniania określonych w pkt 6.1. Wskaźnik zadłużenia do dochodów ogółem, o którym mowa w art. 170 ufp z 2005 r., po określonych w pkt 6.1. Kwota wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych 5 5.1 5.1.1 5.1.1.1 5.2 6 6.1 6.1.1 6.2 6.3 7 [5.1] + [5.2] [6]/[1 ([6]-[6.1]/[1] Wykonanie 2010 44 00 44 00 1 500 00 10,50% 10,50% Wykonanie 2011 500 00 500 00 2 200 00 15,12% 15,12% Plan 3 kw. 2012 500 00 500 00 3 000 00 17,33% 17,33% 2013 900 00 900 00 2 100 00 12,67% 12,67% 2014 400 00 400 00 1 700 00 10,60% 10,60% 2015 450 00 450 00 1 250 00 7,72% 7,72% 2016 150 00 150 00 1 100 00 6,79% 6,79% 2017 100 00 100 00 1 000 00 6,19% 6,19% 2018 200 00 200 00 800 00 4,92% 4,92% 2019 200 00 200 00 600 00 3,69% 3,69% 2020 200 00 200 00 400 00 2,46% 2,46% 2021 200 00 200 00 200 00 1,23% 1,23% 2022 200 00 200 00 % % Strona 4 Id: 51BB4DD0-AEF5-4572-B2E8-ACFFB1725640. Podpisany Strona 5
Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi 8.1 [1.1] - [2.1] Różnica między dochodami bieżącymi, powiększonymi o nadwyżkę budżetową określoną w pkt 4.1. i wolne środki określone w pkt 4.2. a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi[6]) o wydatki określone w pkt 2.1.2. 8.2 [1.1] + [4.1] + [4.2] - [2.1] - [2.1.2] Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty, o której mowa w art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r. do dochodów ogółem, bez uwzględnienia określonych w pkt 5.1.1. Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty, o której mowa w art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r. do dochodów ogółem, po przypadających na dany rok określonych w pkt 5.1.1. Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów ogółem, bez uwzględnienia związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania przypadających na dany rok określonych w pkt 5.1.1. 9.1 9.2 9.3 ([2.1.1] + [2.1.3.1] + [5.1] ) / [1] ([2.1.1] + [2.1.3.1] + [5.1] - [5.1.1] - [2.1.1.1] ) / [1] ([2.1.1.] + [2.1.3.1] + [5.1] ) / [1] Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów ogółem, bez uwzględnienia związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po przypadających na dany rok określonych w pkt 5.1.1. 9.4 ([2.1.1] + [2.1.3.1] + [5.1] - [5.1.1] - [2.1.1.1] ) / [1] Wskaźnik spłaty Kwota związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 9.5 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów ogółem, po związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po 9.6 ([2.1.1]+[2.1.3.1]+[5.1]+[9.5]- [5.1.1]-[2.1.1.1])/[1] Dopuszczalny wskaźnik spłaty określony w art. 243, po określonych w art. 36 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budżetowej, obliczony w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Dopuszczalny wskaźnik spłaty określony w art. 243, po określonych w art. 36 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budżetowej, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy 9.7 9.7.1 średnia z trzech poprzednich lat [9,6,1] średnia z trzech poprzednich lat [9,6,1] Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty określonego w art. 243, po związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po określonych w pkt 5.1.1., obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy 9.8 Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty określonego w art. 243, po związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po określonych w pkt 5.1.1., obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy 9.8.1 [9.6] - [9.7] [9.6] - [9.7.1] Wykonanie 2010 388 812,03 388 812,03 0,42% 0,42% 0,42% 0,42% 0,42% % % Wykonanie 2011 534 173,10 534 173,10 4,10% 4,10% 4,10% 4,10% 4,10% % % Plan 3 kw. 2012 1 273 549,00 1 273 549,00 2,89% 2,89% 2,89% 2,89% 2,89% % % 2013 221 832,00 784 721,00 6,16% 6,16% 6,16% 6,16% 6,16% 5,55% 6,70% NIE 2014 2 631 038,00 2 631 038,00 3,29% x 3,29% 3,29% 3,29% 5,77% 6,92% 2015 2 874 038,00 2 874 038,00 3,55% x 3,55% 3,55% 3,55% 9,54% 10,70% 2016 2 965 581,00 2 965 581,00 1,69% x 1,69% 1,69% 1,69% 12,64% 12,64% 2017 2 915 581,00 2 915 581,00 1,14% x 1,14% 1,14% 1,14% 17,60% 17,60% 2018 3 015 581,00 3 015 581,00 1,69% x 1,69% 1,69% 1,69% 18,10% 18,10% 2019 3 015 581,00 3 015 581,00 1,63% x 1,63% 1,63% 1,63% 18,31% 18,31% 2020 3 015 581,00 3 015 581,00 1,38% x 1,38% 1,38% 1,38% 18,39% 18,39% 2021 3 015 581,00 3 015 581,00 1,38% x 1,38% 1,38% 1,38% 18,56% 18,56% 2022 3 015 581,00 3 015 581,00 1,38% x 1,38% 1,38% 1,38% 18,56% 18,56% Strona 5 Id: 51BB4DD0-AEF5-4572-B2E8-ACFFB1725640. Podpisany Strona 6
w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego) Wydatki objęte limitem art. 226 ust. 3 bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane Nowe wydatki inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji 10 10.1 11.1 11.2 11.3 11.3.1 11.3.2 11.4 11.5 11.6 [11.3.1] + [11.3.2] Wykonanie 2010 6 396 377,84 Wykonanie 2011 6 177 256,00 Plan 3 kw. 2012 6 767 195,00 2013 337 111,00 337 111,00 6 644 524,00 1 731 611,00 476 054,00 2014 400 00 400 00 5 281 327,00 1 270 817,00 3 880 581,00 2015 450 00 450 00 5 281 327,00 1 270 817,00 4 073 581,00 2016 150 00 150 00 5 381 327,00 1 270 817,00 4 170 581,00 2017 100 00 100 00 5 381 327,00 1 270 817,00 4 170 581,00 2018 200 00 200 00 5 381 327,00 1 270 817,00 4 170 581,00 2019 200 00 200 00 5 381 327,00 1 270 817,00 4 170 581,00 2020 200 00 200 00 5 381 327,00 1 270 817,00 4 170 581,00 2021 200 00 200 00 5 381 327,00 1 270 817,00 4 170 581,00 2022 200 00 200 00 5 381 327,00 1 270 817,00 4 170 581,00 Strona 6 Id: 51BB4DD0-AEF5-4572-B2E8-ACFFB1725640. Podpisany Strona 7
Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.1 12.1.1 12.1.1.1 12.2 12.2.1 12.2.1.1 12.3 12.3.1 12.3.2 Wykonanie 2010 Wykonanie 2011 Plan 3 kw. 2012 2013 806 816,00 806 816,00 241 333,00 241 333,00 88 766,00 80 40 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Strona 7 Id: 51BB4DD0-AEF5-4572-B2E8-ACFFB1725640. Podpisany Strona 8
Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 Kwota wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) Wysokość podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 o działalności leczniczej 12.4 12.4.1 12.4.2 13.1 13.2 13.3 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Wydatki na spłatę przejętych samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.4 Wydatki na spłatę przejętych samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.5 Wydatki na spłatę samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 13.6 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 13.7 Wykonanie 2010 Wykonanie 2011 Plan 3 kw. 2012 2013 362 554,00 241 333,00 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Strona 8 Id: 51BB4DD0-AEF5-4572-B2E8-ACFFB1725640. Podpisany Strona 9
Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług spłata wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w pkt 14.3.3 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych w państwowy dług publiczny wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) 14.1 14.2 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.4 Wykonanie 2010 Wykonanie 2011 Plan 3 kw. 2012 2013 900 00 2014 400 00 2015 450 00 2016 150 00 2017 100 00 2018 200 00 2019 200 00 2020 200 00 2021 200 00 2022 200 00 Strona 9 Id: 51BB4DD0-AEF5-4572-B2E8-ACFFB1725640. Podpisany Strona 10
Uzasadnienie Uchwały Rady Gminy Nr XXIII/170/2013 z dnia 03 grudnia 2013 r. zmieniającej WPF Na podstawie art. 229 o finansach publicznych wartości przyjęte w wieloletniej prognozie finansowej i budżecie jst powinny być zgodne co najmniej w zakresie wyniku budżetu i związanych z nim kwot przychodów i rozchodów oraz długu jst. Zmian w WPF dokonano: Załącznik nr 1 Prognoza Finansowa wraz z prognozą kwoty długu i spłat w latach 2013 2022, dostosowano do postanowień Uchwały Nr XVIII/132/2013. - zgodność dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów z uchwałą w sprawie zmian w budżecie na 2013 r. - zmiany po przeliczeniu wskaźnikiem wskazanym w objaśnieniach dochodów budżetowych oraz wyliczeniu w związku z innymi kwotami przychodów i długu gminy w poszczególnych latach wydatków budżetowych i rozchodów. - przeliczenia na nowo relacji do dochodów wynikających z art. 169 i 170 z dnia 30 czerwca 2005 r. oraz relacji wynikających z zapisów art. 243 z dnia 27 sierpnia 2009 r o finansach publicznych. Układ WPF jest dostosowany do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego. Id: 51BB4DD0-AEF5-4572-B2E8-ACFFB1725640. Podpisany Strona 1