Prezydent Miasta Bielska-Białej

Prezydent Miasta Bielska-Białej INFORMACJA o kształtowaniu się "Wieloletniej prognozy finansowej miasta Bielska - Białej", w tym przebieg realizacji przedsięwzięć, o których mowa w art. 226 ust. 3 ustawy o finansach publicznych Bielsko - Biała, sierpień 2016 rok

Kształtowanie się Wieloletniej prognozy finansowej miasta Bielska-Białej, w tym przebieg realizacji przedsięwzięć, o których mowa w art. 226 ust. 3 ustawy o finansach publicznych. Wieloletnia prognoza finansowa miasta Bielska-Białej została podjęta Uchwałą nr XIV/233/2015 Rady Miejskiej Bielska-Białej z dnia 22 grudnia 2015 r. Sprawozdanie z wieloletniej prognozy finansowej zawiera opis działań prowadzonych w I półroczu 2016 r. przez Prezydenta Miasta i podległe mu jednostki organizacyjne miasta w zakresie realizacji takich wielkości budżetowych jak: dochody, wydatki, przychody i rozchody w celu realizacji zamierzonych przedsięwzięć na 2016 r. i zapewnienie ich kontynuacji w latach następnych. Składa się ono z następujących części: Dane ogólne w których przedstawiono uchwaloną uchwałą nr XIV/233/2015 Rady Miejskiej w Bielska-Białej w dniu 22 grudnia 2015 r. Wieloletnią prognozę miasta Bielska-Białej oraz jej zmiany w trakcie I półrocza 2016 r., a także plan po zmianach na dzień 30.06.2016 r. Przychody budżetu zawierają opis otrzymanych przychodów w ciągu pierwszego półrocza bieżącego roku w stosunku do planu po zmianach. Rozchody budżetu obejmują opis wykonanych rozchodów w czasie pierwszego półrocza 2016 roku. Dochody budżetu zawierają opis wykonania najważniejszych źródeł dochodów w stosunku do planu dochodów po zmianach. Wydatki budżetu w tej części przedstawiono opis wykonania głównych pozycji wydatków w stosunku do planu po zmianach. Deficyt budżetu obejmuje opis wykonania deficytu w stosunku do planu. Przedsięwzięcia zawierają realizację przedsięwzięć za I półrocze 2016 r. w stosunku Podsumowanie. do uchwalonego na koniec czerwca limitu wydatków na bieżący rok oraz opis ewentualnych zagrożeń w ich realizacji. 2

DANE OGÓLNE Przyjęta Uchwałą nr XIV/233/2015 Rady Miejskiej w Bielsku-Białej z dnia 22 grudnia 2015 r. Wieloletnia prognoza miasta Bielska-Białej uległa w ciągu I półrocza zmianom w podstawowych wielkościach budżetowych w następujących kwotach: 1) Dochody ogółem zwiększyły się o kwotę 60.405.254,41 zł z tego: a) dochody bieżące o kwotę 52.715.690,81 zł, b) dochody majątkowe o kwotę 7.689.563,60 zł; 2) Wydatki ogółem wzrosły o kwotę 90.102.435,88 zł z tego: a) wydatki bieżące o kwotę 65.598.103,71 zł, b) wydatki majątkowe o kwotę 24.504.332,17 zł. Różnica między dochodami, a wydatkami w wysokości 29.697.181,47 zł została pokryta zwiększeniem przychodów w związku z wprowadzeniem części wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym jst, wynikającej z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w wysokości 32.321.181,47 zł i zmniejszenia przychodów z tytułu pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie 2.624.000,00 zł na zadanie Termomodernizacja budynku Zespołu Szkół Ogólnokształcących przy ul. Jutrzenki 13 w Bielsku-Białej, w związku z ubieganiem się o środki unijne na jego realizację. Plan Wieloletniej prognozy finansowej miasta Bielska-Białej na 2016 r. według Uchwały Rady Miejskiej w Bielsku-Białej Nr XIV/233/2015 z dnia 22 grudnia 2015 r. i Nr XIX/364/2016 z dnia 21 czerwca 2016 r. przedstawia poniższa tabela: 3

Uchwalony plan na 2016 r. Wieloletniej prognozy finansowej miasta Bielska-Białej według Uchwały Rady Miejskiej w Bielsku-Białej Nr XIV/233/2015 z dnia 22.12.2015 r. i Nr XIX/364/2016 z dnia 21.06.2016 r. Wyszczególnienie Uchwała RM Nr XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. Różnice Uchwała RM Nr XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. 1 Dochody ogółem 786 695 400,00 60 405 254,41 847 100 654,41 1.1 Dochody bieżące, w tym: 778 441 850,00 52 715 690,81 831 157 540,81 1.1.1 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 235 626 572,00 0,00 235 626 572,00 1.1.2 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 17 685 522,00 0,00 17 685 522,00 1.1.3 podatki i opłaty, w tym: 215 899 683,28 232 304,47 216 131 987,75 1.1.3.1 z podatku od nieruchomości 141 100 000,00 200 000,00 141 300 000,00 1.1.4 z subwencji ogólnej 205 200 024,00 0,00 205 200 024,00 1.1.5 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące 72 339 157,86 46 230 145,76 118 569 303,62 1.2 Dochody majątkowe, w tym: 8 253 550,00 7 689 563,60 15 943 113,60 1.2.1 ze sprzedaży majątku 6 653 550,00 2 408,60 6 655 958,60 1.2.2 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 900 000,00 7 687 155,00 8 587 155,00 2 Wydatki ogółem 814 399 400,00 90 102 435,88 904 501 835,88 2.1 Wydatki bieżące, w tym: 702 601 000,00 65 598 103,71 768 199 103,71 2.1.1 z tytułu poręczeń i gwarancji, w tym: 2 083 105,22 3 000 000,00 5 083 105,22 2.1.1.1 gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o których mowa w art. 243 ustawy 0,00 0,00 0,00 na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego 2.1.2 na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają 0,00 0,00 0,00 sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa) 2.1.3 wydatki na obsługę długu, w tym: 7 992 882,41 0,00 7 992 882,41 2.1.3.1 odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy, w tym: 7 992 882,41 0,00 7 992 882,41 2.1.3.1.1 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00 i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) 2.1.3.1.2 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągnietych na wkład krajowy 0,00 0,00 0,00 2.2 Wydatki majątkowe 111 798 400,00 24 504 332,17 136 302 732,17 4

Wyszczególnienie Uchwała RM Nr XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. Różnice Uchwała RM Nr XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. 3 Wynik budżetu -27 704 000,00-29 697 181,47-57 401 181,47 4 Przychody budżetu 67 374 000,00 29 697 181,47 97 071 181,47 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych, w tym: 0,00 0,00 0,00 4.1.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy, w tym: 0,00 32 321 181,47 32 321 181,47 4.2.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 32 321 181,47 32 321 181,47 4.3 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych, w tym: 67 374 000,00-2 624 000,00 64 750 000,00 4.3.1 na pokrycie deficytu budżetu 27 704 000,00-2 624 000,00 25 080 000,00 4.4 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu, w tym: 0,00 0,00 0,00 4.4.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 5 Rozchody budżetu 39 670 000,00 0,00 39 670 000,00 5.1 Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych, w tym: 39 670 000,00 0,00 39 670 000,00 5.1.1 łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tego: 0,00 0,00 0,00 5.1.1.1 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy 0,00 0,00 0,00 5.1.1.2 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy 0,00 0,00 0,00 5.1.1.3 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy 0,00 0,00 0,00 5.2 Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu 0,00 0,00 0,00 6 Kwota długu 207 737 038,02-24 314 920,00 183 422 118,02 7 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych 0,00 0,00 0,00 8 Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy x x x 8.1 Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi 75 840 850,00-12 882 412,90 62 958 437,10 8.2 Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, pomniejszonym o wydatki 75 840 850,00 19 438 768,57 95 279 618,57 9 Wskaźnik spłaty zobowiązań x x x 9.1 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględnienia ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 6,32% -0,09% 6,23% 5

Wyszczególnienie Uchwała RM Nr XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. Różnice Uchwała RM Nr XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. 9.2 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu 6,32% -0,09% 6,23% 9.3 terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy 0,00% 0,00% 0,00% 9.4 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu 6,32% -0,09% 6,23% 9.5 terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) 10,49% -2,27% 8,22% 9.6 Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik 12,64% 0,00% 12,64% 9.6.1 ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) 12,95% 1,17% 14,12% Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu 9.7 zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu TAK - TAK 9.7.1 ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy TAK - TAK 10 Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej, w tym na: 0,00 0,00 0,00 10.1 Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 11 Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych x x x 11.1 Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 313 409 795,68 10 952 545,22 324 362 340,90 11.2 Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego 50 700 812,00 2 137 783,65 52 838 595,65 11.3 Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 ustawy, z tego: 124 515 919,81 11 928 234,10 136 444 153,91 11.3.1 bieżące 18 471 119,81 1 549 347,61 20 020 467,42 11.3.2 majątkowe 106 044 800,00 10 378 886,49 116 423 686,49 11.4 Wydatki inwestycyjne kontynuowane 104 702 800,00 9 528 886,49 114 231 686,49 11.5 Nowe wydatki inwestycyjne 7 095 600,00 14 975 445,68 22 071 045,68 6

Wyszczególnienie Uchwała RM Nr XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. Różnice Uchwała RM Nr XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. 11.6 Wydatki majątkowe w formie dotacji 12 726 000,00 4 589 990,00 17 315 990,00 12 Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy x x x 12.1 Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, w tym: 253 664,78 1 284 868,74 1 538 533,52 12.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 250 107,99 1 267 127,96 1 517 235,95 12.1.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania 250 107,99 1 267 127,96 1 517 235,95 12.2 Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, w tym: 0,00 6 254 724,00 6 254 724,00 12.2.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 0,00 6 254 724,00 6 254 724,00 12.2.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania 0,00 6 254 724,00 6 254 724,00 12.3 Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 910 588,93 2 522 273,01 3 432 861,94 12.3.1 w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 250 107,99 2 431 617,15 2 681 725,14 12.3.2 Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 253 664,78 2 652 346,76 2 906 011,54 12.4 Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 30 631 000,00 6 254 950,00 36 885 950,00 12.4.1 w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 0,00 0,00 0,00 12.4.2 Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 0,00 0,00 0,00 12.5 Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi 31 291 480,94 6 345 605,86 37 637 086,80 środkami, w tym: 12.5.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 8 856,79 252 405,61 261 262,40 12.6 Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 8 856,79 252 405,61 261 262,40 12.6.1 ustawy, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 8 856,79 252 405,61 261 262,40 7

Wyszczególnienie Uchwała RM Nr XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. Różnice Uchwała RM Nr XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. 12.7 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 0,00 0,00 0,00 12.7.1 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00 12.8 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego 0,00 0,00 0,00 w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 12.8.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00 13 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku x x x 13.1 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej 0,00 0,00 0,00 13.2 Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) 0,00 0,00 0,00 13.3 Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej 0,00 0,00 0,00 13.4 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 0,00 0,00 0,00 13.5 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 0,00 0,00 0,00 13.6 Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 0,00 0,00 0,00 13.7 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 0,00 0,00 0,00 14 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie x x x 14.1 Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych 39 670 000,00 0,00 39 670 000,00 14.2 Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu 0,00 0,00 0,00 14.3 Wydatki zmniejszające dług, w tym: 0,00 0,00 0,00 14.3.1 spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w pkt 14.3.3 0,00 0,00 0,00 14.3.2 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych w państwowy dług publiczny 0,00 0,00 0,00 14.3.3 wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji 0,00 0,00 0,00 14.4 Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu (m.in. umorzenia, różnice kursowe) 1 490 690,52 2 819 603,59 4 310 294,11 8

W ciągu pierwszego półrocza 2016 r. Wieloletnia prognoza finansowa została zmieniona 5 razy następującymi uchwałami Rady Miejskiej w Bielsku-Białej: 1) nr XV/249/2016 z dnia 9 lutego 2016 r., 2) nr XVI/280/2016 z dnia 22 marca 2016 r., 3) nr XVII/304/2016 z dnia 26 kwietnia 2016 r., 4) nr XVIII/328/2016 z 31 maja 2016 r., 5) nr XIX/364/2016 z 21 czerwca 2016 r. Poszczególne dane na 2016 r. w Wieloletniej prognozie finansowej miasta Bielska-Białej w ciągu pierwszego półrocza kształtowały w sposób widoczny w poniższej tabeli: 9

Zmiany w Wieloletniej prognozie finansowej miasta Bielska-Białej w ciągu I półrocza 2016 r. (według Uchwał Rady Miejskiej w Bielsku-Białej) Lp. XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. XV/249/2016 z 9.02.2016 r. XVI/280/2016 z 22.03.2016 r. XVII/304/2016 z 26.04.2016 r. XVIII/328/2016 z 31.05.2016 r. XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. 1 Dochody ogółem 786 695 400,00 787 941 974,92 788 345 390,70 844 495 595,95 846 002 194,15 847 100 654,41 1.1 Dochody bieżące, w tym: 778 441 850,00 779 688 424,92 780 091 818,50 829 774 686,75 831 279 891,55 831 157 540,81 1.1.1 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 235 626 572,00 235 626 572,00 235 626 572,00 235 626 572,00 235 626 572,00 235 626 572,00 1.1.2 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 17 685 522,00 17 685 522,00 17 685 522,00 17 685 522,00 17 685 522,00 17 685 522,00 1.1.3 podatki i opłaty, w tym: 215 899 683,28 215 899 783,28 215 899 683,28 215 900 461,75 215 931 957,75 216 131 987,75 1.1.3.1 z podatku od nieruchomości 141 100 000,00 141 100 000,00 141 100 000,00 141 100 000,00 141 100 000,00 141 300 000,00 1.1.4 z subwencji ogólnej 205 200 024,00 205 200 024,00 205 200 024,00 205 200 024,00 205 200 024,00 205 200 024,00 1.1.5 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące 72 339 157,86 73 575 031,08 68 545 468,05 117 734 474,95 119 028 983,62 118 569 303,62 1.2 Dochody majątkowe, w tym: 8 253 550,00 8 253 550,00 8 253 572,20 14 720 909,20 14 722 302,60 15 943 113,60 1.2.1 ze sprzedaży majątku 6 653 550,00 6 653 550,00 6 653 572,20 6 654 485,20 6 655 878,60 6 655 958,60 1.2.2 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 900 000,00 900 000,00 900 000,00 7 366 424,00 7 366 424,00 8 587 155,00 2 Wydatki ogółem 814 399 400,00 822 976 578,26 830 151 263,43 901 355 313,68 903 399 839,04 904 501 835,88 2.1 Wydatki bieżące, w tym: 702 601 000,00 705 509 883,67 707 079 568,84 766 913 295,00 768 639 726,87 768 199 103,71 2.1.1 z tytułu poręczeń i gwarancji, w tym: 2 083 105,22 2 083 105,22 2 083 105,22 5 083 105,22 5 083 105,22 5 083 105,22 2.1.1.1 Wyszczególnienie gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o których mowa w art. 243 ustawy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 2.1.2 przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa) 10

Wyszczególnienie XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. XV/249/2016 z 9.02.2016 r. XVI/280/2016 z 22.03.2016 r. XVII/304/2016 z 26.04.2016 r. XVIII/328/2016 z 31.05.2016 r. XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. 2.1.3 wydatki na obsługę długu, w tym: 7 992 882,41 7 992 882,41 7 992 882,41 7 992 882,41 7 992 882,41 7 992 882,41 2.1.3.1 odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy, w tym: 7 992 882,41 7 992 882,41 7 992 882,41 7 992 882,41 7 992 882,41 7 992 882,41 2.1.3.1.1 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.1.3.1.2 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągnietych na wkład krajowy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 Wydatki majątkowe 111 798 400,00 117 466 694,59 123 071 694,59 134 442 018,68 134 760 112,17 136 302 732,17 3 Wynik budżetu -27 704 000,00-35 034 603,34-41 805 872,73-56 859 717,73-57 397 644,89-57 401 181,47 4 Przychody budżetu 67 374 000,00 74 704 603,34 81 475 872,73 96 529 717,73 97 067 644,89 97 071 181,47 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.1.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy, w tym: 0,00 7 330 603,34 14 101 872,73 31 779 717,73 32 317 644,89 32 321 181,47 4.2.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 7 330 603,34 14 101 872,73 31 779 717,73 32 317 644,89 32 321 181,47 4.3 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych, w tym: 67 374 000,00 67 374 000,00 67 374 000,00 64 750 000,00 64 750 000,00 64 750 000,00 4.3.1 na pokrycie deficytu budżetu 27 704 000,00 27 704 000,00 27 704 000,00 25 080 000,00 25 080 000,00 25 080 000,00 4.4 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.4.1 na pokrycie deficytu budżetu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11

Wyszczególnienie XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. XV/249/2016 z 9.02.2016 r. XVI/280/2016 z 22.03.2016 r. XVII/304/2016 z 26.04.2016 r. XVIII/328/2016 z 31.05.2016 r. XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. 5 Rozchody budżetu 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 5.1 Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych, w tym: 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 łączna kwota przypadających na dany rok kwot 5.1.1 ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z tego: 5.1.1.1 5.1.1.2 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.1.1.3 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 w art. 243 ustawy 5.2 Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Kwota długu 207 737 038,02 207 737 038,02 186 046 118,02 183 422 118,02 183 422 118,02 183 422 118,02 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego 7 zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych 8 Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy x x x x x x 8.1 Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi 75 840 850,00 74 178 541,25 73 012 249,66 62 861 391,75 62 640 164,68 62 958 437,10 8.2 Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, 75 840 850,00 81 509 144,59 87 114 122,39 94 641 109,48 94 957 809,57 95 279 618,57 9 pomniejszonym o wydatki Wskaźnik spłaty zobowiązań x x x x x x 12

Wyszczególnienie XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. XV/249/2016 z 9.02.2016 r. XVI/280/2016 z 22.03.2016 r. XVII/304/2016 z 26.04.2016 r. XVIII/328/2016 z 31.05.2016 r. XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia 9.1 zobowiązań związku współtworzonego 6,32% 6,31% 6,31% 6,25% 6,23% 6,23% przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględnienia ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia 9.2 zobowiązań związku współtworzonego 6,32% 6,31% 6,31% 6,25% 6,23% 6,23% przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego 9.3 przypadających do spłaty w danym roku 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu 9.4 zobowiązań związku współtworzonego 6,32% 6,31% 6,31% 6,26% 6,23% 6,23% przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku 9.5 oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, 10,49% 10,26% 10,11% 8,23% 8,19% 8,22% do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) 13

Wyszczególnienie XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. XV/249/2016 z 9.02.2016 r. XVI/280/2016 z 22.03.2016 r. XVII/304/2016 z 26.04.2016 r. XVIII/328/2016 z 31.05.2016 r. XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu 9.6 ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok 12,64% 12,64% 12,64% 12,64% 12,64% 12,64% prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu 9.6.1 ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy 12,95% 12,95% 14,12% 14,12% 14,12% 14,12% rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku 9.7 współtworzonego przez jednostkę samorządu TAK TAK TAK TAK TAK TAK terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku 9.7.1 współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu TAK TAK TAK TAK TAK TAK ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy 10 Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej, w tym na: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.1 Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych x x x x x x 14

Wyszczególnienie XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. XV/249/2016 z 9.02.2016 r. XVI/280/2016 z 22.03.2016 r. XVII/304/2016 z 26.04.2016 r. XVIII/328/2016 z 31.05.2016 r. XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. 11.1 Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 313 409 795,68 313 972 526,86 322 615 097,96 323 158 797,22 323 721 906,90 324 362 340,90 11.2 Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego 50 700 812,00 50 955 410,65 52 788 595,65 55 788 595,65 52 838 595,65 52 838 595,65 11.3 Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 ustawy, z tego: 124 515 919,81 131 088 835,86 134 069 477,86 136 106 546,51 136 008 422,91 136 444 153,91 11.3.1 bieżące 18 471 119,81 20 820 830,37 20 881 522,37 20 918 591,02 20 820 467,42 20 020 467,42 11.3.2 majątkowe 106 044 800,00 110 268 005,49 113 187 955,49 115 187 955,49 115 187 955,49 116 423 686,49 11.4 Wydatki inwestycyjne kontynuowane 104 702 800,00 108 926 005,49 111 995 955,49 112 995 955,49 112 995 955,49 114 231 686,49 11.5 Nowe wydatki inwestycyjne 7 095 600,00 8 540 689,10 11 075 739,10 21 446 063,19 21 764 156,68 22 071 045,68 11.6 Wydatki majątkowe w formie dotacji 12 726 000,00 12 726 000,00 13 135 000,00 17 035 000,00 17 315 990,00 17 315 990,00 Finansowanie programów, projektów lub zadań 12 realizowanych z udziałem środków, o których x x x x x x mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Dochody bieżące na programy, projekty 12.1 lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, 253 664,78 1 440 280,52 1 493 072,52 1 508 153,52 1 508 153,52 1 538 533,52 w tym: 12.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 250 107,99 1 418 982,95 1 471 774,95 1 486 855,95 1 486 855,95 1 517 235,95 12.1.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu 250 107,99 1 418 982,95 1 471 774,95 1 486 855,95 1 486 855,95 1 517 235,95 lub zadania Dochody majątkowe na programy, projekty 12.2 lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, 0,00 0,00 0,00 6 254 724,00 6 254 724,00 6 254 724,00 w tym: 12.2.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 0,00 0,00 0,00 6 254 724,00 6 254 724,00 6 254 724,00 12.2.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00 6 254 724,00 6 254 724,00 6 254 724,00 15

Wyszczególnienie XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. XV/249/2016 z 9.02.2016 r. XVI/280/2016 z 22.03.2016 r. XVII/304/2016 z 26.04.2016 r. XVIII/328/2016 z 31.05.2016 r. XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. Wydatki bieżące na programy, projekty 12.3 lub zadania finansowane z udziałem środków, 910 588,93 3 341 666,79 3 402 358,79 3 402 481,94 3 402 481,94 3 432 861,94 o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 12.3.1 w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 250 107,99 2 591 442,95 2 651 234,95 2 651 345,14 2 651 345,14 2 681 725,14 Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie 12.3.2 z zawartych umów z podmiotem dysponującym 253 664,78 2 815 716,39 2 875 508,39 2 875 631,54 2 875 631,54 2 906 011,54 środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na programy, projekty 12.4 lub zadania finansowane z udziałem środków, 30 631 000,00 30 631 000,00 33 155 950,00 37 055 950,00 37 055 950,00 36 885 950,00 o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 12.4.1 w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie 12.4.2 z zawartych umów z podmiotem dysponującym 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania 12.5 finansowanego z udziałem środków, o których 31 291 480,94 31 381 223,84 33 907 073,84 37 807 086,80 37 807 086,80 37 637 086,80 mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację 12.5.1 8 856,79 260 349,44 261 249,44 261 262,40 261 262,40 261 262,40 programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację 12.6 programu, projektu lub zadania finansowanego 8 856,79 260 349,44 261 249,44 261 262,40 261 262,40 261 262,40 w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 16

Wyszczególnienie XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. XV/249/2016 z 9.02.2016 r. XVI/280/2016 z 22.03.2016 r. XVII/304/2016 z 26.04.2016 r. XVIII/328/2016 z 31.05.2016 r. XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. 12.6.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 8 856,79 260 349,44 261 249,44 261 262,40 261 262,40 261 262,40 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu 12.7 lub zadania finansowanego z udziałem środków, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami, w tym: w związku z już zawartą umową na realizację 12.7.1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową 12.8 na realizację programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 12.8.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań 13 po samodzielnych publicznych zakładach opieki x x x x x x zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia 13.1 przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej 13.2 z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) 17

Wyszczególnienie XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. XV/249/2016 z 9.02.2016 r. XVI/280/2016 z 22.03.2016 r. XVII/304/2016 z 26.04.2016 r. XVIII/328/2016 z 31.05.2016 r. XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, 13.3 o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki 13.4 zdrowotnej przekształconego na zasadach 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki 13.5 zdrowotnej likwidowanego na zasadach 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego 13.6 publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku 13.7 finansowego samodzielnego publicznego zakładu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 opieki zdrowotnej 14 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie x x x x x x Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów 14.1 wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 39 670 000,00 już zaciągniętych 14.2 Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.3 Wydatki zmniejszające dług, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.3.1 spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w pkt 14.3.3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.3.2 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych w państwowy dług publiczny 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18

Wyszczególnienie XIV/233/2015 z 22.12.2015 r. XV/249/2016 z 9.02.2016 r. XVI/280/2016 z 22.03.2016 r. XVII/304/2016 z 26.04.2016 r. XVIII/328/2016 z 31.05.2016 r. XIX/364/2016 z 21.06.2016 r. 14.3.3 wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.4 Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu (m.in. umorzenia, różnice kursowe) 1 490 690,52 1 490 690,52 4 310 294,11 4 310 294,11 4 310 294,11 4 310 294,11 19

PRZYCHODY BUDŻETU Na 2016 r. zostały zaplanowane przychody w łącznej kwocie 97.071.181,47 zł według stanu na dzień 30 czerwca br. Na kwotę tą składają się przychody z tytułu kredytów w wysokości 64.000.000,00 zł i pożyczek w kwocie 750.000,00 zł, wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym jst, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w wysokości 32.321.181,47 zł. Wykonanie przychodów za I półrocze tego roku wyniosło 32.996.181,47 zł, co stanowi 33,99% planu po zmianach. Wykonanie przychodów dotyczy wpływu pierwszej transzy z tytułu zaciągniętej w 2016 r. pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na Kompleksowy program ochrony powietrza atmosferycznego w zakresie ograniczania emisji zanieczyszczeń do atmosfery miasta Bielska-Białej z budynków mieszkalnych w roku 2016 w wysokości 675.000,00 zł. Pozostałe przychody zostały uzyskane z tzw. wolnych środków powstałych z rozliczenia 2015 r. w kwocie 32.442.357,89 zł. Natomiast w trakcie I półrocza br. wprowadzono do budżetu 2016 r. część wyżej wymienionych wolnych środków w kwocie 32.321.181,47 zł. Na pozostałe planowane do uzyskania w tym roku przychody z tytułu pożyczek składają się: ostatnia-druga transza z tytułu zaciągniętej w 2016 r. pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na Kompleksowy program ochrony powietrza atmosferycznego w zakresie ograniczania emisji zanieczyszczeń do atmosfery miasta Bielska-Białej z budynków mieszkalnych w roku 2016 w wysokości 75.000,00 zł. Zaplanowana na 2015 r. kwota przychodów z tytułu kredytów dotyczy zaciągnięcia kredytu na finansowanie planowanego deficytu budżetu w 2016 r. oraz spłatę zobowiązań z tytułu wcześniej zaciągniętych pożyczek i kredytów. Kredyt ten będzie zaciągnięty końcem bieżącego roku w wysokości potrzebnej do zrealizowania wszystkich wydatków. Procedura przetargowa na zaciągnięcie tego kredytu rozpoczęła się w połowie czerwca tego roku na kwotę 50 mln zł, otwarcie ofert odbyło się końcem lipca, a rozstrzygnięcie przetargu 12 sierpnia br. 20

ROZCHODY BUDŻETU Rozchody na 2016 r. zostały zaplanowane w kwocie 39.670.000,00 zł, z czego planowane do spłaty kredyty w wysokości 38.129.060,00 zł, a planowane do spłaty pożyczki w kwocie 1.540.940,00 zł. Wykonanie za I półrocze tego roku wyniosło 17.254.916,90 zł i kształtuje się na poziomie 43,50% planu po zmianach. Niższe wykonanie wynika między innymi z oszczędności uzyskanych w wyniku zapłaty raty w Europejskim Banku Inwestycyjnym po niższym kursie niż planowano i terminu płatności raty kredytu zaciągniętego w Banku Gospodarstwa Krajowego na sfinansowanie planowanego deficytu w 2013 r. oraz spłatę zobowiązań z tytułu wcześniej zaciągniętych pożyczek i kredytów raz w roku w miesiącu listopadzie. W ramach zaplanowanych spłat kredytów wykonanie w tym okresie wyniosło 16.496.446,90 zł, co stanowi 43,26% planu po zmianach. Na kwotę tą składają się następujące spłaty rat: - 3.746.446,90 zł kredytu w Europejskim Banku Inwestycyjnym, - 4.500.000,00 zł kredytu w Banku Pekao S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2009 r. oraz spłatę zobowiązań z tytułu wcześniej zaciągniętych pożyczek i kredytów, - 3.750.000,00 zł kredytu w Banku Pekao S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2010 r., - 2.500.000,00 zł kredytu w Banku Pekao S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2011 r., - 2.000.000,00 zł kredytu w ING Banku Śląskim S.A. na sfinansowanie planowanego deficytu w 2012 r. oraz spłatę zobowiązań z tytułu wcześniej zaciągniętych pożyczek i kredytów. Natomiast na zaplanowane spłaty z tytułu pożyczek składają się spłaty zaciągniętych pożyczek z Wojewódzkiego Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, które zostały wykonane w I półroczu br. w wysokości 758.470,00 zł, co stanowi 49,22% planu po zmianach. Niższe wykonanie tych rozchodów wynika z płatności pierwszej raty jednej z pożyczek dopiero w grudniu br. W drugim półroczu są zaplanowane kolejne spłaty z wyżej wymienionych tytułów dotyczące zarówno kredytów jak i pożyczek. Możliwe są oszczędności w spłatach kredytów, ale wszystko będzie zależało jak będzie kształtował się kurs waluty euro w połowie grudnia przy spłacie drugiej w tym roku, raty kredytu zaciągniętego w Europejskim Banku Inwestycyjnym. 21

DOCHODY BUDŻETU Dochody ogółem za I półrocze 2016 r. zostały wykonane w kwocie 469.650.752,80 zł i stanowią 55,44% planu po zmianach. Poszczególne źródła składające się na ogólną kwotę dochodów zostały wykonane w następujący sposób: 1) dochody bieżące 454.298.445,31 zł, co stanowi 54,65% planu po zmianach, z tego: a) podatki i opłaty lokalne 110.083.207,33 zł, co stanowi 54,26% planu po zmianach, a w ich ramach: - podatek od nieruchomości 75.181.649,00 zł, co stanowi 53,21% planu po zmianach, b) udziały w podatkach 122.362.441,04 zł, co stanowi 48,31% planu po zmianach: - z podatku dochodowego od osób fizycznych 109.102.796,00 zł, co stanowi 46,30% planu po zmianach, - z podatku dochodowego od osób prawnych 13.259.645,04 zł, co stanowi 74,97% planu po zmianach, c) dochody z majątku 9.629.854,59 zł, co stanowi 52,74% planu po zmianach, d) pozostałe dochody 26.424.849,75 zł, co stanowi 80,02% planu po zmianach, e) subwencje 127.377.722,00 zł, co stanowi 62,07% planu po zmianach, f) dotacje 57.159.952,42 zł, co stanowi 48,84% planu po zmianach, g) środki z Unii Europejskiej 1.260.418,18 zł, co stanowi 83,07% planu po zmianach, a ponadto: h) podatki i opłaty 120.458.272,38 zł, co stanowi 55,73% planu po zmianach, i) dotacje z porozumień między jst, z budżetu państwa i funduszy celowych oraz środki przeznaczone na cele bieżące 60.152.342,82 zł, co stanowi 49,12% planu po zmianach; 2) dochody majątkowe 15.352.307,49 zł, co stanowi 96,29% planu po zmianach, z tego: a) przekształcenie prawa użytkowania wieczystego w prawo własności ( 0760) 258.828,67 zł, co stanowi 36,98% planu po zmianach, b) sprzedaż majątku (poz. 1.2.1 WPF - 0770 i 0870) 3.944.165,74 zł, co stanowi 59,26% planu po zmianach, c) dotacje ( 6430 i 6260) 211.700,00 zł, co stanowi 19,04% planu po zmianach, d) dotacje związane ze środkami z Unii Europejskiej ( 6207) 9.716.882,08 zł, co stanowi 155,35% planu po zmianach, e) pozostałe dotacje i środki nie wymienione wyżej ( 6180) 1.220.731,00 zł, co stanowi 100,00% planu po zmianach, razem dotacje i środki przeznaczone na inwestycje 11.149.313,08 zł, co stanowi 129,84% planu po zmianach. 22

Niższe wykonanie, w stosunku do upływu czasu obserwujemy w wydatkach bieżących w udziałach z podatku dochodowego i dotacjach. Jeżeli chodzi o wpływy z udziałów od osób fizycznych, taką tendencję możemy zauważyć od kilku ostatnich lat. Wpływy te są zazwyczaj wyższe w drugim półroczu, ale obecnie trudno ocenić na jakim poziomie będzie się kształtowało wykonanie z tego tytułu na koniec roku. Natomiast wysokość otrzymanych dotacji ma bezpośrednie przełożenie na wykonanie wydatków z nich finansowanych. Natomiast pozostałe źródła dochodów bieżących są wykonanie w stopniu wyższym niż wynika to z upływu czasu zatem w tych pozycjach nie upatruje się żadnych zagrożeń. Niższe wykonanie w stosunku do upływu czasu w wydatkach majątkowych zauważamy w przekształceniach prawa użytkowania wieczystego w prawo własności i dotacjach. Powodem niższych dochodów z przekształceń prawa użytkowania wieczystego w prawo własności jest wydanie w okresie sprawozdawczym tylko 5 decyzji o przekształceniu prawa użytkowania w prawo własności. Natomiast specyfiką dotacji majątkowych jest to, że są udzielane na wskazany cel i przekazywane są w jednorazowy sposób. Wysokie wykonanie dochodów i ich dalsza realizacja przebiegająca w takim tempie może mieć wpływ na wysokość deficytu na koniec roku. Natomiast wysokość deficytu będzie miała wpływ na wysokość planowanego do zaciągnięcia kredytu na jego pokrycie. Ważne jest, aby na bieżąco monitorować przebieg realizacji dochodów w następnych miesiącach roku, w celu zdiagnozowania ewentualnych zagrożeń związanych z brakiem możliwości ich zrealizowania. Niezbędne będzie bieżące korygowanie budżetu pod kątem realności ich wykonania, aby odpowiednio wcześniej dostosować do nich wydatki możliwe do zrealizowania. Szczegółowe omówienie poszczególnych pozycji znajduje się w sprawozdaniu z wykonania budżetu Miasta za I półrocze 2016 r. 23

WYDATKI BUDŻETU Wydatki za I półrocze 2016 r. zostały wykonane w ogólnej kwocie 372.873.712,81 zł, co stanowi 41,22% planu po zmianach. Na te wydatki składają się wydatki bieżące, gdzie wykonanie wyniosło 355.395.685,65 zł, co stanowi 46,26% planu po zmianach i wydatki majątkowe w wysokości 17.478.027,16 zł, które kształtują się na poziomie 12,82% planu po zmianach na ten rok. W ramach wydatków majątkowych wykonanie wydatków inwestycyjnych wyniosło 17.477.227,16 zł, co stanowi 13,30% planu po zmianach. Spośród wydatków bieżących wykonanie poszczególnych grup wydatków kształtowało się następująco: 1) pozostałe wydatki bieżące bez obsługi długu, poręczeń, wynagrodzeń i składek od nich naliczanych 184.392.522,27 zł, co stanowi 42,78% planu po zmianach, 2) wynagrodzenia i składki od nich naliczane 169.026.207,23 zł, co stanowi 52,15% planu po zmianach, 3) wydatki z tytułu poręczeń 0,00 zł, co stanowi 0,00% planu po zmianach, 4) wydatki na obsługę długu 1.976.956,15 zł, co stanowi 24,73% planu po zmianach, a ponadto wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego 22.120.739,14 zł, co stanowi 41,86% planu po zmianach, Ogólnie odchylenia w realizacji wszystkich wydatków bieżących nie są duże i nie ma zagrożenia wykonania tych wydatków biorąc pod uwagę ich ogólny przebieg za pierwsze półrocze tego roku. Część wydatków majątkowych, które stanowią wydatki na finansowanie inwestycji zostały wykonane w kwocie 17.477.227,16 zł, co stanowi 13,30% planu po zmianach. Niskie wykonanie w tym zakresie spowodowane jest faktem, że część inwestycji będzie dopiero fakturowana lub realizowana w drugim półroczu. Szczegółowe omówienie poszczególnych pozycji zarówno wydatków bieżących jak i wydatków majątkowych, w tym inwestycyjnych znajduje się w sprawozdaniu z wykonania budżetu za I półrocze 2016 r. Niższe wykonanie wydatków, a zwłaszcza w zakresie wydatków inwestycyjnych, będzie mieć wpływ na ostateczną wysokość deficytu na koniec roku budżetowego. Należy również zwracać uwagę na wysokość wydatków bieżących, które będą miały wpływ na nowy wskaźnik spłaty zobowiązań obowiązujący od 2014 r. 24

DEFICYT BUDŻETU Deficyt na 2016 r. w podjętej Uchwale nr XIV/233/2015 Rady Miejskiej Bielska-Białej z dnia 22 grudnia 2015 r. - Wieloletnia prognoza finansowa miasta Bielska-Białej wynosił 27.704.000,00 zł i wzrósł w ciągu pierwszego półrocza o kwotę 29.697.181,47 zł i na dzień 30.06.2016 r. stanowił kwotę 57.401.181,47 zł. Wzrost deficytu podyktowany był koniecznością zwiększenia wydatków bieżących o kwotę 65.598.103,71 zł oraz wydatków majątkowych o kwotę 24.504.332,17 zł. Równocześnie dochody ogółem wzrosły o 60.405.254,41 zł, z tego bieżące o kwotę 52.715.690,81 zł i majątkowe o kwotę 7.689.563,60 zł. Źródłem pokrycia zwiększonego deficytu były wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym jst, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w wysokości 32.321.181,47 zł i zmniejszenie przychodów z tytułu pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie 2.624.000,00 zł na zadanie Termomodernizacja budynku Zespołu Szkół Ogólnokształcących przy ul. Jutrzenki 13 w Bielsku-Białej, w związku z ubieganiem się o środki unijne na jego realizację. Kwota długu uległa zmniejszeniu na koniec I półrocza br. w stosunku do planu pierwotnego o kwotę 24.314.920,00 zł. Miało to bezpośredni związek z niższym wykonaniem w 2015 r. przychodów z tytułu kredytów i pożyczek oraz rozchodów z tytułu spłat rat kapitałowych. 25

Wykaz przedsięwzięć wieloletnich Lp. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca program Okres realizacji programu Od Do Limit wydatków w 2016 r. Wykonanie za I półrocze 2016 r. % wykonania limitu 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Wydatki na przedsięwzięcia - ogółem (1.1+1.2+1.3) z tego: 136 444 153,91 22 310 461,50 16,35% 1a - wydatki bieżące 20 020 467,42 6 273 594,40 31,34% 1b - wydatki majątkowe 116 423 686,49 16 036 867,10 13,77% Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, 1.1 o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. 40 287 064,64 4 391 646,75 10,90% z 2013 r. poz. 885, z późn. zm.) z tego: 1.1.1 - wydatki bieżące 3 401 114,64 1 874 370,59 55,11% 1.1.1.1 Złożono wniosek o dofinansowanie projektu "Podniesienie jakości, dostępności oraz zwiększenie wykorzystania administracyjnych zasobów mapowych subregionu południowego województwa śląskiego". Celem przedsięwzięcia jest przygotowanie i realizacja projektu "Podniesienie jakości, dostępności oraz zwiększenie wykorzystania administracyjnych zasobów mapowych subregionu południowego województwa śląskiego". Urząd Miejski w Bielsku-Białej 2014 2018 300,00 0,00 0,00% 26

Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca program Okres realizacji programu Od Do Limit wydatków w 2016 r. Wykonanie za I półrocze 2016 r. % wykonania limitu 1 2 3 4 5 6 7 8 1.1.1.2 Program "Erasmus + KA1- Mobilność edukacyjna". Projekt: "Kształcenie praktycznych umiejętności w bielskim Hotelarzu kluczem do kariery w zintegrowanej Europie". Celem projektu jest zwiększenie szans uczniów na rynku pracy w wyniku odbywania staży zagranicznych, nabywanie nowych umiejętności oraz poznawanie nowoczesnych technologii w hotelarstwie i turystyce. Miejski Zarząd Oświaty w Bielsku-Białej 2014 2016 367 293,23 363 201,65 98,89% 1.1.1.3 "Nasza szkoła dwujęzyczna" w ramach programu Erasmus+ - KA1 Mobilność kadry edukacji szkolnej - Program Operacyjny Wiedza Edukacja Rozwój. Celem projektu jest podniesienie umiejętności językowych nauczycieli oraz doskonalenie warsztatu metodycznego poprzez udział w kursach zagranicznych. W projekcie weźmie udział 24 nauczycieli. Miejski Zarząd Oświaty w Bielsku-Białej 2014 2016 225 701,73 188 003,86 83,30% 27