skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2013 obejmujący okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2012 obejmujący okres od 2012-01-01 do 2012-12-31 data przekazania: 2014-04-30 LSI SOFTWARE SPÓŁKA AKCYJNA LSI SOFTWARE S.A. (skrócona nazwa emitenta) 93-120 Łódź (pełna nazwa emitenta) Informatyka (inf) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Przybyszewskiego 176/178 (ulica) 042 663 22 90 do 98 042 663 22 99 (telefon) info@lsisoftware.pl www.lsisoftware.pl (e-mail) 725-16-97-775 472048449 PKF Consult Sp. z o.o. (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 27 005 20 871 6 413 5 001 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 341 647 318 155 III. Zysk (strata) brutto 1 911 839 454 201 IV. Zysk (strata) netto 1 629 857 387 205 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 3 895 4 991 925 1 196 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -2 328-3 263-553 -782 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -604-907 -143-217 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 963 821 229 197 IX. Aktywa, razem 28 363 25 580 6 839 6 257 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 9 726 8 466 2 345 2 071 XI. Zobowiązania długoterminowe 1 784 2 699 430 660 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 7 442 5 177 1 773 1 266 XIII. Kapitał własny 18 637 17 114 4 494 4 186 XIV. Kapitał zakładowy 3 261 3 261 786 798 XV. Liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 3 260 762 3 260 762 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,50 0,26 0,12 0,06 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,50 0,26 0,12 0,06 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,72 5,25 1,38 1,28 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,72 5,25 1,38 1,28 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 1
Tabela nr 251/A/NBP/2013 z dnia 2013-12-31 Tabela nr 252/A/NBP/2012 z dnia 2012-12-31 Średnia arytmetyczny za okres 01-01-2013-31-12-2013 Średnia arytmetyczny za okres 01-01-2012-31-12-2012 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik Opis Opinia z badania 2013.pdf Opinia z badania 2013 RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis Raport z badania 2013.pdf Raport z badania 2013 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Oswiadczenie o rzetelnosci 2013.pdf Oswiadczenie o rzetelnosci 2013 Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Oswiadczenie o audytorze 2013.pdf Oswiadczenie o audytorze 2013 Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik Pismo Prezesa Zarzadu 2013.pdf Pismo Prezesa Zarzadu 2013 Opis ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2013.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2013 Opis 2
BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 18 020 17 404 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 2 594 3 597 - wartość firmy 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 4 873 5 292 3. Należności długoterminowe 7 0 0 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 3 10 310 8 008 4.1. Nieruchomości 2 256 2 256 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 8 054 5 752 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 8 054 5 752 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw - własności 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 243 507 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 243 507 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe 10 343 8 176 1. Zapasy 5 1 046 1 170 2. Należności krótkoterminowe 6 7 6 551 4 868 2.1. Od jednostek powiązanych 126 239 2.2. Od pozostałych jednostek 6 425 4 629 3. Inwestycje krótkoterminowe 2 465 1 204 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 8 2 465 1 204 a) w jednostkach powiązanych 604 0 b) w pozostałych jednostkach 7 307 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 854 897 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 281 934 A k t y w a r a z e m 28 363 25 580 PASYWA I. Kapitał własny 18 637 17 114 1. Kapitał zakładowy 10 3 261 3 261 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 11-34 0 4. Kapitał zapasowy 12 11 040 11 040 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 13 1 884 1 956 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 857 0 8. Zysk (strata) netto 1 629 857 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 9 726 8 466 1. Rezerwy na zobowiązania 14 224 222 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 202 203 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0 a) długoterminowa 0 0 b) krótkoterminowa 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 22 19 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 22 19 2. Zobowiązania długoterminowe 15 1 784 2 699 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 1 784 2 699 3. Zobowiązania krótkoterminowe 16 7 442 5 177 3.1. Wobec jednostek powiązanych 963 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 6 479 5 171 3.3. Fundusze specjalne 0 6 4. Rozliczenia międzyokresowe 17 276 368 3
Noty 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 276 368 a) długoterminowe 61 151 b) krótkoterminowe 215 217 P a s y w a r a z e m 28 363 22 580 Wartość księgowa 18 637 17 114 Liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 5,72 5,25 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 5,72 5,25 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe 19 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 19 750 750 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 750 750 - udzielonych gwarancji i poręczeń 750 750 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 3. Inne (z tytułu) 0 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 750 750 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 27 005 20 871 - od jednostek powiązanych 3 972 468 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 20 16 704 13 114 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 21 10 301 7 757 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 23 260 17 974 - jednostkom powiązanym 3 223 2 112 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 22 14 830 12 211 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 8 430 5 763 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 745 2 897 IV. Koszty sprzedaży 22 376 389 V. Koszty ogólnego zarządu 22 2 238 2 341 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 1 131 167 VII. Pozostałe przychody operacyjne 930 675 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Dotacje 595 337 3. Inne przychody operacyjne 23 335 338 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 720 195 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 26 9 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 46 3. Inne koszty operacyjne 24 693 140 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 341 647 4
Noty X. Przychody finansowe 25 732 470 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 628 399 - od jednostek powiązanych 628 399 2. Odsetki, w tym: 25 41 - od jednostek powiązanych 0 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 5. Inne 79 30 XI. Koszty finansowe 26 162 278 1. Odsetki w tym: 108 192 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 4. Inne 54 86 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 1 911 839 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 0 0 2. Straty nadzwyczajne 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 1 911 839 XV. Podatek dochodowy 27 282-18 a) część bieżąca 20 0 b) część odroczona 262-18 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 28 0 0 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą XVII. praw własności 29 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto 1 629 857 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 1 629 857 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 31 0,50 0,26 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 260 762 3 260 762 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 31 0,50 0,26 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 17 114 16 256 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 17 114 16 256 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 3 261 3 260 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 1 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 - zaokrągleń kapitału do tysięcy złotych 0 1 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 3 261 3 261 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - nabycie akcji własnych -34 0 5
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu -34 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 11 040 14 592 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0 - z podziału zysku (ustawowo) 0 0 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - pokrycia straty 0 1 596 - utworzenia kapitału rezerwowego na realizację Programu Skupu Akcji Własnych 0 1 956 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 11 040 11 040 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - zbycia środków trwałych 0 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 1 956 1 956 - utworzenia kapitału rezerwowego na realizację Programu Skupu Akcji Własnych 1 956 1 956 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - realizacji Programu Skupu Akcji Własnych 72 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 1 884 1 956 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 857-1 596 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 857 667 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 857 667 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - pokrycia straty 0 667 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 857 0 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0-2 263 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0-2 263 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 2 263 - pokrycia straty z kapitału zapasowego i podziału wyniku 0 2 263 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 857 0 8. Wynik netto 1 629 857 a) zysk netto 1 629 857 b) strata netto 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 18 637 17 114 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 18 637 17 114 6
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) 0 0 I. Wpływy 0 0 1. Sprzedaż 0 0 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej 0 0 II. Wydatki 0 0 1. Dostawy i usługi 0 0 2. Wynagrodzenia netto 0 0 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 0 0 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 0 0 5. Inne wydatki operacyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia 0 0 (metoda pośrednia) 0 0 I. Zysk (strata) netto 1 629 857 II. Korekty razem 2 266 4 134 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 1 523 1 601 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 6-3 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -486 212 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -26 9 6. Zmiana stanu rezerw 2 203 7. Zmiana stanu zapasów 124-152 8. Zmiana stanu należności -1 682-398 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2 581 3 224 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 224-562 11. Inne korekty 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 3 895 4 991 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 991-364 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 63 35 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 628-399 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 300 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki 3 319 2 899 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 417 2 599 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 2 302 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - nabycie aktywów finansowych 2 302 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 600 300 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 328-3 263 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 618 3 467 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 0 0 2. Kredyty i pożyczki 0 3 467 7
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 618 0 II. Wydatki 1 222 4 374 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 107 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 638 3 797 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 314 357 8. Odsetki 145 220 9. Inne wydatki finansowe 18 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -604-907 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 963 821 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 958 824 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 6 3 F. Środki pieniężne na początek okresu 894 73 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 858 894 - o ograniczonej możliwości dysponowania 2 6 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 1 646 2 454 b) wartość firmy 0 0 c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 0 0 - oprogramowanie komputerowe 0 0 d) inne wartości niematerialne i prawne 948 1 143 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 2 594 3 597 8
Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 8 719 0 0 0 1 878 0 10 597 b) zwiększenia (z tytułu) 0 73 73 - wytworzenie 0 0 0 - zakup 0 73 73 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 8 719 1 951 10 670 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 6 265 0 0 0 735 0 7 000 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 808 268 1 076 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 7 073 1 003 8 076 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 - zmiejszenia 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 1 646 0 0 0 948 0 2 594 9
Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 2 594 3 597 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 2 594 3 597 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 4 873 5 292 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 520 520 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 762 2 839 - urządzenia techniczne i maszyny 335 413 - środki transportu 1 209 1 441 - inne środki trwałe 47 79 b) środki trwałe w budowie 0 0 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 4 873 5 292 10
Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 520 3 168 1 125 2 434 246 7 493 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 13 103 0 116 - nabycie 0 0 13 103 0 116 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 261 0 261 - zbycie 0 0 0 261 0 261 - likwidacja 0 0 0 0 0 0 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 520 3 168 1 138 2 276 246 7 348 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 329 712 993 167 2 201 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 77 91 246 32 446 - zbycie 0 0 0 172 0 172 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 406 803 1 067 199 2 475 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 - zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 520 2 762 335 1 209 47 4 873 11
Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 4 007 4 339 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 866 953 - na podstawie umów leasingu 866 953 Środki trwałe bilansowe, razem 4 873 5 292 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 Nota 3 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 2 255 2 255 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - zaokrągleń 1 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 2 256 2 255 Nota 3 b DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 8 054 5 752 - udziały lub akcje 8 054 5 752 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 12
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) w pozostałych jednostkach 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 8 054 5 752 Nota 3 c ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 5 752 5 752 b) zwiększenia (z tytułu) 2 302 0 - objęcia akcji BluePocket S.A. 2 302 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 8 054 5 752 13
Nota 3 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba 1. Softech Sp. z o.o. Łódź 2. LMS Online Sp. zo.o. Łódź 3. BluePocket S.A. Pabianice przedmiot przedsiębiorstwa Działalność informatyczna Działalność informatyczna Działalność związana z oprogramowanie m charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu jednostka zależna metoda pełna 2007 rok 5 050 0 5 050 100,00 100,00 nie dotyczy jednostka zależna metoda pełna 2007 rok 702 0 702 70,00 70,00 nie dotyczy jednostka zależna matoda pełna 29.10.2013 2 302 0 2 302 100,00 100,00 nie dotyczy Nota 3 e UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. 1. nazwa jednostki a m n o p r s t Softech Sp. z o.o. kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - zobowiązan ia długotermin owe - zobowiązan ia krótkotermin owe należności jednostki, w tym: - należności długotermin owe - należności krótkotermin owe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 4 292 500 0 1 625 0 801 1 366 2 132 149 1 983 2 282 0 2 282 6 424 8 911 0 631 2. LMS Online Sp. z o.o. 281 1 000 0 0 0 729 10 21 0 21 182 0 182 302 186 0 0 3. BluePocket S.A. 2 080 105 0 2 195 0 0-220 847 23 824 578 0 578 2 927 5 0 0 14
Nota 3 f PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 8 054 5 752 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 8 054 5 752 Nota 3 g PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 8 054 5 752 a. akcje (wartość bilansowa): 8 054 5 752 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 8 054 5 752 - wartość według cen nabycia 8 054 5 752 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 15
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 8 054 5 752 Wartość na początek okresu, razem 8 054 5 752 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 8 054 5 752 Nota 4 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 507 286 a) odniesionych na wynik finansowy 507 286 - odpisy należności 43 0 - odpisy na zapasy 5 0 - niezapłacone składki zus 39 0 - rezerwy na zobowiązania 7 0 - zobowiązania z tytułu leasingu 132 0 - straty podatkowe lata 2008/2009 281 286 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 15 226 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 15 226 - odpisy należności 0 43 - odpisy na zapasy 0 5 - niezapłacone składki zus 0 39 - rezerwy na zobowiązania 0 7 - zobowiązania z tytułu leasingu 0 132 - niezapłacone faktury kosztowe 15 0 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 - odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 - niewypłacone wynagrodzenia 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 - rezerwy na zobowiązania 0 0 3. Zmniejszenia 279 5 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 64 0 - odpisy należności 11 0 - niezapłacone składki zus 8 0 - rezerwy na zobowiązania 1 0 - zobowiązania z tytułu leasingu 44 0 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 215 0 - straty podatkowe lata 2008/2009 215 5 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 - odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 243 507 a) odniesionych na wynik finansowy 243 507 - odpisy należności 32 43 - odpisy na zapasy 5 5 16
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO - niezapłacone składki zus 31 39 - rezerwy na zobowiązania 6 7 - zobowiązania z tytułu leasingu 88 132 - straty podatkowe lata 2008/2009 66 281 - niezapłacone faktury kosztowe 15 0 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 - wycena instrumentów finansowych 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Nota 5 a ZAPASY a) materiały 0 0 b) półprodukty i produkty w toku 0 0 c) produkty gotowe 0 0 d) towary 1 045 1 169 e) zaliczki na dostawy 1 1 Zapasy, razem 1 046 1 170 Nota 6 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 126 239 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 126 220 - do 12 miesięcy 126 220 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 0 19 b) należności od pozostałych jednostek 6 425 4 629 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 6 277 4 416 - do 12 miesięcy 6 277 4 416 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 34 60 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 114 153 Należności krótkoterminowe netto, razem 6 551 4 868 c) odpisy aktualizujące wartość należności 280 278 Należności krótkoterminowe brutto, razem 6 831 5 146 Nota 6 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 126 220 - od jednostek zależnych 126 220 - od jednostek współzależnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 b) inne, w tym: 0 19 - od jednostek zależnych 0 19 - od jednostek współzależnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 - od jednostek zależnych 0 0 17
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH - od jednostek współzależnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 126 239 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 126 239 Nota 6 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 278 233 a) zwiększenia (z tytułu) 52 46 - utworzenie 52 46 b) zmniejszenia (z tytułu) 50 1 - rozwiązanie 50 1 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 280 278 Nota 6 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 6 575 4 943 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 256 203 b1. w walucie w tys. USD 85 66 po przeliczeniu na tys. zł 256 203 pozostałe waluty 0 0 Należności krótkoterminowe, razem 6 831 5 146 Nota 6 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 3 260 1 455 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 3 260 196 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 1 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 0 e) powyżej 1 roku 0 0 f) należności przeterminowane 3 571 3 262 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 6 831 4 914 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 280 278 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 6 551 4 636 Nota 6 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 1 428 592 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 212 1 699 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 158 308 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 214 191 e) powyżej 1 roku 1 279 472 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 3 291 3 262 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 280 278 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 3 571 2 984 18
Nota 7 a Ujawniono w nocie nr 6f Plik Opis Nota 8 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 604 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 604 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 19
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) w pozostałych jednostkach 7 307 - udziały lub akcje 0 0 - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 7 307 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 854 897 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 275 189 - inne środki pieniężne 1 579 708 - inne aktywa pieniężne 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 2 465 1 204 Nota 8 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 611 307 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 611 307 Nota 8 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c2)... 0 0 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c2)... 0 0 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 1 854 897 20
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 1 854 897 c1) środki pieniężne w kasie i na rachunkach 275 189 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 275 189 c2) inne środki pieniężne 1 579 708 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 1 579 708 D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 611 307 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 611 307 c1)... 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 - wartość według cen nabycia 611 307 c2)... 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 2 465 1 204 Wartość na początek okresu, razem 1 204 73 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 2 465 1 204 Nota 8 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 611 307 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 611 307 Nota 8 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 744 762 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 110 135 b1. w walucie w tys. USD 36 43 po przeliczeniu na tys. zł 109 134 - w tys. EUR 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 1 pozostałe waluty 1 0 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 1 854 897 21
Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 281 934 - ubezpieczenia, prenumeraty, polisy 75 78 - podatek od nieruchomości 0 0 - faktury zaliczkowe 0 8 - prace rozwojowe 206 848 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 281 934 Nota 10 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) seria A imienne 5 głosów - 600 600 gotówka 09-1998 09-1999 seria B imienne 5 głosów - 400 400 aport 09-1999 01-1999 seria C imienne 5 głosów - 46 46 gotówka 09-1999 01-1999 seria C na okaziciela - - 29 29 gotówka 09-1999 01-1999 seria D na okaziciela - - 268 268 gotówka 09-1999 01-1999 seria E na okaziciela - - 236 236 gotówka 08-2000 01-2000 seria F na okaziciela - - 59 59 gotówka 08-2000 01-2000 seria G na okaziciela - - 428 428 gotówka 07-2006 01-2006 seria I na okaziciela - - 1 000 1 000 gotówka 03-2007 01-2007 seria J na okaziciela - - 195 194 gotówka 06-2008 01-2008 Liczba akcji, razem 3 261 Kapitał zakładowy, razem 3 261 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 W 2013 roku nie wystąpiły zmiany w kapitale podstawowym Spółki. Na dzień 30 kwietnia 2014 roku wyłącznie akcje imienne serii B łącznie w ilości 400 tys. są uprzywilejowane co do głosu, w ten sposób, że każdej z tych akcji przysługuje 5 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Nota 11 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia 34 106 106 Realizacja Programu Skupu Akcji Własnych Przeznaczenie a) w celu umorzenia akcji i obniżenia kapitału zakładowego Spółki b) do dalszego zbycia akcji własnych Spółki c) w celu zaoferowania akcji członkom zarządu Spółki oraz kluczowym menedżerom i pracownikom Spółki. Nota 12 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 9 615 9 615 b) utworzony ustawowo 1 425 1 425 Kapitał zapasowy, razem 11 040 11 040 22
Nota 13 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) - kapitał rezerwowy na realizację programu skupu akcji własnych 1 884 1 956 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 1 884 1 956 Nota 14 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 203 0 a) odniesionej na wynik finansowy 203 0 - naliczone odsetki 22 0 - wartość netto środków trwałych w leasingu 181 0 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 15 203 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 15 203 - naliczone odsetki 15 22 - wartość netto środków trwałych w leasingu 0 181 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 16 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 16 0 - wartość netto środków trwałych w leasingu 16 0 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 202 203 a) odniesionej na wynik finansowy 202 203 - naliczone odsetki 37 22 - wartość netto środków trwałych w leasingu 165 181 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Nota 14 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 1 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 0 1-0 1 e) stan na koniec okresu 0 0 23
Nota 14 c ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 19 17 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 19 17 b) zwiększenia (z tytułu) 3 19 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 3 19 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 0 17 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 0 17 e) stan na koniec okresu 22 19 - koszty poza okresem 0 0 - badanie bilansu 0 0 - niewykorzystane urlopy 22 19 Nota 15 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 b) wobec jednostek współzależnych 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 d) wobec znaczącego inwestora 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 e) wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 24
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE - inne (wg rodzaju) 0 0 f) wobec jednostki dominującej 0 0 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 g) wobec pozostałych jednostek 1 784 2 699 - kredyty i pożyczki 1 648 2 285 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - umowy leasingu finansowego 136 414 - inne (wg rodzaju) 0 0 Zobowiązania długoterminowe, razem 1 784 2 699 Nota 15 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat 1 784 1 868 b) powyżej 3 do 5 lat 0 417 c) powyżej 5 lat 0 0 Zobowiązania długoterminowe, razem 1 784 2 285 Nota 15 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 490 2 291 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 294 408 b1. w walucie w tys. CHF 87 121 po przeliczeniu na tys. zł 294 408 pozostałe waluty 0 0 Zobowiązania długoterminowe, razem 1 784 2 699 25
Nota 15 d ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta mbank S.A. Polska 2 269 2 269 1 191 1 191 mbank S.A. Polska 553 165 w tys. CHF 294 87 w tys. CHF mbank S.A. Polska 300 300 163 163 Warunki oprocentowania Wibor + marża banku Libor + marża banku Wibor + marża banku Termin spłaty Zabezpieczenia Inne 31-08-2017 hipoteka umowna łączna na nieruchomości - 26-09-2014 hipoteka umowna łączna na nieruchomości - 31-08-2017 hipoteka umowna łączna na nieruchomości 26
Nota 16 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych 963 0 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 963 0 - do 12 miesięcy 963 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 b) wobec jednostek współzależnych 0 0 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 d) wobec znaczącego inwestora 0 0 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 e) wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 27
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 f) wobec jednostki dominującej 0 0 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 g) wobec pozostałych jednostek 6 479 5 171 - kredyty i pożyczki, w tym: 637 637 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 325 281 - leasing 325 281 - wycena CIRS 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 3 740 3 098 - do 12 miesięcy 3 740 3 098 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 442 757 - z tytułu wynagrodzeń 312 389 - inne (wg tytułów) 23 9 - inne 23 9 h) fundusze specjalne (wg tytułów) 0 6 - zfśs 0 6 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 7 442 5 177 Nota 16 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 7 442 5 160 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 17 b1. w walucie w tys. USD 0 5 po przeliczeniu na tys. zł 0 17 pozostałe waluty 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 7 442 5 177 28