Warszawa, ul. Marynarska 15 OGŁASZA ZA OKRES PÓŁROCZNY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2013 ROKU

PIONEER PEKAO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH SPÓŁKA AKCYJNA 02-674 Warszawa, ul. Marynarska 15 OGŁASZA JEDNOSTKOWE PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PIONEER GOTÓWKOWY subfunduszu w PIONEER FUNDUSZY GLOBALNYCH SPECJALISTYCZNYM FUNDUSZU INWESTYCYJNYM OTWARTYM ZA OKRES PÓŁROCZNY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2013 ROKU Sprawozdanie jednostkowe jest załącznikiem do sprawozdania połączonego funduszu Pioneer Funduszy Globalnych Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty P Got

LIST TOWARZYSTWA SKIEROWANY DO UCZESTNIKÓW FUND USZU

Warszawa, 22 sierpnia 2013 r. Szanowni Państwo, Za nami pierwsze półrocze, które przyniosło sporo zmienności, zarówno na rynkach akcji jak i obligacji. O ile w rok 2013 weszliśmy w bardzo dobrych nastrojach, głównie za sprawą decyzji budżetowych amerykańskich polityków, o tyle pierwsze półrocze tego roku kończymy w bardzo różnych nastrojach. Największym ryzykiem ostatnich miesięcy, czego odzwierciedleniem jest wspomniana większa zmienność, okazała się polityka. Pierwszych dowodów na to, że właśnie polityka nadal pozostaje kluczowym czynnikiem ryzyka, dostarczyły przeprowadzone pod koniec lutego wybory we Włoszech, a po nich - w marcu - wybuch kryzysu cypryjskiego, który ponownie zwiększył awersję do ryzyka i spowodował duże turbulencje rynkowe. Kolejny miesiąc przyniósł uspokojenie, a wzrostom na rynkach akcji czy obligacji sprzyjał względny spokój na europejskiej scenie politycznej i gospodarczej. Spokój okazał się iluzoryczny. Najpierw pojawił się kryzys koreański, a już w maju spokój inwestorów zburzyło zamieszanie polityczne w Turcji. Czerwiec przyniósł dalsze pogorszenie rynkowego sentymentu spowodowane m.in. wypowiedziami Bena Bernanke, prezesa amerykańskiego Fed, o możliwym zacieśnieniu dotychczasowej luźnej polityki monetarnej, przekonaniem wśród części analityków o chińskim spowolnieniu gospodarczym czy przedstawionymi przez rząd propozycjami zmian w polskim systemie emerytalnym. Do ciekawych wydarzeń ostatnich miesięcy należy też zaliczyć mocny spadek cen złota, co sugeruje, że złoty kruszec, jako przechowalnia wartości, przestał się inwestorom podobać. Wyłączając politykę, poprawiająca się sytuacja w gospodarce światowej nadal wygląda zachęcająco. Konsolidacja fiskalna w USA postępuje, a gospodarka wygląda coraz lepiej. Katalizatorem wzrostów, które spowodowały, że amerykańskie indeksy akcji ustanowiły swoje historyczne rekordy cenowe, od dłuższego już czasu są dane z amerykańskiego rynku pracy, a inwestorzy kupują już nie oczekiwania, ale coraz lepsze fundamenty tamtejszej gospodarki. Pewne obawy budzą coraz częstsze wypowiedzi przedstawicieli Fed o ograniczeniu dotychczasowego programu luzowania pieniężnego, ale od wypowiedzi do realizacji droga pozostaje jeszcze daleka. W przypadku gospodarki europejskiej cały czas mamy do czynienia z próbami wyjścia na prostą. Działania EBC, który z początkiem maja zdecydował się na kolejną obniżkę stóp procentowych i zapowiedział utrzymanie stóp na niskim poziomie w długim terminie, wspierają tą poprawę. Jednak prowadzona w tym samym czasie przez kraje strefy euro restrykcyjna polityka fiskalna opóźnia wejście poszczególnych gospodarek europejskich na szybszą ścieżkę wzrostu. Pewną nadzieję daje poprawa wskaźników wyprzedzających dla głównych gospodarek takich jak Niemcy czy Francja, co może potwierdzać, że w drugim półroczu sytuacja w Europie będzie wyglądał lepiej niż dotychczas. Dużym znakiem zapytania pozostają Chiny, które rozpoczęły wdrażanie 5-letniego planu gospodarczego, mającego docelowo zmienić strukturę PKB w tym kraju. Założone tempo wzrostu chińskiej gospodarki na ten rok na poziomie 7,5%, w kontekście publikowanych danych, jak na razie pozostaje niezagrożone. Obawy analityków są jednak widoczne, a inwestorzy bacznie przyglądają się tej gospodarce. Polska gospodarka cały czas znajduje się na przysłowiowym dnie, ale unika recesji. Wiele wskazuje na to, że pierwszy kwartał tego roku i wzrost na poziomie 0,5% był najniższym odczytem w cyklu. Pierwszą jaskółką gospodarczej wiosny może być rosnący dynamicznie indeks wyprzedzający PMI. Czynnikiem kluczowym dla poziomu realizowanej konsumpcji, która negatywnie wpływa na odnotowywaną dynamikę PKB, pozostaje słaba sytuacja na krajowym rynku pracy i brak wzrostu wynagrodzeń. Dużym ryzykiem dla krajowego rynku akcji i obligacji pozostaje sprawa zmian w systemie emerytalnym. Przedstawiony przez rząd w czerwcu raport dotyczący stanu tego systemu i niepewność związana z reformą systemu emerytalnego przekłada się na większą zmienność zarówno rynku akcji jak i obligacji. Inwestorzy, którzy zdecydowali się na kupno funduszy inwestycyjnych w pierwszym półroczu 2013 roku i dywersyfikowali jednocześnie swój portfel oszczędności zarówno pod kątem klas aktywów czy też regionów świata, mogą pierwsze półrocze tego roku, pomimo nie do końca sprzyjających warunków rynkowych, zaliczyć do udanych. Światowe rynki akcji i obligacji cechowały się w ostatnich miesiącach relatywnie dużą zmiennością jednak znalazły się rynki, które kontynuowały dobrą passę z roku ubiegłego. Nie bez znaczenia dla osiągniętych wyników była także Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ul. Marynarska 15, budynek New City, 02-674 Warszawa, Polska Tel.: (+48 +22) 640-4000, fax: (+48 +22) 640-4005, e-mail: Fundusz@pioneerinvestments.com, Infolinia: 0-801 641 641, Internet: www.pioneer.com.pl Str. 1 / 4 Spółka zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy Wydział XIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000016956. Kapitał zakładowy: 37 804 000 złotych, łączna kwota uiszczonych wkładów równa kapitałowi zakładowemu. NIP 521-11-82-650 Zarząd: Krzysztof Lewandowski - Prezes Zarządu, Tomasz Orlik - Wiceprezes Zarządu. Member of the UniCredit Banking Group. Register of Banking Groups.

WYNIKI FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH PIONEER (na dzień 28.06.2013) (1) Nazwa funduszu / subfunduszu Fundu sz (2) Walut a zbyw ania (jeśli inna niż PLN) Data pierwszej wyceny Zmiana wartości Jednostki Uczestnictwa Rok 2013 (1. półrocze) (3) Od pierwszej wyceny Pioneer FIO z wydzielonymi subfunduszami 1. Pioneer Pieniężny (i) 17.09.2001 1,39% 76,08% 2. Pioneer Obligacji Plus (i) 13.06.1995-0,80% 423,10% 3. Pioneer Stabilnego Inwestowania (i) 22.06.2012 1,96% 9,39% 4. Pioneer Stabilnego Wzrostu (i) 16.09.1996-3,28% 85,55% 5. Pioneer Zrównoważony (i) 30.07.1992-3,93% 1041,50% 6. Pioneer Akcji Polskich (i) 18.12.1995-6,56% 116,50% 7. Pioneer Małych i Średnich Spółek Rynku Polskiego (i) 25.07.2005 9,14% -21,36% 8. Pioneer Aktywnej Alokacji (i) 18.09.2007-4,03% -40,68% 9. Pioneer Akcji Aktywna Selekcja (i) 23.12.2010-3,15% -4,60% 10. Pioneer Dynamicznych Spółek (i) 20.01.2012 7,46% 46,61% 11. Pioneer Obligacji Dynamiczna Alokacja 2 (i) 4.07.2012-0,19% 3,70% Pioneer Funduszy Globalnych SFIO z wydzielonymi subfunduszami 12. Pioneer Dochodu i Wzrostu Rynku Chińskiego (ii) 5.05.2006-3,02% 37,59% 13. Pioneer Dochodu i Wzrostu Regionu Pacyfiku (ii) 3.07.2006 3,33% 30,37% 14. Pioneer Akcji Rynków Wschodzących (ii) 2.03.2007-10,25% -27,37% 15. Pioneer Akcji Małych i Średnich Spółek Rynków (ii) 10.04.2007 9,60% -15,67% Rozwiniętych 16. Pioneer Akcji Rynków Dalekiego Wschodu (ii) 5.06.2007-1,64% -21,98% 17. Pioneer Obligacji Strategicznych (ii) 23.10.2007 0,88% 59,54% 18. Pioneer Akcji Europy Wschodniej (ii) 8.01.2008-9,63% -33,53% 19. Pioneer Surowców i Energii (ii) 15.07.2008-11,63% -25,10% 20. Pioneer Gotówkowy (ii) 17.12.2009 1,52% 13,80% Pioneer Strategie Funduszowe SFIO z wydzielonymi subfunduszami 21. Fundusze Zagraniczne (iii) 17.10.2008 3,94% 55,34% 22. Pioneer Akcji Amerykańskich FIO 8.06.2000 20,43% -24,66% Pioneer Akcji Amerykańskich USD 10.10.2003 12,14% 34,68% 23. Pioneer Obligacji Dolarowych Plus FIO 2.05.2002 5,90% 57,14% Pioneer Obligacji Dolarowych Plus USD 1.08.2002-1,40% 92,91% 24. Pioneer Obligacji Europejskich Plus FIO 6.06.2003 5,87% 9,65% Pioneer Obligacji Europejskich Plus EUR 6.06.2003-0,39% 13,01% 25. Pioneer Akcji Europejskich FIO 29.04.2004 10,92% -2,49% Pioneer Akcji Europejskich EUR 29.04.2004 4,39% 7,75% Str. 3 / 4 List do uczestników [22 sierpnia 2013 ] do sprawozdania okresowego funduszy inwestycyjnych Pioneer

Nazwa funduszu / subfunduszu Fundu sz (2) Walut a zbyw ania (jeśli inna niż PLN) Data pierwszej wyceny Zmiana wartości Jednostki Uczestnictwa Rok 2013 (1. półrocze) (3) Od pierwszej wyceny 26. Pioneer Zrównoważony Rynku Amerykańskiego FIO 25.07.2005 14,84% 33,28% Pioneer Zrównoważony Rynku Amerykańskiego USD 25.07.2005 6,90% 36,81% 27. Pioneer Zabezpieczony Rynku Polskiego SFIO 10.10.2006-4,17% 7,68% 28. Pioneer Zmiennej Alokacji SFIO 22.04.2009-2,55% 22,20% 29. Pioneer Zmiennej Alokacji 2 SFIO 8.09.2009-6,16% 6,49% 30. Pioneer Zmiennej Alokacji 3 SFIO 27.04.2010-3,75% 7,68% 31. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynki Wschodzące SFIO 11.01.2011-1,60% -1,80% 32. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynki Europy Wschodniej 19.04.2011-2,81% 0,20% SFIO 33. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynku Amerykańskiego SFIO 13.01.2012 3,24% 11,28% 34. Pioneer Zmiennej Alokacji Rynku Polskiego SFIO 14.09.2012-3,16% 0,80% 35. Pioneer Elastycznego Inwestowania SFIO 25.08.2011-0,18% 8,49% 36. Pioneer Obligacji Dynamiczna Alokacja FIO 1.04.2010 0,14% 22,82% 37. SFIO Telekomunikacji Polskiej 22.08.2001-2,23% 144,81% Uwagi: 1. wyliczenia na dzień ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym (28.06.2013) 2. Oznaczenia funduszy z wydzielonymi subfunduszami: (i) Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty; (ii) Pioneer Funduszy Globalnych Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty; (iii) Pioneer Strategie Funduszowe Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty. 3. Zmiana wartości Jednostki Uczestnictwa ustalana jest w oparciu o ogłaszane wartości na dni wyceny, bez annualizacji. Dla funduszy zbywających Jednostki Uczestnictwa kilku kategorii prezentowane zmiany wartości Jednostki Uczestnictwa zostały wyliczone dla Jednostek Uczestnictwa kategorii A. Str. 4 / 4 List do uczestników [22 sierpnia 2013 ] do sprawozdania okresowego funduszy inwestycyjnych Pioneer

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

PIONEER FUNDUSZY GLOBALNYCH SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY subfundusz PIONEER GOTÓWKOWY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2013 roku Spis treści Zestawienia tabelaryczne (jednostkowe) subfunduszu Zestawienie lokat Tabela główna Tabele uzupełniające Tabele dodatkowe Bilans Rachunek wyniku z operacji Zestawienie zmian w aktywach netto Noty objaśniające Nota - 1 Polityka rachunkowości funduszu Przepisy prawne regulujące rachunkowość Funduszu i Subfunduszu Zasady ogólne / jednakowe dla wszystkich funduszy zarządzanych przez Pioneer Pekao TFI SA Zasady ujawniania i prezentacji informacji w sprawozdaniu finansowym Ujmowanie operacji dotyczących Subfunduszu w księgach rachunkowych Wycena aktywów i pasywów Subfunduszu Wartości szacunkowe Ustalanie Wartości Aktywów Netto i wyniku z operacji Zasady szczególne dotyczące Funduszu / Subfunduszu Wprowadzone w okresie sprawozdawczym zmiany stosowanych zasad rachunkowości, metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego Nota - 2 Należności Subfunduszu Nota - 3 Zobowiązania Subfunduszu Nota - 4 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Nota - 5 Ryzyka Nota - 6 Instrumenty pochodne Nota - 7 Transakcje przy zobowiązaniu się Subfunduszu lub drugiej strony do odkupu Nota - 8 Kredyty i pożyczki Nota - 9 Waluty i różnice kursowe Nota - 10 Dochody i ich dystrybucja Nota - 11 Koszty Subfunduszu Nota - 12 Dane porównawcze o Jednostkach Uczestnictwa Informacje dodatkowe A Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym B Informacje o znaczących zdarzeniach po dniu bilansowym C D Dokonane korekty błędów podstawowych Inne informacje Okres sprawozdawczy i dzień bilansowy, Jednostki Uczestnictwa Subfunduszu i ich zbywanie Podatek dochodowy od dochodu z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych i Zarządzający portfelem Subfunduszu Inne subfundusze wydzielone w Funduszu Metryka Subfunduszu Zestawienia tabelaryczne (jednostkowe) subfunduszu Zestawienie lokat... Tabela główna... Tabele uzupełniające... Tabele dodatkowe... Bilans... Rachunek wyniku z operacji... Zestawienie zmian w aktywach netto... P Got

Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy str. 1 / 9 tabela glowna Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się 30.06.2013 Zestawienie Lokat - Tabela Główna SKŁADNIKI LOKAT Wartość wg ceny nabycia w tys. 30.06.2013 31.12.2012 Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje 0 0 0.00% 0 0 0.00% Warranty subskrypcyjne 0 0 0.00% 0 0 0.00% Prawa do akcji 0 0 0.00% 0 0 0.00% Prawa poboru 0 0 0.00% 0 0 0.00% Kwity depozytowe 0 0 0.00% 0 0 0.00% Listy zastawne 0 0 0.00% 0 0 0.00% Dłużne papiery wartościowe 117 924 120 161 19.94% 25 309 26 477 14.25% Instrumenty pochodne 0 0 0.00% 0 0 0.00% Udziały w spółkach z o. o. 0 0 0.00% 0 0 0.00% Jednostki uczestnictwa 0 0 0.00% 0 0 0.00% Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0.00% 0 0 0.00% Tytuły uczestnictwa zagraniczne 0 0 0.00% 0 0 0.00% Wierzytelności 0 0 0.00% 0 0 0.00% Weksle 0 0 0.00% 0 0 0.00% Depozyty 167 500 169 377 28.10% 112 602 112 602 60.63% Waluty 0 0 0.00% 0 0 0.00% Nieruchomości 0 0 0.00% 0 0 0.00% Statki morskie 0 0 0.00% 0 0 0.00% Inne 0 0 0.00% 0 0 0.00% Suma: 285 424 289 538 48.04% 137 911 139 079 74.88% Sprawozdanie półroczne 6/30/2013

Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy str. 2 / 9 tabele uzupelniajace Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się 30.06.2013 Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Wartość wg ceny AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00% Aktywny rynek regulowany 0 0 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0.00% Suma: 0 0 0.00% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Wartość wg ceny WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00% Aktywny rynek regulowany 0 0 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0.00% Suma: 0 0 0.00% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Wartość wg ceny PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00% Aktywny rynek regulowany 0 0 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0.00% Suma: 0 0 0.00% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Wartość wg ceny PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00% Aktywny rynek regulowany 0 0 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0.00% Suma: 0 0 0.00% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Wartość wg ceny KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00% Aktywny rynek regulowany 0 0 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0.00% Suma: 0 0 0.00% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Warunki Wartość Wartość wg ceny LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Termin wykupu Rodzaj listu Podstawa emisji Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta oprocentowania nominalna nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00% Aktywny rynek regulowany 0 0 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0.00% Suma: 0 0 0.00% Wartość wg Procentowy udział Kraj siedziby Warunki Wartość Wartość wg ceny DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Termin wykupu Liczba wyceny na dzień w aktywach emitenta oprocentowania nominalna nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem O terminie wykupu do 1 roku 34 001 33 999 5.64% Bony pieniężne 0 0 0.00% Bony skarbowe 0 0 0.00% Inne 0 0 0.00% Obligacje 34 001 33 999 5.64% Aktywny rynek nieregulowany 1 1 0.00% OK0114 PL0000106712 Aktywny rynek nieregulowany Rynek Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.01.2014 0.00 (Zerowy kupon) 1000 1 1 1 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 34 000 33 998 5.64% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Nienotowane na BANK POLSKA Nie dotyczy Seria DC30P160913 aktywnym rynku KASA OPIEKI SA Polska 16.09.2013 3.58 (Stały kupon) 1000 9500 9 500 9 499 1.58% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Nienotowane na BANK POLSKA Nie dotyczy Seria DC31P160913 aktywnym rynku KASA OPIEKI SA Polska 16.09.2013 3.58 (Stały kupon) 1000 15500 15 500 15 499 2.57% Sprawozdanie półroczne 6/30/2013

Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy str. 3 / 9 tabele uzupelniajace Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się 30.06.2013 Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Nienotowane na BANK POLSKA Nie dotyczy Seria DC32P041013 aktywnym rynku KASA OPIEKI SA Polska 04.10.2013 3.49 (Stały kupon) 1000 5000 5 000 5 000 0.83% BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Nienotowane na BANK POLSKA Nie dotyczy Seria DC33P141113 aktywnym rynku KASA OPIEKI SA Polska 14.11.2013 2.99 (Stały kupon) 1000 4000 4 000 4 000 0.66% O terminie wykupu powyżej 1 roku 83 923 83 767 13.90% Bony pieniężne 0 0 0.00% Bony skarbowe 0 0 0.00% Inne 0 0 0.00% Obligacje 83 923 83 767 13.90% Aktywny rynek nieregulowany 52 783 52 702 8.74% IZ0816 PL0000103529 Aktywny rynek Rynek Treasury Polski Skarb nieregulowany BondSpot Poland Państwa Polska 24.08.2016 3.00 (Stały kupon) 1282 6 7 8 0.00% WZ0118 PL0000104717 Aktywny rynek Rynek Treasury Polski Skarb 3.98 (Zmienny Polska 25.01.2018 nieregulowany BondSpot Poland Państwa kupon) 1000 1 1 1 0.00% WZ0121 PL0000106068 Aktywny rynek Rynek Treasury Polski Skarb 3.98 (Zmienny Polska 25.01.2021 nieregulowany BondSpot Poland Państwa kupon) 1000 8000 7 784 7 778 1.29% WZ0115 PL0000106480 Aktywny rynek Rynek Treasury Polski Skarb 3.98 (Zmienny Polska 25.01.2015 nieregulowany BondSpot Poland Państwa kupon) 1000 45000 44 991 44 915 7.45% Aktywny rynek regulowany 31 140 31 065 5.16% BANK GOSPODARSTWA KRAJOWEGO Seria IPS1014 PL0000500013 Aktywny rynek regulowany Giełda Papierów Wartościowych (Rynek Główny) BANK GOSPODARSTWA Polska 24.10.2014 5.75 (Stały kupon) 1000 30000 31 140 31 065 5.16% KRAJOWEGO 0 2 395 0.40% Aktywny rynek Odsetki od dłużnych papierów wartościowych nieregulowany 0 0 0 0.00 0.00% 0 0 0 902 0.15% Aktywny rynek Odsetki od dłużnych papierów wartościowych regulowany 0 0 0 0.00 0.00% 0 0 0 1 177 0.20% Nienotowane na Odsetki od dłużnych papierów wartościowych aktywnym rynku 0 0 0 0.00 0.00% 0 0 0 316 0.05% Suma: 117 924 120 161 19.94% INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wystandaryzowane instrumenty pochodne 0 0 0.00% Aktywny rynek regulowany 0 0 0.00% Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0.00% Niewystandaryzowane instrumenty pochodne 0 0 0.00% Aktywny rynek regulowany 0 0 0.00% Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0.00% Suma: 0 0 0.00% Wartość wg Procentowy udział Udziały w spółkach z ograniczoną Kraj siedziby Wartość wg ceny Nazwa spółki Siedziba spółki Liczba wyceny na dzień w aktywach odpowiedzialnością spółki nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Suma: 0 0 0.00% Wartość wg Procentowy udział Jednostki uczestnictwa i certyfikaty Nazwa i rodzaj Wartość wg ceny Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba wyceny na dzień w aktywach inwestycyjne funduszu nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Jednostki uczestnictwa 0 0 0.00% Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0.00% Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00% Aktywny rynek regulowany 0 0 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0.00% Suma: 0 0 0.00% Sprawozdanie półroczne 6/30/2013

Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy str. 4 / 9 tabele uzupelniajace Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się 30.06.2013 Zestawienie Lokat - tabele uzupełniające TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00% Aktywny rynek regulowany 0 0 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0.00% Suma: 0 0 0.00% Wartość wg Procentowy udział Nazwa i rodzaj Kraj siedziby Termin Rodzaj Wartość Wartość wg ceny WIERZYTELNOŚCI Liczba wyceny na dzień w aktywach podmiotu podmiotu wymagalności świadczenia świadczenia w tys. nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Suma: 0 0 0.00% Wartość wg Procentowy udział Wartość wg ceny WEKSLE Wystawca Data płatności wyceny na dzień w aktywach nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Suma: 0 0 0.00% DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowania Wartość wg ceny nabycia w danej walucie w tys. Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w danej walucie w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem W walutach państw należących do OECD 167 500 169 377 28.10% Lokata terminowa 365 dniowa do 2013-09- BGŻ S.A. 20 Polska PLN 5.30 (Stały kupon) 13 000 13 000 13 531 13 531 2.25% Lokata terminowa 364 dniowa do 2013-10- Bank Polska Kasa 18 Opieki S.A. Polska PLN 4.95 (Stały kupon) 9 000 9 000 9 308 9 308 1.54% Lokata terminowa 367 dniowa do 2013-12- Raiffeisen Bank 16 Polska SA Polska PLN 4.70 (Stały kupon) 2 000 2 000 2 050 2 050 0.34% Lokata terminowa 346 dniowa do 2013-11- Raiffeisen Bank 29 Polska SA Polska PLN 4.45 (Stały kupon) 2 500 2 500 2 559 2 559 0.42% Lokata terminowa 367 dniowa do 2013-12- Raiffeisen Bank 20 Polska SA Polska PLN 4.45 (Stały kupon) 2 500 2 500 2 559 2 559 0.42% Lokata terminowa 182 dniowa do 2013-07- Bank Polska Kasa 22 Opieki S.A. Polska PLN 4.03 (Stały kupon) 3 500 3 500 3 562 3 562 0.59% Lokata terminowa 121 dniowa do 2013-07- Raiffeisen Bank 03 Polska SA Polska PLN 4.05 (Stały kupon) 30 000 30 000 30 393 30 393 5.04% Lokata terminowa 185 dniowa do 2013-10- Bank Polska Kasa 21 Opieki S.A. Polska PLN 3.35 (Stały kupon) 9 000 9 000 9 059 9 059 1.50% Lokata terminowa 183 dniowa do 2013-10- PKO BP S.A. 25 Polska PLN 3.10 (Stały kupon) 20 000 20 000 20 112 20 112 3.34% Lokata terminowa 91 dniowa do 2013-07- 25 PKO BP S.A. Polska PLN 3.10 (Stały kupon) 5 000 5 000 5 028 5 028 0.83% Lokata terminowa 122 dniowa do 2013-08- Raiffeisen Bank 26 Polska SA Polska PLN 3.10 (Stały kupon) 5 500 5 500 5 530 5 530 0.92% Lokata terminowa 184 dniowa do 2013-11- Bank Polska Kasa 06 Opieki S.A. Polska PLN 3.02 (Stały kupon) 4 500 4 500 4 520 4 520 0.75% Lokata terminowa 92 dniowa do 2013-08- 22 PKO BP S.A. Polska PLN 2.80 (Stały kupon) 40 000 40 000 40 119 40 119 6.66% Lokata terminowa 92 dniowa do 2013-08- Bank Polska Kasa 27 Opieki S.A. Polska PLN 2.71 (Stały kupon) 13 000 13 000 13 033 13 033 2.16% Lokata terminowa 94 dniowa do 2013-09- Bank Polska Kasa 09 Opieki S.A. Polska PLN 2.69 (Stały kupon) 4 000 4 000 4 007 4 007 0.67% Lokata terminowa 31 dniowa do 2013-07- Bank Polska Kasa 08 Opieki S.A. Polska PLN 2.73 (Stały kupon) 4 000 4 000 4 007 4 007 0.67% W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0.00% Suma: 167 500 169 377 28.10% Kraj siedziby Wartość wg Procentowy udział Emitent Wartość wg ceny INNE emitenta Istotne parametry Liczba wyceny na dzień w aktywach (wystawca) nabycia w tys. (wystawcy) bilansowy w tys. ogółem Suma: 0 0 0.00% Sprawozdanie półroczne 6/30/2013

Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy str. 5 / 9 tabele dodatkowe Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się 30.06.2013 Zestawienie Lokat - Tabele Dodatkowe GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorządu terytorialnego 0 0 0.00% Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub 0 0 0.00% przynajmniej jedno z państw nalezących do OECD Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP 0 0 0.00% Składniki bez gwarancji 0 0 0.00% Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem 0 0 0.00% Rzeczypospolitej Polskiej) Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa 31 140 31 065 5.16% Dłużne papiery wartościowe 30 000 31 140 31 065 5.16% Suma: 31 140 31 065 5.16% *) Papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa Rzeczpospolitej Polskiej oraz innych państw zagranicznych zostały ujawnione w tabelach uzupełniających dotyczących tych składników lokat (o ile występują) Wartość wg Procentowy udział Warunki Wartość Wartość wg ceny INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Liczba wyceny na dzień w aktywach oprocentowania nominalna nabycia w tys. bilansowy w tys. ogółem Suma: 0 0 0.00% Wartość wg Procentowy udział GRUPY KAPITAŁOWE O KTÓRYCH MOWA wyceny na dzień w aktywach W ART. 98 USTAWY bilansowy w tys. ogółem UniCredit Group 33 998 5.64% Suma: 33 998 5.64% Składniki lokat nabyte od podmiotów o których mowa w art. 107 ustawy BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Seria DC30P160913 BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Seria DC31P160913 BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Seria DC32P041013 Sprawozdanie półroczne Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 9 499 1.58% 15 499 2.57% 5 000 0.83% 6/30/2013

Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy str. 6 / 9 tabele dodatkowe Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się 30.06.2013 Zestawienie Lokat - Tabele Dodatkowe BANK POLSKA KASA OPIEKI SA Seria DC33P141113 Lokata terminowa 364 dniowa do 2013-10- 18 Lokata terminowa 182 dniowa do 2013-07- 22 Lokata terminowa 185 dniowa do 2013-10- 21 Lokata terminowa 184 dniowa do 2013-11- 06 4 000 0.66% 9 308 1.54% 3 562 0.59% 9 059 1.50% 4 520 0.75% Lokata terminowa 92 dniowa do 2013-08-27 13 033 2.16% Lokata terminowa 94 dniowa do 2013-09-09 4 007 0.67% Lokata terminowa 31 dniowa do 2013-07-08 4 007 0.67% Suma: 81 494 13.52% PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Wartość wg ceny nabycia w tys. Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00% Aktywny rynek regulowany 0 0 0.00% Nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0.00% Suma: 0 0 0.00% Sprawozdanie półroczne 6/30/2013

Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy str. 7 / 9 Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy bilans Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się 30.06.2013 Bilans [Kwoty w tys. zł / wartości JU w zł] BILANS 30.06.2013 31.12.2012 I. Aktywa 602 517 185 763 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 3 911 641 2. Należności 35 979 942 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 273 089 45 101 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 85 847 26 477 - dłużne papiery wartościowe 85 847 26 477 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 203 691 112 602 - dłużne papiery wartościowe 34 314 0 6. Nieruchomości 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania 9 991 2 262 III. Aktywa netto (I - II) 592 526 183 501 IV. Kapitał funduszu 574 400 170 054 1. Kapitał wpłacony 1 075 058 542 781 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -500 658-372 727 V. Dochody zatrzymane 18 282 12 945 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 18 024 12 679 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 258 266 VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia -156 502 VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 592 526 183 501 Liczba zarejestrowanych jednostek uczestnictwa 52 056 608.704 16 357 963.564 Kategoria A 52 056 608.704 16 357 963.564 Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa * 11.38 11.22 Kategoria A 11.38 11.22 *) W przypadku zbywania jednostek uczestnictwa różnych kategorii, dla tych kategorii, dla których jednostki uczestnictwa są obciążane kosztami wynagrodzenia według jednakowych stawek oraz w przypadku, gdy nie nastąpiło zbycie jednostek uczestnictwa danej kategorii: wartość jednostki uczestnictwa dan Sprawozdanie półroczne 6/30/2013

Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy str. 8 / 9 Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy rachunek wyniku Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się 30.06.2013 Rachunek Wyniku RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI [Kwoty w tys. zł / wartości na JU w zł] 01-01-2013-30- 06-2013 01-01-2012-31-01-01-2012-30- 12-2012 06-2012 I. Przychody z lokat 6 372 7 738 3 801 Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 0 0 Przychody odsetkowe 6 372 7 738 3 801 Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 Dodatnie saldo różnic kursowych 0 0 0 Pozostałe 0 0 0 II. Koszty funduszu 1 027 943 463 Wynagrodzenie dla Towarzystwa 1 015 932 458 Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 Opłaty dla depozytariusza 12 11 4 Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów 0 0 0 Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 0 0 Usługi w zakresie rachunkowości 0 0 0 Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 Usługi prawne 0 0 0 Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 0 Koszty odsetkowe 0 0 1 Koszty związane z prowadzeniem nieruchomości 0 0 0 Ujemne saldo różnic kursowych 0 0 0 Pozostałe 0 0 0 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 1 027 943 463 V. Przychody z lokat netto (I-IV) 5 345 6 795 3 338 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -666 619 186 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -8 0 0 - z tytułu różnic kursowych 0 0 0 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -658 619 186 - z tytułu różnic kursowych 0 0 0 VII. Wynik z operacji (V+-VI) 4 679 7 414 3 524 Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa * 0.16 0.52 0.24 Kategoria A 0.16 0.52 0.24 *) Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa (w zestawieniu Rachunek wyniku z operacji ) ustalany jest jako zmiana Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa (w okresie prezentowanym, zgodnie z wartościami zaprezentowanymi w zestawieniu Bilans ) Sprawozdanie półroczne 6/30/2013

Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy str. 9 / 9 zestawienie_zmian Pioneer Funduszy Globalnych SFIO - Pioneer Gotówkowy Sprawozdanie półroczne - za okres kończący się 30.06.2013 Zestawienie zmian [Kwoty w tys. zł / wartości JU w zł] ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO I. Zmiana wartości aktywów netto 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem): a) z przychodów z lokat netto b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat c) z przychodów ze zbycia lokat 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem) a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału) 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym (3-4+-5) 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym II. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa Zmiana liczby jednostek w okresie sprawozdawczym w rozbiciu na kategorie Kategoria A Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Zmiana liczby jednostek od początku działalności funduszu w rozbiciu na kategorie Kategoria A Liczba zbytych jednostek uczestnictwa Liczba odkupionych jednostek uczestnictwa Saldo zmian Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa 01-01-2013-30-06-2013 01-01-2012-31-12-2012 183 501 163 814 4 679 7 414 5 345 6 795-8 0-658 619 4 679 7 414 0 0 0 0 0 0 0 0 404 346 12 273 532 277 128 734-127 931-116 461 409 025 19 687 592 526 183 501 343 305 155 186 46 992 761.243 11 655 261.683 11 294 116.103 10 610 815.707 35 698 645.140 1 044 445.976 98 675 868.043 51 683 106.800 46 619 259.339 35 325 143.236 52 056 608.704 16 357 963.564 52 056 608.704 16 357 963.564 III. Zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa 1. Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Kategoria A 2. Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego Kategoria A 3. Procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym Kategoria A 4. Minimalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym i data wyceny Kategoria A 11.22 11.22 11.38 2.88% 02.01.2013 10.70 10.70 11.22 4.86% 02.01.2012 5. Maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym i data wyceny Kategoria A 11.38 10.06.2013 11.21 21.12.2012 6. Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa wg ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym Kategoria A 11.38 28.06.2013 11.21 28.12.2012 Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: Wynagrodzenie dla Towarzystwa Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów Usługi w zakresie rachunkowości 0.60% 0.60% - 0.01% - - 0.61% 0.60% - 0.01% - - Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Procentowa zmiana wartości i procentowy udział kosztów - prezentowane w skali roku. - - Sprawozdanie półroczne 6/30/2013

PIONEER FUNDUSZY GLOBALNYCH SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY subfundusz PIONEER GOTÓWKOWY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2013 roku Noty objaśniające W niniejszych notach zawarte są uzupełniające dane o pozycjach bilansu i rachunku wyniku z operacji subfunduszu oraz o zasadach prowadzenia rachunkowości funduszu z wydzielonymi subfunduszami. Nota - 1 Polityka rachunkowości funduszu... 1 Nota - 2 Należności Subfunduszu... 4 Nota - 3 Zobowiązania Subfunduszu... 4 Nota - 4 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty... 4 Nota - 5 Ryzyka... 5 Nota - 6 Instrumenty pochodne... 5 Nota - 7 Transakcje przy zobowiązaniu się Subfunduszu lub drugiej strony do odkupu... 6 Nota - 8 Kredyty i pożyczki... 6 Nota - 9 Waluty i różnice kursowe... 6 Nota - 10 Dochody i ich dystrybucja... 6 Nota - 11 Koszty Subfunduszu... 7 Nota - 12 Dane porównawcze o Jednostkach Uczestnictwa... 7 Nota - 1 Polityka rachunkowości funduszu Przepisy prawne regulujące rachunkowość Funduszu i Subfunduszu Rachunkowość Funduszu prowadzona była w okresie sprawozdawczym zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (t.j. Dz.U. z 2013 r. poz. 330, ze zmianami) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. Nr 249, poz. 1859) (dalej zwanym Rozporządzeniem o rachunkowości funduszy). Zgodnie z Rozporządzeniem o rachunkowości funduszy, księgi rachunkowe subfunduszy wydzielonych w funduszu inwestycyjnym prowadzone są odrębnie. Zasady ogólne / jednakowe dla wszystkich funduszy zarządzanych przez Pioneer Pekao TFI SA Zasady ujawniania i prezentacji informacji w sprawozdaniu finansowym Sprawozdanie zostało sporządzone: w języku polskim i w walucie polskiej (kwoty w tysiącach złotych, z wyjątkiem wykazywania wartości na jednostkę uczestnictwa wówczas z dokładnością do 0,01 zł); według stanu Ksiąg na dzień bilansowy, z uwzględnieniem zdarzeń następujących po tym dniu, dotyczących okresu sprawozdawczego; zgodnie z przepisami dotyczącymi rachunkowości funduszy w zakresie ustalenia wyniku z operacji, obejmującego: (a) przychody z lokat netto oraz (b) zrealizowany zysk (stratę) ze zbycia lokat i (c) niezrealizowany zysk (stratę) z wyceny lokat; zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w polityce rachunkowości funduszu oraz metodami wyceny obowiązującymi na dzień bilansowy; w formacie zgodnym z Rozporządzeniem o rachunkowości funduszy. Sprawozdanie jednostkowe subfunduszu składa się z części opisowej obejmującej: (a) noty objaśniające i (b) informacje dodatkowe. Wprowadzenie do sprawozdania sporządzane jest dla sprawozdania połączonego. W części tabelarycznej przedstawione zostały: (a) zestawienie lokat subfunduszu, (b) bilans subfunduszu, (c) rachunek wyniku z operacji dla subfunduszu, (d) zestawienie zmian w aktywach netto subfunduszu. W zestawieniu Zestawienie lokat - tabele uzupełniające instrumenty wierzycielskie prezentowane są w wartościach (co do kosztu zakupu, jak i wartości bieżącej) bez odsetek naliczonych, przy czym (jeśli adekwatne) odsetki ujawniane są zbiorczo w uzupełnieniu tabeli. W zestawieniu Zestawienie lokat tabele dodatkowe w tabeli Składniki lokat nabyte od podmiotów, o których mowa w art. 107 ustawy o funduszach inwestycyjnych prezentowane są te składniki lokat (zarówno papiery wartościowe, jak i umowy mające za przedmiot prawa majątkowe), które były przedmiotem transakcji z Depozytariuszem Funduszu, akcjonariuszem Towarzystwa, podmiotami zależnymi bądź dominującymi w stosunku do Towarzystwa lub Depozytariusza. Tabela Instrumenty rynku pieniężnego w zestawieniu Zestawienie lokat tabele dodatkowe nie jest wypełniana, ponieważ dotyczy ona składników portfela wyłącznie funduszy inwestycyjnych typu funduszy rynku pieniężnego. Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa (w zestawieniu Rachunek wyniku z operacji ) ustalany jest jako zmiana Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa (w okresie prezentowanym, zgodnie z wartościami zaprezentowanymi w zestawieniu Bilans ). Środki pieniężne (w tym w walutach innych niż złoty) są ujawniane jako odpowiednie środki pieniężne w bilansie oraz notach objaśniających. Równocześnie, w zestawieniach lokat oraz w odpowiedniej pozycji w bilansie ujawniane są depozyty bankowe, w ramach pozycji Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku. W Zestawieniu lokat - Tabeli Głównej : ujawniane są instrumenty pochodne, na których wynik z wyceny jest dodatni i takie pozycje prezentowane są w zestawieniu Bilans (w ramach pozycji Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku ). Składniki o wartości ujemnej stanowią zobowiązanie (i są prezentowane w Nocie 3, a także są uwzględnione w 'Zestawieniu lokat tabelach uzupełniających' oraz Nocie 6). - 1 / Noty objaśniające (PL) - P Got

PIONEER FUNDUSZY GLOBALNYCH SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY subfundusz PIONEER GOTÓWKOWY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2013 roku W Nocie 4 w tabeli 'Średni stan środków pieniężnych' ujawnia się środki pieniężne zgodnie z ich sposobem prezentacji w sprawozdaniu, z pominięciem depozytów bankowych. Połączenie subfunduszy rozlicza się metodą nabycia. Zastosowanie metody nabycia skutkuje wprowadzeniem do Ujmowanie operacji dotyczących Subfunduszu w księgach rachunkowych 1) Księgi rachunkowe subfunduszy wydzielonych w funduszu inwestycyjnym prowadzone są odrębnie. 2) Zobowiązania wynikające z poszczególnych subfunduszy obciążają tylko te subfundusze oraz egzekucja może nastąpić tylko z aktywów subfunduszu, z którego wynikają zobowiązania. 3) Transakcje portfelowe (nabycie oraz zbycie składników lokat) ujmuje się w księgach rachunkowych w dacie ich dokonania (zawarcia umowy). 4) Datą wprowadzenia do ksiąg rachunkowych transakcji na Jednostkach Uczestnictwa (zmian w kapitale wpłaconym lub kapitale wypłaconym) jest dzień zbycia lub odkupienia Jednostek Uczestnictwa. Transakcje te nie są uwzględniane w wyliczeniu Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa w dniu wprowadzenia ich do ksiąg rachunkowych. 5) Nabyte papiery wartościowe wprowadzane są do ksiąg rachunkowych według ceny nabycia, obejmującej wszystkie koszty poniesione w związku z nabyciem (w szczególności: prowizje maklerskie). W przypadku papierów wartościowych otrzymanych nieodpłatnie ceną nabycia jest wartość 0. Wycena aktywów i pasywów Subfunduszu Wycena aktywów (w tym w szczególności, papierów wartościowych) i ustalanie zobowiązań dokonywana jest każdego Dnia Wyceny Subfunduszu oraz na dzień sporządzenia sprawozdania w wartości godziwej, z wyjątkiem instrumentów, dla których wartość stanowi koszt nabycia skorygowany z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej. W Dniu Wyceny wycena aktywów i ustalanie zobowiązań Subfunduszu odbywa się według ustalonych stanów, określonych kursów, cen i wartości z godziny 23:30. 1) Składniki lokat wyceniane są według następujących zasad: Papiery wartościowe notowane na giełdach papierów wartościowych, w tym na GPW oraz Rynku Treasury BondSpot Poland (akcje, prawa do akcji, prawa poboru, obligacje Skarbu Państwa w części związanej z nominałem) wyceniane są według kursów zamknięcia ogłaszanych przez prowadzącego dany rynek (w przypadku notowań ciągłych), lub ostatniego kursu jednolitego (w przypadku notowań jednolitych). W odniesieniu do papierów wartościowych notowanych równocześnie na kilku rynkach, dokonywany jest okresowy wybór rynku głównego (dla każdego papieru wartościowego), przy czym głównym kryterium branym pod uwagę są obroty danym papierem wartościowym w okresie miesięcznym. W przypadku, gdy notowania papierów wartościowych na aktywnym rynku cechuje brak stałej możliwości pozyskiwania kursu zamknięcia (lub analogicznego), a jest możliwość skorzystania z danych od wyspecjalizowanego podmiotu zajmującego się dostarczaniem wycen takich papierów wartościowych, fundusz wykorzystuje do wyceny w wartości godziwej tak pozyskane kursy (od Dostawcy Cen wskazanego w Prospekcie Informacyjnym Funduszu i w pkt 2). ksiąg podmiotu przejmującego wartości składników aktywów i zobowiązań podmiotu przejmowanego oraz aktywów netto, jako kapitału wpłaconego stanowiącego równowartość przydzielonych uczestnikom subfunduszu przejmowanego jednostek uczestnictwa. 6) Papiery wartościowe otrzymane w zamian za inne papiery wartościowe mają przypisaną cenę nabycia wynikającą z ceny nabycia papierów wartościowych wymienionych. 7) Zysk lub strata ze sprzedaży papierów wartościowych wyliczana jest metodą najdroższe sprzedaje się jako pierwsze, polegającą na przypisaniu sprzedanym papierom wartościowym najwyższej ceny nabycia danych papierów wartościowych. Zasada ta dotyczy także transakcji na walutach. 8) Przychody z odsetek ujmowane są w księgach rachunkowych na zasadzie memoriałowej. 9) Koszty operacyjne Subfunduszu ujmowane są w księgach rachunkowych na zasadzie memoriałowej. 10) Wszystkie operacje Subfunduszu na aktywach i pasywach wyrażonych w walutach obcych wykazywane są w walucie rozliczenia oraz w złotych polskich, po przeliczeniu według odpowiedniego kursu średniego ogłaszanego przez NBP, na dzień ujęcia operacji w księgach rachunkowych. Papiery wartościowe dłużne notowane na rynkach aktywnych, dla których nie ma możliwości stałego uzyskiwania kursów z tych rynków ani od Dostawców Cen są wyceniane w wartości godziwej z wykorzystaniem modelu wyceny dyskontującego czynnikami rynkowymi przyszłe przepływy pieniężne. Bony Skarbowe oraz nieskarbowe papiery wartościowe wierzycielskie, dla których nie ma możliwości uzyskiwania w sposób ciągły wartości rynkowej (w tym np. obligacje zamienne, bony handlowe i obligacje korporacyjne), wyceniane są metodą skorygowanej ceny nabycia, z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej. Akcje, do czasu rozpoczęcia notowań na rynku giełdowym, wyceniane są według ceny nabycia, chyba, że do ich nabycia wykorzystano prawa poboru. W takim przypadku do ceny nabycia akcji dolicza się wartość tych praw i stosuje się zasadę ogólną, za wyjątkiem sytuacji, kiedy notowane akcje danej spółki odnotowują spadek ceny uzasadniający korektę wyliczanej wartości. Ponadto, w przypadku kolejnych emisji publicznych akcji spółki, której akcje danej emisji nie są notowane na rynku giełdowym, nowa cena emisyjna, po której została przeprowadzona emisja, staje się podstawą do wyceny akcji nienotowanych znajdujących się w portfelu. Prawa poboru akcji nowej emisji, notowane na rynku giełdowym, wyceniane są wg tych notowań z uwzględnieniem kryterium wyboru rynku przedstawionego powyżej. Przed rozpoczęciem notowań przez Giełdę, prawa wyceniane są odpowiednio do jednorazowej zmiany wartości akcji dających te prawa. Wartość tych praw, jeśli nie odbywa się nimi obrót, nie ulega zmianie, chyba że notowane akcje danej spółki odnotowują spadek ceny uzasadniający korektę wartości praw poboru. Papiery wartościowe nabyte z udzielonym przez kontrahenta przyrzeczeniem odkupu, w transakcji mającej na celu zabezpieczenie przekazanego de- - 2 / Noty objaśniające (PL) - P Got

PIONEER FUNDUSZY GLOBALNYCH SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY subfundusz PIONEER GOTÓWKOWY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2013 roku Wartości szacunkowe Wycena aktywów i ustalanie wartości zobowiązań dokonywane są w zgodzie z zasadami ostrożnej wyceny. W szczególnych przypadkach (w szczególności przy braku danych z aktywnego rynku oraz w przypadku wystąpienia przesłanek utraty wartości) wycena ta wymagać może dokonania oszacowania opartego o subiektywne oceny, estymacje i przyjęcie założeń wpływających na stosowane zasady rachunkowości oraz na prezentowane wartości aktywów i zobowiązań oraz kwoty przychodów i kosztów. Oszacowania dokonywane są w oparciu o dostępne dane historyczne, dane możliwe do zaobserwowania na rynku oraz szereg innych czynników uważanych za właściwe w danych okolicznościach. W miarę możliwości w modelach wyceny wykorzystywane są dane możliwe do zaobserwowania na rynku, jednak w pewnych obszarach oszacowania są niezbędne. Ustalanie Wartości Aktywów Netto i wyniku z operacji pozytu pieniężnego (transakcje typu buy-sell-back ), są wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia, przy czym korektę przeprowadza się z wykorzystaniem efektywnej stopy procentowej. W uzasadnionych przypadkach, gdy na skutek zdarzeń dotyczących posiadanych papierów wartościowych, którymi nie odbywa się obrót na rynku aktywnym, po analizie przypadku dokonywany jest stosowny odpis z tytułu trwałej utraty wartości (w ciężar niezrealizowanego wyniku z inwestycji) i w zestawieniu lokat Subfunduszu papiery wartościowe wykazywane są z uwzględnieniem odpisu. 2) Fundusz korzysta, na potrzeby uzyskiwania cen oraz informacji o instrumentach finansowych, z uznanych serwisów informacyjnych, w tym w szczególności: Bloomberg L.P. ( Bloomberg ) Serwis: Bloomberg Professional Service Thomson Reuters O/w Polsce Serwis: 'Datascope Select' 3) Modele wykorzystywane na potrzeby wyceny specyficznych instrumentów: Podstawowym modelem stosowanym w zakresie wyliczania wartości pozycji w instrumentach pochodnych typu swap (interest rate swap oraz crosscurrency interest rate swap) oraz kontraktów terminowej wymiany walut (currency forward) oraz określonych instrumentów dłużnych jest metoda wyliczania zdyskontowanych przepływów pieniężnych. 4) Wycena i wyliczanie wartości innych aktywów i zobowiązań: Na każdy Dzień Wyceny (oraz na dzień sprawozdania) ustalane są: wartość portfela inwestycyjnego (składników lokat) Subfunduszu; Wycena zobowiązań: z tytułu kredytów, wynikających z transakcji sprzedaży z zobowiązaniem odkupu (SBB) odbywa się metodą skorygowanej ceny nabycia, z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej. Odsetki należne od obligacji Skarbu Państwa wylicza się zgodnie z podawanymi publicznie tabelami sponsora emisji. Odsetki od papierów wartościowych dłużnych wyliczane są na każdy Dzień Wyceny, zgodnie z warunkami emisji. Aktywa wyrażone w innej niż polska walucie wyceniane są w danej walucie, a następnie wartości przeliczane są na polskie złote według odpowiedniego kursu średniego, ogłaszanego przez NBP na Dzień Wyceny. Wartość pasywów walutowych Subfunduszu ustalana jest w sposób analogiczny do wyliczania wartości aktywów wyrażonych w walucie. Oszacowania i założenia stanowiące ich podstawę podlegają okresowym przeglądom. Korekty w wartościach szacunkowych są rozpoznawane w okresie, w którym dokonano zmiany oszacowania, jeżeli korekta dotyczy tylko tego okresu lub w okresie, w którym dokonano zmiany i okresach przyszłych, jeśli korekta wpływa zarówno na bieżący, jak i przyszłe okresy. Zmiany przyjętych założeń i oszacowań mogą mieć wpływ na wykazywane wartości godziwe składników lokat. Stosowane metody i modele wyceny są okresowo oceniane i weryfikowane, a przed wdrożeniem analizowane i przedstawiane Depozytariuszowi Funduszu wraz z uzasadnieniem użycia. Oszacowania dokonane na dzień bilansowy uwzględniają sytuację i dane z tego dnia i poziom ryzyka na ten dzień. Biorąc pod uwagę zmienność otoczenia gospodarczego istnieje niepewność w zakresie dokonanych szacunków. bilans Subfunduszu, obejmujący wyliczenie wartości aktywów Subfunduszu oraz jego zobowiązań; wartość wyniku z operacji składającego się z ujętych przychodów z lokat, poniesionych kosztów Subfunduszu, zrealizowanego zysku (straty) ze zbycia lokat i niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat; wartość Aktywów Netto Subfunduszu, stanowiąca różnicę między wartością jego aktywów i zobowiązań; liczba Jednostek Uczestnictwa; wartość aktywów netto na Jednostkę Uczestnictwa. Zasady szczególne dotyczące Funduszu / Subfunduszu 1) Wskazanie dostawców cen: Dostawcą Cen jest Bloomberg. 2) W przypadku wyceny instrumentów o wartości wyrażonej w walucie, dla której NBP nie ogłasza codziennie kursów, wykorzystywany jest kurs tej waluty w relacji do euro. - 3 / Noty objaśniające (PL) - P Got

PIONEER FUNDUSZY GLOBALNYCH SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY subfundusz PIONEER GOTÓWKOWY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2013 roku Wprowadzone w okresie sprawozdawczym zmiany stosowanych zasad rachunkowości, metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego W okresie sprawozdawczym nie wprowadzono zmian stosowanych zasad rachunkowości, w tym metod ujmowania operacji, metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, poza wskazanymi w niniejszej nocie. Nie wystąpiły różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i w porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi Nota - 2 Należności Subfunduszu Wartości w tys. zł NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 30.06.2013 31.12.2012 Należności 35 979 942 Z tytułu zbytych lokat 26 584 - Z tytułu instrumentów pochodnych - - Z tytułu zbytych jednostek uczestnictwa albo wydanych certyfikatów inwestycyjnych 9 395 - Z tytułu dywidend - - Z tytułu odsetek - 942 Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów - - Z tytułu udzielonych pożyczek w podziale na podmioty udzielające pożyczek - - Pozostałe - - Nota - 3 Zobowiązania Subfunduszu Wartości w tys. zł NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 30.06.2013 31.12.2012 Zobowiązania 9 991 2 262 Z tytułu nabytych aktywów 0 0 Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 0 Z tytułu instrumentów pochodnych 0 0 Z tytułu wpłat na jednostki uczestnictwa albo certyfikaty inwestycyjne 3 962 1 153 Z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa albo wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 5 728 996 Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 0 Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 0 Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 0 Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 0 Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 0 Z tytułu rezerw 0 0 Pozostałe składniki zobowiązań 301 113 w tym: Zobowiązania z tytułu podatku 49 19 Zobowiązania z tytułu wynagrodzenia za zarządzanie 245 91 Nota - 4 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Zestawienie środków pieniężnych i ich ekwiwalentów: NOTA-4 I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w tys. 30.06.2013 31.12.2012 Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w tys. Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. I. Banki / waluty 3 911 641 Bank Polska Kasa Opieki S.A. 3 911 641 PLN 3 911 3 911 641 641 NOTA-4 II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w tys. 30.06.2013 31.12.2012 Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w walucie bilansowy w danej sprawozdania walucie w tys. finansowego w tys. Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych PLN 3 622 3 622 469 469-4 / Noty objaśniające (PL) - P Got

PIONEER FUNDUSZY GLOBALNYCH SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY subfundusz PIONEER GOTÓWKOWY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2013 roku Nota - 5 Ryzyka Ryzyko inwestycyjne wynika z realizacji przyjętej polityki inwestycyjnej Subfunduszu. Szczegółowo ryzyko to zostało opisane w Prospekcie Informacyjnym Funduszu w Rozdziale III b, pkt. 11.2. 1) Aktywa Subfunduszu obciążone ryzykiem stopy procentowej, w podziale na kategorie bilansowe, w tym: a) aktywa obciążone ryzykiem przepływów środków pieniężnych wynikającym ze stopy procentowej instrumenty o zmiennej stopie procentowej (zmiennokuponowe):... 8,7 % aktywów Subfunduszu; b) aktywa obciążone ryzykiem wartości godziwej wynikającym ze stopy procentowej instrumenty o stałej stopie procentowej (stałokuponowe):... 10,8 % aktywów Subfunduszu; 2) Obciążenie aktywów Subfunduszu ryzykiem kredytowym, w podziale na kategorie bilansowe. Ryzyko kredytowe polega na niewywiązaniu się emitenta ze swoich zobowiązań wynikających z emisji instrumentu finansowego; dotyczy także sytuacji kiedy kontrpartner nie wywiązuje się z zawartej wcześniej umowy, w tym umowy, której przedmiotem są niewystandaryzowane instrumenty pochodne. Ryzyko rozliczeniowe wiąże się z wystąpieniem sytuacji, w której Subfundusz wywiązał się ze swoich zobowiązań zanim zrobił to kontrpartner; dotyczy to szczególnie transakcji na rynku międzybankowym (OTC) oraz transakcji na rynkach, na których nie funkcjonuje system rozliczeń nadzorowanych przez niezależną izbę rozliczeniową (gdzie stosowana jest tzw. zasada free of payment, czyli transferu papierów wartościowych bez płatności, a nie delivery versus payment, czyli wydanie przy płatności). a) Maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym na dzień bilansowy w przypadku, gdyby strony transakcji nie wypełniały swoich obowiązków (nie uwzględnia się wartości godziwych dodatkowych zabezpieczeń) obligacje Skarbu Państwa:... 8,7 % Aktywów Subfunduszu; depozyty bankowe:... 28,1 % Aktywów Subfunduszu. b) Przypadki znaczącej koncentracji ryzyka kredytowego w poszczególnych kategoriach lokat Lista emitentów (dla potrzeb ustalenia ryzyka kredytowego emitenta), dla których Subfundusz ma ekspozycję stanowiącą ponad 5 % wartości Aktywów: Skarb Państwa... 8,7 % Aktywów Subfunduszu, 3) Poziom obciążenia aktywów Subfunduszu innymi typowymi klasami ryzyka Wszystkie lokaty Subfunduszu denominowane są w złotych - nie ma więc ryzyka walutowego. Subfundusz nie posiada lokat w instrumenty o charakterze udziałowym, nie jest więc obciążony ryzykiem cen akcji Na ryzyko cen akcji składają się: ryzyko systematyczne całego rynku akcji oraz ryzyko specyficzne konkretnego emitenta akcji. Subfundusz nie inwestuje w tytuły uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, nie ma więc obciążenia pośredniego ryzykiem wynikającym z takich inwestycji. 4) Ryzyko płynności, ryzyko braku możliwości zbycia według wartości godziwej oraz możliwości wyceny istotnie dużej ilości składników portfela inwestycyjnego. Ryzyko to dotyczy sytuacji, w której wystąpiłby brak możliwości realizacji transakcji na składnikach portfela inwestycyjnego w istotnie dużej ilości, np. w związku z zawieszeniem obrotu na rynkach notowań takich instrumentów. W pierwszym półroczu roku 2013 nie było takich sytuacji w odniesieniu do lokat. Ryzyko to dotyczy także sytuacji, w której z powodu zobowiązań (np. wobec uczestników składających zlecenia odkupienia jednostek uczestnictwa) pojawi się konieczność sprzedaży aktywów o niskiej płynności. Ograniczona płynność niektórych z posiadanych instrumentów finansowych może uniemożliwić, w takim przypadku, uzyskanie cen stosowanych do wyceny składników. Dotyczy to w szczególności: dłużnych papierów wartościowych nienotowanych na aktywnym rynku. Pioneer Pekao Investment Management zarządza ryzykiem w zakresie adekwatnym do prowadzonej polityki inwestycyjnej, w tym m.in. ryzykiem walutowym, ryzykiem niewypłacalności emitentów papierów wartościowym oraz ryzykiem kredytowym kontrahentów w transakcjach. W Pioneer Pekao TFI SA (oraz PPIM) funkcjonuje system zarządzania ryzykiem. Towarzystwo stosuje procesy, metody i procedury pomiaru oraz zarządzania ryzykiem, a także oblicza całkowitą ekspozycję funduszu / subfunduszu. W odniesieniu do Funduszu stosowana jest (jednakowa dla wszystkich funduszy zarządzanych przez Pioneer Pekao TFI SA) metoda zaangażowania. Więcej informacji na ten temat zostanie ujawnione w sprawozdaniach za okresy począwszy od rocznego sporządzonego za rok 2013 oraz w prospekcie informacyjnym: w terminach i zakresie wynikającym z wprowadzenia przepisów Rozporządzenia Ministra Finansów z 30.04.2013 w sprawie sposobu, trybu oraz warunków prowadzenia działalności przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych (Dz.U. poz. 538). Nota - 6 Instrumenty pochodne Na dzień 30 czerwca 2013 roku Fundusz nie posiadał w portfelu inwestycyjnym Subfunduszu instrumentów pochodnych. - 5 / Noty objaśniające (PL) - P Got

PIONEER FUNDUSZY GLOBALNYCH SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY subfundusz PIONEER GOTÓWKOWY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2013 roku Nota - 7 Transakcje przy zobowiązaniu się Subfunduszu lub drugiej strony do odkupu 1) Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu (Buy-sell-back) 30.06.2013 31.12.2012 a. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na subfundusz praw własności i ryzyk b. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na subfundusz praw własności i ryzyk Nie miał zawartych Nie miał zawartych Nie miał zawartych Nie miał zawartych c. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na subfundusz praw własności i nie następuje przeniesienie na subfundusz ryzyk 2) Transakcje przy zobowiązaniu się Subfunduszu do odkupu (Sell-buy-back) 5 kontraktów 273 089 tys. zł Kontrakty dotyczyły (nominalnie) obligacji Skarbu Państwa: DS1015 (20 mln zł) OK0114 (70 mln zł) PS0415 (15 mln zł) WZ0118 (105.2 mln zł) bonu skarbowego 60 mln zł 2 kontrakty 45 101 tys. zł Kontrakty dotyczyły obligacji Skarbu Państwa: WZ 0115 (19 mln zł) PS 1016 (24 mln zł) 30.06.2013 31.12.2012 Transakcje typu Sell-buy-back nie miał zawartych nie miał zawartych 3) Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od Subfunduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych Pożyczone papiery wartościowe (w charakterze pożyczkodawcy) nie miał otwartych pozycji 30.06.2013 31.12.2012 nie miał otwartych pozycji 4) Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez Subfundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych Pożyczone papiery wartościowe (w charakterze pożyczkobiorcy) nie miał otwartych pozycji 30.06.2013 31.12.2012 nie miał otwartych pozycji Nota - 8 Kredyty i pożyczki 30.06.2013 31.12.2012 a. Zobowiązania z tytułu pożyczek i kredytów nie wystąpiły nie wystąpiły b. Należności z tytułu udzielonych pożyczek pieniężnych nie wystąpiły nie wystąpiły Nota - 9 Waluty i różnice kursowe 1) Aktywa i pasywa Subfunduszu na dzień bilansowy były denominowane w złotych polskich. 2) Subfundusz nie zrealizował różnic kursowych. Nota - 10 Dochody i ich dystrybucja 1) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat oraz wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny NOTA-10 ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość zrealizowanego zysku (straty) ze zbycia lokat w tys 30.06.2013 31.12.2012 30.06.2012 Wzrost (spadek) Wzrost (spadek) Wartość Wartość niezrealizowanego niezrealizowanego zrealizowanego zysku zrealizowanego zysku zysku z wyceny zysku z wyceny (straty) ze zbycia lokat (straty) ze zbycia lokat aktywów w tys. aktywów w tys. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku z wyceny aktywów w tys. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku -8-658 0 619 0 186 Dłużne papiery wartościowe -8-658 0 619 0 186 Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku 0 0 0 0 0 0 Nieruchomości 0 0 0 0 0 0 Pozostałe 0 0 0 0 0 0 Suma: -8-658 0 619 0 186-6 / Noty objaśniające (PL) - P Got

PIONEER FUNDUSZY GLOBALNYCH SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY subfundusz PIONEER GOTÓWKOWY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2013 roku 2) Subfundusz, zgodnie ze Statutem (podrozdział 4d, art. 32kkk) nie wypłaca dywidend ani innych dochodów. Dochody Subfunduszu osiągnięte w wyniku dokonanych inwestycji, w tym odsetki oraz dywidendy, powiększają wartość aktywów danego subfunduszu, jak również zwiększają odpowiednio wartość Jednostek Uczestnictwa tego subfunduszu. Nota - 11 Koszty Subfunduszu Towarzystwo nie pokrywa, ani nie zwraca Subfunduszowi kosztów ponoszonych, przy czym część kosztów obsługi Subfunduszu (które, zgodnie ze Statutem, nie obciążają Subfunduszu) opłacana jest przez Zarządzającego (z wynagrodzenia Zarządzającego). Subfundusz, zgodnie ze Statutem, ponosi koszty wynagrodzenia Zarządzającego oraz koszty niepodlegające ograniczeniu limitowemu. Subfundusz naliczył wynagrodzenie za zarządzanie w wysokości (tys. zł) Pierwsze półrocze 2013 Rok 2012 Wynagrodzenie Towarzystwa uzależnione jest w całości od wartości aktywów netto Subfunduszu. 1 015 932 Nota - 12 Dane porównawcze o Jednostkach Uczestnictwa Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego i na koniec roku obrotowego za trzy ostatnie lata. Opis 30.06.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 Wartość Aktywów Netto 592 526 tys. zł 183 501 tys. zł 163 814 tys. zł 72 027 tys. zł Wartość JU 11,38 11.22 10.70 10.31-7 / Noty objaśniające (PL) - P Got

PIONEER FUNDUSZY GLOBALNYCH SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY subfundusz PIONEER GOTÓWKOWY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2013 roku Informacje dodatkowe A Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym Nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych wymagające ujęcia w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres sprawozdawczy. B Informacje o znaczących zdarzeniach po dniu bilansowym Nie wystąpiły znaczące zdarzenia po dniu bilansowym, które nie zostały uwzględnione w bieżącym sprawozdaniu finansowym. C Dokonane korekty błędów podstawowych W okresie sprawozdawczym nie dokonywano korekt błędów podstawowych. Ponadto: i. nie dokonywano korekt wycen Jednostek Uczestnictwa; ii. Jednostki Uczestnictwa były zbywane i odkupywane bez ograniczeń; iii. transakcje zawierane przez Fundusz były rozliczane zgodnie z zasadami rynkowymi, w tym w zakresie terminowości i prawidłowości. D Inne informacje Okres sprawozdawczy i dzień bilansowy, Jednostki Uczestnictwa Subfunduszu i ich zbywanie Prezentowane jednostkowe sprawozdanie finansowe Subfunduszu Pioneer Gotówkowy wydzielonego w Pioneer Funduszy Globalnych Specjalistycznym Funduszu Inwestycyjnym Otwartym zostało sporządzone na dzień bilansowy 30 czerwca 2013 roku i obejmuje okres półroczny kończący się 30 czerwca 2013 roku. Data rozpoczęcia zbywania Jednostek Uczestnictwa Subfunduszu: 17 grudnia 2009 roku. Fundusz zbywa (w każdym z subfunduszy) Jednostki Uczestnictwa jednej kategorii (w rozumieniu art. 158 Ustawy). Jednostki Uczestnictwa zbywane są (i odkupywane) w Dni Wyceny, to jest (odpowiednio dla każdego subfunduszu wydzielonego w Funduszu) w dni spełniające równocześnie warunki: (i) odbywa się sesja na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie; (ii) odbywa się sesja na giełdzie w Luxemburgu ( Société De La Bourse De Luxembourg ). Podatek dochodowy od dochodu z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa Fundusz jest płatnikiem zryczałtowanego podatku (od osób fizycznych) od dochodów uzyskanych przez uczestników z tytułu udziału w funduszach inwestycyjnych. W odniesieniu do uczestników Subfunduszu, będących osobami fizycznymi, dochód z odkupienia Jednostek Uczestnictwa Subfunduszu podlega opodatkowaniu, chyba że odkupienie odbywa się w trybie zamiany jednostek uczestnictwa danego subfunduszu na jednostki uczestnictwa innego subfunduszu wydzielonego w tym samym funduszu. Subfundusz pobrał (i przekazał w ustawowym terminie do Urzędu Skarbowego) z wypłat z tytułu odkupień kwotę podatku (tys. zł) Pierwsze półrocze 2013 Rok 2012 986 382 Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych i Zarządzający portfelem Subfunduszu Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (Towarzystwo) jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 100 % należy do Pioneer Pekao Investment Management S.A. (PPIM). Właścicielem 51 % akcji Pioneer Pekao Investment Management S.A. jest Pioneer Global Asset Management S.p.A., a 49 % akcji jest w posiadaniu Banku Polska Kasa Opieki SA. Adres Towarzystwa: ul. Marynarska 15, 02-674 Warszawa, bud. New City 4p., tel. +48 22 640 4000. Fundusz wypłaca Towarzystwu wynagrodzenie za zarządzenie każdym z subfunduszy (naliczane codziennie odrębnie w każdym z subfunduszy). Stawki wynagrodzenia za zarządzanie Subfunduszem: subfundusz Stawka statutowa Stawka obowiązująca na dzień bilansowy Pioneer Gotówkowy 1,00 % 0,60 % Wynagrodzenie za zarządzanie wyliczane jest w każdym dniu, proporcjonalnie do wartości aktywów netto na poprzedni dzień wyceny według obowiązującej stawki. Od 15.06.2010 obowiązuje stawka w wysokości 0,60 %. - 1 / Informacje dodatkowe (PL) - P Got

PIONEER FUNDUSZY GLOBALNYCH SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY subfundusz PIONEER GOTÓWKOWY Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres półroczny kończący się 30 czerwca 2013 roku Z kwoty wpłat uczestników pobierana jest opłata manipulacyjna, która jest przekazywana Towarzystwu. W Statucie Funduszu wskazane są stawki maksymalne tej opłaty, jednakże mające zastosowanie stawki opłat manipulacyjnych zależą od kwoty wpłaty, sytuacji szczególnej wynikającej np. z prawa do akumulacji oraz sposobu rozliczenia (w tym wskazania prowadzącego dystrybucję). Szczegółową tabelę stawek opłat manipulacyjnych Towarzystwo prezentuje w materiałach informacyjnych. Obecnie opłaty manipulacyjne nie są pobierane (stawka wynosi 0.0 %). Pioneer Pekao Investment Management S.A. (z siedzibą w Warszawie, pod adresem: ul. Marynarska 15), na podstawie umów między Towarzystwem a PPIM o świadczenie usług w zakresie zarządzania portfelami papierów wartościowych na zlecenie, zarządza portfelami inwestycyjnymi Funduszu. Pracownikami PPIM, którym powierzono zarządzanie portfelem inwestycyjnym Subfunduszu (w okresie sprawozdawczym, z uwzględnieniem zmian do podpisania sprawozdań) byli: Michał Stawicki... (współzarządzający Subfunduszem od 15.07.2013 współzarządza, a od 15.07.2011 zarządzał całym portfelem Subfunduszu), Radosław Cholewiński... (współzarządzający Subfunduszem od 15.07.2013 współzarządza całym portfelem Subfunduszu). Inne subfundusze wydzielone w Funduszu Prospekt Informacyjny Funduszu wskazywał [na dzień bilansowy] 14 subfunduszy (spośród których jednostki uczestnictwa 9 subfunduszy były zbywane): Nazwa subfunduszu Data rozpoczęcia zbywania JU 1. Pioneer Dochodu i Wzrostu Rynku Chińskiego 5.05.2006 2. Pioneer Dochodu i Wzrostu Regionu Pacyfiku 3.07.2006 3. Pioneer Akcji Rynków Dalekiego Wschodu 5.06.2007 4. Pioneer Akcji Małych i Średnich Spółek Rynków Rozwiniętych 10.04.2007 5. Pioneer Akcji Rynków Wschodzących 2.03.2007 6. Pioneer Akcji Europy Wschodniej 8.01.2008 7. Pioneer Obligacji Strategicznych 23.10.2007 8. Pioneer Absolutnej Stopy Zwrotu 9. Pioneer Surowców i Energii 15.07.2008 10. Pioneer Gotówkowy 17.12.2009 11. Pioneer TOP Europa 12. Pioneer TOP Ameryka 13. Pioneer Dochodu i Wzrostu Subkontynentu Indyjskiego 14. Pioneer Dochodu i Wzrostu Ameryki Łacińskiej + - do dnia sporządzenia sprawozdania subfundusz nie rozpoczął działalności. W roku 2013 nie został utworzony żaden nowy subfundusz. Metryka Subfunduszu Towarzystwo zapewnia uczestnikom Funduszu możliwość korzystania z infolinii: [tel. w Polsce] 0-801 641 641 lub +48 22 640 4040. Istnieje także możliwość skorzystania z poczty elektronicznej: Fundusz@pioneerinvestments.com. W zakresie elektronicznej informacji o stanie rachunków uczestników Towarzystwo oferuje system automatycznej obsługi i informacji e-pioneer. Ponadto Towarzystwo zarządza informacyjną stroną w Internecie: www.pioneer.com.pl. (wyceny, informacje o Funduszu). Na stronie tej dostępne są bieżące wersje Prospektu Informacyjnego, dokumentu Kluczowe informacje dla inwestora (KII) oraz wcześniejsze sprawozdania finansowe. Innym źródłem informacji o codziennych wycenach Funduszy jest: Telegazeta TVP S.A. (str. 706). Nazwa Nazwa w j. angielskim Pioneer Funduszy Globalnych Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty - Pioneer Gotówkowy Pioneer Money Market Plus (subfund of: Pioneer Global Funds Specialized Open-End Investment Fund (OIF)) Rozpoczęcie wycen 17.12.2009 Wartość początkowa 10.00 zł Oznaczenia ISIN JU IZFiA Ozn. wewnętrzne w systemach PLPPTFI00394 PIO046 44CASH Podstawowe dane na 30 czerwca 2013 roku Wartość aktywów netto 592 526 tys. zł Wartość JU 11,38 zł + + + + + Warszawa, dnia 22.08.2013 roku. - 2 / Informacje dodatkowe (PL) - P Got

RAP OR T NIEZA LEŻ NE G O BIE GŁEG O REW I DE NTA

OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA