Instrukcja wygenerowania danych do sprawozdania SP-1 Instrukcja użytkownika Opracowanie Sputnik Software Sp. z o.o
Informacja o wysokości stawek oraz nazwy uchwał dot. stawek i/lub zwolnień Dane można uzyskać z uchwał lub z systemu z modułu Administracja -> Wydra -> Konfiguracja podatków -> Stawki podatkowe Informacja o podstawach opodatkowanych i zwolnieniach zawierają następujące widoki (w zależności od tego, czy użytkownik chce raportować w oparciu o aktualne składniki opodatkowania czy tylko te, które zostały objęte wymiarem) - wszystkie umożliwiają wskazanie dowolnej daty, w oparciu o, którą można wybrać dane.
Dane podstaw opodatkowania uzyskane w oparciu o aktualne składniki 2. Przechodzimy do gałęzi Dane podatkowe 3. Wybieramy gałąź Zestawienie składników opodatkowania 4. Stawiamy haczyk w polu Wszystkie 5. W polu Stan na podajemy datę określoną przez ustawodawcę 6. Kolumnę Gospodarstwo? umieszczamy w polu Upuść nagłówek aby 7. Kolumnę Oznaczenie podatkowe umieszczamy w polu Upuść nagłówek aby Dane w grupie Gospodarstwo? False oznacza pozycje dla, których wykazujemy powierzchnię fizyczną. Dane w grupie Gospodarstwo? True oznacza pozycje dla, których wykazujemy powierzchnię przeliczeniową. Grupy poszczególnych oznaczeń składników to sumy z wszystkich składników z danego oznaczenia
Ulgi i zwolnienia uzyskane w oparciu o aktualne składniki opodatkowania 2. Przechodzimy do gałęzi Dane podatkowe 3. Wybieramy gałąź Zestawienie ulg 4. Stawiamy haczyk w polu Wszystkie 5. W polu Stan na podajemy datę określoną przez ustawodawcę 6. Kolumnę Nazwa ulgi umieszczamy w polu Upuść nagłówek aby 7. Kolumnę Oznaczenie podatkowe umieszczamy w polu Upuść nagłówek aby Dane w grupie Nazwa ulgi sumuje ulgi po nazwie Dane w grupie Oznaczenie podatkowe obrazuje zwolnienie ( podstawę oraz powierzchnię zwolnienia) w zakresie danego oznaczenie podatkowego
Dane podstaw opodatkowania uzyskane w oparciu o aktualny wymiar 2. Przechodzimy do gałęzi Wymiar 3. Wybieramy odpowiedni Rok 4. Wybieramy gałąź Zestawienie składników 5. Stawiamy haczyk w polu Wszystkie 6. W polu Stan na podajemy datę określoną przez ustawodawcę 7. Kolumnę Oznaczenie podatkowe umieszczamy w polu Upuść nagłówek aby 8. Kolumnę Stawka umieszczamy w polu Upuść nagłówek aby Dane w grupie Oznaczenie podatkowe to sumy z wszystkich składników z danego oznaczenia. Dane w grupie Stawka determinuje wykazanie powierzchni fizycznej lub przeliczeniowej
Ulgi i zwolnienia uzyskane w oparciu o aktualny wymiar 2. Przechodzimy do gałęzi Wymiar 3. Wybieramy odpowiedni Rok 4. Wybieramy gałąź Zestawienie ulg 5. Stawiamy haczyk w polu Wszystkie 6. W polu Stan na podajemy datę określoną przez ustawodawcę 7. Kolumnę Nazwa ulgi umieszczamy w polu Upuść nagłówek aby 8. Kolumnę Oznaczenie podatkowe umieszczamy w polu Upuść nagłówek aby Dane w grupie Nazwa ulgi sumuje ulgi po nazwie Dane w grupie Oznaczenie podatkowe obrazuje zwolnienie ( podstawę oraz powierzchnię zwolnienia) w zakresie danego oznaczenie podatkowego
Pozostawiamy do Państwa decyzji (gdyż nie jest to określone w przepisach), czy dane wykazane w kolumnie 3 sprawozdania SP-1 mają zawierać czy też być pomniejszone o wartości wykazane w kolumnie 4. W systemie widoki Zestawienia ulg zawierają także informacje o powierzchni zwolnionej. Nasza sugestia! Z reguły oznaczenia podatkowe (zwłaszcza dla podatku od nieruchomości) w programie są bardziej "rozdrobnione" niż uchwały w sprawie ustalenia stawek podatku od nieruchomości, a w sprawozdaniu należy wykazać powierzchnie tak jak w uchwale, dlatego proponujemy zmienić kod i/lub nazwę oznaczeń podatkowych w taki sposób, aby określał przypisania do poszczególnych stawek wymienionych w sprawozdaniu SP-1. I tak np, jeśli budynki mieszkalne obecnie widnieją pod kodem BMI, to kod zmienilibyśmy na np. 1.5_BM, jeśli rozróżniają Państwo budynki między 1,4 a 2,20 na kodzie np. BM2, to kod zmienilibyśmy na 1.5_BM2, itd. 1.5 - to numer pozycji w sprawozdaniu Zmianę kodów i/lub nazw oznaczeń podatkowych możemy wykonać w module Administracja -> Słowniki systemu -> Słowniki użytkownika -> Oznaczenie podatkowe.