Kryptowaluty i tokeny a nowe regulacje o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Jacek Czarnecki

Transkrypt

1 Kryptowaluty i tokeny a nowe regulacje o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy Jacek Czarnecki

2 Plan

3 Plan Co obecnie dzieje się w świecie blockchaina i kryptowalut (najbardziej namacalne zjawiska)?

4 Plan Co obecnie dzieje się w świecie blockchaina i kryptowalut (najbardziej namacalne zjawiska)? Dlaczego przepisy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy mają w tym kontekście spore znaczenie

5 Kryptowaluty

6 Kryptowaluty

7 Tokeny

8 Tokeny Tokenizacja różnego rodzaju dóbr (assetów / nośników wartości)

9 Tokeny Tokenizacja różnego rodzaju dóbr (assetów / nośników wartości) W tym dobra świetnie nam znane:

10 Tokeny Tokenizacja różnego rodzaju dóbr (assetów / nośników wartości) W tym dobra świetnie nam znane: Prawa udziałowe, instrumenty finansowe, prawa własności intelektualnej, prawa do nieruchomości

11 Tokeny Tokenizacja różnego rodzaju dóbr (assetów / nośników wartości) W tym dobra świetnie nam znane: Prawa udziałowe, instrumenty finansowe, prawa własności intelektualnej, prawa do nieruchomości Sposoby wiązania dóbr ze świata realnego z blockchainem:

12 Tokeny Tokenizacja różnego rodzaju dóbr (assetów / nośników wartości) W tym dobra świetnie nam znane: Prawa udziałowe, instrumenty finansowe, prawa własności intelektualnej, prawa do nieruchomości Sposoby wiązania dóbr ze świata realnego z blockchainem: droga technologiczna

13 Tokeny Tokenizacja różnego rodzaju dóbr (assetów / nośników wartości) W tym dobra świetnie nam znane: Prawa udziałowe, instrumenty finansowe, prawa własności intelektualnej, prawa do nieruchomości Sposoby wiązania dóbr ze świata realnego z blockchainem: droga technologiczna droga prawna

14 ICO

15 ICO Initial coin offerings / token crowdsales

16 ICO Initial coin offerings / token crowdsales Publiczne zbycie tokenów

17 ICO Initial coin offerings / token crowdsales Publiczne zbycie tokenów Zazwyczaj w celu finansowania działalności startupów blockchainowych, jednak ambicje są znacznie większe

18 ICO Initial coin offerings / token crowdsales Publiczne zbycie tokenów Zazwyczaj w celu finansowania działalności startupów blockchainowych, jednak ambicje są znacznie większe Bardzo szybko rosnące zjawisko (liczba ICOs, wartość, liczba uczestników)

19 Smart contracts i DAO

20 Smart contracts i DAO Smart kontrakty transakcje blockchainowe zawierające dodatkowe warunki i cechy. Weryfikacja danej transakcji dokonywana w ramach konsensu sieci obejmuje również wykonanie tego kodu

21 Smart contracts i DAO Smart kontrakty transakcje blockchainowe zawierające dodatkowe warunki i cechy. Weryfikacja danej transakcji dokonywana w ramach konsensu sieci obejmuje również wykonanie tego kodu DAO Decentralised Autonomous Organisations

22 Konsekwencje

23 Konsekwencje Jakie są konsekwencje?

24 Konsekwencje Jakie są konsekwencje? Coraz większa wartość ekonomiczna lokowana jest w dobrach na blockchainie

25 Konsekwencje Jakie są konsekwencje? Coraz większa wartość ekonomiczna lokowana jest w dobrach na blockchainie Rosnąca rola transakcji wymiany wartości za pośrednictwem blockchaina

26 Regulacje

27 Regulacje Pomimo że blockchain dalece wykracza poza świat finansów, regulacje finansowe wciąż odgrywają dużą rolę

28 Regulacje Pomimo że blockchain dalece wykracza poza świat finansów, regulacje finansowe wciąż odgrywają dużą rolę Kryptowaluty

29 Regulacje Pomimo że blockchain dalece wykracza poza świat finansów, regulacje finansowe wciąż odgrywają dużą rolę Kryptowaluty -> ze względu na aspekt monetarny

30 Regulacje Pomimo że blockchain dalece wykracza poza świat finansów, regulacje finansowe wciąż odgrywają dużą rolę Kryptowaluty -> ze względu na aspekt monetarny Tokeny

31 Regulacje Pomimo że blockchain dalece wykracza poza świat finansów, regulacje finansowe wciąż odgrywają dużą rolę Kryptowaluty -> ze względu na aspekt monetarny Tokeny -> ze względu na częstą konstrukcję zbliżoną do instrumentów finansowych

32 Regulacje Pomimo że blockchain dalece wykracza poza świat finansów, regulacje finansowe wciąż odgrywają dużą rolę Kryptowaluty -> ze względu na aspekt monetarny Tokeny -> ze względu na częstą konstrukcję zbliżoną do instrumentów finansowych ICO

33 Regulacje Pomimo że blockchain dalece wykracza poza świat finansów, regulacje finansowe wciąż odgrywają dużą rolę Kryptowaluty -> ze względu na aspekt monetarny Tokeny -> ze względu na częstą konstrukcję zbliżoną do instrumentów finansowych ICO -> ze względu na publiczne zbycie tokenów

34 Regulacje Pomimo że blockchain dalece wykracza poza świat finansów, regulacje finansowe wciąż odgrywają dużą rolę Kryptowaluty -> ze względu na aspekt monetarny Tokeny -> ze względu na częstą konstrukcję zbliżoną do instrumentów finansowych ICO -> ze względu na publiczne zbycie tokenów Smart kontrakty

35 Regulacje Pomimo że blockchain dalece wykracza poza świat finansów, regulacje finansowe wciąż odgrywają dużą rolę Kryptowaluty -> ze względu na aspekt monetarny Tokeny -> ze względu na częstą konstrukcję zbliżoną do instrumentów finansowych ICO -> ze względu na publiczne zbycie tokenów Smart kontrakty -> ze względu na powszechne stosowanie do transakcji wymiany wartości

36 Wspólny mianownik?

37 Wspólny mianownik? W przypadku każdego z tych zjawisk możemy zastanawiać się nad stosowaniem różnych regulacji finansowych

38 Wspólny mianownik? W przypadku każdego z tych zjawisk możemy zastanawiać się nad stosowaniem różnych regulacji finansowych Wspólny mianownik?

39 Wspólny mianownik? W przypadku każdego z tych zjawisk możemy zastanawiać się nad stosowaniem różnych regulacji finansowych Wspólny mianownik? Naturalnie podatki

40 Wspólny mianownik? W przypadku każdego z tych zjawisk możemy zastanawiać się nad stosowaniem różnych regulacji finansowych Wspólny mianownik? Naturalnie podatki Jak również przepisy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (AML)

41 Przepisy AML

42 Przepisy AML Cel: m.in. ograniczenie możliwości używania środków pochodzących z działalności przestępczej

43 Przepisy AML Cel: m.in. ograniczenie możliwości używania środków pochodzących z działalności przestępczej Metody:

44 Przepisy AML Cel: m.in. ograniczenie możliwości używania środków pochodzących z działalności przestępczej Metody: Identyfikacja stron transakcji

45 Przepisy AML Cel: m.in. ograniczenie możliwości używania środków pochodzących z działalności przestępczej Metody: Identyfikacja stron transakcji Kontrola transakcji, przede wszystkim o wysokiej wartości lub z różnych powodów podejrzanych

46 Przepisy AML Cel: m.in. ograniczenie możliwości używania środków pochodzących z działalności przestępczej Metody: Identyfikacja stron transakcji Kontrola transakcji, przede wszystkim o wysokiej wartości lub z różnych powodów podejrzanych Nałożenie obowiązków na tzw. instytucje obowiązane (głównie pośrednicy w transferach wartości)

47 Przepisy AML

48 Przepisy AML Światowy trend obejmowania blockchaina i kryptowalut przepisami AML

49 Przepisy AML Światowy trend obejmowania blockchaina i kryptowalut przepisami AML Stany Zjednoczone i stanowisko Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN)

50 Przepisy AML Światowy trend obejmowania blockchaina i kryptowalut przepisami AML Stany Zjednoczone i stanowisko Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) Unia Europejska i prace nad nowymi regulacjami ogłoszone w lipcu 2016 r. (obecnie na ukończeniu)

51 Przepisy AML Światowy trend obejmowania blockchaina i kryptowalut przepisami AML Stany Zjednoczone i stanowisko Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) Unia Europejska i prace nad nowymi regulacjami ogłoszone w lipcu 2016 r. (obecnie na ukończeniu) Inne kraje

52 Praktyczne problemy (wybrane)

53 Praktyczne problemy (wybrane) Brak powszechnych rozwiązań identyfikacji uczestników transakcji na blockchainie

54 Praktyczne problemy (wybrane) Brak powszechnych rozwiązań identyfikacji uczestników transakcji na blockchainie (oraz brak powszechnych standardów identyfikacji cyfrowej, zwłaszcza w kontekście globalnym)

55 Praktyczne problemy (wybrane) Brak powszechnych rozwiązań identyfikacji uczestników transakcji na blockchainie (oraz brak powszechnych standardów identyfikacji cyfrowej, zwłaszcza w kontekście globalnym) Brak kultury (zwyczaju) identyfikacji uczestników transakcji na blockchainie np. uczestnicy ICO, użytkownicy kryptowalut

56 Praktyczne problemy (wybrane) Brak powszechnych rozwiązań identyfikacji uczestników transakcji na blockchainie (oraz brak powszechnych standardów identyfikacji cyfrowej, zwłaszcza w kontekście globalnym) Brak kultury (zwyczaju) identyfikacji uczestników transakcji na blockchainie np. uczestnicy ICO, użytkownicy kryptowalut Brak pośredników (instytucji obowiązanych)

57 Praktyczne problemy (wybrane) Brak powszechnych rozwiązań identyfikacji uczestników transakcji na blockchainie (oraz brak powszechnych standardów identyfikacji cyfrowej, zwłaszcza w kontekście globalnym) Brak kultury (zwyczaju) identyfikacji uczestników transakcji na blockchainie np. uczestnicy ICO, użytkownicy kryptowalut Brak pośredników (instytucji obowiązanych) Analiza transakcji szanse i wyzwania

58 Dziękuję!