GETIN HOLDING S.A. Skonsolidowany raport dane w tys. zł kwartalny QSr 3/2006

Transkrypt

1 WYBRANE DANE FINANSOWE dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego w tys. zł w tys. EUR Przychody z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji i opłat Wynik z działalności operacyjnej Zysk brutto Zysk netto Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Zysk netto przypadający na udziały mniejszości Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - podstawowy (w zł/ EURO na jedną akcję) Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - rozwodniony (w zł/ EURO na jedną akcję) Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej Przepływy pieniężne netto razem Aktywa ogółem Zobowiązania ogółem Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych Zobowiązania wobec klientów Kapitał własny ogółem Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości Kapitał zakładowy Liczba akcji dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego Zysk netto Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) Aktywa razem Kapitał własny Kapitał podstawowy Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego przeliczono na EURO wg następujących zasad: Poszczególne pozycje aktywów i pasywów według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na dzień w wysokości 3,9835 zł oraz na dzień w wysokości 3,8598 zł, Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca za okres 9 miesięcy zakończonych dnia oraz r. (odpowiednio: 3,9171 zł oraz 4,0583 zł). 1

2 SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ GETIN HOLDING za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2006 roku SKONSOLIDOWANY BILANS na dzień 30 września 2006 roku oraz 31 grudnia 2005 roku tys. PLN tys. PLN AKTYWA I. Kasa, środki w Banku Centralnym II. Weksle uprawnione do redyskontowania w banku centralnym III. Należności od banków IV. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu V. Pochodne instrumenty finansowe VI. Pozostałe instrumenty finansowe wyceniane do wartości 0 0 godziwej przez wynik finansowy VII. Kredyty i pożyczki udzielone klientom VIII. Należności z tytułu leasingu finansowego IX. Inwestycyjne (lokacyjne) papiery wartościowe Dostępne do sprzedaży Utrzymywane do terminu wymagalności X. Inwestycje w jednostki stowarzyszone XI. Wartości niematerialne XII. Rzeczowe aktywa trwałe XIII. Nieruchomości inwestycyjne XIV. Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży XV. Aktywa z tytułu podatku dochodowego Aktywa dotyczące bieżącego podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego XVI. Inne aktywa SUMA AKTYWÓW ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY Zobowiązania I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego II. Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych III. Pochodne instrumenty finansowe IV. Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy V. Zobowiązania wobec klientów VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych VII. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych VIII. Pozostałe zobowiązania IX. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego X. Rezerwy XI. Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami sklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży SUMA ZOBOWIĄZAŃ Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) XII. Kapitał zakładowy XIII. Niepodzielony wynik finansowy XIV. Zysk (strata) netto XV. Pozostałe kapitały Udziały mniejszości Kapitał własny ogółem SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO

3 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okresy 9 miesięcy zakończone dnia 30 września 2006 roku oraz 30 września 2005 roku tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN I. Przychody z tytułu odsetek II. Koszty z tytułu odsetek III. Wynik z tytułu odsetek IV. Przychody z tytułu prowizji i opłat V. Koszty z tytułu prowizji i opłat VI. Wynik z tytułu prowizji i opłat VII. Przychody z tytułu dywidend VIII. Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej IX. Wynik na inwestycyjnych (lokacyjnych) papierach wartościowych X. Wynik z pozycji wymiany XI. Pozostałe przychody operacyjne XII. Pozostałe koszty operacyjne XIII. Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto XIV. Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych XV. Ogólne koszty administracyjne XVI. Wynik z działalności operacyjnej XVII. Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych XIX. Zysk (strata) brutto XX. Podatek dochodowy XXI. Zysk (strata) netto Przypadający na akcjonariuszy spółki Przypadający na udziały mniejszości Zysk na jedną akcję podstawowy z zysku za rok obrotowy (PLN) rozwodniony z zysku za rok obrotowy (PLN) Zysk na akcję Zysk netto za okres przypadający na zwykłych akcjonariuszy Spółki (w tys. zł) Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję Zysk podstawowy na akcję ( w zł) Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję Zysk rozwodniony na akcję (w zł)

4 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2006 roku Przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej Niepodzielo ny wynik Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały Pozostałe kapitały rezerwowe Obligacje zamienne na akcje składnik kapitałowy Zysk (strata) netto Razem Udziały mniejszości Kapitał podstawowy finansowy Kapitał zapasowy Różnice kursowe tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Na 31 grudnia 2005 roku wg MSSF Korekta rozliczenia nabycia Open Finance Na 1 stycznia 2006 roku wg MSSF Strata netto z tytułu aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na niepodzielony wynik finansowy Róznice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Zysk netto za okres Podział zysku Getin Bank S.A Podział zysku Fiolet S.A Opcje menedżerskie Wyemitowany kapitał podstawowy Nabycie Open Finance Zbycie WBC S.A Nabycia konsolidacyjne/ emisja GB serii U Nabycie akcji Getin Bank Nabycie akcji Noble Bank Pozostałe Na 30 września 2006 roku wg MSSF Kapitał własny ogółem 4

5 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2005 roku Przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej Niepodzielo ny wynik Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały Pozostałe kapitały rezerwowe Obligacje zamienne na akcje składnik kapitałowy Zysk (strata) netto Razem Udziały mniejszości Kapitał podstawowy finansowy Kapitał zapasowy Różnice kursowe tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Na 31 grudnia 2004 roku Wpływ zastosowania MSR 39 w zakresie zasad tworzenia odpisów na utratę wartości kredytów i pożyczek Na 1 stycznia 2005 roku wg MSSF Emisja akcji Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na niepodzielony wynik finansowy Zmiana inwestycji dostępnych do sprzedaży pomniejszona o podatek odroczony Różnice kursowe z przeliczenia zagranicznych jednostek zależnych Zysk (strata) netto okresu Podział zysku Getin Bank S.A Pokrycie straty Getin Holding S.A Opcje menedżerskie Nabycia konsolidacyjne/ GB emisja serii S Nabycia konsolidacyjne - GB emisja aportowa akcji serii I Nabycie konsolidacyjne - Fiolet S.A Nabycie konsolidacyjne - emisja GB serii T Skup akcji GB Pozostałe Na 30 września 2005 roku wg MSSF Kapitał własny ogółem 5

6 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okresy 9 miesięcy zakończone dnia 30 września 2006 roku i 30 września 2005 roku tys. PLN tys. PLN Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto Korekty razem: Amortyzacja Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Odsetki i dywidendy Zmiana stanu należności od banków Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz pozostałych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (aktywo) Zmiana stanu pożyczek i kredytów udzielonych klientom Zmiana stanu należności z tytułu leasingu finansowego Zmiana stanu papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku Zmiana stanu pozostałych aktywów Zmiana stanu zobowiązań wobec banków Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (zobowiązanie) oraz pozostałych zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu pozostałych zobowiązań Pozostałe korekty Zapłacony podatek dochodowy Bieżące obciążenie podatkowe (RZIS) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej Zbycie jednostki zależnej, po potrąceniu zbytych środków pieniężnych Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 0 Zbycie inwestycyjnych papierów wartościowych Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wpływy inwestycyjne Wydatki z działalności inwestycyjnej Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu nabytych środków pieniężnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 0 Nabycie inwestycyjnych papierów wartościowych Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wydatki inwestycyjne -414 Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu emisji akcji Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Wykup wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych Dywidendy wypłacone akcjonariuszom jednostki dominującej 0 Dywidendy wypłacone akcjonariuszom mniejszościowym 0 Inne wpływy/wydatki finansowe netto Środki pieniężne netto z / (wykorzystane w) działalności finansowej Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Różnice kursowe netto Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 6

7 Pozostałe informacje do raportu kwartalnego za III kwartał roku Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu (w szczególności informację o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości). Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej Getin Holding S.A. za III kwartał 2006 roku zawiera: Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Getin Holding za okresy sprawozdawcze od do , od do roku oraz na dzień roku w tym: skonsolidowany bilans, skonsolidowany rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym, skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych, Porównawcze dane finansowe do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 3 miesięcy zakończony, za okres 9 miesięcy zakończony oraz na dzień , Skrócone sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A. za okresy sprawozdawcze od do , od do roku oraz na dzień roku w tym: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych, Porównawcze dane finansowe do skróconego sprawozdania finansowego Getin Holding S.A. za okres 3 miesięcy zakończony, za okres 9 miesięcy zakończony oraz na dzień , Informację dodatkową oraz inne informacje o zakresie określonym w 91 RMF z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych. Grupa Kapitałowa Getin Holding S.A., w której podmiotem dominującym jest Spółka, zobowiązana jest sporządzać skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF przyjętymi przez Unię Europejską za okresy rozpoczynające się po dniu 1 stycznia 2005 roku. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Getin Holding za okres sprawozdawczy od do roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. Korekta początkowego rozliczenia nabycia Open Finance S.A. Getin Holding w dniu r. nabył od Spółki LC CORP B.V akcji zwykłych na okaziciela Spółki Open Finance S.A. stanowiących 70% kapitału zakładowego Open Finance i dających prawo do 70% głosów na Walnym Zgromadzeniu Open Finance. Ze względu na fakt, że wiarygodne oszacowanie wartości godziwej przejętych aktywów, zobowiązań i zobowiązań warunkowych Open Finance na dzień nabycia nie było możliwe do dnia sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2005r., Grupa dokonała początkowego rozliczenia nabycia ustalonego prowizorycznie. Różnicę pomiędzy wartością godziwą aktywów netto a wartością aktywów netto wg. wartości księgowej rozpoznano jako wartość znaku towarowego Open Finance. Emitent dokonał w I kwartale 2006r. wyceny wartości godziwych nabytych składników niematerialnych Open Finance oraz rozpoznał ujemną wartość firmy na dzień przejęcia kontroli, która zgodnie z MSR 3.56(b) została retrospektywnie odpisana w pozostałe przychody operacyjne 2005 roku. I Wartość firmy na dzień połączenia tys. zł 1 Aktywa ogółem Zobowiązania Aktywa netto wg bilansu Korekta przejętych aktywów netto do wartości godziwych Aktywa netto skorygowane do wartości godziwej Aktywa netto skorygowane do posiadanego udziału 70% Cena przejęcia Koszty poniesione w związku z przejęciem 86 9 Ujemna wartość firmy na dzień przejęcia kontroli

8 Wpływ wyceny nabytych wartości niematerialnych i prawnych na skonsolidowane sprawozdanie finansowe przedstawia tabela. Wpływ korekt na dane finansowe bilansu otwarcia 2006 roku Wartości niematerialne i prawne Zobowiązaniarezerwa na podatek odroczony Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości Korekta wartości godziwych przejętych aktywów netto na moment połączenia Korekta błędu W sprawozdaniu skonsolidowanym na r. grupa przeprowadziła wycenę utraty wartości aktywów finansowych zgodnie z MSR 39 (przyjmując pewne uproszczenia) oraz zastosowała wycenę utraty wartości aktywów finansowych dla sprawozdań finansowych za okres sprawozdawczy rozpoczynający się 1 stycznia 2005r. Getin Bank S.A. zastosowała następujące założenia do budowy modelu wyceny utraty aktywów finansowych: portfel kredytów został podzielony na grupy jednorodnych kredytów i grupę kredytów znaczących indywidualnie, z grupy kredytów jednorodnych wyodrębnione zostały kredyty niezagrożone oraz zagrożone utratą wartości, portfel kredytów niezagrożonych utratą wartości został wyceniany przy wykorzystaniu historycznych wskaźników straty ostatecznej lub - w zależności od rodzaju produktu (nie posiadającego bazy danych historycznych) - przyjętych wskaźników eksperckich, bazujących na wskaźnikach historycznych obliczonych dla pokrewnych portfeli kredytowych (w sensie produktowym lub podmiotowym), portfel kredytów zagrożonych utratą wartości został wyceniony przy użyciu oszacowanych stóp odzysku, dla grup produktów, dla których nie było możliwości oszacowania historycznych wskaźników odzysku, ze względu na brak odpowiednich danych, przyjęto wskaźniki eksperckie, ze względów technicznych nie zostało przeprowadzone dyskontowanie przyszłych przepływów, wycena zabezpieczeń została przyjęta zgodnie z PSR. Zastosowane na r. uproszczenia przy wycenie utraty wartości aktywów finansowych nie spełniały wymogów MSR 39, dlatego w sprawozdaniu skonsolidowanym na r. dokonano ponownej wyceny utraty wartości aktywów finansowych za okres sprawozdawczy rozpoczynający się r. Wpływ na wynik finansowy i kapitały własne okresu porównywalnego zostały przedstawione poniżej. Kapitały własne na dzień Kapitały własne na dzień Zysk netto na Dane wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na r. Utrata wartości aktywów finansowych MSR 39 Dane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF

9 Aktywa na dzień Aktywa na dzień Dane wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym na r. Utrata wartości aktywów finansowych MSR 39 Dane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za III kwartał 2006 roku Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w sprawozdaniu finansowym Wybrane pozycje rachunku zysków i strat Q Q Zmiana % Wynik z tytułu odsetek % Wynik z tytułu prowizji % Zysk netto, w tym: % Przypadający na akcjonariuszy spółki % Przypadający na udziały mniejszości % Wybrane pozycje bilansu Zmiana % Kredyty i pożyczki udzielone klientom % Suma aktywów % Wybrane wskaźniki finansowe Q Q Koszty operacyjne / Przychody operacyjne 52.5% 59.5% Wynik z tytułu odsetek / Przychody operacyjne netto 51.9% 68.2% Wynik z tytułu prowizji i opłat / Przychody operacyjne netto 24.8% 12.9% ROAA (1) 1.96% 1.05% ROAE (2) 13.9% 5.9% (1) zannualizowany zysk netto podzielony przez średnią wartość aktywów za okres 9 miesięcy odpowiednio 2006 i 2005 roku (2) zannualizowany zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominujacej podzielony przez średnią wartość kapitału własnego przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej za okres 9 miesięcy odpowiednio 2006 i 2005 roku Aktualna sytuacja finansowa Grupy na podstawie sprawozdań sporządzonych zgodnie z MSSF Grupa Kapitałowa Getin Holding w okresie 9 miesięcy zakończonych r. wypracowała zysk netto w wysokości tys. zł, w tym zysk przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej wyniósł tys. zł, zaś na udziały mniejszości tys. zł. Największy wpływ na wynik Grupy miał zysk wypracowany przez GETIN Bank w okresie 9 miesięcy zakończonych r. Wynik Getin Banku zgodnie z MSSF wyniósł tys. zł. Wyniki jednostkowe wypracowane przez pozostałe spółki objęte konsolidacją metodą pełną w okresie 9 miesięcy zakończonych r. przedstawiają się następująco: Getin Holding - zysk netto w wysokości tys. zł. Carcade OOO zysk netto w wysokości tys. zł Fiolet S.A. - zysk netto na poziomie tys. zł. Grupa NOBLE Bank S.A- zysk netto na poziomie tys. zł. Getin Raty S.A. - strata netto w wysokości tys. zł. 9

10 Wpływ na wynik skonsolidowany miały korekty transakcji przeprowadzone wewnątrz grupy: Eliminacja transakcji sprzedaży Open Finance wewnątrz Grupy Getin Holding na kwotę tys. zł Eliminacja zysku na sprzedaży Getin Raty do Getin Holding na kwotę tys. zł Eliminacja transakcji pomiędzy pośrednikami a Getin Bankiem na kwotę tys. zł 3. Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. W skład Grupy Kapitałowej Getin Holding na dzień r. wchodzą następujące podmioty: Getin Holding S.A. GETIN Bank S.A. Getin Finance PLC NOBLE Bank S.A. Open Finance S.A. Carcade OOO Fiolet S.A. GETIN Raty S.A. GETIN Leasing S.A. Powszechny Dom Kredytowy S.A. Górnoślązak Sp. z o.o. W skład Grupy Kapitałowej wchodzą ponadto następujące jednostki podporządkowane nie objęte konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ponieważ Grupa nie sprawuje nad nimi kontroli (poniższe jednostki są w likwidacji lub upadłości). - BTG sp. z o.o. - BR Real Nieruchomości S.A. - BP Telervis S.A. - KONWIN-Kruszwica sp. z o.o. Skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za III kwartał 2006 objęty został Getin Holding S.A. oraz następujące spółki Grupy Kapitałowej Getin Holding: Nazwa i siedziba Rodzaj działalności Udział w kapitale zakładowym Metoda konsolidacji GETIN Bank S.A. z siedzibą w Katowicach usługi bankowe 99,31% pełna Carcade OOO z siedzibą w Kaliningradzie (Federacja Rosyjska) leasing 60,00% pełna GBG Serwis Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach ochrona osób i mienia, działalność usługowa 100,00% 1) pełna GETIN Raty S.A. z siedzibą w Będzinie leasing i pośrednictwo finansowe 100,00% pełna Górnoślązak Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach działalność windykacyjna 49,00% 2) praw własności GETIN Leasing S.A. z siedzibą we Wrocławiu działalność leasingowa 12,24% praw własności Powszechny Dom Kredytowy S.A. z siedzibą we Wrocławiu Fiolet S.A. pośrednictwo w zakresie usług finansowych 21,00% praw własności pośrednictwo w zakresie usług finansowych i ubezpieczeniowych 60% pełna Open Finance S.A. doradztwo finansowe 100% 3) pełna Noble Bank S.A. (dawniej Wschodni Bank Cukrownictwa S.A.) usługi bankowe 92,51% 4) pełna Getin Finance PLC z siedzibą w Wielkiej Brytanii usługi finansowe 100% 5) pełna 1) GBG Serwis Sp. z o.o. była spółką zależną do dnia , kiedy to nastąpiła sprzedaż GBG Serwis Sp. z o.o. przez Getin Bank S.A., który posiadał 100% udziałów GBG Serwis Sp. z o.o. 2) Górnoślązak Sp. z o.o. był spółką zależną do dnia , kiedy to nastapiła sprzedaż GBG Serwis Sp. z o.o., który posiadał 49% udziałów Górnoślązak Spółka z o.o. Na dzień 31 marca 2006 GETIN Raty S.A. posiada 49% udziałów spółki Górnoślązak Sp. 3) Noble Bank S.A. posiada 100% udziałów w Open Finance S.A. 4) udział w liczbie głosów wynosi 92,5% 5) 99.99% udziałów posiada Getin Bank S.A., 0.01% Getin Holding S.A. 10

11 4. Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zmiana 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy, w tym: Rezerwa na restrukturyzację Informacje o dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów Odpisy aktualizujące wartość aktywów Zmiana Kredyty i pożyczki udzielone klientom Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Pozostałe aktywa Razem odpisy aktualizujące wartość aktywów Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy Kapitałowej Getin Holding w III kwartale 2006 r., wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących tych dokonań lub niepowodzeń. Działania Grupy Getin Holding w okresie III kwartału 2006r. ukierunkowane były na rozwijanie się na rynku usług finansowych oraz realizację strategii inwestycyjnej. Przejawem powyższego było: W przypadku Getin Holding S.A.: 1. przeprowadzenie i zakończenie subskrypcji akcji serii K emitowanych na podstawie uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 7 kwietnia 2006r. w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki o kwotę nie niższą niż 1,00 złoty i nie wyższą niż złotych w drodze emisji nie mniej niż 1 akcji i nie więcej niż akcji serii K, o wartości nominalnej 1,00 złoty każda. W dniu r. akcje serii K wprowadzone zostały do obrotu giełdowego na rynku podstawowym. Dnia r. Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrowała podwyższenie kapitału zakładowego Emitenta do kwoty zł. 2. zwiększenie udziału w kapitale zakładowym GETIN Banku, jednostki zależnej Emitenta, do akcji stanowiących 99,31% kapitału zakładowego oraz uprawniających do (99,31%) głosów na Walnym Zgromadzeniu GETIN Banku. 3. Podjęcie przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie: W dniu r. uchwały w przedmiocie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego o kwotę (słownie: osiemdziesiąt milionów sto osiemdziesiąt osiem tysięcy dwieście dwadzieścia cztery ) złote, w drodze emisji (słownie: osiemdziesięciu milionów stu osiemdziesięciu ośmiu tysięcy dwustu dwudziestu czterech) akcji serii L, o wartości nominalnej 1,00 (słownie: jeden) złoty każda, w celu przyznania prawa do subskrybowania akcji Spółki posiadaczom Warrantów Subskrypcyjnych Serii A, wyłączeniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki. Termin wykonania prawa do objęcia akcji serii L wynikającego z Warrantów Subskrypcyjnych Serii A będzie upływać nie później niż z dniem 31 grudnia 2006 roku. 11

12 NWZ postawiło, że Spółka wyemituje nie więcej warrantów subskrypcyjnych serii A uprawniających ich posiadaczy do objęcia emitowanych przez Spółkę akcji zwykłych na okaziciela serii L ( Warranty Subskrypcyjne Serii A ). Warranty Subskrypcyjne Serii A zostaną wyemitowane do dnia 31 grudnia 2006 roku. Warranty Subskrypcyjne Serii A będą papierami wartościowymi imiennymi. Warranty Subskrypcyjne Serii A będą emitowane nieodpłatnie i będą mogły być wydawane w odcinkach zbiorowych. Warranty Subskrypcyjne Serii A nie będą podlegać dopuszczeniu do obrotu na rynku regulowanym. Z każdego Warrantu Subskrypcyjnego Serii A wynikać będzie prawo do objęcia, z wyłączeniem przysługującego akcjonariuszom Spółki prawa poboru, 1 akcji serii L o wartości nominalnej 1,00 złoty każda, emitowanych w związku z warunkowym podwyższeniem kapitału zakładowego Spółki, opisanym niżej, po cenie emisyjnej wynoszącej 7,00 złotych za jedną akcję. Podmiotami uprawnionymi do objęcia Warrantów Subskrypcyjnych Serii A będą Leszek Czarnecki oraz spółka LC CORP B.V. z siedzibą w Amsterdamie. W dniu r. uchwały w przedmiocie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki o kwotę nie większą niż (słownie: siedemdziesiąt milionów) złotych w drodze emisji nie więcej niż (słownie: siedemdziesiąt milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii M o wartości nominalnej 1 (słownie: jeden) złoty każda akcja, w celu przyznania praw do objęcia akcji posiadaczom Warrantów Serii B, uprawniających ich posiadaczy do objęcia akcji serii M z wyłączeniem prawa poboru w stosunku do dotychczasowych akcjonariuszy Spółki. NWZ postawiło, że Spółka wyemituje nie więcej niż warrantów subskrypcyjnych serii B uprawniających ich posiadaczy do objęcia emitowanych przez Spółkę akcji zwykłych na okaziciela serii M. Warranty Serii B zostaną zaoferowane na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w drodze oferty skierowanej do co najmniej 100 inwestorów lub nieoznaczonego adresata albo w drodze oferty prywatnej, wedle decyzji Zarządu oraz na terytorium innych wybranych państw w drodze ofert prywatnych. Podmiotami uprawnionymi do objęcia Warrantów Serii B będą wskazani w uchwale Zarządu: i. inwestorzy kwalifikowani w rozumieniu art. 8 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych ( Ustawa o ofercie publicznej ), ii. inwestorzy, z których każdy oświadczy gotowość objęcia Warrantów Serii B w takiej liczbie, że z Warrantów Serii B obejmowanych przez tego inwestora będzie wynikać prawo do objęcia akcji serii M o łącznej cenie emisyjnej nie niższej niż kwota stanowiąca równowartość w złotych kwoty Euro liczonej według kursu Euro ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień ustalenia ceny emisyjnej akcji serii M; oraz iii. inwestorzy instytucjonalni, do których poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej zostanie skierowana oferta objęcia Warrantów Serii B. Powyższe uchwały podjęte zostały w związku z niezrealizowaniem podwyższenia kapitału zakładowego Spółki o kwotę złote, w drodze emisji akcji serii L, o wartości nominalnej 1,00 złoty każda. Zgodnie z podjętą 7 kwietnia 2006r. uchwałą WZA emisja ta miała zostać w całości pokryta aportem w postaci akcji TU Europa S.A. przez większościowych akcjonariuszy Spółki, LC Corp B.V i Pana L. Czarneckiego. Podwyższenie kapitału nie doszło do skutku ze względu na wyrażenie przez Komisję Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych sprzeciwu wobec zamiaru nabycia przez Spółkę akcji TU Europa S.A. poprzez wniesienie ich aportem. Zarząd Emitenta w porozumieniu z LC Corp B.V. oraz Panem Leszkiem Czarneckim postanowił zrealizować zamierzone nabycie akcji TU Europa poprzez przeprowadzenie emisji gotówkowej i nabycie akcji TU Europa za środki pieniężne pozyskane z tej emisji, przy utrzymaniu dotychczasowych parametrów finansowych transakcji zatwierdzonych przez Walne Zgromadzenie w dniu 7 kwietnia bieżącego roku i w konsekwencji przy tożsamym efekcie ekonomicznym. W przypadku podmiotów zależnych od Emitenta: Przeprowadzenie przez GETIN Bank emisji (dwóch milionów) akcji zwykłych imiennych serii W. Cena emisyjna za jedną akcję wyniosła 5,00 zł. Emitent dokonał zapisu na akcje. W dniu r. zatwierdzony został przydział akcji serii W. Podwyższenie kapitału zakładowego GETIN Banku nie zostało jeszcze zarejestrowane przez Sąd. 12

13 Realizacja przez GETIN Raty, rozpoczętego w grudniu 2005r. planu rozbudowy sieci sprzedaży bezpośredniej kart kredytowych. Pod koniec omawianego okresu sprawozdawczego Spółka zatrudniała 287 osób. Ważniejsze wydarzenia, o których Emitent informował raportami bieżącymi w okresie objętym raportem kwartalnym: 1. raportem bieżącym nr 68/2006 z dnia r. Emitent przekazał do publicznej widomości oświadczenie Spółki w zakresie przestrzegania zasad ładu korporacyjnego. 2. raportem bieżącym nr 72/2006 z dnia r. Emitent informował o wprowadzeniu z dniem 12 lipca 2006r. w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym praw do akcji zwykłych, na okaziciela serii K Spółki, o wartości nominalnej 1 zł. każda, oznaczonych kodem PLGSPR Pierwsze notowanie praw do akcji serii K odbyło się na sesji giełdowej w dniu 12 lipca 2006 r. Prawa do akcji zwykłych na okaziciela serii K notowane były w systemie notowań ciągłych, pod nazwą skróconą "GETIN-PDA" i oznaczeniem "GTNA". 3. raportem bieżącym nr 74/2006 z dnia r. Emitent informował o złożeniu przez Spółkę wniosku do Komisji Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych (KNUiFE) o ponowne rozpatrzenie sprawy rozstrzygniętej przez KNUiFE decyzją z dnia r. w przedmiocie zgłoszenia sprzeciwu co do bezpośredniego nabycia akcji krajowego zakładu ubezpieczeń: Towarzystwa Ubezpieczeń EUROPA S.A. oraz co do pośredniego nabycia akcji krajowego zakładu ubezpieczeń: Towarzystwa Ubezpieczeń na Życie EUROPA S.A. w liczbie zapewniającej przekroczenie 50% głosów na walnym zgromadzeniu Spółek i 50% udziału w kapitale zakładowym przez Getin Holding S.A. 4. raportami bieżącymi nr 75/2006 z dnia r. oraz 83/2006 z dnia r. Emitent informował w kolejności o: dokonaniu zapisu na akcje serii W GETIN Banku w ramach emisji przez GETIN Bank akcji imiennych, zwykłych. 5. raportem bieżącym nr 76/2006 z dnia r. Emitent poinformował, iż w dniu 7 sierpnia 2006 roku skierował do publikacji w Monitorze Sądowym i Gospodarczym ogłoszenie o zwołaniu Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia na dzień 7 września 2006r. z porządkiem obrad obejmującym, między innymi, podjęcie uchwały w sprawie uchylenia uchwały nr 4 Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 7 kwietnia 2006 r. w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego w drodze emisji akcji serii L oraz podjęcia uchwał w sprawie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki oraz emisji warrantów subskrypcyjnych z wyłączeniem prawa poboru obecnych akcjonariuszy. Emitent poinformował, iż z uwagi na przedłużającą się procedurę i niepewny wynik postępowania odwoławczego od decyzji Komisja Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych (dalej KNUiFE ), która wyraziła swój sprzeciw wobec zamiaru nabycia przez Emitenta akcji TU Europa w drodze aportu. 6. raportem bieżącym nr 77/2006 z dnia r. Emitent poinformował o otrzymaniu decyzji Komisji Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych (dalej KNUiFE ) z dnia r. w przedmiocie utrzymania w mocy zaskarżonej przez Emitenta decyzji KNUiFE z dnia 23 czerwca 2006r. wyrażającej sprzeciw co do bezpośredniego nabycia akcji krajowego zakładu ubezpieczeń: Towarzystwa Ubezpieczeń EUROPA S.A. oraz pośredniego nabycia akcji krajowego zakładu ubezpieczeń: Towarzystwa Ubezpieczeń na Życie EUROPA S.A. w liczbie zapewniającej przekroczenie 50% głosów na walnym zgromadzeniu Spółek i 50% udziału w kapitale zakładowym Spółek przez GETIN Holding S.A. 7. raportem bieżącym nr 78/2006 z dnia r. Emitent poinformował o rejestracji w dniu r. przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta, uchwalonego uchwałą nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia w dniu 7 kwietnia 2006r. do kwoty zł. 13

14 8. raportami bieżącym nr 79/2006 z dnia r., nr 86/2006 z dnia r., nr 87/2006 z dnia r., nr 97/2006 Emitent poinformował w kolejności o: zwołaniu oraz porządku obrad Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia zwołanego na dzień na dzień r., projektach uchwał, treści uchwał podjętych oraz ogłoszeniu przerwy w obradach do dnia r., treści uchwał podjętych, po wznowieniu obrad NWZ, w dniu r. 9. raportem bieżącym nr 81/2006 z dnia r. Emitent poinformował o rejestracji z dniem 25 sierpnia 2006r. w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych S.A akcji zwykłych na okaziciela serii K Emitenta oraz nadaniu im kodu PLGSPR raportem bieżącym nr 82/2006 z dnia r. Emitent informował o nabyciu przez Pana Jarosława Leszczyszyna Członka Rady Nadzorczej Emitenta akcji serii K. 11. raportem bieżącym nr 84/2006 z dnia r. Emitent informował o nabyciu przez Pana Piotra Stępniaka Prezesa Zarządu Emitenta akcji serii K 12. raportem bieżącym nr 85/2006 z dnia r. Emitent informował o nabyciu przez Pana Marka Grzegorzewicza Członka Rady Nadzorczej Emitenta akcji serii K, 13. raportem bieżącym nr 88/2006 z dnia r. Emitent poinformował o zawarciu w dniu 7 września 2006 roku z Panem Leszkiem Czarneckim umowy zobowiązującej do sprzedaży akcji oraz do reinwestycji. Na podstawie umowy Pan Leszek Czarnecki zobowiązał się do zbycia na rzecz Emitenta posiadanych przez niego akcji Towarzystwa Ubezpieczeń EUROPA S.A. z siedzibą we Wrocławiu (dalej TU EUROPA ) stanowiących 25,14% kapitału zakładowego TU EUROPA oraz zagwarantował zbycie na rzecz Emitenta akcji TU EUROPA posiadanych przez LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie (dalej LC CORP ), w której Pan Leszek Czarnecki jest jedynym udziałowcem, stanowiących 74,33% kapitału zakładowego TU EUROPA. Zgodnie z treścią umowy zbycie akcji nastąpi w dwóch transzach pierwszej obejmującej akcje stanowiące 19,99% kapitału zakładowego TU EUROPA oraz drugiej, obejmującej akcje stanowiące pozostałe 79,47% kapitału zakładowego TU EUROPA. Emitent zobowiązał się do nabycia akcji TU EUROPA. Cena akcji ustalona została na kwotę 71,6625 złotych za jedną akcję tj. łącznie ,50 złotych. Pan Leszek Czarnecki zobowiązał się jednocześnie, że wszystkie środki jakie uzyska ze sprzedaży akcji TU EUROPA przeznaczy na objęcie akcji serii L Emitenta. Pan Leszek Czarnecki zagwarantował jednocześnie, iż wszystkie środki jakie ze zbycia akcji TU EUROPA uzyska LC CORP, zostaną także przeznaczone na objęcie akcji serii L Emitenta. Umowa została zawarta pod następującymi warunkami zawieszającymi: 1. pozyskania przez Getin Holding S.A. z tytułu emisji akcji serii M kwoty przynajmniej ,50 złotych, 2. wyrażenia zgody przez Komisję Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych lub Komisję Nadzoru Finansowego na nabycie drugiej transzy akcji spółki oraz 3. wydania zezwolenia przez Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów, o ile takie zezwolenie będzie wymagane przepisami prawa. Warunki zawieszające powinny być spełnione nie później niż w dniu 20 grudnia 2007 roku. W przypadku niespełnienia się warunku, o którym mowa w pkt. 1 strony zobowiązały się ustalić nowe warunki transakcji, w taki sposób, aby pomimo niespełnienia się tego warunku doszło do nabycia akcji TU EUROPA przez Getin Holding S.A. 14. raportem bieżącym nr 89/2006 z dnia r. Emitent poinformował o wyemitowaniu przez GETIN Bank czwartej transzy papierów dłużnych w ramach Programu Emisji Papierów Dłużnych o łącznej wartości nominalnej wynoszącej 500 milionów złotych. Wartość nominalna przeprowadzonej emisji wyniosła milionów złotych. Papiery zostały zaoferowane w obrocie niepublicznym. Oprocentowanie wyemitowanych papierów wartościowych ustalone zostało w oparciu o 6 miesięczną stawkę WIBOR powiększoną o marżę rynkową. Organizatorem Emisji, Agentem Emisji, Agentem Płatniczym, Depozytariuszem oraz Dealerem organizującym obrót wtórny jest BRE Bank SA. 15. raportem bieżącym nr 90/2006 z dnia r. Emitent poinformował o terminach zapisów na akcje serii J wynikające z obligacji serii F. Akcje serii J emitowane były w ramach Programu Opcji Menedżerskich. 16. raportem bieżącym nr 92/2006 z dnia r. Emitent poinformował o wyborze nowego Przewodniczącego Rady Nadzorczej Emitenta, którym został Pan Leszek Czarnecki. 14

15 17. raportem bieżącym nr 93/2006 z dnia r. Emitent poinformował o powierzeniu Panu Arturowi Wizie pełnienia funkcji Członka Zarządu Emitenta. 18. raportem bieżącym nr 94/2006 z dnia r. Emitent poinformował o zawarciu z Panem Bernardem Afeltowiczem porozumienia regulujące warunki współpracy w zakresie zamierzonego rozpoczęcia przez Emitenta działalności polegającej na tworzeniu, nabywaniu, rozwijaniu i zbywaniu podmiotów prowadzących działalność w zakresie consumer finance na terytorium Rosji i Ukrainy. Emitent poinformował także, iż jego intencją jest, aby powyższa działalność była prowadzona i zarządzana za pośrednictwem Getin International, spółki w 100% zależnej od Emitenta, z siedzibą w Wielkim Księstwie Luksemburga (dalej Getin International ) oraz spółek zależnych, w których Getin International będzie posiadać co do zasady 100% kapitału zakładowego oraz 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. Zgodnie z porozumieniem Emitent będzie uprawniony do przeniesienia na rzecz Getin International posiadanych udziałów w Carcade Rosja OOO. Zamiarem Emitenta jest, aby Getin International została utworzona do końca 2006 roku. Emitent podał do wiadomości, iż zamierza powierzyć Panu Bernardowi Afeltowiczowi stanowisko prezesa zarządu oraz Chief Executive Officer tej spółki oraz iż Panu Bernardowi Afeltowiczowi przysługiwać będzie prawo nabycia od Emitenta 25% udziałów Getin International za cenę równą 25% wartości aktywów wniesionych do Getin International. Porozumienie dodatkowo przewiduje możliwość umorzenia opcji: (i) w okresie pierwszych 24 miesięcy obowiązywania porozumienia za kwotę USD co na dzień podpisania porozumienia stanowi równowartość PLN, (ii) po upływie 24 miesięcy obowiązywania porozumienia za kwotę równą 25% przyrostu wartości Getin International. 19. raportem bieżącym nr 95/2006 z dnia r. Emitent poinformował, iż w dniach od 20 czerwca do 25 września 2006r. nabył łącznie akcji GETIN Banku, za łączną kwotę ,00 zł. 20. raportem bieżącym nr 98/2006 z dnia r. Emitent przekazał do publicznej wiadomości prezentację dotyczącą Grupy Kapitałowej Emitenta i jej wyników finansowych. 7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding. Do najważniejszych czynników wywierających wpływ na wyniki finansowe Grupy Getin Holding zaliczyć należy: wzrost sprzedaży aktywów kredytowych oraz kontynuacja przyrostu salda depozytów klientów, wypracowany przede wszystkim poprzez spółkę zależną GETIN Bank działającą w sektorze bankowości detalicznej wzrost wkładu spółek zależnych w skonsolidowany wynik Grupy (a zwłaszcza Noble Banku, poprzez sukcesywny rozwój platformy bankowej adresowanej do klientów zamożnych) w przypadku Carcade OOO - głównym czynnikiem nieprzewidzianym w planie finansowym Spółki mającym wpływ na jej wyniki było wprowadzenie przez władze Federacji Rosyjskiej zmian w ustawie dotyczącej podatku od środków trwałych, co miało ujemny wpływ na wynik narastająco od początku roku w wysokości $677 tys. 8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Grupy w III kwartale 2006 r. Nie dotyczy Grupy Kapitałowej Getin Holding S.A. 9. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. GETIN Bank w dniu r. w ramach Programu Emisji Papierów Dłużnych, wyemitował czwartą transzę paierów dłużnych o wartości nominalnej PLN. Papiery zostały zaoferowane w obrocie niepublicznym. Oprocentowanie wyemitowanych papierów wartościowych ustalone zostało w oparciu o 6 miesięczną stawkę WIBOR powiększoną o marżę rynkową. Organizatorem Emisji, Agentem Emisji, Agentem Płatniczym, Depozytariuszem oraz Dealerem organizującym obrót wtórny jest BRE Bank S.A. 15

16 Emitent w omawianym okresie sprawozdawczym: W dniu r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwały w przedmiocie: (i) emisji nie więcej niż warrantów subskrypcyjnych serii A uprawniających ich posiadaczy do objęcia emitowanych przez Spółkę akcji zwykłych na okaziciela serii L ( Warranty Subskrypcyjne Serii A ). Warranty Subskrypcyjne Serii A zostaną wyemitowane do dnia 31 grudnia 2006 roku. Warranty Subskrypcyjne Serii A będą papierami wartościowymi imiennymi. Warranty Subskrypcyjne Serii A będą emitowane nieodpłatnie i będą mogły być wydawane w odcinkach zbiorowych. Warranty Subskrypcyjne Serii A nie będą podlegać dopuszczeniu do obrotu na rynku regulowanym. Z każdego Warrantu Subskrypcyjnego Serii A wynikać będzie prawo do objęcia, z wyłączeniem przysługującego akcjonariuszom Spółki prawa poboru, 1 akcji serii L o wartości nominalnej 1,00 złoty każda, emitowanych w związku z warunkowym podwyższeniem kapitału zakładowego Spółki, opisanym niżej, po cenie emisyjnej wynoszącej 7,00 złotych za jedną akcję. Podmiotami uprawnionymi do objęcia Warrantów Subskrypcyjnych Serii A będą Leszek Czarnecki oraz spółka LC CORP B.V. z siedzibą w Amsterdamie. (ii) warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki o kwotę nie większą niż złote w drodze emisji nie więcej niż akcji zwykłych na okaziciela serii L o wartości nominalnej 1,00 złoty każda akcja, z wyłączeniem prawa poboru w stosunku do dotychczasowych akcjonariuszy Spółki, w celu przyznania prawa do subskrybowania akcji Spółki posiadaczom Warrantów Subskrypcyjnych Serii A.Termin wykonania prawa do objęcia akcji serii L wynikającego z Warrantów Subskrypcyjnych Serii A będzie upływać nie później niż z dniem 31 grudnia 2006 roku. W dniu r., Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwały w przedmiocie: (i) emisji nie więcej niż warrantów subskrypcyjnych serii B uprawniających ich posiadaczy do objęcia emitowanych przez Spółkę akcji zwykłych na okaziciela serii M ( Warranty Serii B ). Warranty Serii B zostaną wyemitowane do dnia 31 grudnia 2006 roku. Warranty Serii B będą papierami wartościowymi imiennymi i będą emitowane nieodpłatnie. Warranty Serii B mogą być wydawane w odcinkach zbiorowych i nie będą podlegać dopuszczeniu do obrotu na rynku regulowanym. Z każdego Warrantu Serii B wynikać będzie prawo do objęcia, z wyłączeniem przysługującego akcjonariuszom Spółki prawa poboru, 1 akcji serii M o wartości nominalnej 1,00 złoty każda, emitowanych w związku z warunkowym podwyższeniem kapitału zakładowego Spółki, opisanym poniżej, po cenie emisyjnej ustalonej przez Zarząd Spółki. Cena akcji serii M zostanie ustalona na podstawie wyników procesu budowania księgi popytu wśród inwestorów do których kierowana będzie oferta nabycia Warrantów serii B. Warranty Serii B zostaną zaoferowane na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w drodze oferty skierowanej do co najmniej 100 inwestorów lub nieoznaczonego adresata albo w drodze oferty prywatnej, wedle decyzji Zarządu oraz na terytorium innych wybranych państw w drodze ofert prywatnych. Podmiotami uprawnionymi do objęcia Warrantów Serii B będą wskazani w uchwale Zarządu: inwestorzy kwalifikowani w rozumieniu art. 8 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych ( Ustawa o ofercie publicznej ), inwestorzy, z których każdy oświadczy gotowość objęcia Warrantów Serii B w takiej liczbie, że z Warrantów Serii B obejmowanych przez tego inwestora będzie wynikać prawo do objęcia akcji serii M o łącznej cenie emisyjnej nie niższej niż kwota stanowiąca równowartość w złotych kwoty Euro liczonej według kursu Euro ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski na dzień ustalenia ceny emisyjnej akcji serii M; oraz inwestorzy instytucjonalni, do których poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej zostanie skierowana oferta objęcia Warrantów Serii B. (ii) warunkowego podwyższania kapitału zakładowego Spółki o kwotę nie większą niż złotych w drodze emisji nie więcej niż akcji zwykłych na okaziciela serii M o wartości nominalnej 1,00 złoty każda akcja, z wyłączeniem prawa poboru w stosunku do dotychczasowych akcjonariuszy Spółki, w celu przyznania praw do objęcia akcji posiadaczom Warrantów Serii B, termin wykonania prawa do objęcia akcji serii M wynikającego z Warrantów Serii B będzie upływał nie później niż z dniem 31 grudnia 2006 roku. 16