ANEKS NR 1 DO PROSPEKTU EMISYJNEGO PODSTAWOWEGO Z DNIA 21 MARCA 2014 R.

Transkrypt

1 ANEKS NR 1 DO PROSPEKTU EMISYJNEGO PODSTAWOWEGO Z DNIA 21 MARCA 2014 R. Niniejszy aneks nr 1 (Aneks) stanowi aneks do prospektu emisyjnego podstawowego z dnia 21 marca 2014 r. dotyczącego programu emisji obligacji BEST S.A. (Prospekt Podstawowy) i musi być czytany łącznie z Prospektem Podstawowym. Wyrażenia zdefiniowane w Prospekcie Podstawowym i niezdefiniowane odmiennie w niniejszym Aneksie, mają znaczenie nadane im w Prospekcie Podstawowym. Niniejszy Aneks został sporządzony w związku z publikacją w dniu 17 kwietnia 2014 r. skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za rok Niniejszy Aneks został zatwierdzony przez KNF w dniu 22 kwietnia 2014 r.

2 ZMIANY DO PROSPEKTU PODSTAWOWEGO Zmiana nr 1 strona 6, Element B.12 Dodaje się następującą tabelę: Dane skonsolidowane Od do zbadane Od do zbadane* w tys. PLN Przychody operacyjne Zysk przed opodatkowaniem Zysk netto Zysk netto przypisany Akcjonariuszom BEST Pełny dochód Pełny dochód przypisany Akcjonariuszom BEST Liczba akcji (w tys. szt.) - bez akcji własnych - podstawowa Liczba akcji (w tys. szt.) - bez akcji własnych - rozwodniona Zysk na jedną akcję (w PLN) 13,41 5,04 Rozwodniony zysk na jedną akcję (w PLN) 13,38 5,03 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (25.090) Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (1.894) (1.063) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (6.599) Przepływy pieniężne netto, razem Stan na dzień: Aktywa, razem Zobowiązania Kapitał własny Kapitał własny przypisany Akcjonariuszom BEST Kapitał akcyjny * dane zbadane przekształcone do porównywalności z uwagi na zmiany MSR19 Zmiana nr 2 strona 9, Element B.12 Dodaje się następujące oświadczenie pod nowododaną tabelą wskazaną w powyższej Zmianie nr 1: Od dnia 31 grudnia 2013 r. nie wystąpiła żadna istotna niekorzystna zmiana w perspektywach Emitenta ani żadna istotna zmiana w sytuacji finansowej lub handlowej Emitenta. 2

3 Zmiana nr 3 strona 23 Dodaje się punkt 6 o następującej treści: zbadane przez biegłego rewidenta skonsolidowane sprawozdanie finansowe Emitenta za rok finansowy zakończony 31 grudnia 2013 r., wraz z opinią biegłego rewidenta. Dodaje się nowy akapit o następującej treści: Opublikowane sprawozdanie finansowe Emitenta za rok finansowy zakończony 31 grudnia 2013 r. wraz z opinią biegłego rewidenta dotyczącą tego sprawozdania finansowego jest dostępne na stronie internetowej Emitenta pod adresem: Zmiana nr 4 strona 57 Pierwszy akapit otrzymuje następujące brzmienie: Przedstawione informacje finansowe zostały przygotowane na podstawie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za rok finansowy zakończony 31 grudnia 2013 r., skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za rok finansowy zakończony 31 grudnia 2012 r., skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za pierwsze półrocze 2013 r., skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za trzeci kwartał 2013 r. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za czwarty kwartał 2013 r. Emitent sporządza sprawozdania finansowe na podstawie Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacji ogłaszanych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej. Dodaje się następującą tabelę: Dane skonsolidowane Od do zbadane Od do zbadane* w tys. PLN Przychody operacyjne Zysk przed opodatkowaniem Zysk netto Zysk netto przypisany Akcjonariuszom BEST Pełny dochód Pełny dochód przypisany Akcjonariuszom BEST Liczba akcji (w tys. szt.) - bez akcji własnych - podstawowa Liczba akcji (w tys. szt.) - bez akcji własnych - rozwodniona Zysk na jedną akcję (w PLN) 13,41 5,04 Rozwodniony zysk na jedną akcję (w PLN) 13,38 5,03 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (25.090) Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (1.894) (1.063) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (6.599) Przepływy pieniężne netto, razem

4 Stan na dzień: Aktywa, razem Zobowiązania Kapitał własny Kapitał własny przypisany Akcjonariuszom BEST Kapitał akcyjny * dane zbadane przekształcone do porównywalności z uwagi na zmiany MSR19 Zmiana nr 5 strona 71 W części Dokumenty udostępnione do wglądu punkt (b) otrzymuje następujące brzmienie: jednostkowe i skonsolidowane sprawozdania finansowe Emitenta wraz z opinią biegłego rewidenta za okresy 12 miesięcy zakończone 31 grudnia 2011 r., 31 grudnia 2012 r. oraz 31 grudnia 2013 r.; W części Dokumenty udostępnione do wglądu punkt (h) otrzymuje brzmienie: sprawozdania finansowe podmiotów zależnych Emitenta za lata Zmiana nr 6 strona 71 W części Istotna lub znacząca zmiana dodaje się następującą informację: Od dnia 31 grudnia 2013 r. nie wystąpiła żadna istotna niekorzystna zmiana w perspektywach Emitenta ani żadna istotna zmiana w sytuacji finansowej lub handlowej Emitenta. Zmiana nr 7 strona 72 Część Biegli rewidenci otrzymuje następujące brzmienie: Skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2011 r., za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2012 r., a także za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2013 r., zostały zbadane przez biegłego rewidenta Wacława Nitkę (nr ewidencyjny 2749) reprezentującego Deloitte Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. (dawniej Deloitte Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością) z siedzibą w Warszawie, al. Jana Pawła II 19, Warszawa. W okresie objętym historycznymi informacjami finansowymi biegły rewident nie zrezygnował z badania sprawozdań finansowych Emitenta i nie został zwolniony. 4

5 Allen & Overy, A. Pędzich sp. k. Deloitte Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. al. Jana Pawła II 19