List Prezesa Zarządu. Szanowni Państwo,

Transkrypt

1 List Prezesa Zarządu Szanowni Państwo, W imieniu Zarządu mam przyjemność przedstawić Państwu Raport Roczny za rok obrotowy 2015, zawierający wykaz najważniejszych informacji na temat działalności Spółki oraz wydarzeń jakie miały miejsce w minionym roku. W roku sprawozdawczym 2015, Zarząd konsekwentnie realizował proces optymalizacji kosztów. Spółka wykazała stratę z działalności operacyjnej, niemiej jednak w ocenie Zarządu sytuacja Emitenta jest stabilna i nie występuje ryzyko utraty płynności i kontynowania działalności. W imieniu Zarządu wyrażam nadzieję, że konsekwentne dążenie do założonych celów strategicznych, pozwoli nam na osiągnięcie dodatnich wyników finansowych w 2016 roku, które spełnią oczekiwania naszych Akcjonariuszy oraz Rady Nadzorczej. Składam podziękowania wszystkim Akcjonariuszom za zaufanie jakim obdarzyli Spółkę inwestując w jej akcje. Składam podziękowania Radzie Nadzorczej za cenny wkład w rozwój Investment Friend S.A. Agnieszka Gujgo Prezes Zarządu Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 1 z 74

2 ROCZNE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI INVESTMENT FRIENDS S.A. za okres od dnia roku do dnia roku Płock, 21 marca 2015 roku Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 2 z 74

3 I. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Zarząd Investment Friends Spółka Akcyjna oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy: Roczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres dwunastu miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2015 r. i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz, że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie Zarządu z działalności za rok 2015 r. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka. W świetle powyższego Zarząd przedstawia poniżej z zachowaniem należytej staranności i dokładności Sprawozdanie Zarządu z działalności za okres od dnia r. do dnia r. Agnieszka Gujgo Prezes Zarządu Emitenta Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 3 z 74

4 II. OŚWIADCZENIE O WYBORZE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO PRZEGLĄDU SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH DOKONUJĄCEGO PRZEGLĄDU SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO INVESTMENT FRIENDS S.A. Zarząd oświadcza, że podmiot uprawniony do przeglądu sprawozdań finansowych dokonujący przeglądu jednostkowego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz, że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący przeglądu tego sprawozdania finansowego spełniają warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o przeglądanym sprawozdaniu, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Rada Nadzorcza dokonała wyboru podmiotu, który przeprowadził przegląd jednostkowego półrocznego sprawozdania finansowego Podmiotem wybranym jest: Misters Audytor Adviser Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Wiśniowa 40 lok. 5 KRS nr , NIP , REGON , reprezentowana przez Prezesa Zarządu panią Barbarę Misterską Dragan Biegłą Rewident Nr 2581 na liście biegłych rewidentów prowadzonej przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów. Agnieszka Gujgo Prezes Zarządu Emitenta Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 4 z 74

5 III. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE -Firma Spółki: z siedzibą w Płocku -do dnia 3 lipca 2014 roku Emitent działał pod Firmą BUDVAR Centrum S.A. z siedzibą w Zduńskiej Woli. -Uchwałami Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia roku dokonano zmiany nazwy Emitenta, siedziby oraz Statutu i profilu działalności. - Dane adresowe: Płock , ul. Padlewskiego 18C - Numer identyfikacji podatkowej: Przedmiot działalności według PKD: PKD Według Polskiej Klasyfikacji Działalności na dzień 31 grudnia 2015 roku podstawowym przedmiotem działalności Spółki było pozostałe pośrednictwo pieniężne (klasyfikacja wg PKD 6419Z). Sektorem, w którym działa Spółka według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie jest przemysł materiałów budowlanych. -Sąd Rejestrowy Spółki: Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIV Wydział Gospodarczy - pod numerem Rok obrotowy: Zgodnie ze Statutem Spółki rok obrotowy rozpoczyna się w dniu 01 stycznia, a kończy się w dniu 31 grudnia. IV. ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU ROCZNEGO SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI Roczne sprawozdanie z działalności Spółki zostało sporządzone na podstawie 91 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dnia r z późn. zm. Integralną część sprawozdania stanowi roczne sprawozdanie finansowe wraz z informacją dodatkową do sprawozdania finansowego sporządzone na podstawie 91 ust. 1 pkt.3 w/w Rozporządzenia. V. ZASADY SPORZĄDZANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINASOWEGO ZA 2015 ROK. Zasady sporządzania rocznego sprawozdania finansowego zostały opisane w sprawozdaniu finansowym Spółki za rok Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 5 z 74

6 VI. SKŁAD I ZMIANY W ORGANACH SPÓŁKI W PREZENTOWANYM OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM - SKŁAD RADY NADZORCZEJ W okresie sprawozdawczym skład Rady Nadzorczej Emitenta przedstawiał się następująco: W dniu 09 czerwca 2014 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy powołało do Rady Nadzorczej INVESTMENT FRIEND SA V kadencji: pana Mariusza Patrowicza -Przewodniczący Rady Nadzorczej pana Damiana Patrowicza- Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej panią Małgorzatę Patrowicz - Sekretarz Rady Nadzorczej panią Mariannę Patrowicz- Członek Rady Nadzorczej pana Jacka Koralewskiego-Członek Rady Nadzorczej panią Annę Dorotę Kajkowską- Członek Rady Nadzorczej pana Wojciecha Hetkowskiego- Członek Rady Nadzorczej - SKŁAD ZARZĄDU W okresie sprawozdawczym skład Zarządu Emitenta przedstawiał się następująco: Rada Nadzorcza Investment Friends na mocy uchwały z dnia r., godzina powołała do pełnienia funkcji Prezesa Zarządu panią Agnieszkę Gujgo od dnia r. - KOMITET AUDYTU Rada Nadzorcza Spółki funkcjonuje w składzie pięcioosobowym i w oparciu o treść art. 86 ust. 3 ustawy o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz nadzorze publicznym z dnia r. (DZ.U. Nr 77, poz. 649 z późn. zm.) (dalej: Ustawa o biegłych rewidentach). Zadania Komitetu Audytu powierzone zostały całemu składowi Rady Nadzorczej Spółki. W strukturach Rady Nadzorczej Emitenta, Pan Wojciech Hetkowski spełnia kryteria niezależności określone w art. 56 ust. 3 pkt. 1, 3 i 5 Ustawy o biegłych rewidentach, natomiast Pani Małgorzata Patrowicz posiada niezbędne kwalifikacje w dziedzinie rachunkowości. Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 6 z 74

7 VII. WYKAZ UCHWAŁ PODJĘTYCH PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ INVESTMENT FEIENDS S.A. W OKRESIE OD DO ROKU Dnia 23 marca 2015 roku Uchwała nr 1/03/2015 w sprawie wyrażenia zgody na zawarcie umowy pożyczki akcji spółki Fly.pl S.A. spółce Słoneczne Inwestycje Sp. z o.o. Dnia 31 marca 2015 roku Uchwała nr 02/03/2015 w sprawie zaakceptowania przedstawionego przez zarząd zamiaru podziału Emitenta Dnia 15 maja 2015 roku Uchwała nr 1/05/2015 w sprawie zaakceptowania przedstawionego przez zarząd Planu podziału Emitenta Uchwała 2/05/2015 w sprawie zaakceptowania przedstawionego przez Zarząd Sprawozdania Zarządu Dnia 1 czerwca 2015 Uchwała 1/06/2015 w sprawie przyjęcia sprawozdania finansowego spółki za rok 2014 Uchwała 2/06/2015 w sprawie przyjęcia sprawozdania Zarządu z działalności w 2014 roku Uchwała 3/06/2015 w sprawie zaopiniowania wniosku Zarządu dotyczącego pokrycia straty netto za rok 2014 Uchwała 4/06/2015 w sprawie wystąpienia do WZA o udzielenie absolutorium Członkowi Zarządu z wykonywania obowiązków Prezesa Zarządu za rok 2014 Uchwała 5/06/2015 w sprawie wystąpienia do WZA o udzielenie absolutorium Członkowi Rady Nadzorczej z wykonywania obowiązków Prezesa Zarządu za rok 2014 Uchwała 5/06/2015 w sprawie wystąpienia do WZA o udzielenie absolutorium Członkowi Rady Nadzorczej z wykonywania obowiązków Prezesa Zarządu za rok 2014 Uchwała 6/06/2015 w sprawie przyjęcia Sprawozdania Rady Nadzorczej z oceny Sprawozdania finansowego i Sprawozdania Zarządu za rok obrotowy 2014 Uchwała 7/06/2015 w sprawie przyjęcia Sprawozdania Rady Nadzorczej z działalności 2014 roku Uchwała 8/06/2015 w sprawie wystąpienia do WZA o udzielenie absolutorium Członkom Rady Nadzorczej z wykonywania obowiązków za rok 2014 Dnia 2 czerwca 2015 roku Uchwała 1/06/2015 w sprawie wyboru biegłego rewidenta do przeprowadzenia przeglądu jednostkowego sprawozdania finansowego za I półrocze 2015 roku oraz badania sprawozdania finansowego Spółki za 2015 rok. Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 7 z 74

8 VIII. WYKAZ UCHWAŁ PODJĘTYCH PRZEZ ZARZĄD SPÓŁKI INVESTMENT FRIENDS W OKRESIE OD DO ROKU Zarząd Spółki w okresie od roku do roku nie podejmował uchwał. IX. ZAKRES DZIAŁALNOSCI SPÓŁKI Strategia rozwoju Spółki opiera się w dużej mierze na podejmowaniu działań mających na celu umocnienie jej pozycji w branży inwestycji finansowych. Główne cele strategiczne Spółki to ustabilizowanie pozycji Spółki w obszarach, gdzie investment Friends S.A. już oferuje swoje usługi finansowe, dążenie do sprostania wciąż rosnącym wymaganiom Klientów oraz kontynuacja procesu podziału emitenta zgodnie z treścią Planu Podziału uzgodnionego w dniu r. opublikowanego przez Spółkę raportem bieżącym nr 24/2015. z dnia r. Zamierzone efekty ekonomiczne podziału będą w ocenie Zarządu korzystne dla Spółki gdyż efektem Podziału będzie uporządkowanie struktury wewnętrznej oraz ograniczenie kosztów związanych z obsługą segmentów w których Spółka nie prowadzi działalności operacyjnej. Zarząd wskazuje, ze zgodnie z założeniami Planu Podziału z dnia r. procedura wydzielenia oraz składniki, które podlegać będą przeniesieniu na rzecz spółki Przejmującej nie wpłyną w żaden sposób na zdolność Spółki na prowadzenie i rozwijanie działalności gospodarczej w dotychczasowym zakresie. Wobec przewidywanych korzyści organizacyjnych i planowanego ograniczenia ponoszonych przez Spółkę kosztów oraz w związku z faktem, że w majątku Spółki pozostaną wszelkie kluczowe aktywa niezbędne do kontynuowania działalności Zarząd wyraża pozytywne stanowisko odnośnie planowanego Podziału Spółki zgodnie postanowieniami Planu Podziału z dnia r. W ramach uzgodnionego w Planu Podziału z dnia r. podziału Spółki przez wydzielenie, z majątku Spółki wyodrębnione zostaną składniki nie związane bezpośrednio z zakresem prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej, które zostaną przeniesione na Spółkę przejmującą IFERIA S.A. w Płocku. W zamian za przeniesione składniki majątku Spółki akcjonariuszom Investment Friends S.A. zostaną wydane akcje Spółki przejmującej. Spółka planuje prowadzić działalność gospodarczą w dotychczasowym zakresie oraz realizować plany rozwoju zgodnie z dotychczas wytyczonymi przez Walne Zgromadzenia oraz pozostałe organy Spółki kierunkami. Główne kierunki rozwoju: perspektywiczna działalność finansowa z dużym potencjałem wzrostu; działanie w niszy rynkowej, o dużych barierach wejścia dla konkurencji; wysoki poziom rentowności prowadzonego biznesu, Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 8 z 74

9 optymalizację procesów wewnątrz firmy i wykorzystanie posiadanych potencjałów Inwestycje realizujące wyżej wymienione kierunki, finansowane ze środków własnych oraz finansowania zewnętrznego. X. INFORMACJA O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH LUB USŁUGACH Spółka Investment Frieds S.A w 2015 roku uzyskiwała przychody między innymi z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek gotówkowych, kształtujące się na poziomie rocznym ok. 420 tysięcy złotych. XI. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI, A W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ, KTÓRY NA PODSTAWIE OBOWIĄZUJĄCYCH GO PRZEPISÓW NIE MA OBOWIĄZKU LUB MOŻE NIE SPORZĄDZAĆ SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH - RÓWNIEŻ WSKAZANIE PRZYCZYNY I PODSTAWY PRAWNEJ BRAKU KONSOLIDACJI; nie tworzy grupy kapitałowej, ani nie jest jednostką dominującą. XII. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI + W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły w spółce zmiany w strukturze jednostki gospodarczej. XIII. REJESTRACJA ZMIAN W STAUCIE SPÓŁKI Sąd Rejonowy dla miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 06 lutego 2015 r. dokonał rejestracji zmian Statutu Spółki wynikających z treści uchwał nr 4 i 5 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta z dnia 30 lipca 2014r. w sprawie umorzenia akcji własnych Spółki oraz obniżenia kapitału zakładowego Spółki podanych do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 9 z 74

10 82/2014 z dnia 31 lipca 2014r. oraz uchwały nr 6 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 29 października 2014r. w sprawie zmiany warunków umorzenia akcji własnych Spółki oraz obniżenia kapitału zakładowego Spółki podanej do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 134/2014 z dnia r. Zgodnie z treścią uchwał nr 4 i 5 NWZ Emitenta z dnia 30 lipca 2014 oraz uchwały nr 6 NWZ z dnia 29 października 2014 r. Sąd Rejestrowy dokonał zmian Statutu Spółki objętych tymi uchwałami w zakresie obniżenia kapitału zakładowego Emitenta z dotychczasowej wysokości ,00 zł do wysokości ,00 zł w drodze umorzenia akcji Spółki o wartości nominalnej 0,80 zł każda tj. o łącznej wartości nominalnej ,00 zł. Obecnie kapitał zakładowy Emitenta o wysokości ,00 zł dzieli się na akcji zwykłych na okaziciela serii A o wartości nominalnej 0,80 zł każda. XIV. WYKAZ UCHWAŁ PODJĘTYCH PRZEZ WZA W OKRESIE OD DO ROKU 1.REPERTORIUM A NR 2246/2015 AKT NOTARIALNY z dnia ZWYCZAJNEGOE WALNE ZGROMADZENIE UCHWAŁA NUMER 1: W sprawie powołania Przewodniczącego Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia. UCHWAŁA NUMER 2:W sprawie uchylenia tajności głosowania wyboru komisji Skrutacyjnej. UCHWAŁA NUMER 3: W sprawie odstąpienia od wyboru Komisji Skrutacyjnej. UCHWAŁA NUMER 4:W sprawie przyjęcia porządku obrad. UCHWAŁA NUMER 5: W sprawie zatwierdzenia sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok UCHWAŁA NUMER 6: W sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego Spółki za rok 2014,to jest za okres od 01 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 7: W sprawie zatwierdzenia sprawozdania Rady Nadzorczej Spółki za rok UCHWAŁA NUMER 8: W sprawie zatwierdzenia sprawozdania Rady Nadzorczej Spółki z oceny sprawozdania Zarządu Spółki oraz sprawozdania finansowego Spółki za rok UCHWAŁA NUMER 9: W sprawie pokrycia straty netto Spółki za okres od 01 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 10: W sprawie udzielenia Członkowi Zarządu - Panu Markowi Trzcińskiego absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 01 stycznia 2014 do 30 kwietnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 11: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej oddelegowanemu do czasowego pełnienia funkcji w Zarządzie Panu Jackowi Koralewskiemu absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 30 kwietnia 2014 roku do 31 października 2014 roku. Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 10 z 74

11 UCHWAŁA NUMER 12: W sprawie udzielenia Członkowi Zarządu Pani Agnieszce Gujgo absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od dnia 01 listopada 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 13: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 01 stycznia 2014 roku do 30 kwietnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 14: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 01 stycznia 2014 roku do 30 kwietnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 15: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 01 stycznia 2014 roku do 30 kwietnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 16: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 01 stycznia 2014 roku do 30 kwietnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 17: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 01 stycznia 2014 roku do 30 kwietnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 18: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 30 kwietnia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 19: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 30 kwietnia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. UCHWALA NUMER 20: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 30 kwietnia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 21: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 30 kwietnia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 22: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 30 kwietnia 2014 roku do 09 czerwca 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 23: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 30 kwietnia do 09 czerwca 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 24: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 09 czerwca 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 25: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 09 czerwca 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. UCHWAŁA NUMER 26: W sprawie udzielenia Członkowi Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w okresie od 09 czerwca 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku. 2. REPERTORIUM A NR 4105/2015 AKT NOTARIALNY z dnia roku NADZWYCZAJNE WALNE ZGROMADZENIE UCHWAŁA NUMER 1: W sprawie powołania Przewodniczącego Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia. UCHWAŁA NUMER 2: W sprawie uchylenia tajności głosowania wyboru komisji Skrutacyjnej. UCHWAŁA NUMER 3: W sprawie odstąpienia od wyboru Komisji Skrutacyjnej. UCHWAŁA NUMER 4: W sprawie przyjęcia porządku obrad. UCHWAŁA NUMER 5: W sprawie przerwy w obradach. Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 11 z 74

12 3. REPERTORIUM A NR 4404/2015 AKT NOTARIALNY Z DNIA NADZWYCZAJNE WALNE ZGROMADZENIE UCHWAŁA NUMER 6: W sprawie podziału spółek FON SA,ELKOP SA,INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SA ATLANTIS SA, RESBUD SA, INVESTMENT FRIENDS SA, poprzez przeniesienie części majątków na spółkę IFERIA SA (podział przez wydzielenie) XV. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE ROCZYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH; nie publikowała prognoz wyników finansowych na rok XVI. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5 % OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU PÓŁROCZNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO; Akcjonariat Spółki INVESTMENT FRIENDS S.A. na dzień publikacji sprawozdania za rok 2015 Lp. AKCJONARIUSZ L. AKCJI % AKCJI L. GŁOSÓW 1 DAMF INVEST S.A. % GŁOSÓW Pozostali razem % Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 12 z 74

13 Akcjonariat Spółki INVESTMENT FRIENDS S.A. na dzień sporządzenia raportu za III kwartał 2015 roku. Według wiedzy Zarządu, na dzień sporządzenia sprawozdania tj r. struktura akcjonariatu i lista akcjonariuszy posiadających co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu przedstawia się następująco: AKCJONARIUSZ L. AKCJI % AKCJI L. GŁOSÓW % GŁOSÓW DAMF INVEST S.A , ,54 Pozostali , ,46 razem % POŚREDNIE POSIADANIE AKCJI INVESTMENT FRIENDS S.A. NA DZIEŃ PUBLIKACJI NINIEJSZEGO RAPORTU Pan Damian Patrowicz - na dzień publikacji raportu łącznie pośrednio przez podmiot zależny DAMF INVEST S.A posiada akcji Spółki, która to ilość stanowi 53,57 % udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawnia do oddania głosów stanowiących 53,57 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Pan Mariusz Patrowicz - na dzień publikacji raportu łącznie pośrednio przez podmiot zależny DAMF INVEST S.A posiada akcji Spółki, która to ilość stanowi 53,57 % udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawnia do oddania głosów stanowiących 53,57 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Pani Małgorzata Patrowicz- na dzień publikacji raportu łącznie pośrednio przez podmiot zależny DAMF INVEST S.A posiada akcji Spółki, która to ilość stanowi 53,57 % udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawnia do oddania głosów Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 13 z 74

14 stanowiących 53,57 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. XVII. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU ROCZNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB; Zarząd»Pani Agnieszka Gujgo Prezesa Zarządu na dzień publikacji raportu kwartalnego tj r. r. oraz na dzień publikacji raportu rocznego tj r. - nie posiada akcji Emitenta Rada Nadzorcza»Pan Damian Patrowicz - na dzień publikacji raportu łącznie pośrednio przez podmiot zależny DAMF INVEST S.A posiada akcji Spółki, która to ilość stanowi 53,57 % udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawnia do oddania głosów stanowiących 53,57 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.»Pan Mariusz Patrowicz - na dzień publikacji raportu łącznie pośrednio przez podmiot zależny DAMF INVEST S.A posiada akcji Spółki, która to ilość stanowi 53,57 % udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawnia do oddania głosów stanowiących 53,57 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.»Pani Małgorzata Patrowicz- na dzień publikacji raportu łącznie pośrednio przez podmiot zależny DAMF INVEST S.A posiada akcji Spółki, która to ilość stanowi 53,57 % udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawnia do oddania głosów stanowiących 53,57 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.»Pani Anna Kajkowska na dzień publikacji raportu kwartalnego tj r. r. oraz na dzień publikacji raportu rocznego tj r. - nie posiada akcji Emitenta»Pani Marianna Patrowicz na dzień publikacji raportu kwartalnego tj r. r. oraz na dzień publikacji raportu rocznego tj r. - nie posiada akcji Emitenta Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 14 z 74

15 »Pan Wojciech Hetkowski na dzień publikacji raportu kwartalnego tj r. r. oraz na dzień publikacji raportu rocznego tj r. - nie posiada akcji Emitenta»Pan Jacek Koralewski - na dzień publikacji raportu kwartalnego tj r. r. oraz na dzień publikacji raportu rocznego tj r. - nie posiada akcji Emitenta Uwaga: Powyższe dane, dotyczące liczby posiadanych akcji przez członków organów Spółki zostały przedstawione z zachowaniem należytej staranności na podstawie wiedzy Zarządu Spółki według stanu na dzień publikacji raportu, jednakże mogą one nie uwzględniać ewentualnych transakcji kupna sprzedaży akcji przez ww. osoby, o których Spółka nie została poinformowana. XVIII. WSKAZANIE POSIADACZY PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA KONTROLNE W STOSUNKU DO EMITENTA Nie istnieją papiery wartościowe, które dają specjalne uprawnienia kontrolne w stosunku do Emitenta. XIX. W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WAETOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM- OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ EMITENTA WPŁYWÓW Z EMISJI DO CHWILI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA Z DZIŁALNOŚCI W okresie sprawozdawczym Spółka nie dokonywała nowych emisji papierów wartościowych. XX. WYBRANE DANE FINANSOWE, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE Z ROCZNEGO SPRAWOZADNIA FINANSOWEGO Wybrane dane finansowe Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) z działalności operacyjnej w tys. PLN w tys. EUR Zysk (strata) brutto Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 15 z 74

16 Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa, razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) -0,13-1,03-0,03-0,25 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) -0,13-1,03-0,03-0,25 0,41 0,47 0,1 0,11 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec bieżącego roku i koniec poprzedniego roku obrotowego) 0,41 0,47 0,1 0,11 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) ZASADY PRZELICZENIA PODSTAWOWYCH POZYCJI SPRAWPZDANIA Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób: Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 16 z 74

17 pozycje bilansowe przeliczone są według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski obowiązującego na dzień bilansowy: w dniu 31 grudnia 2015 r. 1 EUR = 4,2615 w dniu 31 grudnia 2014 r. 1 EUR = 4,2623 pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczone są według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie sprawozdawczym: w okresie od 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r. 1 EUR = 4,1848 w okresie od 1 stycznia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. 1 EUR = 4,1893 Wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski. średnie kursy w okresie sprawozdawczym okres sprawozdawczy od do okres sprawozdawczy od do kurs data kurs data kurs na ostatni dzień okresu 4, , średni arytmetyczny kurs w 4,1848 do 4,1893 do okresie* kurs najniższy 3, , kurs najwyższy 4, , *kurs stanowiący średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie sprawozdawczym koszty według rodzaju KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 17 z 74

18 e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) reklama koszty podróży służbowych usługi bankowe koszty ubezpieczeń majątkowych inne Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 0 0 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 0 0 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów XXI. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, Z UWZGLĘDNIENIEM INFORMACJI W ZAKRESIE: a. POSTĘPOWANIA DOTYCZĄCEGO ZOBOWIĄZAŃ ALBO WIERZYTELNOŚCI EMITENTA LUB JEDNOSTKI OD NIEGO ZALEŻNEJ, KTÓRYCH WARTOŚĆ STANOWI CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA, Z OKREŚLENIEM: PRZEDMIOTU POSTĘPOWANIA, WARTOŚCI PRZEDMIOTU SPORU, DATY WSZCZĘCIA POSTĘPOWANIA, STRON WSZCZĘTEGO POSTĘPOWANIA ORAZ STANOWISKA EMITENTA, b. DWU LUB WIĘCEJ POSTĘPOWAŃ DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ ORAZ WIERZYTELNOŚCI, KTÓRYCH ŁĄCZNA WARTOŚĆ STANOWI ODPOWIEDNIO CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA, Z OKREŚLENIEM ŁĄCZNEJ WARTOŚCI POSTĘPOWAŃ ODRĘBNIE W GRUPIE ZOBOWIĄZAŃ ORAZ WIERZYTELNOŚCI WRAZ ZE STANOWISKIEM EMITENTA W TEJ SPRAWIE ORAZ, W ODNIESIENIU DO NAJWIĘKSZYCH POSTĘPOWAŃ W GRUPIE ZOBOWIĄZAŃ I GRUPIE WIERZYTELNOŚCI - ZE WSKAZANIEM ICH PRZEDMIOTU, Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 18 z 74

19 WARTOŚCI PRZEDMIOTU SPORU, DATY WSZCZĘCIA POSTĘPOWANIA ORAZ STRON WSZCZĘTEGO POSTĘPOWANIA; W okresie sprawozdawczym nie był stroną postępowania lub postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, których wartość jednorazowa bądź łączna stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych. XXII. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA, WRAZ Z PRZEDSTAWIENIEM: a. INFORMACJI O PODMIOCIE, Z KTÓRYM ZOSTAŁA ZAWARTA TRANSAKCJA, b. INFORMACJI O POWIĄZANIACH EMITENTA LUB JEDNOSTKI OD NIEGO ZALEŻNEJ Z PODMIOTEM BĘDĄCYM STRONĄ TRANSAKCJI, c. INFORMACJI O PRZEDMIOCIE TRANSAKCJI, d. ISTOTNYCH WARUNKÓW TRANSAKCJI, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM WARUNKÓW FINANSOWYCH ORAZ WSKAZANIEM OKREŚLONYCH PRZEZ STRONY SPECYFICZNYCH WARUNKÓW, CHARAKTERYSTYCZNYCH DLA TEJ UMOWY, W SZCZEGÓLNOŚCI ODBIEGAJĄCYCH OD WARUNKÓW POWSZECHNIE STOSOWANYCH DLA DANEGO TYPU UMÓW, e. INNYCH INFORMACJI DOTYCZĄCYCH TYCH TRANSAKCJI, JEŻELI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA, f. WSZELKICH ZMIAN TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, OPISANYCH W OSTATNIM SPRAWOZDANIU ROCZNYM, KTÓRE MOGŁY MIEĆ ISTOTNY WPŁYW NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 19 z 74

20 PRZY CZYM JEŻELI ODPOWIEDNIE INFORMACJE ZOSTAŁY PRZEDSTAWIONE W PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, OBOWIĄZEK UZNAJE SIĘ ZA SPEŁNIONY POPRZEZ WSKAZANIE MIEJSCA ZAMIESZCZENIA TYCH INFORMACJI; W okresie sprawozdawczym Investement Friends S.A. nie zawarł transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. XXIII. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘCIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEGO PODMIOTU LUB JEDNOSTKI ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH KREDYTÓW POŻYCZEK LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA, Z OKREŚLENIEM: a. NAZWY (FIRMY) PODMIOTU, KTÓREMU ZOSTAŁY UDZIELONE, b. ŁĄCZNEJ KWOTY KREDYTÓW LUB POŻYCZEK, c. WARUNKÓW FINANSOWYCH, NA JAKICH ZOSTAŁY ZAWRTE UMOWY d. CHARAKTERU POWIĄZAŃ ISTNIEJĄCYCH POMIĘDZY EMITENTEM A PODMIOTEM, OD KTÓRYCH ZACIĄGNĄŁ KREDYTY LUB POŻYCZKI; Zarząd INVESTMENT FRIENDS S.A. w dniu r. zwarł jako pożyczkobiorca umowę pożyczki pieniężnej ze spółką ELKOP S.A. w Chorzowie (KRS ) jako pożyczkodawcą. Przedmiotem Umowy pożyczki z dnia r. była pożyczka pieniężna w kwocie ,00 zł. Strony postanowiły, że spłata pożyczki nastąpi w terminie do dnia r. Strony ustaliły oprocentowanie pożyczki w wysokości 5% w skali roku. Oprocentowanie płatne było wraz ze zwrotem kwoty pożyczki tj. w dniu r. Spłata pożyczki została zabezpieczona przez Emitenta poprzez wystawienie weksla własnego in blanco wraz deklaracją na rzecz pożyczkodawcy. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Emitent informuje, że pomiędzy Emitentem a ELKOP S.A. zachodzą następujące powiązania osobowe, Członkowie Rady Nadzorczej Emitenta Wojciech Hetkowski, Marianna Patrowicz, Małgorzata Patrowicz, Mariusz Patrowicz oraz Damian Patrowicz jednocześnie sprawują funkcję Członków Rady Nadzorczej pożyczkodawcy. Ponadto członek Rady Nadzorczej Emitenta Pan Jacek Koralewski pełni funkcję Prezesa Zarządu spółki ELKOP S.A. Pożyczka została spłacona w całości. Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 20 z 74

21 XXIV. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘCIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA, Z OKREŚLENIEM: a. NAZWY (FIRMY) PODMIOTU, KTÓREMU ZOSTAŁY UDZIELONE PORĘCZENIA LUB GWARANCJE, b. ŁĄCZNEJ KWOTY KREDYTÓW LUB POŻYCZEK, KTÓRA W CAŁOŚCI LUB W OKREŚLONEJ CZĘŚCI ZOSTAŁA ODPOWIEDNIO PORĘCZONA LUB GWARANTOWANA, c. OKRESU, NA JAKI ZOSTAŁY UDZIELONE PORĘCZENIA LUB GWARANCJE, d. WARUNKÓW FINANSOWYCH, NA JAKICH ZOSTAŁY UDZIELONE PORĘCZENIA LUB GWARANCJE, Z OKREŚLENIEM WYNAGRODZENIA EMITENTA LUB JEDNOSTKI OD NIEGO ZALEŻNEJ ZA UDZIELENIE PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI, e. CHARAKTERU POWIĄZAŃ ISTNIEJĄCYCH POMIĘDZY EMITENTEM A PODMIOTEM, KTÓRY ZACIĄGNĄŁ KREDYTY LUB POŻYCZKI; Emitent nie posiada informacji o tego typu umowach. XXV. ZAWARCIE UMÓW POŻYCZEK KRÓTKOREMINOWYCH Zarząd INVESTMENT FRIENDS S.A. w dniu r. zwarł jako pożyczkobiorca umowę pożyczki pieniężnej ze spółką ELKOP S.A. w Chorzowie (KRS ) jako pożyczkodawcą. Przedmiotem Umowy pożyczki z dnia r. była pożyczka pieniężna w kwocie ,00 zł. Strony postanowiły, że spłata pożyczki nastąpi w terminie do dnia r. Strony ustaliły oprocentowanie pożyczki w wysokości 5% w skali roku. Oprocentowanie będzie płatne wraz ze zwrotem kwoty pożyczki tj. w dniu r. Spłata pożyczki została zabezpieczona przez Emitenta poprzez wystawienie weksla własnego in blanco wraz deklaracją na rzecz pożyczkodawcy. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Pożyczka wraz z odsetkami została spłacona w dniu roku. Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 21 z 74

22 XXVI. PUBLIKACJA HARMONOGRAMU PRZEKAZYWANIA RAPORTÓW OKRESOWYCH W dniu r, raportem nr 8/2015, Emitent przekazał do publicznej wiadomości terminy publikacji raportów okresowych w roku XXVII. ZWOŁANIE WALNEGO ZGROMADZENIA W dniu roku raportem 28/2015 Zarząd Emitenta opublikował komunikat o zwołaniu na dzień roku na godzinę 10:00 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. XXVIII. ZWOŁANIE NADZWYCZAJNEGO WALNEGO ZGROMADZENIA W dniu roku raportem 42/2015 Zarząd Emitenta opublikował komunikat o zwołaniu na dzień roku na godzinę 13:00 Nadzwyczajnego walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy W dniu roku raportem 44/2015 Zarząd Emitenta opublikował komunikat o zwołaniu na wniosek akcjonariusza spółki DAMF Invest S.A. na dzień roku na godzinę 13:00 Nadzwyczajnego walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. W dniu roku raportem 46/2015 Zarząd Emitenta opublikował komunikat o odwołaniu Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia zwołanego przez Zarząd Spółki na dzień r. na godzinę 13:00. XXIX. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA Wykaz najważniejszych zdarzeń: - Sąd Rejonowy dla miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 06 lutego 2015 r. dokonał rejestracji zmian Statutu Spółki wynikających z treści uchwał nr 4 i 5 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta z dnia 30 lipca 2014r. w sprawie umorzenia akcji własnych Spółki oraz obniżenia kapitału zakładowego Spółki podanych do publicznej wiadomości Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 22 z 74

23 raportem bieżącym nr 82/2014 z dnia 31 lipca 2014r. oraz uchwały nr 6 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 29 października 2014r. w sprawie zmiany warunków umorzenia akcji własnych Spółki oraz obniżenia kapitału zakładowego Spółki podanej do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 134/2014 z dnia r. Zgodnie z treścią uchwał nr 4 i 5 NWZ Emitenta z dnia 30 lipca 2014 oraz uchwały nr 6 NWZ z dnia 29 października 2014 r. Sąd Rejestrowy dokonał zmian Statutu Spółki objętych tymi uchwałami w zakresie obniżenia kapitału zakładowego Emitenta z dotychczasowej wysokości ,00 zł do wysokości ,00 zł w drodze umorzenia akcji Spółki o wartości nominalnej 0,80 zł każda tj. o łącznej wartości nominalnej ,00 zł. Obecnie kapitał zakładowy Emitenta o wysokości ,00 zł dzieli się na akcji zwykłych na okaziciela serii A o wartości nominalnej 0,80 zł każda. - w dniu roku do Spółki wpłynęły zawiadomienia: 1. Spółki Damf Invest S.A. w Płocku w sprawie zmniejszenia udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki w wyniku obniżenia kapitału zakładowego w dniu 6 lutego 2015 roku z dotychczasowej wysokości zł do wysokości zł w drodze umorzenia Akcji Spółki, 2. Pana Mariusza Patrowicza w sprawie pośredniego zmniejszenia udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki w wyniku obniżenia kapitału zakładowego w dniu 6 lutego 2015 roku z dotychczasowej wysokości zł do wysokości zł w drodze umorzenia Akcji Spółki, 3. Pana Damiana Patrowicza w sprawie pośredniego zmniejszenia udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki w wyniku obniżenia kapitału zakładowego w dniu 6 lutego 2015 roku z dotychczasowej wysokości zł do wysokości zł w drodze umorzenia Akcji Spółki. - Zarząd INVESTMENT FRIENDS S.A. z siedzibą w Płocku w dniu r. przekazał do Komisji Nadzoru Finansowego zawiadomienie w trybie art. 69 ust. 1 pkt 2) o zmniejszeniu przez Emitenta udziału w kapitale zakładowym Spółki w związku z rejestracją obniżenia kapitału zakładowego z wysokości zł do wysokości zł w drodze umorzenia akcji o czym Emitent informował raportem bieżącym nr 9/2015 z dnia r. Emitent informuje, że w ramach procedury obniżenia kapitału umorzonych zostało akcji własnych Emitenta która to ilość stanowiła 12,94 % udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniała do oddania głosów stanowiących 12,94 % udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, a które to akcje zgodnie z treścią art k.s.h. nie uprawniały Emitenta do oddania głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 23 z 74

24 - Zarząd Spółki poinformował w dniu r, iż powziął wiadomość o podjęciu przez Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. uchwały Nr 121/15 z zgodnie z którą Zarząd KDPW S.A. w związku z umorzeniem akcji zwykłych na okaziciela Spółki dokonanym w trybie art w zw. z art Kodeksu spółek handlowych stwierdził, że z dniem 24 lutego 2015 roku kodem PLBDVR oznaczonych jest akcji zwykłych na okaziciela Spółki. - Zarząd w dniu r. zwarł jako pożyczkodawca umowę pożyczki akcji spółki FLY.PL S.A. w Warszawie ze spółką Słoneczne Inwestycje Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Pięknej 20 (KRS ) jako pożyczkobiorcą. Przedmiotem Umowy pożyczki z dnia r. jest akcji spółki FLY.PL S.A. w Warszawie (KRS ), która to liczba stanowi 1,12 % udziału w kapitale zakładowym Spółki FLY.PL S.A. oraz uprawnia do oddania głosów stanowiących 1,12% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu FLY.PL S.A. Strony postanowiły, że zwrot przedmiotu pożyczki nastąpi w terminie do dnia r. a z tytułu udzielenia pożyczki Emitentowi będzie przysługiwało wynagrodzenie za cały okres trwania Umowy w łącznej wysokości ,20 zł. Strony również postanowiły, że na mocy odrębnego porozumienia oraz za zgodnie ustalonym wynagrodzeniem Pożyczkobiorca będzie uprawniony do przejęcia przedmiotu pożyczki na własność. Zgodnie z umową z dnia r. pożyczkobiorca ustanowił zabezpieczenie zwrotu pożyczki w postaci weksla własnego in blanco wraz ze stosowną deklaracją. W czasie obowiązywania Umowy wszelkie pożytki z akcji FLY.PL S.A. będących przedmiotem Umowy z dnia r. będą przysługiwały Pożyczkobiorcy, włącznie z prawem głosu na Walnym Zgromadzeniu FLY.PL S.A. - Zarząd INVESTMENT FRIENDS S.A. w dniu r. zwarł jako pożyczkobiorca umowę pożyczki pieniężnej ze spółką ELKOP S.A. w Chorzowie (KRS ) jako pożyczkodawcą. Przedmiotem Umowy pożyczki z dnia r. była pożyczka pieniężna w kwocie ,00 zł. Strony postanowiły, że spłata pożyczki nastąpi w terminie do dnia r. Strony ustaliły oprocentowanie pożyczki w wysokości 5% w skali roku. Oprocentowanie będzie płatne wraz ze zwrotem kwoty pożyczki tj. w dniu r. Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 24 z 74

25 Spłata pożyczki została zabezpieczona przez Emitenta poprzez wystawienie weksla własnego in blanco wraz deklaracją na rzecz pożyczkodawcy. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Emitent informuje, że pomiędzy Emitentem a ELKOP S.A. zachodzą następujące powiązania osobowe, Członkowie Rady Nadzorczej Emitenta Wojciech Hetkowski, Marianna Patrowicz, Małgorzata Patrowicz, Mariusz Patrowicz oraz Damian Patrowicz jednocześnie sprawują funkcję Członków Rady Nadzorczej pożyczkodawcy. Ponadto członek Rady Nadzorczej Emitenta Pan Jacek Koralewski pełni funkcję Prezesa Zarządu spółki ELKOP S.A. - W dniu r.o godzinie 7.00 Rada Nadzorcza Emitenta podjęła uchwałę w przedmiocie zaakceptowania przedstawionego przez Zarząd zamiaru podziału Emitenta poprzez wydzielenie części majątku Emitenta i przeniesienie go na spółkę przejmującą - IFERIA S.A. w organizacji z siedzibą w Warszawie (dalej: Spółka przejmująca). W podziale jako Spółki dzielone wraz z Emitentem, zgodnie z założeniami procedury podziałowej przyjętej przez Emitenta, będą brały udział następujące podmioty: Emitent -INVESTMENT FRIENDS Spółka Akcyjna z siedzibą w Płocku przy ul. Padlewskiego 18C, Płock, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie Wydział XIV Gospodarczy KRS pod numerem ATLANTIS Spółka Akcyjna z siedzibą w Płocku przy ul. Padlewskiego 18C, Płock, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie Wydział XIV Gospodarczy KRS pod numerem INVESTMENT FRIENDS CAPITAL Spółka Akcyjna z siedzibą w Płocku przy ul. Padlewskiego 18C, Płock, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie Wydział XIV Gospodarczy KRS pod numerem ELKOP Spółka Akcyjna z siedzibą w Chorzowie przy ul. J. Maronia 44, Chorzów, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Katowice - Wschód w Katowicach Wydział VII Gospodarczy KRS pod numerem FON Spółka Akcyjna z siedzibą w Płocku przy ul. Padlewskiego 18C, Płock, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie Wydział XIV Gospodarczy KRS pod numerem RESBUD Spółka Akcyjna z siedzibą w Płocku przy ul. Padlewskiego 18C, Płock, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie Wydział XIV Gospodarczy KRS pod numerem (dalej: Spółki dzielone) Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 25 z 74

26 Zgodnie z zaakceptowanymi przez Radę Nadzorczą Emitenta założeniami podziału przedstawionymi przez Zarząd podział Emitenta oraz pozostałych Spółek dzielonych miałby zostać dokonany w trybie art pkt 4 k.s.h. przez wydzielenie i przeniesienie części ich majątku na Spółkę przejmującą. Wydzielenie części majątków przenoszonych na spółkę przejmującą dokonane zostanie z kapitału zapasowego Emitenta bez obniżenia kapitału zakładowego Emitenta oraz pozostałych Spółek dzielonych (art k.s.h.). W konsekwencji planowanego modelu podziału przez wydzielenie, Emitent zamierza dokonać przeniesienia aktywów i zobowiązań niezwiązanych bezpośrednio z profilem wiodącej działalności gospodarczej Emitenta na Spółkę przejmującą. Jednocześnie nie ulegnie zmianie wysokość kapitału zakładowego Emitenta, a planowany podział nie będzie mieć wpływu na możliwość kontynuacji prowadzenia przez Emitenta dotychczasowej działalności gospodarczej. - w dniu nastąpiła spłata przez części udzielonej pożyczki, przez TOP Marka S.A. w ramach Umowy pożyczki z dnia r - w dniu Emitent dokonał spłaty zaciągniętej na mocy umowy z dnia r. pożyczki na rzecz pożyczkodawcy spółki ELKOP S.A. w Chorzowie (KRS ). Emitent przekazał na rzecz ELKOP S.A. kwotę w wysokości ,00 zł powiększoną o należne odsetki. - w dniu r. do Spółki wpłynęło postanowienie Sądu Rejonowego dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wydane w dniu r. o nałożeniu na Emitenta zobowiązania do uiszczenia zaliczki na poczet wynagrodzenia biegłego lub złożenia oświadczenia o samodzielnym rozliczeniu się Spółki z biegłym, który przeprowadzi wycenę przedsiębiorstwa w związku z planowanym podziałem. Emitent niezwłocznie wykonał postanowienie Sądu. - w dniu do Spółki wpłynęło postanowienie Sądu Rejonowego dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w przedmiocie wyznaczenia biegłego rewidenta i biegłego ds. wyceny przedsiębiorstwa w osobie Małgorzaty Jurga, wpisanej na listę KIBR pod nr 10700, Kancelaria Audytorska Małgorzata Jurga, ul. Władysława Nehringa 8/1, Poznań, do przeprowadzenia badania planu podziału spółek ELKOP S.A., FON S.A., Investment Friends Capital S.A., Atlantis S.A., Resbud S.A., poprzez przeniesienie części majątku spółek na spółkę IFERIA S.A. w zakresie poprawności i rzetelności. - Dnia 7 sierpnia 2015 roku Emitent podał informację w sprawie procedury podziału Spółki. Zarząd INVESTMENT FRIENDS S.A. w Płocku w nawiązaniu do raportu bieżącego nr 38/2015 z dnia r. poinformował, że w dniu r. do Spółki wpłynęło postanowienie Sądu Rejonowego dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w przedmiocie wyznaczenia Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 26 z 74

27 biegłego rewidenta i biegłego ds. wyceny przedsiębiorstwa w osobie Małgorzaty Jurga, wpisanej na listę KIBR pod nr 10700, Kancelaria Audytorska Małgorzata Jurga, ul. Władysława Nehringa 8/1, Poznań, do przeprowadzenia badania planu podziału spółek ELKOP S.A., FON S.A., Investment Friends Capital S.A., Atlantis S.A., Resbud S.A., poprzez przeniesienie części majątku spółek na spółkę IFERIA S.A. w zakresie poprawności i rzetelności. O zamiarze podziału Emitent informował Raportem bieżącym numer 19/2015 z r. O uzgodnieniu planu podziału Emitent informował Raportem bieżącym numer 24/2015 z r. - Dnia 2 października 2015 roku Emitent podał informację o planowanym podziale oraz opublikował opinię biegłego rewidenta. Pełna treść opinii biegłego z badania Planu Podziału stanowiła jest nieodpłatnie dostępna na stronie internetowej Emitenta pod adresem w sposób umożliwiający jej wydruk. - Dnia 19 października 2015 roku Emitent opublikował Drugie zawiadomienie o planowanym podziale oraz informację o zwołaniu Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia na dzień r. - Dnia 3 listopada 2015 roku Emitent opublikował Informację w sprawie podziału spółki informacje uzupełniające do opinii z badania Planu Podziału - Dnia 4 listopada 2015 roku Emitent opublikował Informacje o zwołaniu Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia na dzień r. - Dnia 4 listopada 2015 roku Emitent poinformował o Odwołaniu Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia zwołanego na dzień r. - Dnia 10 listopada 2015 roku Emitent podał informację o podjęciu przez Zarząd decyzji o dokonaniu odpisu aktualizującego wartość aktywów finansowych Emitenta. Zarząd INVESTMENT FRIENDS S.A. z siedzibą w Płocku poinformował r., iż w związku z prowadzonymi przez Emitenta pracami nad raportem kwartalnym za III kwartał 2015r. Zarząd Emitenta podjął decyzję o dokonaniu na dzień r. odpisu aktualizującego z tytułu spadku wartości aktywów finansowych Spółki w wysokości ,52 zł. Odpisem aktualizującym objęta jest kategoria aktywów finansowych długoterminowych Emitenta w zakresie zawartych przez Emitenta umów pożyczki akcji FLY.PL S.A. z siedzibą w Warszawie. Emitent informuje, że na dzień publikacji niniejszego raportu oraz na dzień r. kategoria aktywów finansowych objętych odpisem dotyczy zawartych przez Emitenta jako pożyczkodawcę Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy Strona 27 z 74