RAPORT. KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2014 roku. (Od 1 stycznia 2014 r. do 31 marca 2014 r.) Spółki MODECOM SA. Ołtarzew, 14 maja 2014 roku

Transkrypt

1 RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2014 roku (Od 1 stycznia 2014 r. do 31 marca 2014 r.) Spółki MODECOM SA Ołtarzew, 14 maja 2014 roku

2 Spis treści 1) Wprowadzenie Podstawa sporządzenia raportu okresowego za I kwartał 2014 r Podstawowe informacje o Spółce MODECOM S.A.: Dane Spółki Zarząd Rada Nadzorcza 3 2) Skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe za I kwartał 2014 roku Wybrane dane finansowe z bilansu Dane finansowe z rachunku zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Informacja dotycząca prognoz 7 3) Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu kwartalnego. 7 4) Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogram ich realizacji. 9 5) Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. 9 6) Wskazanie przyczyn niesporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych 9 7) Istotne dokonania lub niepowodzenia, czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki. 9 8) Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent obejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. 11 9) Struktura akcjonariatu 13 10) Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Spółkę MODECOM SA w przeliczeniu na pełne etaty ) Oświadczenie Zarządu Spółki MODECOM SA w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego. 14 2

3 1) Wprowadzenie 1.1. Podstawa sporządzenia raportu okresowego za I kwartał 2014 r. Niniejszy raport został sporządzony na podstawie 5 ust. 1., 3., oraz zgodnie z ust i 4.2. Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Sprawozdanie finansowe zawiera dane Spółki MODECOM S.A. za I kwartał 2014 roku i obejmuje okres od 1 stycznia do 31 marca 2014 roku oraz dane porównawcze za okres od 1 stycznia do 31 marca 2013 roku. Elementy sprawozdania finansowego zaprezentowane w niniejszym raporcie okresowym zostały sporządzone zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330). Dane finansowe, o ile nie wskazano inaczej, wyrażone zostały w złotych (PLN). 1.2 Podstawowe informacje o Spółce MODECOM S.A.: Dane Spółki Nazwa Spółki MODECOM S.A. Siedziba: Ołtarzew, Ceramiczna 7, Ożarów Maz. Telefon: ( ) Fax: ( ) Strona internetowa: NIP: REGON: Nr KRS: Zarząd: Prezes Zarządu Waldemar Giersz Zarząd Zarząd Spółki MODECOM S.A. jest jednoosobowy. Funkcję Prezesa Zarządu w Spółce pełni Waldemar Giersz Rada Nadzorcza Skład Rady Nadzorczej na dzień 31 marca 2014 r. Jakub Łozowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Marcin Dobrzański - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Krystyna Łozowska-Klenk - Sekretarz Rady Nadzorczej Małgorzata Giersz - Członek Rady Nadzorczej Agnieszka Książek Członek Rady Nadzorczej Katarzyna Kramarczuk - Członek Rady Nadzorczej 3

4 2) Skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe za I kwartał 2014 roku 2.1 Wybrane dane finansowe z bilansu Tabela 1 Wybrane dane finansowe z bilansu Spółki AKTYWA Stan na r. Stan na r. A AKTYWA TRWAŁE , ,52 I WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 0,00 0,00 II RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE , ,52 III NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 0,00 0,00 IV INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE ,76 0,00 V DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE , ,00 B AKTYWA OBROTOWE , , 71 I ZAPASY , ,53 II NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE , ,31 III INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE , ,84 IV KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE , ,03 AKTYWA RAZEM , ,23 PASYWA Stan na r. Stan na r. A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,42 I KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY , ,00 II III NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY (WIELKOŚĆ UJEMNA) UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE (WIELKOŚĆ UJEMNA) 0,00 0,00 0,00 0,00 IV KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY , ,65 V VI KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE) REZERWOWE 0,00 0,00 VII ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH , ,47 VIII ZYSK (STRATA) NETTO , ,30 IX B ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WIELKOŚĆ UJEMNA) ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 0,00 0,00 0,00 0, , ,81 I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 0,00 0,00 II ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 0,00 0,00 III ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE , ,91 IV ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE , ,90 PASYWA RAZEM , ,23 4

5 2.2 Dane finansowe z rachunku zysków i strat Tabela 2 Wybrane dane z rachunku zysków i strat wariant porównawczy r r. Rachunek zysków i strat r r. A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: , ,47 I Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,95 II Zmiana stanu produktów(zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna 0,00 0,00 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,52 B Koszty działalności operacyjnej , ,19 I Amortyzacja , ,14 II Zużycie materiałów i energii , ,57 III Usługi obce , ,90 IV Podatki i opłaty, w tym: , ,37 Podatek akcyzowy V Wynagrodzenia , ,22 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,56 VII Pozostałe koszty rodzajowe , ,18 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,25 C Zysk (strata) ze sprzedaży [A-B] , ,28 D Pozostałe przychody operacyjne , ,10 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II Dotacje 0,00 0,00 III Inne przychody operacyjne , ,10 E Pozostałe koszty operacyjne , ,47 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 III Inne koszty operacyjne , ,47 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej [C+D-E] , ,91 G Przychody finansowe 325, ,26 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II Odsetki, w tym: 325,50 203,53 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V Inne 0, ,73 H Koszty finansowe , ,87 I Odsetki, w tym: , ,87 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 5

6 III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV Inne ,50 0,00 I Zysk (strata) z działalności gospodarczej [F+G-H] , ,30 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych [J.I-J.II] 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K Zysk (strata) brutto [I+/-J] , ,30 L Podatek dochodowy , ,00 M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 N Zysk (strata) netto [K-L-M] , , Zestawienie zmian w kapitale własnym Tabela 3 - Wybrane dane z zestawienia zmian w kapitale własnym Zestawienie zmian w kapitale własnym r r r r. I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,59 I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,59 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,42 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , , Rachunek przepływów pieniężnych Tabela 4 - Wybrane dane z rachunku przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych r r r r. A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej , ,05 I. Zysk (strat) netto , ,30 II. Korekty razem , ,75 III. Przepływy pieniężne netto z dzielności operacyjnej (I+=/-II) , ,05 B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 0, ,78 I. Wpływy 0,00 0,00 II. Wydatki 0, ,78 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 0, ,78 C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej , ,53 I. Wpływy , ,65 II. Wydatki , ,12 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , ,53 D Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/- B.IIII+/- C.III) , ,80 E Bilansowa zmiana środków pieniężnych, w tym: , ,80 F Środki pieniężne na początek okresu , ,04 G Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: , ,84 6

7 2.5 Informacja dotycząca prognoz Spółka MODECOM S.A. nie publikowała prognoz finansowych na rok ) Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu kwartalnego. Przyjęte zasady rachunkowości przy sporządzaniu raportu kwartalnego spełniają wymogi zasady ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, która określa między innymi zasady rachunkowości dla jednostek mających siedzibę lub miejsce sprawowania zarządu na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany stosowanych zasad rachunkowości. Rachunek Zysków i Strat sporządza się w wariancie porównawczym. Bilans sporządza się metodą pełną. Rachunek przepływów pieniężnych sporządza się metodą pośrednią. Środki trwałe Za środki trwałe uznaje się składniki majątku o okresie użytkowania ponad jeden rok, stanowiące własność firmy, służące prowadzonej działalności gospodarczej i zdatne do użytku. Cena nabycia środka trwałego jest ceną obejmującą kwotę należną sprzedającemu pomniejszoną o podlegający odliczeniu podatek Vat. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o niskiej wartości początkowej, których wartość nie przekracza PLN zostają w miesiącu oddania ich do użytkowania odpisane w koszty materiałów i nie ujmuje się w ewidencji pozabilansowej. Pozostałe środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową za pomocą stawek przewidzianych w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiący załącznik do ustawy podatkowej w pełnej wysokości z uwzględnieniem ograniczeń ich wysokości dla celów podatkowych. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne prezentowane w bilansie wyceniane są według cen nabycia pomniejszonych o dokonane odpisy umorzeniowe. Inwestycje długoterminowe - Nabyte udziały i akcje ujmowane są w księgach rachunkowych na dzień ich nabycia lub powstania według ceny nabycia. Na dzień bilansowy udziały i akcje w innych jednostkach są wycenione według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu utraty wartości. Odpisy z tytułu utraty wartości obciążają koszty finansowe. W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu, równowartość całości lub części uprzednio dokonanych odpisów z tytułu utraty wartości zwiększa wartość danego składnika aktywów i podlega zaliczeniu do przychodów finansowych. Inwestycje krótkoterminowe - Inne aktywa krótkoterminowe ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich powstania według ceny nabycia. Na dzień bilansowy aktywa zaliczone do inwestycji krótkoterminowych są wycenione według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu utraty wartości. Skutki zmian wartości inwestycji krótkoterminowych wpływają w pełnej wysokości odpowiednio na przychody lub koszty finansowe. Zapasy - Materiały i towary nabyte w ciągu roku obrotowego ujmowane są według ceny zakupu dla nabytych w kraju, cen nabycia dla importowanych z zagranicy. Cena nabycia składa się z sumy ceny zakupu powiększonej o koszt transportu oraz koszty związane z odprawą celną. Wartość rozchodu materiałów i towarów jest ustalana przy zastosowaniu metody pierwsze weszło pierwsze wyszło. Wyroby gotowe na koniec roku wycenione są w cenie wytworzenia nie wyższych od ceny sprzedaży netto danego wyrobu gotowego. Należności i zobowiązania - Należności i zobowiązania (w tym z tytułu kredytów i pożyczek) w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie z zachowaniem zasady ostrożnej 7

8 wyceny. Należności i zobowiązania w walutach obcych w momencie powstania ujmowane są według średniego kursu ustalonego przez Prezesa NBP dla danej waluty obcej z dnia poprzedzającego dzień wystawienia faktury. Dodatnie lub ujemne różnice kursowe powstające w dniu płatności wynikające z różnicy pomiędzy kursem waluty na ten dzień, a kursem waluty w dniu powstania należności lub zobowiązania, odnoszone są odpowiednio na przychody lub koszty operacji finansowych. Nierozliczone na dzień bilansowy należności i zobowiązania w walucie obcej wycenia się według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa NBP na ten dzień. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego wycenia się według zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu metody efektywnej stopy. Środki pieniężne - Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy środki pieniężne wyrażone w walucie obcej wycenia się według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa NBP na ten dzień. Ustalone na koniec roku obrotowego różnice kursowe wpływają na wynik finansowy będąc odnoszone odpowiednio na przychody lub koszty operacji finansowych. Kapitały - Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej statucie i wpisanej w rejestrze sądowym. Kapitał zapasowy tworzony jest z odpisów z czystego zysku rocznego Spółki. Rozliczenia międzyokresowe kosztów oraz rezerwy na zobowiązania - W przypadku ponoszenia wydatków dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych dokonuje się czynnych rozliczeń międzyokresowych. Do kosztów rozliczanych w czasie zalicza się przede wszystkim: koszty najmu, koszty wstępnej opłaty leasingowej, koszty ubezpieczeń. Rezerwy tworzy się na zobowiązania w przypadku, gdy kwota lub termin zapłaty są niepewne, ich powstanie jest pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa oraz wynikają one z przeszłych zdarzeń i ich wiarygodny szacunek jest możliwy. Rozliczenia międzyokresowe przychodów - Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują w szczególności: równowartość otrzymanych przychodów z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w przyszłych okresach sprawozdawczych, otrzymane dotacje dotyczące środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych. Rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia ustalonej przy zachowaniu zasady ostrożności. Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości. Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego. Wynik finansowy - Na wynik finansowy składa się: wynik na sprzedaży, wynik na pozostałej działalności operacyjnej, wynik na działalności finansowej, wynik na operacjach nadzwyczajnych oraz obowiązkowe obciążenie wyniku. Spółka stosuje wariant porównawczy rachunku zysków i strat. Przychodem ze sprzedaży produktów, tj. wyrobów gotowych i usług jest kwota należna z tego tytułu od odbiorcy, pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi. Koszty sprzedanych wyrobów i usług są to koszty 8

9 wytworzenia tych produktów i usług, które są współmierne do przychodów ze sprzedaży. Wartość sprzedanych towarów i materiałów jest to wartość sprzedanych towarów i materiałów w cenie zakupu współmierna do przychodów ze sprzedaży z tego tytułu. Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to koszty i przychody niezwiązane bezpośrednio z normalną działalnością, wpływające na wynik finansowy. Przychody finansowe są to należne przychody z operacji finansowych, natomiast koszty finansowe są to poniesione koszty operacji finansowych: odsetki, prowizje oraz różnice kursowe. 4) Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogram ich realizacji. Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w 10 pkt. 13 a) Załącznika nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. 5) Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. Nie dotyczy, ponieważ Spółka nie tworzy grupy kapitałowej. 6) Wskazanie przyczyn niesporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Nie dotyczy, ponieważ Spółka nie tworzy grupy kapitałowej. 7) Istotne dokonania lub niepowodzenia, czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki. Spółka MODECOM S.A. (dalej: Spółka MODECOM) w I kwartale 2014 roku osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości ,47 PLN, co stanowi nieznaczny wzrost w stosunku do analogicznego okresu w 2013 roku, w którym wartość ta była niższa o ,63 PLN tj. wynosiła ,84 PLN. Wzrost przychodów w 2014 roku wyniósł 1,4%. Wartość kosztów działalności operacyjnej w analizowanym okresie wyniosła ,19 PLN, co stanowi 5,8% wzrost w stosunku do kosztów poniesionych w 2013 roku, gdzie wartość ta wyniosła ,26 PLN. W wyniku spadku zyskowności na sprzedanych towarach Spółka MODECOM w omawianym okresie odnotowała 61,2% spadek wypracowanego zysku na sprzedaży, który w 2014 roku wyniósł ,28 PLN. W analizowanym okresie pozostałe przychody operacyjne oraz koszty operacyjne nie wpłynęły znacząco na osiągnięty wynik finansowy I kwartału 2014 roku. Natomiast koszty finansowe, które w I kwartale 2014 roku wyniosły ,87 PLN, przy nieznacznym spadku (8,8%) w stosunku do analogicznego okresu w 2013 roku pomniejszyły zysk z działalności gospodarczej do wartości 9

10 ,30 PLN, co stanowi 65,8% spadek w stosunku do I kwartału w 2013 roku, gdzie wartość ta wyniosła ,99 PLN. Poddając analizie wszystkie pozycje rachunku wyników zauważamy nieznaczne zmiany w wartościach osiągniętych w I kwartale 2014 roku w stosunku do poprzedniego okresu roku Świadczy to o konsekwentnie realizowanej strategii Spółki, której celem jest optymalizacja kosztów. Aby wyjść naprzeciw oczekiwaniom klientów Spółka MODECOM znacznie podwyższyła jakość swoich produktów o czym świadczy wzrost kosztów sprzedanych towarów przy zachowaniu optymalnej ceny sprzedaży. Koszt sprzedanych towarów w I kwartale 2014 roku wyniósł ,25 PLN co stanowi wzrost o 7,8% w stosunku do analogicznego okresu w 2013 roku gdzie wartość ta wyniosła ,10 PLN. W wyniku znacznego wzrostu kosztów sprzedanych towarów Spółka MODECOM zamknęła I kwartał 2014 roku spadkiem zysku netto, który wyniósł ,30 PLN, co stanowi 66,1% spadek w stosunku do wartości ,99 PLN osiągniętej w I kwartale 2013 roku. W ocenie Emitenta na zaistniałą sytuacja miały wpływ przede wszystkim dwa czynniki. Pierwszym bardzo istotnym czynnikiem było podwyższenie jakości oferowanych produktów a w konsekwencji zwiększenie popytu na towary marki MODECOM. Drugim czynnikiem było przesunięcie realizacji części zamówień przeznaczonych na I kwartał 2014 roku na realizację w II kwartale 2014 roku. Przesunięcie to wynika z ustaleń związanych z terminami dostaw do jednego z naszych odbiorców. Zwiększenie kosztu zakupu sprzedanych towarów było spowodowane między innymi wprowadzeniem systemu operacyjnego Microsoft Windows 8.0. z możliwością bezpłatnej aktualizacji do wersji Windows 8.1. oraz pełnym pakietem MS Office H&S 2013 oraz zastosowaniem wysokiej klasy procesorów Intel. Przechodząc do analizy pozycji bilansu Spółki MODECOM za I kwartał 2014 roku obserwujemy następujące zmiany w strukturze aktywów i pasywów: Na koniec I kwartale 2014 roku suma aktywów osiągnęła wartość ,23 PLN, co stanowi wzrost o 12,3% w stosunku do analogicznego okresu na koniec I kwartału 2013 roku, w którym aktywa razem wyniosły ,71 PLN. Wzrost ten wynika przede wszystkim ze zmiany stanu aktywów obrotowych, których wartość wyniosła ,71 PLN na koniec I kwartału 2014 roku, co stanowi wzrost o 13,6% wobec wartości ,75 PLN na koniec I kwartału 2013 roku. Oraz ze zmiany wartości należności krótkoterminowych, które na koniec I kwartału 2014 roku wyniosły ,31 PLN co stanowi wzrost o 61% w stosunku do wartości ,42 PLN osiągniętej na koniec I kwartału 2013 roku. Przyczyna wzrostu należności wynika z wydłużenia terminu płatności przy realizacji kontraktu do jednego z operatorów telefonii komórkowej. Obserwujemy również wzrost zobowiązań krótkoterminowych, które na koniec I kwartału 2014 roku wyniosły ,91 PLN co stanowi wzrost 12,5% w stosunku do wartości ,80 PLN osiągniętej na koniec I kwartału 2013 roku. Spółka MODECOM pomimo sezonowości sprzedaży, w której najlepszy okres sprzedażowy przypada na ostatni kwartał roku bardzo pozytywnie ocenia I kwartał 2014 roku. 10

11 8) Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent obejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. W I kwartale 2014 roku Spółka MODECOM skupiła się na promocji marki. Działania marketingowe ukierunkowaliśmy na pozyskanie nowych rynków zbytu oraz rozszerzenie oferty produktowej sprzedaży w Polsce i za granicą. Jednym z kluczowych aspektów był udział w targach Destree EMEA, które odbyły się w lutym br. w Monte Carlo. W trakcie tego prestiżowego spotkania najważniejszych przedstawicieli dystrybutorów i retailerów z Europy, Bliskiego Wschodu i Afryki Spółka MODECOM była Platynowym Partnerem, a marka MODECOM była prezentowana jako gospodarz imprezy obok uznanych światowych marek. W marcu br. Spółka MODECOM prezentowała swoją ofertę na międzynarodowych targach Cebit w Niemczech. Te działania przyczyniły się do większej rozpoznawalności marki MODECOM oraz do pozyskania nowych dystrybutorów w takich krajach jak Niemcy, Austria, Belgia, Szwecja, Serbia, Węgry, Rumunia, Włochy, Wielka Brytania, Mołdawia, Azerbejdżan i Finlandia. W I kwartale 2014 roku Spółka MODECOM kontynuowała poszerzanie swoich kanałów dystrybucyjnych na rynkach zagranicznych. W Europie udało nam się otworzyć rynek w Mołdawii poprzez współpracę z nowym partnerem, który jest zainteresowany szeroką gamą naszego asortymentu. W Finlandii nawiązaliśmy współpracę z nowym partnerem, który wdraża do swojej oferty przede wszystkim tablety wraz z akcesoriami. Trwają rozmowy na temat poszerzenia oferty produktowej kierowanej do tego partnera o kamery samochodowe, nawigacje, routery, słuchawki, głośniki oraz całą gamę toreb na laptopy. W Niemczech, poprzez naszego partnera wprowadziliśmy całą gamę produktową z naszej oferty. Aktualnie trwają rozmowy, które mają na celu podpisanie umowy dystrybucyjnej. W Austrii pozyskaliśmy nowego partnera handlowego, który jest firmą resellerską posiadającą sieć sklepów. Do oferty na tym rynku wprowadziliśmy przede wszystkim tablety wraz z akcesoriami oraz nowość z naszej oferty smartfony MODECOM. Na rynku belgijskim pozyskaliśmy nowego partnera handlowego, który wprowadził do swojej oferty handlowej większość produktów MODECOM. Dystrybutor ten jest zainteresowany podpisaniem ze Spółką MODECOM umowy dystrybucyjnej na wyłączność na rynku belgijskim. W Szwecji otworzyliśmy rynek za pośrednictwem dużego dystrybutora, który działa na wszystkich rynkach skandynawskich. W marcu zrealizowane zostało pierwsze zamówienie na znaczną część naszych produktów. Przyszłościowo planujemy podpisanie umowy dystrybucyjnej. Spółka MODECOM zwiększyła udział swojej marki na rynku we Włoszech. Dystrybutor, z którym współpracujemy na tym rynku poszerzył swoje portfolio o nowe produkty marki MODECOM takie jak: kamery samochodowe, zasilacze dedykowane do laptopów, nowoczesne akcesoria do tabletów oraz głośniki i słuchawki. Jego oferta handlowa obecnie liczy ponad 70 pozycji z naszej listy asortymentowej. Nawiązaliśmy współpracę z partnerem handlowym z Mediolanu w zakresie sprzedaży tabletów i smartfonów, który wprowadził do swojej oferty wszystkie modele smartfonów oraz tabletów z modemem 3G. W Wielkiej Brytanii wprowadziliśmy na rynek ponad 80 produktów marki MODECOM, takich jak: tablety, smartfony, akcesoria do tabletów, stoliki i podstawki do laptopów, torby i futerały do laptopów, obudowy komputerowe oraz słuchawki, myszy i głośniki. W marcu br. rozpoczęliśmy współpracę w zakresie sprzedaży akcesoriów z dystrybutorem na rynku rumuńskim. Dystrybutor wprowadził do swojej oferty handlowej ponad 70 produktów marki 11

12 MODECOM: myszy, klawiatury, czytniki kart, torby na laptopy słuchawki, stoliki pod laptopa oraz głośniki i zestawy gamingowe. Obecnie prowadzimy rozmowy handlowe zmierzające do podpisania umowy na wyłączność na tym rynku. W Bośni i Hercegowinie oraz Czechach Spółka MODECOM przystąpiła do przetargów oferując 7 i 10 calowe tablety FreeTAB MODECOM. Rozpoczęliśmy również bardzo owocną współpracę z nowym serbskim oraz węgierskim dystrybutorem znacznie poszerzając swój zasięg na tych terytoriach. Systematycznie nawiązujemy współpracę z kolejnymi partnerami w wielu krajach, co świadczy o dobrze obranej strategii firmy i docenianiu naszych produktów przez klientów. Spółka dynamicznie zarządza swoim portfolio produktowym, wprowadza nowe produkty do swojej oferty oraz wdraża innowacyjne rozwiązania produktowe. Spółka MODECOM w omawianym okresie, na rynku polskim realizowała dostawy dla Operatorów Telefonii Komórkowej z zamówień opublikowanych raportami bieżącymi nr 11/2013 z dnia 01/10/2013 roku oraz 15/2013 z dnia 05/12/2013 roku. W I kwartale 2014 roku Spółka MODECOM kontynuowała rozwój kanału dystrybucji telefonów komórkowych typu smartfony. Smartfony Dual SIM MODECOM XINO Z25 X2 i MODECOM XINO Z46 X4 to wykonane z najwyższej klasy materiałów, wielofunkcyjne narzędzia multimedialne, zaprojektowane z myślą o najbardziej wymagających koneserach mobilnych technologii. Te dopracowane w najmniejszym detalu smartfony, wyposażono w wysokiej jakości, wydajne podzespoły czyniące z niego potężne i wszechstronne urządzenie klasy Premium. Oprócz smartfonów w Spółce MODECOM zostały wdrożone innowacyjne produkty wprowadzone do oferty w IV kwartale 2013 roku między innymi tablety posiadające system operacyjny Windows. Spółka MODECOM rozszerzyła swoją ofertę urządzeń multimedialnych o kolejny phablet MODECOM FreeTAB 7004 HD+ X2 3G+ Dual - to wielofunkcyjne urządzenie multimedialne typu all-in-one oferujące szeroki wachlarz funkcji z ultraszybkim modem 3G na czele. Jest to urządzenie zaprojektowane z myślą o osobach żyjących w ciągłym ruchu. Na szczególną uwagę zasługuje m.in. wbudowany w konstrukcję tabletu slot obsługujący dwie niezależne karty SIM. Pozwala to na jednoczesne użycie zarówno firmowej, jak i prywatnej karty telefonicznej w tym samym urządzeniu. Wbudowane w urządzenie oprogramowanie pozwala przypisać każdej karcie różne funkcje. W I kwartale 2014 roku produkty marki MODECOM otrzymały następujące recenzje i wyróżnienia: - Tablet MODECOM FreeTAB 9000IPS IC został wyróżniony przez redakcję MOBTECH Interia oraz wyróżniony nagrodą Dobry zakup portalu branżowego TABLETMANIAK. - Tablet MODECOM FreeTAB 7.4 IPS X4 oraz Tablet MODECOM FreeTAB 7.5 IPS x4 3G dostały wyróżnienie Dobra cena od redakcji TechManiaK. - Tablet FreeTAB MODECOM 1010 IPS IC otrzymał rekomendację portalu PC LAB. - Smartfon MODECOM XINO Z46 X4 zdobył uznanie redakcji TechManiak. 12

13 9) Struktura akcjonariatu Struktura akcjonariatu Spółki MODECOM S.A. ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień 14 maja 2014 roku, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Tabela 5 - Struktura akcjonariatu stan na dzień 14 maja 2014 roku Akcjonariusz Modecom Cyprus Ltd. Modecom Hong Kong Ltd. Seria akcji A,B,C uprzywilejowane Liczba akcji Liczba głosów Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów ,57% 70,54% A,C uprzywilejowane ,18% 23,50% Pozostałe D nieuprzywilejowane ,25% 5,96% Razem ,00 % 100,00 % 13

14 10) Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Spółkę MODECOM SA w przeliczeniu na pełne etaty. Tabela 6 Struktura zatrudnienia w Spółce MODECOM SA Stan na dzień Ilość osób ) Oświadczenie Zarządu Spółki MODECOM SA w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego. Zarząd Spółki MODECOM SA oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy kwartalne dane finansowe i dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi Emitenta. Odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki MODECOM SA oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie z działalności Spółki MODECOM SA zawiera prawdziwy obraz sytuacji Emitenta. Prezes Zarządu Waldemar Giersz 14

15 15