SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZAMET INDUSTRY S.A. IV kwartał 2014 r.

Transkrypt

1 GRUPA 1 KAPITAŁ SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZAMET INDUSTRY S.A. IV kwartał 2014 r. ZAWIERAJĄCY JEDNOSTKOWĄ KWARTALNĄ INFORMACJĘ FINANSOWĄ Piotrków Trybunalski, r.

2 2 WYBRANE DANE FINANSOWE... 3 INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ EMITENTA... 5 STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA... 9 SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMET INDUSTRY S.A SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ BILANS SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM OŚWIADCZENIA ORAZ ZAWARTOŚĆ SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRZYJĘTE ZASADY KSIĘGOWE ZMIANY PREZENTACJI DANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH I REZERWACH OPIS NAJWAŻNIEJSZYCH WYDARZEŃ W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI SEGMENTY BRANŻOWE I GEOGRAFICZNE TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE PORĘCZENIA LUB GWARANCJE ORAZ ZMIANA ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY INFORMACJE O ZDARZENIACH PO ZAKOŃCZENIU OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO INFORMACJE O ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH POZOSTAŁE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA...25 INFORMACJE DODATKOWE AKCJE W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PROGNOZ INFORMACJE O POSTĘPOWANIACH SĄDOWYCH I ADMINISTRACYJNYCH EKSPOZYCJA WALUTOWA SYTUACJA KADROWA CZYNNIKI KTÓRE MOGĄ MIEĆ WPŁYW NA WYNIKI PRZYSZŁYCH OKRESÓW POZOSTAŁE INFORMACJE...31 JEDNOSTKOWE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMET INDUSTRY S.A JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ZAMET INDUSTRY SA JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZAMET INDUSTRY S.A JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZAMET INDUSTRY S.A JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZAMET INDUSTRY S.A JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZAMET INDUSTRY S.A PRZYJĘTE ZASADY KSIĘGOWE ZMIANY PREZENTACJI DANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH I REZERWACH UDZIELONE PORĘCZENIA I GWARANCJE ORAZ ZMIANA ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH...36

3 3 WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. PLN w tys. EURO w tys. EURO Wybrane dane finansowe skonsolidowane IV kwartały 2014 IV kwartały 2013 IV kwartały 2014 IV kwartały 2013 od od od od do do do do Przychody netto ze sprzedaży Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto razem Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,2703 0,3108 0,0645 0,0738 Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,2703 0,3108 0,0645 0,0738 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,4631 1,2024 0,3433 0,2899 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,4631 1,2024 0,3433 0,2899 Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu przeliczono na walutę euro w następujący sposób: pozycje dotyczące rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za IV kwartał 2014 roku (odpowiednio za IV kwartał 2013 roku) przeliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca. Kurs ten za IV kwartał 2014 r. wyniósł 1 euro = 4,1892 zł i odpowiednio za IV kwartał 2013 roku wyniósł 1 euro = 4,2110 zł pozycje bilansowe przeliczone wg średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy. Kurs ten wyniósł na 31 grudnia 2014 roku 1 euro = 4,2623 zł; na 31 grudnia 2013 roku 1 euro = 4,1472 zł.

4 4 w tys. PLN w tys. PLN w tys. EURO w tys. EURO Wybrane dane finansowe jednostkowe IV kwartały 2014 IV kwartały 2013 IV kwartały 2014 IV kwartały 2013 od od od od do do do do Przychody netto ze sprzedaży Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto razem Aktywa razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,3601 0,3292 0,0860 0,0782 Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,3601 0,3292 0,0860 0,0782 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,6782 1,3245 0,3937 0,3194 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,6782 1,3245 0,3937 0,3194 Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu przeliczono na walutę euro w następujący sposób: pozycje dotyczące rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za IV kwartał 2014 roku (odpowiednio za IV kwartał 2013 roku) przeliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca. Kurs ten za IV kwartał 2014 r. wyniósł 1 euro = 4,1892 zł i odpowiednio za IV kwartał 2013 roku wyniósł 1 euro = 4,2110 zł pozycje bilansowe przeliczone wg średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy. Kurs ten wyniósł na 31 grudnia 2014 roku 1 euro = 4,2623 zł; na 31 grudnia 2013 roku 1 euro = 4,1472 zł.

5 5 INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ EMITENTA 1. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ Na dzień przekazania niniejszego sprawozdania, Grupę Kapitałową tworzą: Zamet Industry S.A. (jednostka dominująca) z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim, zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: Zamet Budowa Maszyn S.A. (jednostka zależna) z siedzibą w Tarnowskich Górach, wpisana do rejestru przedsiębiorstw prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: W ramach spółki dominującej Zamet Industry S.A. funkcjonują dwa zakłady produkcyjne: - zakład w Piotrkowie Trybunalskim, przy ul. R. Dmowskiego 38B; - zakład w Chojnicach, przy ul. Przemysłowej 4 (nie stanowi oddziału w rozumieniu ustawy z dnia 2 lipca 2004 r. o swobodzie działalności gospodarczej (Dz.U nr 173 poz z późn. zm.). W ramach spółki zależnej Zamet Budowa Maszyn S.A. funkcjonują dwa zakłady produkcyjne: - zakład w Tarnowskich Górach, przy ulicy Zagórskiej 83; - zakład w Bytomiu, przy ul. Fabrycznej 1, powstały w oparciu o wydział mechaniczny dawnej Huty Zygmunt S.A. (nie stanowi oddziału w rozumieniu ustawy z dnia 2 lipca 2004 r. o swobodzie działalności gospodarczej (Dz.U nr 173 poz z późn. zm.). Zamet Industry S.A. jest właścicielem 100 % akcji w kapitale zakładowym spółki Zamet Budowa Maszyn S.A., dających tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu. Na dzień roku, jak również na dzień przekazania niniejszego sprawozdania, konsolidacji podlega wyłącznie w/w Spółka.

6 6 2. SKUTKI ZMIAN W STRUKTURZE GRUPY KAPITAŁOWEJ W czwartym kwartale 2014 roku, jak również po jego zakończeniu, do dnia publikacji niniejszego raportu, nie wystąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Emitenta. 3. WŁADZE SPÓŁKI ZARZĄD Od dnia publikacji ostatniego raportu okresowego, skład osobowy Zarządu Zamet Industry SA nie uległ zmianie. Na dzień r. jak również na dzień publikacji niniejszego raportu, skład osobowy Zarządu przedstawia się następująco: - Jan Szymik Prezes Zarządu; - Jarosław Dziwisz Członek Zarządu, Wiceprezes; - Arkadiusz Nowakowski Członek Zarządu, Wiceprezes; W dniu 30 października 2014 roku, Rada Nadzorcza Emitenta podjęła uchwały, mocą których skład osobowy Zarządu Emitenta uległ rozszerzeniu do trzech osób. Nowo powołanymi Członkami Zarządu są Pan Jarosław Dziwisz oraz Pan Arkadiusz Nowakowski. Niezmiennie funkcję Prezesa Zarządu sprawuje Pan Jan Szymik. RADA NADZORCZA Od dnia publikacji ostatniego raportu okresowego, skład osobowy Rady Nadzorczej Zamet Industry SA nie uległ zmianie. Na dzień r. jak również na dzień publikacji niniejszego raportu, skład osobowy Rady Nadzorczej przedstawia się następująco: - Tomasz Domogała Przewodniczący RN - Wojciech Gelner Członek RN - Czesław Kisiel Członek RN - Jacek Osowski Członek RN - Beata Zawiszowska Członek RN

7 7 4. GŁÓWNE OBSZARY DZIAŁALNOŚCI Grupa Kapitałowa działa na wybranych segmentach szeroko rozumianego rynku wielkogabarytowych urządzeń i konstrukcji stalowych, z których najważniejsze to: - rynek offshore obejmujący urządzenia na platformy wiertnicze, urządzenia i komponenty do podwodnego wydobycia ropy i gazu oraz urządzenia przeznaczone na statki; - rynek wielkogabarytowych urządzeń dla przemysłu, w tym rynek maszyn dla hutnictwa stali i metali nieżelaznych; - rynek urządzeń portowych do załadunku i rozładunku statków; - rynek produkcji maszyn i urządzeń dla górnictwa i energetyki; - rynek wytwarzania stalowych konstrukcji mostowych i budowlanych; Działalność Zamet Industry S.A. skoncentrowana jest głównie na wytwarzaniu konstrukcji i urządzeń w sektorze offshore, (spółka dostarcza wyposażenie do wydobycia ropy i gazu z dna morskiego, wyposażenie statków, portowe urządzenia przeładunkowe, dźwigi) oraz na rynku górniczym i energetycznym (spółka oferuje m.in. koparki wielonaczyniowe, ładowarko-zwałowarki, naczynia wyciągowe klatki, skipy, skipoklatki, koła linowe, systemy nawęglania oraz urządzenia do mechanicznej przeróbki kopalin). Zamet Industry S.A. rozszerza komplementarność swojej oferty poprzez świadczenie usług w zakresie zabezpieczeń antykorozyjnych i spawania. Podstawowym rodzajem działalności ZCP Mostostal Chojnice funkcjonującego jako zakład w ramach Zamet Industry S.A. jest działalność produkcyjna, w szczególności wytwarzanie wielkogabarytowych urządzeń na potrzeby sektora offshore i budowy platform związanego z podwodnym wydobyciem ropy i gazu oraz produkcja różnego typu urządzeń do rozładunku i załadunku statków oraz budownictwa, konstrukcji stalowych dla różnych gałęzi przemysłu, budowa konstrukcji mostowych oraz nietypowych stalowych konstrukcji budowlanych. ZCP Mostostal Chojnice specjalizuje się również w produkcji konstrukcji stalowych dla budownictwa przemysłowego i ogólnego: konstrukcjach mostowych, wiaduktach, kładkach, konstrukcjach rurowych, wieżach, suwnicach pomostowych i bramowych. Domeną działalności Zamet Budowa Maszyn S.A. jest projektowanie i produkcja urządzeń stosowanych w różnych gałęziach przemysłu, w tym także w przemyśle hutnictwa stali i metali nieżelaznych. Zamet

8 8 Budowa Maszyn SA jest jednym z największych w Polsce producentów kompleksowego wyposażenia hut, walcowni, kuźni metali. Spółka zajmuje się projektowaniem i wykonywaniem zarówno pojedynczych urządzeń jak również całych ciągów technologicznych. W ofercie Spółki znajdują się m.in. maszyny i całościowe rozwiązania ciągów technologicznych m.in. do obróbki miedzi oraz aluminium. Firma oferuje także maszyny i urządzenia hutnicze, maszyny dla przemysłu przetwórstwa stali, elementy hydrauliki siłowej, oraz prowadzi remonty i modernizacje takich urządzeń. Fotografie zamieszczone obok przedstawiają wybrane, przykładowe realizacje Zamet Industry SA (fot.1 suwnica obrotowa oraz fot.2 rama PGB), Zamet Budowa Maszyn SA (fot.3 linia walcownicza do blach stalowych), ZCP Mostostal Chojnice (fot.4 Millenium Bridge London).

9 9 STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA 1. ZNACZNE PAKIETY AKCJI Kapitał zakładowy Zamet Industry S.A. wynosi ,00 zł i dzieli się na akcji, w tym: akcji zwykłych na okaziciela serii A, o wartości nominalnej 0,70 zł każda oraz akcji zwykłych na okaziciela serii B, o wartości nominalnej 0,70 zł każda. Jedna akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu. W okresie objętym sprawozdaniem, struktura kapitału zakładowego nie ulegała zmianom. Według wiedzy Zarządu, zgodnie z otrzymanymi powiadomieniami, struktura posiadania znacznych pakietów akcji nie uległa zmianie od dnia publikacji poprzedniego raportu okresowego i na dzień publikacji niniejszego raportu przedstawia się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji / głosów Udział w ogólnej liczbie akcji / głosów Stan na dzień publikacji raportu za IV kwartał 2014 Liczba akcji / głosów Udział w ogólnej liczbie akcji / głosów Stan na dzień publikacji raportu za III kwartał Equity III TDJ Finance sp. z o. o. S.K.A.* ,00% ,00% --- ING PTE ,95% ,95% --- ALTUS TFI ,90% ,90% --- AVIVA OFE ,41% ,41% --- Pozostali akcjonariusze ,73% ,73% --- RAZEM ,00% ,00% --- Zmiana % * Equity III TDJ Finance Sp. z o.o. S.K.A. jest podmiotem bezpośrednio zależnym wobec TDJ S.A. oraz pośrednio zależnym od Pana Tomasza Domogały (Przewodniczącego Rady Nadzorczej Zamet Industry S.A.). Według stanu na dzień publikacji raportu za IV kwartał 2014 roku ( ), Pan Tomasz Domogała posiada pośrednio akcji zwykłych na okaziciela Zamet Industry S.A., które to akcje stanowią 50,0004% kapitału zakładowego Spółki oraz dają prawo do głosów na Walnym Zgromadzeniu, stanowiących 50,0004% ogólnej liczby głosów. Zarządowi nie są znane ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności powyższych akcji ani żadne inne umowy, które mogą spowodować zmiany struktury akcjonariatu w przyszłości. Equity III TDJ Finance Sp. z o.o. S.K.A. 50,00% Struktura akcjonariatu Zamet Industry S.A. na dzień ING PTE 14,95% ALTUS TFI 8,90% POZOSTALI 20,73% AVIVA OFE 5,41%

10 10 SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMET INDUSTRY S.A. 1. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ BILANS Aktywa Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe: Należności długoterminowe 0 0 Inwestycje długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe aktywa długoterminowe (rozliczenia międzyokresowe) - - Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług Pozostałe należności krótkoterminowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa obrotowe Aktywa razem Pasywa Kapitał własny Kapitał zakładowy Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) - - Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 - Kapitał przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego Udziały niekontrolujące - - Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Kredyty i pożyczki długoterminowe Inne zobowiązania długoterminowe Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu podatków Krótkoterminowe kredyty i pożyczki Inne zobowiązania krótkoterminowe Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe(rozliczenia międzyokresowe) Pasywa razem

11 11 2. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych Przychody netto ze sprzedaży Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Nadwyżka udziału jednostki przejmującej w aktywach netto jednostki zależnej nad kosztem połączenia Zysk brutto Podatek dochodowy Wypłaty z zysku Zysk netto przypisany: akcjonariuszom jednostki dominującej udziałowcom mniejszościowym Zysk netto liczba akcji zysk na 1 akcję (zł) 0,0430 0,0807 0,2703 0, SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 3 miesiące zakończone 12 miesięcy zakończonych Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody podlegające przeklasyfikowaniu do zysków i strat: Wycena instrumentów zabezpieczających Podatek dochodowy Inne całkowite dochody niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysków i strat: Pozostałe dochody-zyski/straty aktuarialne Podatek dochodowy od składników innych całkowitych dochodów Razem inne całkowite dochody Całkowite dochody ogółem przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej przypadające udziałowcom mniejszościowym

12 12 4. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 12 miesięcy zakończonych Działalność operacyjna Zysk (strata) brutto Korekty razem Nadwyżka udziału jednostki przejmującej w aktywach netto jednostki zależnej nad kosztem połączenia - - Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Podatek dochodowy zapłacony Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Działalność inwestycyjna Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych - - Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe - - Inne wydatki inwestycyjne - - Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Działalność finansowa Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych inst. kapitałowych oraz dopłat do kapitału - - Kredyty i pożyczki Inne wpływy finansowe Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych - - Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe - - Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu

13 13 5. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Kapitał własny przypadający akcjonariuszom niekontrolującym Kapitał własny Razem Stan na 1 stycznia 2014r Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody Razem całkowite dochody Przeniesienie zysku na kap. zapasowy Stan na 31 grudnia 2014r Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Kapitał własny przypadający akcjonariuszom niekontrolującym Kapitał własny Razem Stan na 1 stycznia 2013r Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody Razem całkowite dochody Przeniesienie zysku na kap. zapasowy Dywidenda Stan na 31 grudnia 2013r

14 14 6. OŚWIADCZENIA ORAZ ZAWARTOŚĆ SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej ZAMET INDUSTRY, zawiera: - Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe Grupy ZAMET INDUSTRY zawierające: sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień r., rachunek zysków i strat wraz ze sprawozdaniem z całkowitych dochodów za okres r. oraz za okres r r. sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres Skrócone sprawozdanie finansowe ZAMET INDUSTRY S.A. (Emitent) zawierające: sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień r., rachunek zysków i strat wraz ze sprawozdaniem z całkowitych dochodów za okres r. oraz za okres r r. sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres Porównawcze dane finansowe odpowiednio: w przypadku bilansu na dzień r, w przypadku rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z całkowitych dochodów za okres r. oraz za okres r r. sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres Informacje w zakresie określonym w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U poz. 133). Jednostka dominująca (ZAMET INDUSTRY S.A.) na podstawie 83 ust. 1, powyższego Rozporządzenia nie przekazuje odrębnego kwartalnego raportu jednostkowego. Skonsolidowany raport kwartalny zawiera kwartalną informację finansową o której mowa w 83 ust. 1 Rozporządzenia. Oświadczenie o zgodności Skonsolidowany raport kwartalny sporządzono stosując jednolite zasady rachunkowości w odniesieniu do podobnych transakcji oraz innych zdarzeń następujących w zbliżonych okolicznościach. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, za wyjątkiem aktualizacji instrumentów finansowych, które Grupa wykazuje w wartości godziwej.

15 15 7. PRZYJĘTE ZASADY KSIĘGOWE Sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej ZAMET INDUSTRY sporządzone są zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. W szczególności niniejszy raport został sporządzony w oparciu o zakres przewidziany w MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, zaś w zakresie nie uregulowanym przez MSSF zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości oraz zgodnie z wymogami określonymi w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U poz. 133) 8. ZMIANY PREZENTACJI DANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Nie wystąpiły. 9. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH I REZERWACH Grupa Kapitałowa ZAMET INDUSTRY zmiana Długoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy długoterminowe Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Odpisy aktualizujące należności Odpisy aktualizujące zapasy Odpisy akt. rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Emitent ZAMET INDUSTRY S.A zmiana Długoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy długoterminowe Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Odpisy aktualizujące należności Odpisy aktualizujące zapasy Odpisy akt. rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

16 OPIS NAJWAŻNIEJSZYCH WYDARZEŃ W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM W okresie sprawozdawczym spółki Grupy Kapitałowej ZAMET realizowały przyjętą strategię rozwoju związaną z umacnianiem pozycji w poszczególnych segmentach działalności. W okresie od 31 października do 10 grudnia 2014 r. Emitent zawarł szereg umów jednostkowych z AKER SOLUTIONS o łącznej równowartości 16,3 mln zł (wartość została przeliczona wg średniego kursu NBP z dnia zawarcia poszczególnych umów), z których największą jest zamówienie z AKER SUBSEA A.S. z dnia 24 listopada 2014 roku o wartości 2.7 mln EUR na dostawę podwodnych konstrukcji do wydobycia ropy (RB 41/2014). W okresie od 13 czerwca do 30 października 2014 r. Emitent zawarł szereg umów jednostkowych z AKER SOLUTIONS o łącznej równowartości 15,5 mln zł (wartość została przeliczona wg średniego kursu NBP z dnia zawarcia poszczególnych umów), z których największą jest zamówienie z AKER SUBSEA A.S. z dnia 15 lipca 2014 roku o wartości 10,2 mln NOK na dostawę podwodnych konstrukcji do wydobycia ropy (RB 36/2014). Współpraca z AKER SOLUTIONS, jak również z innymi podmiotami w segmencie maszyn dla rynku ropy i gazu odbywa się na zasadzie bieżących zamówień. Spółki nie łączą z wyżej wymienionymi podmiotami umowy współpracy lub inne, które zawierałyby jakiekolwiek limity dostaw, zamówień, gwarancje co do mocy produkcyjnych czy kary dla stron z tytułu ich niezrealizowania. Kontynuowanie współpracy z wyżej wymienionymi kontrahentami i tym samym umacnianie pozycji Zamet Industry na rynku maszyn i urządzeń dla podwodnego wydobycia ropy i gazu, jest jednym z celów strategicznych Grupy Kapitałowej Zamet Industry. 11. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Na skonsolidowane oraz jednostkowe wyniki za okres Zamet Industry S.A. wpłynęło szereg czynników o charakterze wewnętrznym, wynikających z uwarunkowań działalności Grupy Kapitałowej i realizowanej strategii rozwoju oraz czynników zewnętrznych, wynikających z otoczenia rynkowego. Przedstawienie ich w poniższej kolejności nie jest związane z oceną ich ważności. Do najważniejszych czynników zewnętrznych, które wpłynęły na skonsolidowane przychody i wynik na poziomie operacyjnym za okres r. należą: - Globalna sytuacja makroekonomiczna, w tym poziom ceny ropy i gazu na światowych rynkach. Ryzyko ceny surowców energetycznych i jego wpływ na wyniki finansowe Grupy Kapitałowej ZAMET zostały szczegółowo przedstawione w Informacje dodatkowe pkt 6 Czynniki mające wpływ na wyniki przyszłych okresów. - Koniunktura w sektorze wydobycia ropy i gazu z dna morskiego, z którą ściśle związany jest portfel zamówień największych światowych dostawców (Aker Solutions, GE Oil & Gas, National Oilwell Varco) będących głównymi odbiorcami konstrukcji wytwarzanych przez Zamet Industry S.A. w dominującym segmencie działalności. - Koniunktura w sektorach związanych z pozostałymi segmentami działalności Grupy Kapitałowej Zamet,

17 17 - Ceny surowców niezbędnych do produkcji maszyn i urządzeń produkowanych przez Zamet, w szczególności ceny stali. Spółka stara się zabezpieczać ryzyko związane z niekorzystną zmianą cen surowców w oparciu zapisy umowne o możliwości indeksacji cen na wypadek istotnej zmiany cen surowców. Niekorzystna zmiana cen surowców, w kontekście ryzyka kursowego, jest zabezpieczana m.in. poprzez naturalny hedging. - Polityka fiskalna i makroekonomiczna prowadzona przez polski rząd, - Polityka finansowa oraz inwestycyjna polskich i zagranicznych odbiorców specjalistycznych maszyn i urządzeń produkowanych przez Spółki Grupy Kapitałowej, od których w podstawowym stopniu zależy wysokość nakładów ponoszonych na remonty, modernizacje i zakup nowych urządzeń oraz zakup części zamiennych, - Poziomy kursów walut. Celem ograniczenia ryzyka walutowego, Zarząd realizuje założenia przyjętej w dniu 24 maja 2012 r. polityki zarządzania ryzykiem walutowym w Grupie Kapitałowej Zamet Industry. Opis ryzyka związanego z wahaniami kursów walut został przedstawiony w p. 6 niniejszego sprawozdania. Wśród elementów o charakterze wewnętrznym, istotny wpływ na wyniki operacyjne miały następujące czynniki: - poszerzenie oferty produktowej na rynkach krajowych i zagranicznych (w szczególności poprzez nabycie w lutym bieżącego roku zorganizowanej części przedsiębiorstwa Mostostal Chojnice), dywersyfikacja produktowa i geograficzna, - struktura kapitału obrotowego oraz wykorzystanie zasobów, - umocnienie pozycji na rynku offshore poprzez rozwijanie współpracy i zwiększanie kompleksowości usług z dotychczasowymi partnerami, oraz nawiązanie współpracy z nowymi kontrahentami, - poszukiwanie nowych sektorów gospodarki umożliwiających wykorzystanie posiadanego potencjału projektowego i wykonawczego, - uzyskanie efektów synergii pomiędzy spółkami Grupy Kapitałowej. PONIŻEJ ZOSTAŁY ZAPREZENTOWANE PODSTAWOWE WSKAŹNIKI FINANSOWE WRAZ Z CHARAKTERYSTYKĄ ISTOTNYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNYCH. SPRZEDAŻ Skonsolidowane przychody ze sprzedaży za okres 3 miesięcy zakończonych wyniosły tys. zł i były o tys. zł wyższe w stosunku do osiągniętych w analogicznym okresie ubiegłego roku (+3,3%). Skonsolidowane przychody ze sprzedaży za okres 12 miesięcy zakończonych wyniosły tys. zł i były o tys. zł wyższe w stosunku do osiągniętych w analogicznym okresie ubiegłego roku (+16,7%). Przychody ze sprzedaży jednostki dominującej za okres 3 miesięcy zakończonych r. wyniosły tys. zł i były o tys. zł wyższe w stosunku do osiągniętych w analogicznym okresie ubiegłego roku (+20,5%). Przychody ze sprzedaży jednostki dominującej za okres 12 miesięcy zakończonych wyniosły tys. zł i były o tys. zł wyższe w stosunku do osiągniętych w analogicznym okresie ubiegłego roku (+39,3%). Na wysokość i strukturę sprzedaży mają wpływ czynniki makroekonomiczne i inne określone w pkt. 11 niniejszego sprawozdania, w tym: włączenie w struktury spółki dominującej Zamet Industry S.A. zakupionego w lutym b.r. zakładu w Chojnicach, spadek wartości zamówień w segmencie maszyn dla hutnictwa stali i metali nieżelaznych, poziom cen

18 18 ropy na świecie który ma wpływ na rozwój nowych inwestycji wydobywczych. Długoterminowe utrzymywanie się cen ropy na obecnym poziomie może negatywnie wpłynąć na rozwój inwestycji wydobywczych, co w konsekwencji może negatywnie wpłynąć na ilość zamówień realizowanych przez Grupę Zamet w dominującym segmencie działalności maszyn dla rynku ropy i gazu i tym samym na osiągane wyniki finansowe. Ryzyko to zostało szczegółowo przedstawione w części Informacje dodatkowe pkt 6 Czynniki mogące mieć wpływ na wyniki przyszłych okresów. WYNIK OPERACYJNY Skonsolidowany zysk z działalności operacyjnej za okres 3 miesięcy zakończonych r. wyniósł tys. zł wykazując spadek o tys. zł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego (-30,6%). Poza wysokością odnotowanych w czwartym kwartale skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży ( tys. zł) i kosztów sprzedanych produktów, towarów i materiałów ( tys. zł), istotny wpływ na wynik operacyjny za okres miały następujące czynniki: koszty ogólnego zarządu w wysokości tys. zł Wynik na poziomie operacyjnym po 12 miesiącach 2014 roku wyniósł tys. zł wobec tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego (-10,2%). Wynik Spółki dominującej - ZAMET INDUSTRY S.A. za okres 3 miesięcy zakończonych r. wyniósł tys. zł wobec tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego (+24,5%). Jednostkowy wynik na poziomie operacyjnym po 12 miesiącach 2014 roku wyniósł tys. zł wobec tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego (+27,3%). Wpływ na wysokość wypracowanego skonsolidowanego wyniku na poziomie operacyjnym za okres 12 miesięcy zakończonych roku miały w znacznym stopniu następujące czynniki: - poziom sprzedaży oraz rentowność kontraktów realizowanych przez spółkę zależną Zamet Budowa Maszyn S.A. w segmencie maszyn dla hutnictwa stali i metali nieżelaznych, - wzrost kosztów ogólnego zarządu, związany głównie z nabyciem ZCP Mostostal Chojnice, - niższa poziom rentowności produktów oferowanych przez ZCP Mostostal Chojnice, WYNIK NETTO Zysk netto Grupy za okres 3 miesięcy zakończonych r. wyniósł tys. zł, wobec tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego (-46,7%), co oznacza wypracowanie rentowności netto w IV kwartale 2014 r. na poziomie 7,1% (13,7% w IV kw. 2013). W ujęciu narastającym, po 12 miesiącach 2014 roku, zysk netto wyniósł tys. zł wobec tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego (-13,0%), co oznacza wypracowanie rentowności netto za okres 12 miesięcy zakończonych r. w wysokości 11,9% (16,0% po IV kwartałach 2013). Wpływ na wysokość skonsolidowanego wyniku netto za IV kwartał b.r. miały w znacznym stopniu następujące czynniki: - osiągnięty wynik na działalności operacyjnej, - wzrost kosztów finansowania majątku obrotowego - finansowanie nabycia ZCP Mostostalu Chojnice

19 19 - negatywna wycena kontraktów terminowych oraz rozrachunków w walutach obcych na dzień bilansowy wynikająca z drastycznego obniżenia wartości waluty krajowej. Zysk netto spółki dominującej Zamet Industry SA za okres 3 miesięcy zakończonych r. wyniósł tys. zł, wobec tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego (-12,3%). Osiągnięcie wyniku netto w wysokości tys. zł w IV kwartale 2014 roku oznacza wypracowanie rentowności netto w tym okresie, na poziomie 7,8% (10,7% w IV kw. 2013). W ujęciu narastającym, po 12 miesiącach 2014 roku, zysk netto wyniósł tys. zł wobec tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego (+9,4%), co oznacza wypracowanie rentowności netto w wysokości 20,6% (26,2% po IV kwartałach 2013). ZADŁUŻENIE I ŚRODKI PIENIĘŻNE Saldo krótkoterminowych i długoterminowych kredytów i pożyczek oraz inwestycji krótkoterminowych zostało przedstawione poniżej: Grupa Kapitałowa Kredyty i pożyczki długoterminowe krótkoterminowe Środki pieniężne Emitent Kredyty i pożyczki długoterminowe krótkoterminowe Środki pieniężne Kapitały własne Grupy na w porównaniu do stanu na początek roku uległy zwiększeniu o tys. zł, osiągając poziom tys. zł. Poziom kapitałów własnych na koniec roku osiągnął wartość 52,9% aktywów. Wskaźnik ogólnego zadłużenia Grupy Kapitałowej kształtuje się na poziomie 32,1% Poziom kapitałów własnych jednostki dominującej na koniec roku 2014 osiągnął wartość 60,9% aktywów spółki Zamet Industry S.A. Wskaźnik ogólnego zadłużenia jednostki dominującej kształtuje się na poziomie 28,6%. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Grupa na koniec roku 2014 wygenerowała dodatnie przepływy operacyjne w wysokości tys. zł. Skonsolidowane przepływy z działalności inwestycyjnej były ujemne i wyniosły tys. zł i związane były z zakupem rzeczowych aktywów trwałych w postaci ZCP Mostostalu Chojnice. Przepływy pieniężne Grupy z działalności finansowej były ujemne, wyniosły tys. zł i wynikały głównie ze zmniejszenia zadłużenia kredytowego. Przepływy operacyjne jednostki dominującej za okres 12 miesięcy 2014 r. były dodatnie i wyniosły tys. zł. Z działalności inwestycyjnej spółka dominująca wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości tys. zł. Znaczący wpływ na wysokość przepływów z działalności inwestycyjnej miała dywidenda otrzymana od spółki zależnej, a po stronie wpływów oraz wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych w postaci ZCP Mostostal Chojnice.

20 20 Przepływy pieniężne na działalności finansowej były ujemne, wyniosły -457 tys. zł i wynikały głównie z obsługi zadłużenia kredytowego. Grupa Kapitałowa Zamet Industry Wyszczególnienie Sposób uzyskania Wskaźnik płynności ogólnej aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe 1,7 1,6 Wskaźnik płynności szybkiej Wskaźnik rotacji należności handlowych (w dniach) Wskaźnik rotacji zapasów Wskaźnik rotacji zobowiązań handlowych (w dniach) (aktywa obrotowe-zapasy-rmk krótkoterminowe)/ zobowiązania krótkoterminowe średni stan należności z tytułu dostaw i usług/ przychody netto ze sprzedaży x liczba dni średni stan zapasów na koniec danego okresu / przychody netto ze sprzedaży x liczba dni średni stan zobowiązań z tytułu dostaw i usług / koszt wytworzenia) x liczba dni 1,6 1, Wskaźnik ogólnego zadłużenia Kapitały obce / aktywa ogółem 32,1% 37,2% Wskaźnik rentowności sprzedaży Zysk na sprzedaży / przychody ze sprzedaży netto 25,1% 18,6% Wskaźnik rentowności netto Zysk netto / przychody ze sprzedaży netto 11,9% 16,0% Wskaźnik pokrycia odsetek EBIT/odsetki(rzis) 16,1x 26,8x Zamet Industry S.A. Wyszczególnienie Sposób uzyskania Wskaźnik płynności ogólnej aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe 1,58 1,35 Wskaźnik płynności szybkiej Wskaźnik rotacji należności handlowych (w dniach) Wskaźnik rotacji zapasów Wskaźnik rotacji zobowiązań handlowych (w dniach) (aktywa obrotowe-zapasy-rmk krótkoterminowe)/ zobowiązania krótkoterminowe średni stan należności z tytułu dostaw i usług/ przychody netto ze sprzedaży x liczba dni średni stan zapasów na koniec danego okresu / przychody netto ze sprzedaży x liczba dni średni stan zobowiązań z tytułu dostaw i usług / koszt wytworzenia) x liczba dni 1,46 1, Wskaźnik ogólnego zadłużenia Kapitały obce / aktywa ogółem 28,6% 31,5% Wskaźnik rentowności sprzedaży Zysk na sprzedaży / przychody ze sprzedaży netto 15,7% 17,1% Wskaźnik rentowności netto Zysk netto / przychody ze sprzedaży netto 20,6% 26,2% Wskaźnik pokrycia odsetek EBIT/odsetki(rzis) 15,1x 19,05x

21 21 I - XII SEGMENTY BRANŻOWE I GEOGRAFICZNE Maszyny dla górnictwa i energetyki Maszyny dla hutnictwa stali i metali nieżelaznych Maszyny dla rynku ropy i gazu Budownictwo i mosty Maszyny i urządzenia dla pozostałych przemysłów Usługi Pozostała działalność Przychody ze sprzedaży Koszty ze sprzedaży Zysk brutto na sprzedaży Koszty zarządu i sprzedaży Razem Zysk na sprzedaży I - XII 2013 Maszyny dla górnictwa i energetyki Maszyny dla hutnictwa stali i metali nieżelaznych Maszyny dla rynku ropy i gazu Budownictwo i mosty Maszyny i urządzenia dla pozostałych przemysłów Usługi Pozostała działalność Przychody ze sprzedaży Koszty ze sprzedaży Zysk brutto na sprzedaży Koszty zarządu i sprzedaży Razem Zysk na sprzedaży skonsolidowane przychody ze sprzedaży (TPLN) I - XII Maszyny dla górnictwa i energetyki Maszyny dla hutnictwa stali i metali nieżelaznych Maszyny dla rynku ropy i gazu Budownictwo i mosty Maszyny i urządzenia dla pozostałych przemysłów Usługi Pozostała działalność I - XII 2013

22 22 Struktura geograficzna przychodów Grupy Kapitałowej Zamet Industry za okres: Przychody ze sprzedaży struktura terytorialna Przychody ze sprzedaży struktura terytorialna Za okres 01/01/ /12/2014 Za okres 01/01/ /12/2013 Polska Rosja i WNP Unia Europejska Pozostałe kraje europejskie (Norwegia) Pozostałe ( Ameryka, Azja, Afryka, Australia ) - 12 Razem Eksport razem Eksport udział % 61,9% 66,8% Kraj Kraj udział % 38,1% 33,2% 13. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI ORAZ CYKLICZNOŚCI Z uwagi na charakter i rodzaj działalności Grupy Kapitałowej nie obserwuje się sezonowości oraz cykliczności prowadzonej działalności. Należy podkreślić charakter cyklu produkcyjnego maszyn wielkogabarytowych, który w zależności od rodzaju konstrukcji może wynosić od 3 miesięcy do 2 lat. 14. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI W IV kwartale 2014 roku nie miały miejsca transakcje z jednostkami powiązanymi, które pojedynczo lub łącznie były istotne i zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe. Wszystkie transakcje zawierane pomiędzy podmiotami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych i były transakcjami typowymi, mającymi na celu wykorzystanie synergii pomiędzy Spółkami. 15. KREDYTY I POŻYCZKI Zestawienie zaciągniętych kredytów 1) Informacje o wypowiedzeniu / rozwiązaniu umów kredytowych w okresie sprawozdawczym: W dniu r. spółka zależna Emitenta Zamet Budowa Maszyn S.A. z siedzibą w Tarnowskich Górach ( Kredytobiorca ) złożyła wypowiedzenie umowy kredytu w formie limitu kredytowego wielocelowego nr z dnia r. z późn. zm. zawartej pomiędzy Kredytobiorcą a z PKO Bank Polski S.A. z siedzibą w Warszawie ( Bank ). Umowa została wypowiedziana przez Kredytobiorcę z zachowaniem umownego, trzymiesięcznego okresu wypowiedzenia. Mocą umowy Bank udzielał Kredytobiorcy kredytu w formie limitu kredytowego wielocelowego, w walucie polskiej w wysokości ,00 zł (dwadzieścia milionów złotych) z możliwością wykorzystania limitu na kredyt w rachunku bieżącym,

23 23 akredytywy oraz gwarancje bankowe. Na dzień złożenia oświadczenia o wypowiedzeniu Kredytobiorca posiadał uruchomiony kredyt w rachunku bieżącym do kwoty ,00 zł (dwa miliony złotych). Nie występują otwarte gwarancje oraz akredytywy. Umowa została wypowiedziana z powodu optymalizacji źródeł finansowania zewnętrznego. Do upływu okresu wypowiedzenia, Kredytobiorca zamierza dokonać wyboru nowej oferty finansowania obrotowego. W chwili złożenia wypowiedzenia Kredytobiorca posiada zabezpieczone finansowanie obrotowe na podstawie umów z innym bankiem. Nie występują negatywne skutki finansowe dla Kredytobiorcy, Emitenta oraz Grupy Kapitałowej związane z wypowiedzeniem umowy. 2) Informacje o zawarciu umów kredytowych w okresie sprawozdawczym: W dniu 19 grudnia 2014 r. Zamet Industry S.A. ( Kredytobiorca ) zawarł z MBank S.A. ( Bank ) aneks do umowy dotyczącej limitu na finansowanie bieżącej działalności, mocą którego limit na finansowanie bieżącej działalności uległ zwiększeniu do ,00 zł (przed zawarciem aneksu ,00 zł), przy czym formy wykorzystania limitu obejmują możliwość skorzystania z : Akredytyw do kwoty ,00 zł (bez zmian) Kredytu w rachunku bieżącym do kwoty ,00 zł (bez zmian) Gwarancji bankowych do ,00 zł (przed zawarciem aneksu ,00 zł) Pozostałe istotne warunki umowy dotyczącej limitu pozostały niezmienione. 3) Zestawienie kredytów jak również saldo zobowiązań krótkoterminowych z tytułu kredytów spółki dominującej (Zamet Industry) oraz spółki zależnej (ZBM), według stanu na dzień r. Spółka Zamet Industry Zamet Industry Kredyty w rachunku bieżącym: Kredyty bankowe Limit na finansowanie bieżącej działalności Limit wielocelowy Bank Dostępny limit w rachunku bieżącym (tys.) Waluta Termin spłaty kwota pozostała do spłaty na dzień MBank S.A PLN PKO BP S.A PLN Oprocentowanie WIBOR O/N plus marża WIBOR 1M plus marża Zamet Industry Limit wielocelowy Raiffeisen Bank Polska S.A PLN WIBOR 1M plus marża ZBM Limit wielocelowy PKO BP S.A PLN * 569 WIBOR 1M plus marża ZBM Limit wielocelowy Raiffeisen Bank Polska S.A PLN RAZEM PLN * termin wypowiedzenia umowy (szczegółowe informacje w pkt 1 powyżej) WIBOR 1M plus marża

24 24 Kredyty inwestycyjne: Spółka Kredyty bankowe Bank Zamet Industry Kredyt inwestycyjny na refinansowanie zakupu ZCP Mostostal Chojnice Wartość (tys.) Waluta Termin spłaty kwota pozostała do spłaty na dzień Oprocentowanie MBank S.A PLN * WIBOR 1M+marża RAZEM PLN * kwota tys. zł stanowi zobowiązanie długoterminowe (termin spłaty powyżej 1 roku od dnia bilansowego). Pozostała część kwoty pozostałej do spłaty, tj tys. zł stanowi zobowiązanie krótkoterminowe Zestawienie zaciągniętych oraz udzielonych pożyczek W okresie sprawozdawczym Spółki Grupy Kapitałowej nie wypowiadały ani też nie rozwiązywały obowiązujących umów pożyczek. W w/w okresie spółki Grupy Kapitałowej nie udzielały pożyczek. Saldo pożyczek na dzień r. w obrębie Grupy Kapitałowej Zamet Industry, zawieranych w ramach optymalizacji kosztów finansowych Grupy Kapitałowej zostało zamieszczone w tabeli poniżej. Wszystkie umowy pożyczek, zawierane pomiędzy jednostką dominującą Zamet Industry S.A. oraz jednostką zależną Zamet Budowa Maszyn S.A. są zawierane na warunkach rynkowych (dla pożyczek w PLN oprocentowanie jest ustalane w oparciu o stawkę WIBOR 1M powiększoną o marżę, dla pożyczek w EUR oprocentowanie jest ustalane w oparciu o stawkę EURIBOR 1M powiększoną o marżę). data zawarcia pożyczkodawca pożyczkobiorca wartość (tys.) waluta saldo na dzień (tys.) data zwrotu ZBM Zamet Industry PLN UDZIELONE PORĘCZENIA LUB GWARANCJE ORAZ ZMIANA ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH W okresie objętym sprawozdaniem, spółki Grupy Kapitałowej Zamet nie udzielały poręczeń. Należności i zobowiązania warunkowe z tytułu gwarancji zostały wskazane w tabeli poniżej. Grupa Kapitałowa Stan na Stan na Należności warunkowe Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji pozostałe Inne (z tytułu) zobowiązania z tyt. Umowy przelewu wierzytelności Pozycje pozabilansowe, razem

25 25 Emitent Stan na Stan na Należności warunkowe Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji Pozycje pozabilansowe, razem INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY W IV kwartale 2014 roku Spółka nie deklarowała wpłaty ani też nie wypłacała dywidendy. 17. INFORMACJE O ZDARZENIACH PO ZAKOŃCZENIU OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO Nie miały miejsca zdarzenia po zakończeniu okresu sprawozdawczego, które wymagałyby ujęcia w sprawozdaniu. 18. INFORMACJE O ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH Nie miały miejsca zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które wymagałyby ujęcia w księgach. 19. POZOSTAŁE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH. W IV kwartale 2014 roku nie wystąpiły istotne transakcje nabycia lub sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH. W IV kwartale 2014 roku nie nastąpiło zaciągnięcie istotnego zobowiązania z tytułu dokonania zakupu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH. W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW. W okresie objętym niniejszym raportem nie dokonywano korekty błędów poprzednich okresów INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI. W prezentowanym okresie według posiadanej wiedzy Zarządu nie wystąpiły istotne zmiany warunków prowadzenia działalności i sytuacji gospodarczej, które miałyby znaczący wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych spółek z Grupy.