Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Domu Maklerskiego IDMSA w roku 2007

Transkrypt

1 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Domu Maklerskiego IDMSA w roku 2007 Zarząd: 1. Prezes Zarządu: Grzegorz Leszczyński 2. Wiceprezes Zarządu: Rafał Abratański

2 Podstawa prawna: par. 96 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych 1. Opis działalności podmiotów tworzących Grupę Kapitałową DM IDMSA wraz z informacją o podstawowych produktach i usługach Grupę Kapitałową Domu Maklerskiego IDM Spółka Akcyjna tworzą obecnie następujące podmioty: Dom Maklerski IDMSA z siedzibą w Krakowie, Mały Rynek 7, Kraków, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem , Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy KRS, jako podmiot dominujący, Electus S.A. z siedzibą w Lubinie, ul. Sławińska 17, Lubin, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem , Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy KRS. DM IDMSA posiada (słownie: dziewięć milionów sześćset dziewięć tysięcy sto sześćdziesiąt) sztuk akcji na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) spółki Electus S.A., co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym spółki Electus S.A. i w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki Electus S.A. Idea Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Królewska 16, Warszawa, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem , Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawyw Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS. Do dnia 16 stycznia 2007 r. Spółka działała pod nazwą Górnośląskie Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Katowicach. DM IDMSA posiada sztuk akcji Idea TFI S.A., co stanowi 75% udziałów w kapitale zakładowym spółki. DM IDMSA na podstawie warunkowej umowy nabycia jest uprawniony do nabycia pozostałych 25% akcji Spółki w okresie 24 miesięcy od przejścia na rzecz DM IDMSA 75% udziałów Idea TFI S.A. 2

3 Od dnia 30 czerwca 2007 r. ze względu na rozpoczęcie procesu nabycia pozostałych 25% w IDEA TFI SA w skonsolidowanym sprawozdaniu ujęto na podstawie założeń koncepcyjnych MSSF (zobowiązanie ujmuje się w bilansie, jeżeli prawdopodobne jest, że dojdzie do wypływu zasobów zawierających korzyści ekonomiczne na skutek uregulowania przez jednostkę obecnego obowiązku zaś kwotę konieczną do wywiązania się z obowiązku można wiarygodnie określić) zobowiązanie krótkoterminowe w kwocie tys. zł. zamiast zobowiązania warunkowego i objęto konsolidacją sprawozdanie IDEA TFI SA w 100%. Electus Hipoteczny Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, ul. Świętego Antoniego 23, Wrocław, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem ; Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy KRS. Do kwietnia 2007 r. Spółka działała pod nazwą Electus Trade Building Sp. z o.o. z siedzibą w Lubinie. DM IDMSA posiada (słownie: dziesięć tysięcy sześćset pięć) udziałów o wartości nominalnej 500,00 zł (pięćset złotych 00/100) każdy spółki Electus Hipoteczny Sp. z o.o., co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym spółki Electus Hipoteczny Sp. z o.o. i w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników spółki Electus Hipoteczny Sp. z o.o. IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, Mały Rynek 7, Kraków, wpisane do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem , Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy KRS. DM IDMSA posiada 4000 udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł (pięćdziesiąt złotych 00/100) każdy, co stanowi 100% udziałów w kapitale zakładowym podmiotu. Gwarant Agencja Ochrony i Detektywistyki Sp. z o.o. z siedzibą w Opolu, ul. Józefa Cygana 2, Opole, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem ; Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy w Opolu, VIII Wydział Gospodarczy KRS. DM IDMSA posiada 60 (sześćdziesiąt) udziałów o wartości nominalnej 6.250,00 zł (sześć tysięcy dwieście pięćdziesiąt złotych 00/100) każdy spółki Gwarant Agencja Ochrony i Detektywistyki Sp. z o.o., co stanowi 75 % udziałów w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników spółki Gwarant Agencja Ochrony i Detektywistyki Sp. z o.o. 3

4 Romania Investment Sp. z o.o. w organizacji z siedzibą w Krakowie DM IDMSA posiada (tysiąc) udziałów o wartości nominalnej 1.000,00 zł ( tysiąc złotych 00/100) każdy spółki Romania Investment Sp. z o.o., co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników spółki Romania Investment Sp. z o.o. Dom Maklerski IDMSA kontroluje pośrednio następujące podmioty: Żak System Sp. z o.o. siedzibą w Krakowie, ul. Złoty Róg 13, Kraków, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem ; Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Krakowa - Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy KRS (spółka bezpośrednio zależna od Electus S.A.); Gwarant Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o. z siedzibą w Opolu, ul. Józefa Cygana 2, Opole, wpisany do Rejestru Przedsiębiorców KRS pod numerem ; Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy w Opolu, VIII Wydział Gospodarczy KRS (spółka bezpośrednio zależna od Gwarant Agencja Ochrony i Detektywistyki Sp. z o.o.). Konsolidacją na dzień 31 grudnia 2007 roku objęte zostały wszystkie podmioty zależne, które występowały w grupie na koniec 2007 roku. Podmiot Romania Investment Sp. z o. o. nie została objęta konsolidacja ze względu na zawiązanie tej spółki w dniu 31 stycznia 2008 roku. Dom Maklerski IDMSA jest niezależnym, niebankowym, dynamicznie rozwijającym się biurem maklerskim. Dom Maklerski IDMSA funkcjonuje na rynku od 15 lat, jest pierwszym w Polsce brokerem, którego akcje notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Oferta Domu Maklerskiego IDMSA obejmuje pośrednictwo w obrocie papierami wartościowymi, zarządzanie aktywami oraz usługi z zakresu corporate finance. Dom Maklerski IDMSA specjalizuje się w usługach korporacyjnych takich jak: operacje przekształceniowe, fuzje, przejęcia, 4

5 transakcje na rynku niepublicznym, usługi w zakresie emisji papierów wartościowych, w tym przeprowadzania ofert publicznych, usługi związane z rynkiem walutowym, asset management. Dom Maklerski IDMSA jest najlepszym biurem maklerskim w obszarze rynku pierwotnego. W 2007 r. przeprowadził 24 ofert publicznych, w tym 11 IPO i 13 SPO. DM IDMSA funkcjonuje w oparciu o zezwolenie wydane przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd z dnia r. (DDM-M /2003). Na dzień 31 grudnia 2007 r. kapitał zakładowy Domu Maklerskiego IDMSA dzielił się na (sto dziewięć milionów osiemdziesiąt osiem tysięcy czterysta dwadzieścia osiem) sztuk akcji o wartości nominalnej 0,10 PLN (dziesięć groszy) każda. W DM IDMSA nie występują akcje uprzywilejowane. W dniu 3 października 2007 r. NWZ DM IDMSA podjęło uchwałę nr 3 w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego w drodze emisji akcji serii H o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, Wydział XI Gospodarczy KRS dokonał rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego emitenta do kwoty ,80 zł, w dniu 7 grudnia 2007 r. Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej Domu Maklerskiego IDMSA został przedstawiony w pkt 18 poniżej. Na dzień 31 grudnia 2007 r. DM IDMSA prowadził rachunki papierów wartościowych i rachunki pieniężne dla klientów. Udział Domu Maklerskiego w obrotach giełdy za rok 2007 r. przedstawiał się następująco (mln zł i %): akcje sesyjne (obejmuje obrót akcjami i prawami do akcji) 681,78 mln (2,1%), akcje pakietowe 28,18 mln (3,88%), obligacje sesyjne mln, kontrakty sesyjne 4,52 mln, opcje sesyjne mln (4,52%). Dom Maklerski wykonuje czynności animatora i sponsora emisji. Na dzień 31 grudnia 2007 r. pełnił funkcję animatora rynku dla 28 spółek, animatora emitenta dla 30 spółek, 5

6 animatora rynku na 1 instrumencie finansowym (kontrakty terminowe na WIG20) oraz funkcję sponsora dla 23 spółek. Ponadto Dom Maklerski prowadzi działalność w zakresie rynku niepublicznego. Obsługuje i prowadzi depozyt dla 32 spółek z sektora niepublicznego (stan na dzień 31 grudnia 2007 r.). W okresie sprawozdawczym DM IDMSA, zgodnie z przyjętą strategią działania, zawarł kolejne określone w pkt. 2 lit b) poniżej, umowy w zakresie pozyskania kapitału dla spółek, których realizacja zaplanowana jest na kolejne kwartały roku obrotowego Począwszy od 1 stycznia 2007 r. DM IDMSA sporządza jednostkowe sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. DM IDMSA jest laureatem wielu nagród: I nagroda za wprowadzenie na giełdę w 2007 r. największej liczby nowych Spółek oraz za największą wartość nowych emisji spółek notowanych już na giełdzie w 2007 r. Tytuł tego, który zmienia polski przemysł A.D przyznany przez Kapitułę Magazynu Gospodarczego Nowy Przemysł. II pozycja w rankingu Liderów Rynku Pierwotnego przez Magazyn Forbes. I pozycja wśród domów maklerskich pod względem liczby IPO w latach wg rankingu Gazety Giełdy Parkiet. II nagroda GPW za wprowadzenie na giełdę największej liczby nowych Spółek w 2006 r. Najlepsze Biuro Maklerskie na rynku pierwotnym wg rankingu Pulsu Biznesu. Electus Spółka Akcyjna z siedzibą w Lubinie, ul. Słowiańska 17, została utworzona aktem notarialnym z dnia 6 lutego 2003 r., Rep. A nr 799/2003 i zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu Wydział IX Gospodarczy w dniu 28 marca 2003 r. pod numerem KRS Electus S.A. kontynuuje działalność spółki Agencja Obrotu Wierzytelnościami Electus s.c. Electus S.A. w roku 2007 był właścicielem i posiada na dzień składania niniejszego sprawozdania 100 % udziałów w spółce Żak System Sp. z o.o. Kapitał zakładowy Electus S.A. wynosi ,00 zł (dziewięćset sześćdziesiąt tysięcy dziewięćset szesnaście złotych 00/100) i dzieli się na (słownie: dziewięć milionów sześćset dziewięć tysięcy sto sześćdziesiąt) sztuk akcji na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy), w tym: 6

7 akcji na okaziciela serii A o wartości nominalnej 0,10 zł (10/100), akcji na okaziciela serii B o wartości nominalnej 0,10 zł (10/100), akcji na okaziciela serii C o wartości nominalnej 0,10 zł (10/100). Na dzień składania niniejszego sprawozdania DM IDMSA posiada (słownie: dziewięć milionów sześćset dziewięć tysięcy sto sześćdziesiąt) sztuk akcji Electus S.A., co stanowi 100 % udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki Electus S.A. Dom Maklerski IDMSA począwszy od dnia 20 grudnia 2006 r. posiadał (cztery miliony siedemset dwadzieścia dziewięć tysięcy dziewięćset osiemdziesiąt dziewięć) akcji spółki Electus S.A., co stanowiło 50,05 % kapitału zakładowego spółki Electus S.A. i udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki Electus S.A. Nabycie przez DM IDMSA pozostałych (słownie: cztery miliony siedemset dwadzieścia tysięcy jedenaście) sztuk akcji spółki Electus S.A. serii A o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda, stanowiących 49,95% udziału w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki Electus S.A., nastąpiło na podstawie umów objęcia akcji zawartych przez DM IDMSA. Przedmiotowe umowy zostały zawarte w wykonaniu uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia DM IDMSA z dnia 3 października 2007 r. w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego DM IDMSA dokonywanym w trybie wskazanym w art pkt 1 k.s.h. (subskrypcja prywatna), zawartych z następującymi osobami, do których skierowana została emisja aportowa akcji serii H : a) Marek Falenta, b) Waldemar Falenta, c) Jolanta Falenta Rybka. Akcje nowej emisji DM IDMSA serii H obejmowane przez w/w osoby zostały pokryte wkładem niepieniężnym w postaci akcji spółki Electus S.A. Na skutek wykonania dyspozycji przeniesienia posiadania opisanych powyżej akcji spółki Electus S.A. na DM IDMSA, złożonych przez wymienione osoby, DM IDMSA stał się właścicielem akcji Electus S.A. stanowiących 100% udziału w kapitale zakładowym spółki. O przejściu własności pozostałej części akcji spółki Electus S.A. na DM IDMSA, Zarząd DM IDMSA informował w raporcie bieżącym nr 66/2007 z dnia 5 października 2007 r. Electus S.A. w dniu 7 sierpnia 2007 r. złożył w Urzędzie Komisji Nadzoru Finansowego wniosek w przedmiocie zatwierdzenia prospektu emisyjnego, na podstawie którego 7

8 zamierza przeprowadzić publiczną emisję obligacji, mającą zapewnić dopływ kapitału do Spółki z przeznaczeniem na dalsze inwestycje. W dniu 24 grudnia 2007 r. Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego Electus S.A. Electus S.A. jest przedsiębiorstwem wyspecjalizowanym w obsłudze finansowej sektora służby zdrowia. Podstawowym obszarem działalności jest restrukturyzacja i finansowanie wierzytelności wobec zakładów opieki zdrowotnej oraz innych podmiotów sfery budżetowej. Spółka nabywa wymagalne i niewymagalne wierzytelności na własny rachunek, przejmując w ustalonym zakresie przedmiot spłaty zobowiązania, a następnie dokonuje ich restrukturyzacji. Podstawową korzyścią klientów ze świadczonych usług jest fakt, że proces ten umożliwia wierzycielowi ugodowe i sprawne odzyskanie należności oraz przyspieszenie przepływu gotówki i odblokowanie limitów dostaw dla danego kontrahenta. Taki model biznesowy niesie również wiele zalet dla będącego w trudnej sytuacji finansowej dłużnika, ponieważ pozwala spłacać zobowiązanie w ramach długoterminowego porozumienia, co poprawia jego bieżącą płynność i jest alternatywnym rozwiązaniem dla działań windykacyjnych, tak powszechnych na rynku służby zdrowia. Warto podkreślić, że specyfika prowadzonej działalności powoduje, że przyjęty przez Electus S.A. biznesowy model funkcjonowania nie stanowi zamkniętego katalogu świadczonych usług. Spółka identyfikuje potrzeby swoich klientów i tworzy dla nich najlepsze z możliwych rozwiązań. Każdy z klientów traktowany jest indywidualnie z zapewnieniem sprawnego procesu podejmowania decyzji inwestycyjnej. Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej Electus S.A. zostały przedstawione w pkt 18 poniżej. Idea Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (Idea TFI S.A.) Spółka jest licencjonowaną przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd instytucją finansową, której celem jest tworzenie i zarządzanie funduszami inwestycyjnymi. Spółka została utworzona aktem notarialnym z dnia 13 lipca 1999 r., Repertorium A z siedzibą w Katowicach, przy ul. Sokolskiej 8 i zarejestrowana w dniu 23 kwietnia 2001 r. w Rejestrze Przedsiębiorców Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Katowicach pod numerem KRS Wcześniej Spółka była zarejestrowana w Rejestrze Handlowym Sądu Rejonowego w Katowicach pod numerem 8

9 RHB W dniu 9 stycznia 2007 r. Sąd Rejestrowy dokonał rejestracji zmian jakie uchwalono na NWZA w dniu 30 listopada 2006 r. Zmieniona została firma Spółki z Górnośląskie Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (GTFI S.A.) na Idea Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (Idea TFI S.A.) oraz zmieniono siedzibę Spółki z Katowic przy ulicy Sokolskiej 8 na Warszawę przy ulicy Królewskiej 16. Od 15 marca 2007 r. sądem właściwym, po zmianie siedziby Spółki na Warszawę, jest Sąd Rejonowy dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie. Kapitał zakładowy Spółki wynosi zł (czternaście milionów złotych) i dzieli się na (sto czterdzieści tysięcy) akcji imiennych, o wartości nominalnej po 100,00 zł (sto złotych 00/100) każda, w tym: a) (sześćdziesiąt tysięcy) akcji serii A b) (pięćdziesiąt tysięcy) akcji serii B c) (trzydzieści tysięcy) akcji serii C. W dniu 17 lutego 2006 roku uchwałą nr 5/06 Rada Nadzorcza GTFI S.A. wyraziła zgodę na zbycie przez Fundusz Górnośląski S.A. 100% akcji GTFI S.A. na rzecz Domu Maklerskiego IDMSA z siedzibą w Krakowie. W konsekwencji podpisano warunkową umowę sprzedaży 75% akcji GTFI S.A. KPWiG nie wyraziła sprzeciwu, a UOKiK zajął pozytywne stanowisko dotyczące ww. transakcji. W związku z powyższym Dom Maklerski IDMSA skutecznie nabył 75% akcji GTFI S.A. Od dnia 10 lipca 2006 roku głównym udziałowcem GTFI S.A. jest Dom Maklerski IDMSA. Drugim akcjonariuszem jest Fundusz Górnośląski S.A. Dotychczasowa aktywność sprzedażowa Towarzystwa skupiała się głównie na ofercie dla klientów instytucjonalnych, w szczególności z regionu śląskiego. W roku 2006 Towarzystwo zarządzało pięcioma otwartymi funduszami inwestycyjnymi. W 2007 roku Idea TFI S.A. złożyła do Komisji Nadzoru Finansowego statuty nowych Funduszy tj. w dniu 19 stycznia 2007 r. Idea Surowce Plus FIO oraz w dniu 31 stycznia 2007 r. Idea Globalny FIO. W dniu 27 czerwca 2007 r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała decyzję, w której udzieliła zezwolenia dla IDEA TFI S.A. na utworzenie GPM Vindexus Niestandaryzowanego Sekurytyzacyjnego Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego, zatwierdziła treść statutu, oraz wyraziła zgodę na pełnienie przez Raiffeisen Bank Polska S.A. funkcji depozytariusza GPM Vindexus Niestandaryzowanego Sekurytyzacyjnego Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego. 9

10 W dniu 27 czerwca 2007 r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała decyzję, w której udzieliła zezwolenia dla IDEA TFI S.A. na utworzenie funduszu inwestycyjnego Idea Surowce Plus Fundusz Inwestycyjny Otwarty, zatwierdziła treść statutu, oraz wyraziła zgodę na pełnienie przez ING Bank Śląski S.A. funkcji depozytariusza Idea Surowce Plus Fundusz Inwestycyjny Otwarty. W dniu 28 czerwca 2007 r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała decyzję, w której udzieliła zezwolenia dla IDEA TFI S.A. na utworzenie funduszu inwestycyjnego Idea Globalny Fundusz Inwestycyjny Otwarty, zatwierdziła treść statutu, oraz wyraziła zgodę na pełnienie przez ING Bank Śląski S.A. funkcji depozytariusza Idea Globalny Funduszu Inwestycyjnego Otwartego. FUNDUSZE Fundusze oferowane przez Idea TFI S.A. kierowane są do Klientów indywidualnych oraz instytucjonalnych. Na 31 grudnia 2007 r. Towarzystwo zarządzało siedmioma funduszami inwestycyjnymi dostosowanymi do indywidualnych potrzeb Inwestorów zarówno pod względem oczekiwanej stopy zwrotu jak i poziomu akceptowanego ryzyka inwestycyjnego. W ofercie Towarzystwa znajdują się fundusz rynku pieniężnego, fundusz obligacji, stabilnego wzrostu oraz fundusz akcyjny. Od niedawna ofertę wzbogacają także fundusze alternatywne, pozwalające na realizację zysków z rynków nisko skorelowanych z polskim rynkiem giełdowym. Towarzystwo oferuje także fundusze inwestycyjne skierowane i tworzone pod szczególne wymagania Inwestorów, tzw. fundusze taylor made. Wśród tej grupy obecnie znajduje się fundusz sekurytyzacyjny. Fundusze oferowane przez Idea TFI S.A. : Idea Premium Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty (po dniu 30 stycznia 2007 r. nazwa została zmieniona z GTFI Premium Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Krótkoterminowych Papierów Dłużnych na Idea Premium SFIO). Fundusz inwestujący do 100% aktywów w krótkoterminowe instrumenty dłużne emitowane przez podmioty inne niż Skarb Państwa, o terminie do wykupu do 1 roku. Fundusz charakteryzuje się wysokim poziomem bezpieczeństwa oraz płynnością dostęp do zgromadzonych środków już następnego dnia wyceny po złożeniu zlecenia odkupienia. 10

11 Idea Protect Fundusz Inwestycyjny Otwarty (po dniu 17 stycznia 2007 r. nazwa została zmieniona z GTFI Fundusz Inwestycyjny Otwarty Rynku Pieniężnego na GTFI FIO Ochrony Kapitału, po dniu 30 stycznia 2007 r. na Idea Protekt FIO). Przedmiotem inwestycji Funduszu są instrumenty rynku pieniężnego nominowane w walucie polskiej oraz krótkoterminowe papiery dłużne emitowane lub gwarantowane przez Skarb Państwa. Fundusz charakteryzuje się wysokim poziomem bezpieczeństwa powierzonych aktywów. Rekomendowany jest Inwestorom nie akceptującym ryzyka inwestycyjnego, dla których główną zaletą jest stabilność inwestycji, jej bezpieczeństwo i płynność. Idea Obligacji Skarbowych Fundusz Inwestycyjny Otwarty (po dniu 30 stycznia 2007 r. nazwa została zmieniona z GTFI Fundusz Inwestycyjny Otwarty Obligacji Skarbowych na Idea Obligacji Skarbowych FIO). Fundusz dokonuje inwestycji wyłącznie w dłużne papiery wartościowe emitowane lub gwarantowane przez Skarb Państwa oraz instrumenty rynku pieniężnego. Fundusz stanowi alternatywę dla samodzielnego inwestowania w obligacje. Rekomendowany Inwestorom poszukującym w miarę stabilnego dochodu przewyższającego stopę inflacji przy relatywnie niskim ryzyku inwestycyjnym. Idea Stabilnego Wzrostu Fundusz Inwestycyjny Otwarty (po dniu 30 stycznia 2007 r. nazwa została zmieniona z GTFI Fundusz Inwestycyjny Otwarty Stabilnego Wzrostu na Idea Stabilnego Wzrostu FIO). Przedmiotem lokat funduszu są obligacje, akcje oraz instrumenty rynku pieniężnego na rynku polskim. Dodatkowo możliwa jest dywersyfikacja regionalna portfela inwestycyjnego polegająca na inwestowaniu na rynkach zagranicznych w Europie, Azji i obu Amerykach. Fundusz rekomendowany jest inwestorom długoterminowym, którzy oczekują ponadprzeciętnych zysków przy jednoczesnej akceptacji okresowych wahań wartości zainwestowanego kapitału. Idea Akcji Fundusz Inwestycyjny Otwarty (po dniu 30 stycznia 2007 r. nazwa została zmieniona z GTFI Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji na Idea Akcji FIO). Fundusz inwestuje min. 70% aktywów w akcje spółek notowanych głównie na polskim parkiecie. Polityka inwestycyjna Funduszu dopuszcza również inwestycje na rynkach zagranicznych: w Europie, Azji i obu Amerykach. Fundusz rekomendowany jest Inwestorom planującym inwestycje długoterminowe, którzy oczekują ponadprzeciętnych zysków i akceptują możliwość okresowych wahań wartości kapitału. 11

12 Idea Globalny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Polityka inwestycyjna Funduszu zakłada lokaty na najbardziej perspektywicznych regionach świata oraz branżach o dużym potencjale wzrostu. Do portfela funduszu dobierane są głównie jednostki uczestnictwa najlepszych zagranicznych funduszy ETF (Exchange Traded Funds), a także akcje wybranych spółek. W okresie złej koniunktury na rynkach akcji Fundusz może lokować przeważającą część portfela w instrumenty dłużne. Idea Surowce Plus Fundusz Inwestycyjny Otwarty Fundusz dokonuje inwestycji w papiery wartościowe o wysokiej korelacji z rynkiem surowców i towarów. Inwestycje w wybrane surowce odbywają się poprzez spółki o silnych fundamentach i najwyższej korelacji z wybranym instrumentem. Fundusz inwestuje również w tzw. ETFy (Exchange Traded Funds). Polityka inwestycyjna dopuszcza transakcje zabezpieczające przed ryzykiem kursowym. GPM Vindexus Niestandaryzowany Sekurytyzacyjny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Fundusz został utworzony dla firmy GPM Vindexus S.A. i jest funduszem typu sekurytyzacyjnego, który będzie zajmował się głównie obsługą wierzytelności bankowych. Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej Idea TFI S.A. został przedstawiony w pkt 18 poniżej. Electus Hipoteczny Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu, została utworzona aktem notarialnym z dnia 27 czerwca 2000 r., Rep. A nr 4023/2000 i zarejestrowana w dniu 21 czerwca 2001 r. w Sądzie Rejonowym dla Wrocławia - Fabrycznej we Wrocławiu IX Wydział Gospodarczy pod numerem KRS W kwietniu 2007 r. nastąpiła zmiana nazwy Spółki z Electus Trade Building Sp. z o.o. z siedzibą w Lublinie przy ul. Słowiańskiej 17, na Electus Hipoteczny Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu. Kapitał zakładowy Electus Hipoteczny Sp. z o.o. wynosi ,00 zł (pięć milionów trzysta dwa tysiące pięćset złotych 00/100) i dzieli się na (dziesięć tysięcy sześćset pięć) udziałów o wartości nominalnej 500,00 zł (pięćset złotych 00/100) każdy. Udziałowcy: 12

13 DM IDMSA udziałów (100% udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów). Na dzień 30 marca 2007 r. zostało zwołane Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Electus Trade Building Sp. z o.o., na którym podjęto uchwały w przedmiocie: zmian umowy spółki - zmieniono m. in. nazwę spółki z dotychczasowej - Electus Trade Building Sp. z o.o. na ELECTUS Hipoteczny Sp. z o.o., przeniesienia siedziby spółki do Wrocławia oraz ustanowienia Rady Nadzorczej, w skład, której powołano: a) Andrzeja Klimka - Przewodniczącego Rady Nadzorczej, b) Małgorzatę Głąbicką członka Rady Nadzorczej, c) Wioletę Błochowiak członka Rady Nadzorczej. W dniu 17 września 2007 r. DM IDMSA zawarł z Electus S.A. z siedzibą w Lubinie przedwstępną umowę sprzedaży 100% udziałów spółki Electus Hipoteczny Sp. z o.o. W wyniku zawarcia przedmiotowej umowy strony zobowiązały się, iż nie później niż w terminie do dnia 30 września 2007 r. zawrą umowę sprzedaży (umowa przyrzeczona) (słownie: dziesięć tysięcy sześćset pięć) udziałów spółki Electus Hipoteczny Sp. z o.o. Stosownie do treści umowy przedwstępnej łączna cena nabycia udziałów została ustalona na kwotę ,25 zł (słownie: dziesięć milionów sto dwadzieścia jeden tysięcy dziewięćset czterdzieści dwa złote 25/100). Podstawą do ustalenia ceny nabycia jest wycena Electus Hipoteczny Sp. z o.o. Zawarcie umowy przyrzeczonej uzależnione było od uzyskania wszelkich niezbędnych zgód korporacyjnych. W dniu 28 września 2007 r. zgodnie z ustaleniami umowy przedwstępnej i na warunkach w niej określonych DM IDMSA zawarł z Electus S.A. umowę przyrzeczoną sprzedaży 100% udziałów w Spółce Electus Hipoteczny Sp. z o.o. Następstwem finalizacji transakcji jest nabycie przez DM IDMSA 100% udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników Electus Hipoteczny Sp. z o.o. Przeprowadzenie transakcji podyktowane było porządkowaniem struktury Grupy Kapitałowej DM IDMSA. W wyniku przeprowadzenia wyżej opisanej transakcji Electus Hipoteczny Sp. z o.o. został ujęty w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym DM IDMSA sporządzonym na dzień 31 grudnia 2007 r. jako spółka zależna kontrolowana bezpośrednio w 100% przez DM IDMSA. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki został przedstawiony w pkt 18 poniżej. IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. prowadzi działalność doradczą od stycznia 2004 roku. Spółka świadczy przede wszystkim usługi doradztwa finansowego 13

14 i prawnego uzupełniając w tym zakresie ofertę DM IDMSA. Jedynym udziałowcem Spółki jest Dom Maklerski IDMSA, który posiada 4000 udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł (pięćdziesiąt złotych 00/100) każdy. Kapitał zakładowy spółki wynosi ,00 zł (dwieście tysięcy złotych 00/100). Skład Zarządu został przedstawiony w pkt 18 poniżej. Gwarant Agencja Ochrony i Detektywistyki Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością powstała w 1994 r. Spółka zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym w Opolu (KRS ), posiada na czas bezterminowy prawo do prowadzenia działalności gospodarczej na terenie całej Polski, na podstawie koncesji MSWiA nr ZK-I-L-0036/99 r. Kapitał zakładowy Spółki wynosi zł (pięćset tysięcy złotych 00/100) i dzieli się na 80 udziałów o wartości nominalnej 6.250,00 zł (sześć tysięcy dwieście pięćdziesiąt złotych 00/100). Zwołane na dzień 30 stycznia 2008 r. Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Spółki podjęło uchwałę w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki z kwoty zł (trzysta tysięcy złotych 00/100) do kwoty zł (pięćset tysięcy złotych 00/100), poprzez zmianę wysokości udziałów z dotychczasowej wartości nominalnej 3.750,00 zł (trzy tysiące siedemset pięćdziesiąt złotych 00/100) każdy na obecną 6.250,00 zł (sześć tysięcy dwieście pięćdziesiąt złotych 00/100). Podwyższenie kapitału zakładowego Spółki nastąpiło ze środków kapitału zapasowego Spółki. Dom Maklerski IDMSA posiada 60 (sześćdziesiąt) udziałów w kapitale zakładowym Spółki, co stanowi 75 % udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki. Udziałowcy: DM IDMSA 60 udziałów, Edward Kuczer 20 udziałów. Zwołane na dzień 30 stycznia 2008 r. Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Spółki podjęło uchwałę w przedmiocie rozpoczęcia procesu przekształcenia Spółki w Gwarant Agencja Ochrony Spółka Akcyjna. Działalność Spółki obejmuje przede wszystkim ochronę fizyczną obiektów, konwojowanie przesyłek, dostarczanie utargów do banku oraz monitorowanie sygnałów alarmowych. Spółka ma 3 oddziały w: 14

15 Warszawie którego działalność koncentruje się na nadzorze nad obiektami w Polsce północnej i centralno-wschodniej; Brzegu którego działalność koncentruje się na nadzorze nad obiektami w rejonie północno-zachodniej Polski; Opolu (siedziba Spółki), którego działalność koncentruje się na nadzorze nad obiektami w Polsce południowo-zachodniej. Spółka przywiązuje szczególna uwagę do zdobywania lojalności kontrahenta. W pierwszej kolejności budowana jest ona na płaszczyźnie wysokiej jakości świadczonych usług i pełnej odpowiedzialności za ewentualne szkody, powstałe z przyczyn leżących po stronie Spółki. W celu reasekuracji odpowiedzialności Spółka posiada polisę od odpowiedzialności cywilnej kontraktowej i deliktowej z tytułu prowadzonej działalności gospodarczej na kwotę 2 mln zł. Spółka posiada 100% udziałów w spółce Gwarant-Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o. (spółka zależna) prowadzącą działalność zbliżoną do działalności podmiotu dominującego. Żak System Sp. z ograniczona odpowiedzialnością powstała w 1994 roku w Krakowie i została zarejestrowana w Rejestrze Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla Krakowa - Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS Kapitał zakładowy Żak System Sp. z o.o. został zwiększony poprzez konwersję wierzytelności zgodnie z uchwałą nr 1 z dnia 2 listopada 2005 r. do kwoty ,00 zł (słownie: jeden milion złotych 00/100). Zgromadzenie Wspólników Żak System Sp. z o.o. uchwałą nr 2/12/2006 z dnia 8 grudnia 2006 r. postanowiło o kolejnym podwyższeniu kapitału zakładowego Spółki o ,00 zł poprzez utworzenie 20 nowych udziałów o wartości nominalnej ,00 zł (dziesięć tysięcy złotych 00/100) każdy, które zostały objęte przez ELECTUS S.A. Podwyższony kapitał został zarejestrowany w Sądzie w dniu 31 stycznia 2007 r. Zgromadzenie Wspólników Żak System Sp. z o.o. uchwałą z dnia 5 października 2007 r. postanowiło o podwyższeniu kapitału zakładowego Spółki o ,00 zł czterysta tysięcy złotych 00/100) poprzez utworzenie 40 nowych udziałów o wartości nominalnej ,00 zł (dziesięć tysięcy złotych 00/100) każdy. Kapitał zakładowy Żak System Sp. z o.o. na koniec okresu sprawozdawczego wynosi ,00 zł (jeden milion sześćset tysięcy złotych 00/100). Electus S.A posiada 100% udziałów Żak System Sp. z o.o., co stanowi 160 udziałów o wartości nominalnej ,00 zł każdy. 15

16 Usługi oferowane przez firmę Żak System Sp. z o.o. można sklasyfikować w następujące grupy: kompleksowe usługi sprzątania i czyszczenia obiektów Służby Zdrowia; kompleksowe usługi sprzątania i czyszczenia innych obiektów użyteczności publicznej; kompleksowe usługi sprzątania i czyszczenia obiektów podmiotów prywatnych. Specjalizacją firmy jest profesjonalna obsługa obiektów Służby Zdrowia i to ona stanowi główne źródło przychodów Spółki. Firma wykorzystując swoją wiedzę i wieloletnie doświadczenie w wykonywaniu usług porządkowo czystościowych proponuje swoim klientom kompleksowy zakres usług dostosowany do indywidualnych potrzeb oraz charakteru sprzątanego obiektu. Firma posiada wdrożony System Zarządzania Jakością ISO 9001:2000 oraz szereg opracowanych procedur sprzątania i dezynfekcji co zapewnia dostarczanie usług utrzymania czystości na jak najwyższym poziomie. Posiada szeroki asortyment maszyn i urządzeń, który pozwala realizować zaawansowane technologicznie usługi specjalistyczne t.j. konserwacja i impregnacja powierzchni, czyszczenie wykładzin dywanowych, itp. Głównym celem firmy jest zapewnienie swoim klientom bezpieczeństwa sanitarnego i epidemiologicznego sprzątanych obiektów. Spółka nawiązała współpracę z Polskim Stowarzyszeniem Czystości oraz z Polskim Towarzystwem Zakażeń Szpitalnych której rezultatem są liczne szkolenia pracowników firmy realizujących usługi. Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej został przedstawiony w pkt 18 poniżej. Gwarant-Bis Agencja Ochrony Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedziba w Opolu. Kapitał zakładowy Gwarant Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o. wynosi ,00 zł (sześćdziesiąt tysięcy złotych 00/100). Gwarant Agencja Ochrony i Detektywistyki Sp. z o.o. posiada 120 (sto dwadzieścia) udziałów o wartości nominalnej 500,00 zł (pięćset złotych 00/100) każdy spółki Gwarant Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o., co stanowi 100 % udziałów w kapitale zakładowym spółki Gwarant Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o. i w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników spółki Gwarant Bis Agencja Ochrony Sp. z o.o. Skład Zarządu spółki został przedstawiony w pkt 18 poniżej. 16

17 2. Istotne zdarzenia, które wystąpiły w Grupie Kapitałowej w roku obrotowym 2007 oraz po jego zakończeniu do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego. a) Zrealizowane projekty Dom Maklerski IDMSA Dom Maklerski IDMSA pełnił rolę podmiotu pośredniczącego w realizacji, ogłoszonego w dniu 31 lipca 2007 r. wezwania spółki Przedsiębiorstwo Przemysłu Spożywczego PEPEES Spółka Akcyjna do zapisywania się na sprzedaż akcji w/w spółki. Wezwanie realizowane było w dniach 12 września - 20 listopada 2007 r. W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem Dom Maklerski IDMSA, w związku z wykonaniem umów o przeprowadzenie pierwszych publicznych ofert akcji, przeprowadzeniem publicznych ofert akcji oraz emisji niepublicznych, przeprowadził między innymi emisje akcji następujących spółek: Grupa Kolastyna z siedzibą w Krakowie - zapisy na akcje spółki w ramach pierwszej publicznej emisji akcji spółki zostały przeprowadzone w dniach stycznia 2007 r. Wartość oferty 52,5 mln zł (IPO), Drozapol-Profil S.A. z siedzibą w Bydgoszczy - zapisy na akcje spółki w ramach publicznej emisji akcji zostały przeprowadzone w dniach stycznia 2007 r. Wartość oferty 79,9 mln zł (SPO z PP), TETA S.A. z siedzibą we Wrocławiu zapisy na akcje spółki w ramach publicznej emisji akcji zostały przeprowadzone w dniach 17 stycznia 9 lutego 2007 r. Wartość oferty 20 mln zł(spo z PP), Gadu-Gadu S.A. z siedzibą w Warszawie zapisy na akcje spółki w ramach pierwszej publicznej emisji akcji zostały przeprowadzone w dniach 2 12 lutego 2007 r. Wartość oferty 104,1 mln (IPO), Stereo.pl S.A. z siedzibą w Warszawie zapisy na akcje w ramach niepublicznej emisji akcji zostały przeprowadzone w dniach 28 lutego 7 marca 2007 r. Wartość oferty 10 mln zł, NTT System S.A. z siedzibą w Warszawie zapisy na akcje spółki w ramach pierwszej publicznej emisji akcji zostały przeprowadzone w dniach marca 2007 r. Wartość oferty 49,6 mln(ipo), 17

18 PKM Duda S.A. z siedzibą w Warszawie zapisy na akcje spółki w ramach publicznej emisji akcji zostały przeprowadzone w dniach 27 marca 2 kwietnia 2007 r. Wartość oferty 144,6 mln zł(spo z PP), Ponar Wadowice S.A. z siedzibą w Wadowicach zapisy na akcje spółki w ramach publicznej emisji akcji przyjmowane były w dniach kwietnia 2007 r. Wartość oferty 20,8 mln(spo z PP), Orzeł Biały S.A. z siedzibą w Bytomiu - zapisy na akcje spółki w ramach niepublicznej emisji akcji przyjmowane były w dniach 19 kwietnia 11 maja 2007 r. Wartość oferty 97,2 mln, Novitus S.A. z siedzibą w Nowym Sączu zapisy na akcje spółki w ramach publicznej emisji akcji przyjmowane były w dniach kwietnia 2007 r. Wartość oferty 25 mln zł, Kredyt Inkaso S.A. z siedzibą w Zamościu - zapisy na akcje spółki w ramach pierwszej publicznej emisji akcji spółki zostały przeprowadzone w dniach maja 2007 r. Wartość oferty 15 mln zł, LC CORP S.A. uczestnictwo w konsorcjum dystrybucyjnym. Zapisy na akcje spółki przyjmowane były w dniach czerwca 2007 r. (Na przychody emitenta osiągnięte w wyniku realizacji tego projektu składały się prowizje z tytułu sprzedaży akcji oraz przychody finansowe), Polskie Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych im. E. Romera Warszawa-Wrocław S.A. z siedzibą w Warszawie zapisy na akcje spółki w ramach publicznej emisji akcji przyjmowane były w dniach lipca 2007 r. Wartość oferty 83,6 mln zł (SPO z PP), Ceramika Nowa Gala S.A. z siedzibą w Końskich zapisy na akcje spółki w ramach publicznej emisji akcji przyjmowane były w dniach 5 10 lipca 2007 r. Wartość oferty 60,8 mln zł (SPO z PP), Przedsiębiorstwo Robót Inżynieryjnych POL-AQUA S.A. z siedzibą w Piasecznie - zapisy na akcje spółki w ramach pierwszej publicznej emisji akcji spółki zostały przeprowadzone w dniach lipca 2007 r. Wartość oferty 308 mln zł (IPO), Advanced Distribution Solution S.A. z siedzibą w Krakowie (dawna nazwa spółki - Sagittarius Strzelec S.A. ) zapisy na akcje spółki w ramach publicznej emisji akcji przyjmowane były w dniach lipca 2007 r. Wartość oferty 121,2 mln zł (SPO z PP), 18

19 Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowe BOMI S.A. z siedzibą w Gdyni - zapisy na akcje spółki w ramach pierwszej publicznej emisji akcji spółki zostały przeprowadzone w dniach lipca 2007 r. Wartość oferty 98,9 mln zł (IPO), Energoinstal S.A. z siedzibą w Katowicach - zapisy na akcje spółki w ramach pierwszej publicznej emisji akcji spółki zostały przeprowadzone w dniach 6 10 września 2007 r. Wartość oferty 82,8 mln zł (IPO), Triton Development S.A. z siedzibą w Warszawie zapisy na akcje spółki w ramach publicznej emisji akcji spółki przyjmowane były w dniach września 2007 r. Wartości oferty 101,9 mln zł (SPO z PP), Tras Intur S.A. z siedzibą w Inowrocławiu zapisy na akcje w ramach publicznej emisji z prawem poboru przyjmowane były w dniach 3 5 października 2007 r. Wartość oferty 21 mln zł (SPO z PP), Orzeł Biały S.A. z siedzibą w Bytomiu zapisy na akcje spółki w ramach pierwszej publicznej emisji akcji przyjmowane były w dniach 4 8 października 2007 r. Wartość oferty 50,4 mln zł (IPO), Integer.pl S.A. z siedzibą w Krakowie - zapisy na akcje spółki w ramach pierwszej publicznej emisji akcji przyjmowane były w dniach października 2007 r. Wartość oferty 20,9 mln zł (IPO), Ponar Wadowice S.A. z siedzibą w Wadowicach - zapisy na akcje w ramach publicznej emisji z prawem poboru przyjmowane były w dniach październik 2007 r. Wartość oferty 151,6 mln zł (SPO z PP), Rabat Pomorze S.A. z siedzibą w Pruszczu Gdańskim zapisy na akcje spółki w ramach niepublicznej emisji akcji spółki przyjmowane były w dniach października 2007 r. Wartość oferty 32 mln zł (pre-ipo), City Interactive S.A. z siedzibą w Warszawie - zapisy na akcje spółki w ramach pierwszej publicznej emisji akcji przyjmowane były w dniach listopada 2007 r. Wartość oferty 22,5 mln zł (IPO), Masters S.A. z siedzibą w Zamościu - zapisy na akcje w ramach publicznej emisji z prawem poboru przyjmowane były w dniach 19 grudnia 2007 r. 2 stycznia 2008 r. Wartość emisji 25,5 mln zł (SPO z PP). Po dniu 31 grudnia 2007 r. Dom Maklerski IDMSA w związku z wykonaniem umów o przeprowadzenie publicznych ofert akcji, DM IDMSA przeprowadził między innymi emisje akcji spółek: 19

20 Relpol S.A. z siedzibą w Żarach - zapisy na akcje w ramach publicznej emisji z prawem poboru przyjmowane były w dniach 19 grudnia 2007 r. 16 stycznia 2008 r. Wartość emisji 52,5 mln zł (SPO z PP), Hawe S.A. z siedzibą w Warszawie - zapisy na akcje w ramach publicznej emisji z prawem poboru przyjmowane były w dniach lutego 2008 r. Wartość emisji 100 mln zł (SPO z PP), Sanwil S.A. z siedzibą w Przemyślu - zapisy na akcje w ramach publicznej emisji z prawem poboru przyjmowane były w dniach lutego 2008 r. Wartość emisji 54 mln zł (SPO z PP), Optimus S.A. z siedzibą w Warszawie - zapisy na akcje w ramach publicznej emisji z prawem poboru przyjmowane były w dniach 3 5 marca 2008 r. Wartość emisji 18,8 mln zł (SPO z PP), W okresie sprawozdawczym DM IDMSA przeprowadził między innymi niepubliczne emisję obligacji: Victoria Serwis Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie deklaracje objęcia obligacji serii B spółki w ramach niepublicznej emisji obligacji przyjmowane były w dniach stycznia 2007 r. Wartość oferty 5 mln zł, Polskie Przedsiębiorstwo Ekologiczne Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie - zapisy w ramach emisji obligacji przyjmowane były w dniach 2 10 kwietnia 2007 r. Wartość oferty 15 mln zł, Instalexport S.A. z siedzibą w Warszawie zapisy w ramach niepublicznej emisji obligacji przyjmowane były w dniach 18 czerwca 2 lipca 2007 r. Wartość oferty 25 mln, TMB S.A. z siedzibą w Smolcu - zapisy w ramach niepublicznej emisji obligacji zamiennych na akcje przyjmowane były w dniach czerwca 2007 r. Wartość oferty 31,5 mln zł, Victoria Serwis Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie deklaracje objęcia obligacji serii C spółki w ramach niepublicznej emisji obligacji przyjmowane były w dniach 6 8 marca 2007 r. Wartość oferty 5 mln zł, City Interactive Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie - zapisy w ramach niepublicznej emisji obligacji zwykłych przyjmowane były w dniach 6 12 lipca 2007 r. Wartość oferty 2 mln zł, 20

21 Rabat Pomorze S. A. z siedzibą w Pruszczu Gdańskim - zapisy w ramach niepublicznej emisji obligacji zwykłych przyjmowane były w dniach 6 12 lipca 2007 r. Wartość oferty 18 mln zł, Hawe S. A. z siedzibą w Warszawie - zapisy w ramach niepublicznej emisji obligacji zwykłych przyjmowane były w dniach sierpnia 2007 r. Wartość oferty 12,18 mln zł, Bumech Sp. z o.o. z siedzibą w Tychach - zapisy w ramach niepublicznej emisji obligacji zamiennych na akcje przyjmowane były w dniach 31 lipca 2 sierpnia 2007 r. Wartość oferty 1,6 mln zł, Rabat Pomorze S. A. z siedzibą w Pruszczu Gdańskim - zapisy w ramach niepublicznej emisji obligacji zwykłych przyjmowane były w dniach 31 sierpnia 6 września 2007 r. Wartość oferty 20 mln zł, Bumech Sp. z o.o. z siedzibą w Tychach - zapisy w ramach niepublicznej emisji obligacji zamiennych na akcje przyjmowane były w dniach 3 7 września 2007 r. Wartość oferty 4 mln zł, Bumech Sp. z o.o. z siedzibą w Tychach - zapisy w ramach niepublicznej emisji obligacji zamiennych na akcje przyjmowane były w dniach 3 7 września 2007 r. Wartość oferty 2 mln zł, Oprócz wymienionych powyżej, w okresie sprawozdawczym DM IDMSA przeprowadził również pięć (5) ofert prywatnych dla trzech (3) spółek o łącznej wartości 93,8 mln zł. Po zakończeniu roku obrotowego 2007 DM IDMSA przeprowadził emisję obligacji dla czterech (4) spółek o łącznej wartości 152,01 mln zł oraz jedną (1) ofertę prywatną dla jednej (1) spółek o wartości 9,5 mln zł. Electus S.A. Spółka w roku 2007 starała się o zatwierdzenie Prospektu Emisyjnego Pierwszego Programu Emisji Obligacji Electus S.A. W dniu 7 marca 2008 r. komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła prospekt emisyjny. Żak System Sp. z o.o. 21

22 W 2007 roku oraz po jego zakończeniu do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego nie zrealizowano żadnych projektów, które miały by istotny wpływ na działalność Spółki. b) Umowy istotne z punktu widzenia działalności Grupy Kapitałowej Dom Maklerski IDMSA: umowa z dnia 15 stycznia 2007 r. zawarta ze spółką Energoinstal S.A. z siedzibą w Katowicach o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji w/w Spółki, umowa z dnia 17 stycznia 2007 r. zawarta ze spółką Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe BOMI S.A. z siedzibą w Gdyni o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji w/w Spółki, umowa z dnia 26 stycznia 2007 r. zawarta ze spółką City Interactive Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji w/w Spółki, umowa z dnia 31 stycznia 2007 r. zawarta ze spółką Novitus S.A. z siedzibą w Nowym Sączu o przeprowadzenie publicznej oferty akcji w/w Spółki, umowa z dnia 1 lutego 2007 r. zawarta ze spółką Polskie Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych im. E. Romera Warszawa-Wrocław S.A. z siedzibą w Warszawie o przeprowadzenie publicznej oferty akcji w/w Spółki, umowa z dnia 15 lutego 2007 r. zawarta ze spółką 7bulls.com S.A. z siedzibą w Warszawie (w dniu 2 kwietnia 2007 r. spółka zmieniła nazwę z 7bulls.com S.A. na Triton Development S.A.) o przeprowadzenie publicznej oferty akcji w/w Spółki, umowa z dnia 1 marca 2007 r. zawarta ze spółką Instalexport S.A. z siedzibą w Warszawie o oferowanie obligacji na rynku niepublicznym, umowa z dnia 21 marca 2007 r. zawarta ze spółką Hardex S.A. z siedzibą w Krośnie Odrzańskim o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji spółki. umowa z dnia 5 kwietnia 2007 r. zawarta ze spółką Ceramika Nowa Gala S.A. z siedzibą w Końskich o przeprowadzenie publicznej oferty akcji w/w Spółki, umowa z dnia 24 maja 2007 r. zawarta ze spółką Dantex Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji w/w Spółki. 22

23 umowa z dnia 9 lipca 2007 r. zawarta ze spółką Work Service S.A. z siedzibą we Wrocławiu o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji w/w Spółki, umowa z dnia 16 lipca 2007 r. zawarta ze spółka Auto Guard & Insurance Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji w/w Spółki, umowa z dnia 19 lipca 2007 r. zawarta ze spółką HAWE S.A. z siedzibą w Warszawie o przeprowadzenie publicznej oferty akcji w/w Spółki, umowa z dnia 6 sierpnia 2007 r. zawarta ze spółką zależną Electus S.A. z siedzibą w Lublinie o przeprowadzenie publicznej oferty obligacji, umowa z dnia 4 października 2007 r. zawarta ze spółką mpay International Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji oraz o przeprowadzenie publicznej oferty akcji Spółki i wprowadzenie akcji spółki do obrotu na rynku regulowanym, umowa zawarta ze spółką PASSAT Stelmach & Świątek Sp. j. z siedzibą w Białej o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji Spółki(zmieniana Aneksem z dnia 5 listopada 2007 r. ), umowa z dnia 26 listopada 2007 r. zawarta ze spółką Hyperion S.A. z siedzibą w Katowicach o przeprowadzenie publicznej oferty akcji Spółki, umowa z dnia 29 listopada 2007 r. zawarta ze spółką VIP COLLECTION Janusz Nowak, Jadwiga Pałka, Dariusz Brzostek Sp. j. z siedzibą w Katowicach o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji Spółki. Po zakończeniu roku obrotowego 2007 DM IDMSA zawarł dalsze umowy, o których zawarciu informacja nie została wcześniej podana do publicznej wiadomości, ponieważ, ze względu na wzrost wartości kapitałów własnych Domu Maklerskiego IDMSA, wartość przedmiotowych umów nie przekracza określonego procentowo poziomu kapitałów własnych DM IDMSA, do których należą miedzy innymi: umowa z dnia 20 lutego 2008 r. zawarta ze spółką Grupa Kolastyna S.A. z siedzibą w Krakowie o przeprowadzenie publicznej oferty akcji Spółki, umowa z dnia 21 lutego 2008 r. zawarta ze spółką Rank Progress S.A z siedzibą w Legnicy o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji Spółki, umowa z dnia 29 lutego 2008 r. zawarta ze spółką Bumech S.A z siedzibą w Tychach o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji Spółki, 23

24 umowa z dnia 19 marca 2008 r. zawarta ze spółką POL-INOWEX S.A z siedzibą w Lublinie o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji Spółki, umowa z dnia 23 marca 2008 r. zawarta ze spółką Uniserv Budownictwo Przemysłowe S.A z siedzibą w Katowicach o przeprowadzenie pierwszej publicznej oferty akcji Spółki. Electus S.A.: Electus S.A. zawarł w roku 2007 kilka umów, istotnych dla działalności Spółki do których należą m.in.: umowa Długoterminowego Finansowania Zobowiązań Wymagalnych zawarta dnia 16 maja 2007 r. z Samodzielnym Publicznym Zakładem Opieki Zdrowotnej w Pabianicach; umowy przelewu wierzytelności zawarte z Przedsiębiorstwem Farmaceutyczno- Chemicznym PROFARM Sp. z o. o.; umowa Długoterminowego Finansowania Zobowiązań Wymagalnych zawarta ze Szpitalem Powiatowym w Zawierciu. c) Umowy znaczące Dom Maklerski IDMSA W roku obrotowym 2007 DM IDMSA nie zawarł umów, które spełniałyby kryteria umowy znaczącej. Electus S.A. Electus S.A. w roku 2007 podpisał kilka umów o znaczących dla działalności Spółki wartościach, aczkolwiek wszystkie umowy są umowami standardowymi, wykorzystywanymi w toku działalności statutowej. Należą do nich m.in.: umowa pożyczki zawarta na warunkach rynkowych w dniu 17 lipca 2007 r. i zmieniona aneksami z dnia 17 lipca 2007 r. i 7 września 2007 r. z Sigma Sp. z o.o. z siedzibą w Lubinie, na kwotę zł. Wierzytelność wynikająca z ww. umowy pożyczki w wysokości zł została zbyta przez Emitenta na rzecz Marka Falenty umową przelewu wierzytelności z dnia 12 października 24

25 2007 r. za 100% wartości wierzytelności obliczonej na dzień zawarcia umowy cesji, tj. za kwotę zł; trzy umowy zawarte z Wojewódzkim Szpitalem Specjalistycznym im. Stefana Kardynała Wyszyńskiego Samodzielnym Publicznym Zakładem Opieki Zdrowotnej w Lublinie na łączną kwotę tys. zł.; Umowy zawarte ze Szpitalem Powiatowym w Zawierciu na łączną kwotę zł. umowa Długoterminowego Finansowania Zobowiązań Wymagalnych zawarta dnia 16 maja 2007 r. z Samodzielnym Publicznym Zakładem Opieki Zdrowotnej w Pabianicach na kwotę zł.; umowy przelewu wierzytelności zawarte z Przedsiębiorstwem Farmaceutyczno- Chemicznym PROFARM Sp. z o. o. na łączną kwotę zł. umowa Długoterminowego Finansowania Zobowiązań Wymagalnych na kwotę zł zawarta ze Szpitalem Powiatowym w Zawierciu. Idea TFI S.A. Spółka w roku obrotowym 2007 nie zawarła umowy spełniającej kryteria umowy znaczącej. Electus Hipoteczny Sp. z o.o. Spółka w roku obrotowym 2007 nie zawarła umowy spełniającej kryteria umowy znaczącej. Żak System Sp. z o.o. W roku 2007 Żak System Sp. z o.o. podpisał kilka umów o znaczących dla działalności Spółki umowa z Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym im. Ludwika Perzyny z siedzibą w Kaliszu Dnia 1 maj 2007r. została zawarta umowa nr 8/07 pomiędzy Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym im. Ludwika Perzyny z siedzibą w Kaliszu przy ul. Poznańskiej 79 SPZOZ a Żak System Sp. z o.o. Przedmiotem umowy jest świadczenie usługi w zakresie kompleksowego utrzymania czystości oraz stanu sanitarno-epidemiologicznego w obiektach szpitala. Wartość przedmiotu umowy wynosi: ,40 zł brutto. Umowa została zawarta do 30 kwietnia 2011 roku. Dnia 31 sierpnia 2007r. rozwiązano umowę z dnia 1 maja 25