OBJAŚNIENIA do budżetu na 2005 rok w zakresie dochodów według poszczególnych źródeł

Transkrypt

1 OBJAŚNIENIA do budżetu na 2005 rok w zakresie dochodów według poszczególnych źródeł podatek od nieruchomości od osób fizycznych w planowanych stawkach podatku od nieruchomości na 2005 rok zastosowano wzrost w porównaniu do stawek roku 2004 i tak za: - budynki związane z działalnością gospodarczą m²x 9,50 zł.= zł. - pozostałe budynki 82 m² x 3,20 zł. =262 zł. - grunty związane z działalnością gospodarczą m² x 0,36 zł = zł - pozostałe grunty m² x 0,10 zł. = zł. RAZEM: zł podatek od nieruchomości od osób prawnych Podatek ten płaci 12 jednostek. Do planowania przyjęto następującą kalkulację : za -budynki związane z działalnością gospodarczą m² x 9,50zł.=47.443zł -budynki związane z obrotem materiałem siewnym-300 m² x 5,20zł =1.560 zł -budynki związane z działalnością gospodarczą m² x 0,36 zł = zł -budowle zł x 2% = zł -budynki związane z działalnością gospodarczą w zakresie udzielania świadczeń zdrowotnych- 266,26 m² x 3,61 zł = 961 zł RAZEM zł 0320-podatek rolny od osób fizycznych i prawnych Do projektu na rok 2005 przyjęta została obniżona średnia cena żyta z kwoty 37,67 zł do 25 zł za 1q.W porównaniu do roku 2004 nastąpił wzrost ceny o 1 zł. Do podatku liczona jest wartość 2,5 q żyta z 1 ha przeliczeniowego, co stanowi 62,50 zł z 1 ha przeliczeniowego, i tak - z podatku rolnego od osób fizycznych ha przeliczeniowe x 62,50 zł = zł -grunty użytkowane rolniczo tj. działki do 1 ha fizycznego sklasyfikowane jako użytki rolne-87 ha fizycznych x 125 zł = zł Wg ustawy za w/w grunty liczy się 5q żyta z 1 ha (5 x 25 zł = 125 zł) Razem dochody z podatku rolnego od osób fizycznych zł - z podatku rolnego od osób prawnych od 4 jednostek-39 ha przelicz. x 62,50 zł = zł ŁĄCZNIE zł podatek leśny od osób fizycznych i prawnych Do opodatkowania podatkiem leśnym na rok 2005 jest 749 ha fizycznych. Z tego od osób fizycznych 673 ha fizyczne, od prawnych (1 jednostka) 76 ha fizyczne. Do obciążenia przyjmujemy równowartość pieniężną za 0,22 m³ drewna, co stanowi obciążenie z 1 ha fizycznego 26,49 zł. Średnia cena sprzedaży drewna obliczona wg średniej ceny drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze 3 kwartały 2004 roku wyniosła 120,40 zł za 1m³ to x 0,22 m³ = 26,49 zł. W związku z tym dochód z podatku leśnego wyniesie: -od osób fizycznych-673 ha fizyczne x 26,49 zł = zł, - od osób prawnych-76 ha fizyczne x 26,49 zł = zł RAZEM zł podatek od środków transportowych od osób fizycznych i prawnych

2 Do budżetu stawki tego podatku zostały zwiększone w stosunku do roku 2004 o 4% Planowany wpływ środków z tego tytułu to należności za autobusy, samochody ciężarowe, oraz przyczepy, których na naszym terenie jest 26 sztuk,i tak: - od autobusów do mniej niż 30 miejsc, wyposażonych w katalizator spalin i roku produkcji do 1995 włącznie zł. tj. 3 x 738 zł. =2.214 zł. - od autobusów do mniej niż 30 miejsc, wyposażonych w katalizator spalin i roku produkcji od zł tj. 4 x 728 zł = zł. - od autobusów do mniej niż 30 miejsc nie wyposażonych w katalizator spalin i roku produkcji do 1995 włącznie 770 zł tj. 1 x 770 zł. - od autobusów o liczbie miejsc równej lub wyższej niż 30 miejsc, wyposażonych w katalizator spalin i roku produkcji do 1995 włącznie 936 zł tj. 1 x 936 zł. -od autobusów o liczbie miejsc równej lub wyższej niż 30, nie wyposażonych w katalizator - spalin i roku produkcji do 1995 włącznie zł. tj. 3 x 970 zł =2.910 zł. - od samochodów ciężarowych o dopuszczalnej masie całkowitej pojazdu powyżej 5,5 t do 9 t włącznie, nie wyposażonego w katalizator spalin i roku produkcji do 1995 włącznie zł tj.6 x 382 zł = zł - od samochodów ciężarowych o dopuszczalnej masie całkowitej pojazdu powyżej 5,5 do 9 t włącznie nie wyposażonego w katalizator spalin i roku produkcji powyżej zł tj. 1x 372 zł - od samochodów ciężarowych o dopuszczalnej masie całkowitej powyżej 9 t do mnij niż 12 t nie wyposażonych w katalizator spalin zł, tj. 2 x 530 zł = zł - od samochodów ciężarowych o dopuszczalnej masie całkowitej równej lub wyższej niż 12 t i posiadających 2 osie zł tj. 1 x 630 zł = 630 zł i 1x 540 zł =540 zł - od przyczep, które łącznie z pojazdem silnikowym posiadają masę całkowitą powyżej 10 t do poniżej 12 t i roku produkcji pojazdu do 1995 włącznie- 200 zł, tj. 1 x 200 zł = 200 zł RAZEM od osób fizycznych zł - od osób prawnych - podatek ten płaci nam jedna jednostka za dwie przyczepy wg stawki 180 zł RAZEM 360 zł ŁĄCZNIE zł Planowane wpływy z innych podatków- 0010, 0020,0350,0360,0500 Kwoty w/w podatków zostały zaplanowane na podstawie przewidywanego wykonania budżetu za 2004 rok, a udziały w oparciu o pismo Min. Finansów, i tak: -podatek dochodowy od osób prawnych zł - podatek od działalności gospodarczej opłacany w formie karty podatkowej, który otrzymujemy z Urzędu Skarbowego zł - podatek od spadków i darowizn zł - podatek od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych, który otrzymujemy z Urzędu Skarbowego zł - podatek od czynności cywilnoprawnych z US od osób prawnych zł -udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych zł ŁĄCZNE dochody to kwota zł Wpływy z opłat Wpływy z opłat zaplanowane zostały na podstawie przewidywanego wykonania dochodów za 2004 rok, i tak z: -za obwody łowieckie 895 zł -za dostarczanie wody zł Przewidywane zużycie wody m³ x 1,26 zł netto = zł - opłata za nowe przyłącza wodociągowe zł (5 x zł = zł )

3 -targowej zł -prolongacyjnej z tytułu rozłożenia na raty lub odroczenia terminu płatności- 5 zł -innych opłat stanowiących dochód budżetu na podstawie odrębnych ustaw tj. z PKO od weksli i znaków skarbowych zł - eksploatacyjnej- 345 zł - za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zł -za zaświadczenia o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej i za zaświadczenia o zmianach zł -opłata za usługi opiekuńcze 200 zł RAZEM zł Dochody uzyskane za wydane zezwolenia na sprzedaż alkoholu przeznaczone będą na prowadzenie działań związanych z profilaktyką i rozwiązywaniem problemów alkoholowych. Kwota ta naliczona została na podstawie ilości punktów, w których sprzedawane są napoje alkoholowe tj. 15 limitowanych o zawartości alkoholu od 4,5% i bez limitu - 22 o zawartości alkoholu do 4,5% i piwo. Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych gminy Dochody z majątku gminy planowane na 2005 rok to dochody z wynajmu lokali mieszkalnych i użytkowych, dzierżawy gruntów i sprzedaży mienia komunalnego. W stawkach za wynajem lokali planuje się wzrost o 3% tj.o stopę inflacji z uwzględnieniem zaokrągleń. Planowane wpływy z w/w źródeł wynoszą: -czynsz za lokal wynajęty Poczcie Polskiej zł (30 m² x 5,78 zł netto = 173,40 zł x 12 miesięcy = zł -czynsz za lokale wynajęte Telekomunikacji zł ( w Tarkawicy,Leszkowicach i Ostrówku o łącznej powierzchni 55,5 m² x 5,91 zł netto x 12 m-cy = zł ) - czynsz od Telekomunikacji za dzierżawę działek pod aparaty samoinkasujace- 90 zł (działki w Kol. Ostrówek, Tarkawicy,i Leszkowicach) -czynsz za lokal wynajęty Mleczarni w Radzyniu Podlaskim zł ( 25,5 m² x 23,69 zł netto = 604,10 zł x 12 m-cy = zł ) -czynsz za lokal wynajęty na lecznicę dla zwierząt zł ( 144 m² x 2,78 zł netto = 400,32 zł x 12 m-cy = zł oraz za 0,19 ha gruntu tj. 11,45 zł x 12 m- cy =137 zł. Razem zł ) -czynsz za lokal wynajęty w szkole 380 zł ( 6 m² x 5,27 zł = 31,62 zł x 12 m-cy = 380 zł) -czynsz za lokale mieszkalne wynajęte nauczycielom zł - opłata za centralne ogrzewanie zł. -opłata za wywóz nieczystości zł. - czynsz płacony przez 4 osoby fizyczne za dzierżawę działek rolnych- 190 zł. Do wyliczenia czynszu liczy się równowartość 2q żyta jak do podatku rolnego (25 zł x2=50 zł z 1 ha fiz.) -czynsz płacony przez SKR za dzierżawę gruntów zł ( za działkę w Luszawie o pow. 0,75 ha 93,75 zł x 12 m-cy = zł za działkę w Tarkawicy o pow. 0,43 ha 53,75 zł x 12 m-cy = 645 zł. Łącznie zł ) - czynsz od Ruchu za dzierżawę działki w Leszkowicach 150 zł -czynsz za lokal wynajęty Niepublicznemu Zakładowi Opieki Zdrowotnej w Ostrówku zł ( czynsz za ośrodek zdrowia- 145,36 m² x 2,06 zł = 299,44x12 m-m-cy =3.593 zł i za budynek garażowy m²x 2,06 zł = 57,45 zł x 12 m-cy=689 zł -czynsz za działkę w Luszawie od POLKOMTEL -stacja bazowa GSM,telefonia komórkowa zł ( 880 zł netto x 9 m-cy = zł _ -czynsz za dzierżawę aparatu EKG 98 zł - sprzedaż lokali mieszkalnych z rozłożeniem spłaty na 10 lat ( OKR )- 655 zł - sprzedaż działki rolnej z rozłożeniem spłaty na 10 lat 286 zł -sprzedaż budynku szkoły podstawowej w Żurawińcu zł

4 -sprzedaż 2 działek budowlanych o pow. 1,11 ha zł -sprzedaż budynku szkoły podstawowej w Tarkawicy zł RAZEM zł Wpływ z odsetek Tu został zaplanowany wpływ odsetek od nieterminowego regulowania należności od osób fizycznych i prawnych pobieranych przez: -Urząd Gminy- 560 zł -Urząd Skarbowy- 70 zł oraz wpływ pozostałych odsetek m.in. od środków na rachunkach bankowych z UG i jednostek oświatowych, czynszów i od środków GFOŚ w wysokości zł. RAZEM zł Wpływ z różnych dochodów Tu zaplanowane zostały niewielkie kwoty dochodów wg wpływów z 2004 roku z tytułu : -wpłaty na zupy zł - wpływy do budżetu z likwidacji rachunku środków specjalnych zł -prowizji od pobieranej opłaty za dowody osobiste- 311 zł -prowizji od sprzedanych znaków skarbowych i weksli przez UG- 450 zł - za sprzedaż specyfikacji- 150 zł -wynagrodz. dla płatnika od składki zdrowotne z UG, OPS i jednostek oświatowych- 450 zł -zwrotu kosztów upomnień zł RAZEM zł Dochody z Ministerstwa Finansów Z tego tytułu do budżetu gminy zostały wprowadzone dochody w oparciu o pismo Ministra Finansów, w którym to Minister Finansów informuje nas o kwotach subwencji. Planowane dochody wynoszą: -z subwencji ogólnej zł w tym:część wyrównawcza zł z tego: kwota podstawowa zł kwota uzupełniająca zł cześć oświatowa zł Planowany wpływ środków z funduszy strukturalnych W roku 2005 planowane są dochody z funduszy strukturalnych na zadania: - budowa kanalizacji w Ostrówku Kol zł - budowa drogi gminnej w Ostrówku Kol zł - budowa oczyszczalni ścieków w Ostrówku Kol zł RAZEM zł Planowany wpływ środków z budżetu państwa zł. Są to środki planowane jako udział w finansowaniu zadania inwestycyjnego - budowa drogi gminnej w Ostrówku Kol zł. - budowa kanalizacji w Ostrówku Kol zł. - budowa oczyszczalni ścieków w Ostrówku Kol zł. Na 2005 rok do budżetu otrzymaliśmy środki na zadania zlecone gminie z Krajowego Biura Wyborczego w wysokości zł i Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego w wysokości zł

5 RAZEM zł oraz środki z Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego na zadania własne w wysokości zł. Ogólny plan dochodów przyjęty do budżetu gminy na 2005 rok wynosi łącznie ze środkami na zadania zlecone i zlecone własne zł.