Formularz SAB-QSr 2/2003 (kwartal/rok)

Transkrypt

1 Formularz SAB-QSr 2/2003 (kwartal/rok) (dla banków) Zgodnie z 57 ust. 2 i i 58 ust. 1 Rozporzadzenia Rady Ministrów z dnia 16 pazdziernika 2001 r. - Dz.U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 31, poz. 280 Zarzad Spólki Banku Przemyslowo-Handlowego PBK S.A. podaje do wiadomosci skonsolidowany raport kwartalny za II kwartal roku obrotowego 2003 dnia (data przekazania) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zl II kwartal narastajaco (rok biezacy) r do r II kwartal narastajaco (rok poprz.) r do r w tys. EUR II kwartal narastajaco (rok biezacy) r do r II kwartal narastajaco (rok poprz.) r do r I. Przychody z tytulu odsetek II. Przychody z tytulu prowizji III. Wynik na dzialalnosci bankowej IV. Wynik na dzialalnosci operacyjnej V. Zysk (strata) brutto VI. Zysk (strata) netto VII. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci operacyjnej VIII. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci inwestycyjnej IX. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci finansowej X. Przeplywy pieniezne netto, razem XI. Aktywa razem XII. Zobowiazania wobec Banku Centralnego XIII. Zobowiazania wobec sektora finansowego XIV. Zobowiazania wobec sektora niefinansowego i sektora budzetowego XV. Kapital wlasny XVI. Kapital zakladowy XVII. Liczba akcji XVIII. Wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl / EUR) 180,86 174,27 40,58 43,47 XIX. Rozwodniona wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl / EUR) XX. Wspólczynnik wyplacalnosci 13,67 17,16 13,67 17,16 XXI. Zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl / EUR) 7,77 12,07 1,74 3,01 XXII. Rozwodniony zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl / EUR) XXIII. Zadeklarowana lub wyplacona dywidenda na jedna akcje zwykla (w zl / EUR) 1,40 3,80 0 0,95 stan na stan na stan na stan na 1

2 SKONSOLIDOWANY BILANS r koniec kwartalu (rok biezacy) r koniec kwartalu (rok biezacy) r koniec kwartalu (rok poprz.) r koniec kwartalu (rok poprz.) A k t y w a I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym II. Dluzne papiery wartosciowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym III. Naleznosci od sektora finansowego Naleznosci krótkoterminowe a) w rachunku biezacym b) pozostale naleznosci krótkoterminowe Naleznosci dlugoterminowe IV. Naleznosci od sektora niefinansowego Naleznosci krótkoterminowe a) w rachunku biezacym b) pozostale naleznosci krótkoterminowe Naleznosci dlugoterminowe V. Naleznosci od sektora budzetowego Naleznosci krótkoterminowe a) w rachunku biezacym b) pozostale naleznosci krótkoterminowe Naleznosci dlugoterminowe VI. Naleznosci z tytulu zakupionych papierów wartosciowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu VII. Dluzne papiery wartosciowe VIII. Naleznosci od jednostek podporzadkowanych wycenianych metoda praw wlasnosci Zaleznych Wspólzaleznych Stowarzyszonych IX. Udzialy lub akcje w jednostkach zaleznych wycenianych metoda praw wlasnosci X. Udzialy lub akcje w jednostkach wspólzaleznych wycenianych metoda praw wlasnosci XI. Udzialy lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metoda praw wlasnosci XII.Udzialy lub akcje w innych jednostkach XIII. Pozostale papiery wartosciowe i inne aktywa finansowe XIV. Wartosci niematerialne i prawne, w tym: wartosc firmy XV. Wartosc firmy jednostek podporzadkowanych XVI. Rzeczowe aktywa trwale XV. Inne aktywa Przejete aktywa - do zbycia Zapasy Pozostale XVI. Rozliczenia miedzyokresowe Aktywa z tytulu odroczonego podatku dochodowego Pozostale rozliczenia miedzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Zobowiazania wobec Banku Centralnego

3 II. Zobowiazania wobec sektora finansowego Zobowiazania krótkoterminowe a) w rachunku biezacym b) pozostale zobowiazania krótkoterminowe Zobowiazania dlugoterminowe III. Zobowiazania wobec sektora niefinansowego Zobowiazania krótkoterminowe a) w rachunku biezacym, w tym: oszczednosciowe b) pozostale zobowiazania krótkoterminowe, w tym: oszczednosciowe Zobowiazania dlugoterminowe, w tym: oszczednosciowe IV. Zobowiazania wobec sektora budzetowego Zobowiazania krótkoterminowe a) w rachunku biezacym b) pozostale zobowiazania krótkoterminowe Zobowiazania dlugoterminowe V. Zobowiazania z tytulu sprzedanych papierów wartosciowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu VI. Zobowiazania z tytulu emisji dluznych papierów wartosciowych Krótkoterminowe Dlugoterminowe VII. Inne zobowiazania z tytulu instrumentów finansowych VIII. Zobowiazek wobec jednostek podporzadkowanych wycenianych metoda praw wlasnosci Zaleznych Wspólzaleznych Stowarzyszonych IX. Fundusze specjalne i inne zobowiazania X. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzezone Rozliczenia miedzyokresowe kosztów Ujemna wartosc firmy Pozostale przychody przyszlych okresów oraz zastrzezone XI. Ujemna wartosc firmy jednostek podporzadkowanych XII. Rezerwy Rezerwa z tytulu odroczonego podatku dochodowego Pozostale rezerwy a) krótkoterminowe b) dlugoterminowe XIII. Zobowiazania podporzadkowane XIV. Kapitaly mniejszosci XV. Kapital akcyjny XVI. Nalezne wplaty na kapital zakladowy (wielkosc ujemna) XVII. Akcje wlasne (wielkosc ujemna) XVIII. Kapital zapasowy XIX. Kapital z aktualizacji wyceny XX. Pozostale kapitaly rezerwowe XXI. Róznice kursowe z przeliczenia jednostek podporzadkowanych Dodatnie róznice kursowe Ujemne róznice kursowe XXII. Zysk (strata) z lat ubieglych XXIII. Zysk (strata) netto

4 P a s y w a r a z e m Wspólczynnik wyplacalnosci 13,67 14,48 17,16 17,32 Wartosc ksiegowa Liczba akcji Wartosc ksiegowa na jedna akcje ( w zl) 180,86 178,81 174,27 176,36 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl) ,49 POZYCJE POZABILANSOWE stan na stan na stan na stan na r r r r koniec koniec poprz. koniec koniec poprz. kwartalu kwartalu kwartalu kwartalu (rok biezacy) (rok poprz.) (rok poprz.) (rok poprz.) I. Pozabilansowe zobowiazania warunkowe udzielone i otrzymane Zobowiazania udzielone: a) finansowe b) gwarancyjne Zobowiazania otrzymane: a) finansowe b) gwarancyjne II. Zobowiazania zwiazane z realizacja operacji kupna/sprzedazy III. Pozostale (z tytulu) aktywa przejete za wierzytelnosci i w wyniku restrukturyzacji papiery wartosciowe wydane stanowiace gwarancje papiery wartosciowe otrzymane stanowiace gwarancje oraz inne zabezpieczenia pomniejszajace aktywa ryzykowne operacje papierami wartosciowymi zobowiazania z tytulu operacji instrumentami finansowymi P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e r a z e m SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT II kwartal II kwartal II kwartal (rok biezacy) narastajaco (rok poprz.) (rok biezacy) II kwartal narastajaco (rok poprz.) r r r r do do do do r r r r I. Przychody z tytulu odsetek II. Koszty odsetek III. Wynik z tytulu odsetek (I-II) IV. Przychody z tytulu prowizji V. Koszty prowizji VI. Wynik z tytulu prowizji (IV-V)

5 VII. Przychody netto ze sprzedazy produktów, towarów i materialów VIII. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materialów IX. Koszty sprzedazy X. Wynik ze sprzedazy (VII-VIII-IX) XI. Przychody z udzialów lub akcji, pozostalych papierów wartosciowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu Od jednostek zaleznych Od jednostek wspólzaleznych Od jednostek stowarzyszonych Od innych jednostek XII. Wynik operacji finansowych XIII. Wynik z pozycji wymiany XIV. Wynik dzialalnosci bankowej XV. Pozostale przychody operacyjne XVI. Pozostale koszty operacyjne XVII. Koszty dzialania banku i koszty ogólnego zarzadu XVIII. Amortyzacja srodków trwalych oraz wartosci niematerialnych i prawnych XIX. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartosci Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe Aktualizacja wartosci aktywów finansowych XX. Rozwiazanie rezerw i aktualizacja wartosci Rozwiazanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe Aktualizacja wartosci aktywów finansowych XXI. Róznica wartosci rezerw i aktualizacji (XIX- XX) XXII. Wynik dzialalnosci operacyjnej XXIII. Wynik operacji nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XXIV. Odpis wartosci firmy jednostek podporzadkowanych XXV. Odpis ujemnej wartosci firmy jednostek podporzadkowanych XXVI. Zysk (strata) brutto XXVII. Podatek dochodowy Czesc biezaca Czesc odroczona XXVIII. Pozostale obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiekszenia straty) XXIX. Udzial w zyskach (stratach) netto jednostek podporzadkowanych wycenianych metoda praw wlasnosci XXX. (Zyski) straty mniejszosci XXXI. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Srednia wazona liczba akcji zwyklych Zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl) 7,77 12,07 Srednia wazona rozwodniona liczba akcji zwyklych - - Rozwodniony zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl) - - 5

6 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WLASNYM II kwartal II kwartal II kwartal (rok biezacy) narastajaco (rok poprz.) (rok biezacy) II kwartaly narastajaco (rok poprz.) r r r r do do do do r r r r I. Kapital wlasny na poczatek okresu (BO) a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów podstawowych I.a. Kapital wlasny na poczatek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapital akcyjny na poczatek okresu Zmiany kapitalu akcyjnego a) zwiekszenia (z tytulu) emisji akcji b) zmniejszenia (z tytulu) wylaczenie kapitalu akcyjnego spólki przejetej Kapital akcyjny na koniec okresu Nalezne wplaty na kapital zakladowy na poczatek okresu Zmiana naleznych wplat na kapital zakladowy a) zwiekszenia (z tytulu) b) zmniejszenia (z tytulu) Nalezne wplaty na kapital zakladowy na koniec okresu Akcje wlasne na poczatek okresu a) zwiekszenia (z tytulu) b) zmniejszenia (z tytulu) Akcje wlasne na koniec okresu Kapital zapasowy na poczatek okresu Zmiany stanu kapitalu zapasowego a) zwiekszenia (z tytulu) transfer w ramach funduszy wlasnych podzialu zysku zbycia srodków trwalych b) zmniejszenia (z tytulu) zbycia srodków trwalych emisji akcji z kapitalu zapasowego Kapital zapasowy na koniec okresu Kapital z aktualizacji wyceny na poczatek okresu Zmiany kapitalu z aktualizacji wyceny a) zwiekszenia (z tytulu) efektu podatkowego rezerwy na wyplate wynagr.pracown.banku z tyt.nagród jubil.odpraw emeryt.i rent.wyliczonej metoda aktuarialna efekt podatkowy wyceny papierów wartosciowych dostepnych do sprzedazy wyceny papierów wartosciowych dostepnych do sprzedazy b) zmniejszenia (z tytulu) zbycia srodków trwalych efekt podatkowy wyceny papierów wartosciowych dostepnych do sprzedazy wyceny aktywów dostepnych do sprzedazy Kapital z aktualizacji wyceny na koniec okresu Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na poczatek okresu

7 6.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego a) zwiekszenia (z tytulu) podzialu zysku b) zmniejszenia (z tytulu) Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu Inne pozostale kapitaly rezerwowe na poczatek okresu Zmiany innych pozostalych kapitalów rezerwowych a) zwiekszenia (z tytulu) podzial zysku b) zmniejszenia (z tytulu) Inne pozostale kapitaly rezerwowe na koniec okresu Róznice kursowe z przeliczenia jednostek podporzadkowanych Zysk (strata) z lat ubieglych na poczatek okresu Zysk z lat ubieglych na poczatek okresu a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów podstawowych Zysk z lat ubieglych na poczatek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zmiana zysku z lat ubieglych a) zwiekszenia (z tytulu) podzialu zysku z lat ubieglych b) zmniejszenia (z tytulu) podzial zysku za rok ubiegly Zysk z lat ubieglych na koniec okresu Strata z lat ubieglych na poczatek okresu a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów podstawowych Strata z lat ubieglych na poczatek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zmiana straty z lat ubieglych a) zwiekszenia (z tytulu) przejecie Domu Maklerskiego PBK S.A b) zmniejszenia (z tytulu) Strata z lat ubieglych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubieglych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto II. Kapital wlasny na koniec okresu (BZ ) III. Kapital wlasny po uwzglednieniu proponowanego podzialu zysku (pokrycia straty) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPLYWÓW PIENIEZNYCH II kwartal II kwartal II kwartal (rok biezacy) narastajaco (rok poprz.) (rok biezacy) r do r r do r r do r II kwartal narastajaco (rok poprz.) r do r A. Przeplywy srodków pienieznych z dzialalnosci operacyjnej - metoda posrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem: Zyski (straty) mniejszosci

8 2. Udzial w (zyskach) stratach netto jednostek podporzadkowanych wycenianych metoda praw wlasnosci Amortyzacja, w tym: odpisy wartosci firmy jednostek podporzadkowanych i ujemnej wartosci firmy jednostek podporzadkowanych (Zyski) straty z tytulu róznic kursowych Odsetki i udzialy w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z dzialalnosci inwestycyjnej Zmiany stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu dluznych papierów wartosciowych Zmiana stanu naleznosci od sektora finansowego Zmiana stanu naleznosci od sektora niefinansowego i sektora budzetowego Zmiana stanu naleznosci z tytulu zakupionych papierów wartosciowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu udzialów lub akcji, pozostalych papierów wartosciowych i innych aktywów finansowych Zmiana stanu zobowiazan wobec sektora finansowego Zmiana stanu zobowiazan wobec sektora niefinansowego i sektora budzetowego Zmiana stanu zobowiazan z tytulu sprzedanych papierów wartosciowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu zobowiazan z tytulu papierów wartosciowych Zmiana stanu innych zobowiazan Zmiana stanu rozliczen miedzyokresowych Zmiana stanu przychodów przyszlych okresów i zastrzezonych Inne korekty III. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci operacyjnej (I+/-II) - metoda posrednia B. Przeplywy srodków pienieznych z dzialalnosci inwestycyjnej I. Wplywy Zbycie udzialów lub akcji w jednostkach zaleznych Zbycie udzialów lub akcji w jednostkach wspólzaleznych Zbycie udzialów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Zbycie udzialów lub akcji w innych jednostkach, pozostalych papierów wartosciowych i innych aktywów finansowych Zbycie wartosci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwalych Zbycie inwestycji w nieruchomosci oraz wartosci niematerialne i prawne Inne wplywy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie udzialów lub akcji w jednostkach zaleznych Nabycie udzialów lub akcji w jednostkach wspólzaleznych Nabycie udzialów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych

9 4. Nabycie udzialów lub akcji w innych jednostkach, pozostalych papierów wartosciowych i innych aktywów finansowych Nabycie wartosci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwalych Inwestycje w nieruchomosci oraz wartosci niematerialne i prawne Inne wydatki inwestycyjne III. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci inwestycyjnej (I-II) C. Przeplywy srodków pienieznych z dzialalnosci finansowej I. Wplywy Zaciagniecie dlugoterminowych kredytów od innych banków Zaciagniecie dlugoterminowych pozyczek od innych niz banki podmiotów sektora finansowego Emisja dluznych papierów wartosciowych Zwiekszenie stanu zobowiazan podporzadkowanych Wplywy netto z emisji akcji i doplat do kapitalu Inne wplywy finansowe II. Wydatki Splaty dlugoterminowych kredytów na rzecz innych banków Splaty dlugoterminowych pozyczek na rzecz innych niz banki podmiotów sektora finansowego Wykup dluznych papierów wartosciowych Z tytulu innych zobowiazan finansowych Platnosci zobowiazan z tytulu umów leasingu finansowego Zmniejszenie stanu zobowiazan podporzadkowanych Dywidendy i inne wyplaty na rzecz wlascicieli Dywidendy i inne udzialy w zyskach wyplacone mniejszosci Inne, niz wyplaty na rzecz wlascicieli, wydatki z tytulu podzialu zysku Nabycie akcji wlasnych Inne wydatki finansowe III. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci finansowej (I-II) D. Przeplywy pieniezne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu srodków pienieznych, w tym: zmiana stanu srodków pienieznych z tytulu róznic kursowych F. Srodki pieniezne na poczatek okresu G. Srodki pieniezne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej mozliwosci dysponowania SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS stan na stan na stan na stan na r r r r koniec koniec poprz. koniec koniec poprz. kwartalu kwartalu kwartalu kwartalu (rok biezacy) (rok poprz.) (rok poprz.) (rok poprz.) 9

10 A k t y w a I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym II. Dluzne papiery wartosciowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym III. Naleznosci od sektora finansowego W rachunku biezacym Terminowe IV. Naleznosci od sektora niefinansowego W rachunku biezacym Terminowe V. Naleznosci od sektora budzetowego W rachunku biezacym Terminowe VI. Naleznosci z tytulu zakupionych papierów wartosciowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu VII. Dluzne papiery wartosciowe VIII. Udzialy lub akcje w jednostkach zaleznych IX. Udzialy lub akcje w jednostkach wspólzaleznych X. Udzialy lub akcje w jednostkach stowarzyszonych XI.Udzialy lub akcje w innych jednostkach XII. Pozostale papiery wartosciowe i inne aktywa finansowe XIII. Wartosci niematerialne i prawne, w tym: wartosc firmy XIV. Rzeczowe aktywa trwale XV. Inne aktywa Przejete aktywa - do zbycia Pozostale XVI. Rozliczenia miedzyokresowe Aktywa z tytulu odroczonego podatku dochodowego Pozostale rozliczenia miedzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Zobowiazania wobec Banku Centralnego II. Zobowiazania wobec sektora finansowego W rachunku biezacym Terminowe III. Zobowiazania wobec sektora niefinansowego Rachunki oszczednosciowe, w tym: a) biezace b) terminowe Pozostale, w tym: a) biezace b) terminowe IV. Zobowiazania wobec sektora budzetowego Biezace Terminowe V. Zobowiazania z tytulu sprzedanych papierów wartosciowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu VI. Zobowiazania z tytulu emisji dluznych papierów wartosciowych Krótkoterminowe

11 2. Dlugoterminowe VII. Inne zobowiazania z tytulu instrumentów finansowych VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiazania IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzezone Rozliczenia miedzyokresowe kosztów Ujemna wartosc firmy Pozostale przychody przyszlych okresów oraz zastrzezone X. Rezerwy Rezerwa z tytulu odroczonego podatku dochodowego Pozostale rezerwy a) krótkoterminowe b) dlugoterminowe XI. Zobowiazania podporzadkowane XII. Kapital zakladowy XIII. Nalezne wplaty na kapital zakladowy (wielkosc ujemna) XIV. Akcje wlasne (wielkosc ujemna) XV. Kapital zapasowy XVI. Kapital z aktualizacji wyceny XVII. Pozostale kapitaly rezerwowe XVIII. Zysk (strata) z lat ubieglych XIX. Zysk (strata) netto P a s y w a r a z e m Wspólczynnik wyplacalnosci 13,32 14,13 16,72 16,19 Wartosc ksiegowa Liczba akcji Wartosc ksiegowa na jedna akcje ( w zl) 179,95 177,83 173,34 176,11 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl) ,24 POZYCJE POZABILANSOWE stan na stan na stan na stan na r r r r koniec koniec poprz. koniec koniec poprz. kwartalu kwartalu kwartalu kwartalu (rok biezacy) (rok poprz.) (rok poprz.) (rok poprz.) I. Pozabilansowe zobowiazania warunkowe udzielone i otrzymane Zobowiazania udzielone: a) finansowe b) gwarancyjne Zobowiazania otrzymane: a) finansowe b) gwarancyjne II. Zobowiazania zwiazane z realizacja operacji kupna/sprzedazy III. Pozostale (z tytulu) aktywa przejete za wierzytelnosci i w wyniku restrukturyzacji

12 -papiery wartosciowe wydane stanowiace gwarancje papiery wartosciowe otrzymane stanowiace gwarancje oraz inne zabezpieczenia pomniejszajace aktywa ryzykowne operacje papierami wartosciowymi zobowiazania z tytulu operacji instrumentami finansowymi P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e r a z e m RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT II kwartal II kwartal II kwartal (rok biezacy) narastajaco (rok poprz.) (rok biezacy) II kwartal narastajaco (rok poprz.) r r r r do do do do r r r r I. Przychody z tytulu odsetek II. Koszty odsetek III. Wynik z tytulu odsetek (I-II) IV. Przychody z tytulu prowizji V. Koszty prowizji VI. Wynik z tytulu prowizji (IV-V) VII. Przychody z udzialów lub akcji, pozostalych papierów wartosciowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu Od jednostek zaleznych Od jednostek wspólzaleznych Od jednostek stowarzyszonych Od innych jednostek VIII. Wynik operacji finansowych IX. Wynik z pozycji wymiany X. Wynik dzialalnosci bankowej XI. Pozostale przychody operacyjne XII. Pozostale koszty operacyjne XIII. Koszty dzialania banku XIV. Amortyzacja srodków trwalych oraz wartosci niematerialnych i prawnych XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartosci Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe Aktualizacja wartosci aktywów finansowych XVI. Rozwiazanie rezerw i aktualizacja wartosci Rozwiazanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe Aktualizacja wartosci aktywów finansowych XVII. Róznica wartosci rezerw i aktualizacji (XV- XVI) XVIII. Wynik dzialalnosci operacyjnej XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XX. Zysk (strata) brutto XXI. Podatek dochodowy Czesc biezaca Czesc odroczona

13 XXII. Pozostale obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiekszenia straty) XXIII. Udzial w zyskach (stratach) netto jednostek podporzadkowanych wycenianych metoda praw wlasnosci XXIV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Srednia wazona liczba akcji zwyklych Zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl) 8,30 10,93 Srednia wazona rozwodniona liczba akcji zwyklych - - Rozwodniony zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl) - - ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WLASNYM II kwartal li kwartal II kwartal (rok biezacy) narastajaco (rok poprz.) (rok biezacy) r do r r do r r do r II kwartal narastajaco (rok poprz.) r do r I. Kapital wlasny na poczatek okresu (BO) a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów podstawowych I.a. Kapital wlasny na poczatek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapital akcyjny na poczatek okresu Zmiany kapitalu akcyjnego a) zwiekszenia (z tytulu) emisji akcji b) zmniejszenia (z tytulu) wylaczenie kapitalu akcyjnego spólki przejetej Kapital akcyjny na koniec okresu Kapital zapasowy na poczatek okresu Zmiany stanu kapitalu zapasowego a) zwiekszenia (z tytulu) zbycia srodków trwalych b) zmniejszenia (z tytulu) Kapital zapasowy na koniec okresu Kapital z aktualizacji wyceny na poczatek okresu Zmiany kapitalu z aktualizacji wyceny a) zwiekszenia (z tytulu) efektu podatkowego rezerwy na wypl.wynagr.pracown.banku z tyt.nagród jubil. odpraw emeryt.i rent.wyliczonej metoda aktuarialna wyceny papierów wartosciowych dostepnych do sprzedazy efektu podatkowego wyceny papierów wartosciowych dostepnych do sprzedazy b) zmniejszenia (z tytulu) zbycia srodków trwalych efektu podatkowego wyceny papierów wartosciowych dostepnych do sprzedazy wyceny papierów wartosciowych dostepnych do sprzedazy Kapital z aktualizacji wyceny na koniec okresu

14 6. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na poczatek okresu Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego a) zwiekszenia (z tytulu) podzialu zysku b) zmniejszenia (z tytulu) Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu Inne pozostale kapitaly rezerwowe na poczatek okresu Zmiany innych pozostalych kapitalów rezerwowych a) zwiekszenia (z tytulu) podzialu zysku b) zmniejszenia (z tytulu) Inne pozostale kapitaly rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubieglych na poczatek okresu Zysk z lat ubieglych na poczatek okresu a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów podstawowych Zysk z lat ubieglych na poczatek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zmiana zysku z lat ubieglych a) zwiekszenia (z tytulu) podzialu zysku z lat ubieglych b) zmniejszenia (z tytulu) podzialu zysku Zysk z lat ubieglych na koniec okresu Strata z lat ubieglych na poczatek okresu a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów podstawowych Strata z lat ubieglych na poczatek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zmiana straty z lat ubieglych a) zwiekszenia (z tytulu) przejecie Domu Maklerskiego PBK S.A b) zmniejszenia (z tytulu) Strata z lat ubieglych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubieglych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto II. Kapital wlasny na koniec okresu (BZ ) III. Kapital wlasny po uwzglednieniu proponowanego podzialu zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPLYWÓW PIENIEZNYCH II kwartal II kwartal II kwartal (rok biezacy) narastajaco (rok poprz.) (rok biezacy) r do r r do r r do r II kwartal narastajaco (rok poprz.) r do r A. Przeplywy srodków pienieznych z dzialalnosci operacyjnej - metoda posrednia I. Zysk (strata) netto

15 II. Korekty razem: Udzial w (zyskach) stratach netto jednostek podporzadkowanych wycenianych metoda praw wlasnosci Amortyzacja (Zyski) straty z tytulu róznic kursowych Odsetki i udzialy w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z dzialalnosci inwestycyjnej Zmiany stanu rezerw Zmiana stanu dluznych papierów wartosciowych Zmiana stanu naleznosci od sektora finansowego Zmiana stanu naleznosci od sektora niefinansowego i sektora budzetowego Zmiana stanu naleznosci z tytulu zakupionych papierów wartosciowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu udzialów lub akcji, pozostalych papierów wartosciowych i innych aktywów finansowych Zmiana stanu zobowiazan wobec sektora finansowego Zmiana stanu zobowiazan wobec sektora niefinansowego i sektora budzetowego Zmiana stanu zobowiazan z tytulu sprzedanych papierów wartosciowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu zobowiazan z tytulu papierów wartosciowych Zmiana stanu innych zobowiazan Zmiana stanu rozliczen miedzyokresowych Zmiana stanu przychodów przyszlych okresów i zastrzezonych Inne korekty III. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci operacyjnej (I+/-II) - metoda posrednia B. Przeplywy srodków pienieznych z dzialalnosci inwestycyjnej I. Wplywy Zbycie udzialów lub akcji w jednostkach zaleznych Zbycie udzialów lub akcji w jednostkach wspólzaleznych Zbycie udzialów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Zbycie udzialów lub akcji w innych jednostkach, pozostalych papierów wartosciowych i innych aktywów finansowych Zbycie wartosci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwalych Zbycie inwestycji w nieruchomosci oraz wartosci niematerialne i prawne Inne wplywy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie udzialów lub akcji w jednostkach zaleznych Nabycie udzialów lub akcji w jednostkach wspólzaleznych

16 3. Nabycie udzialów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Nabycie udzialów lub akcji w innych jednostkach, pozostalych papierów wartosciowych i innych aktywów finansowych Nabycie wartosci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwalych Inwestycje w nieruchomosci oraz wartosci niematerialne i prawne Inne wydatki inwestycyjne III. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci inwestycyjnej (I-II) C. Przeplywy srodków pienieznych z dzialalnosci finansowej I. Wplywy Zaciagniecie dlugoterminowych kredytów od innych banków Zaciagniecie dlugoterminowych pozyczek od innych niz banki podmiotów sektora finansowego Emisja dluznych papierów wartosciowych Zwiekszenie stanu zobowiazan podporzadkowanych Wplywy netto z emisji akcji i doplat do kapitalu Inne wplywy finansowe II. Wydatki Splaty dlugoterminowych kredytów na rzecz innych banków Splaty dlugoterminowych pozyczek na rzecz innych niz banki podmiotów sektora finansowego Wykup dluznych papierów wartosciowych Z tytulu innych zobowiazan finansowych Platnosci zobowiazan z tytulu umów leasingu finansowego Zmniejszenie stanu zobowiazan podporzadkowanych Dywidendy i inne wyplaty na rzecz wlascicieli Inne, niz wyplaty na rzecz wlascicieli, wydatki z tytulu podzialu zysku Nabycie akcji wlasnych Inne wydatki finansowe III. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci finansowej (I-II) D. Przeplywy pieniezne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu srodków pienieznych, w tym: zmiana stanu srodków pienieznych z tytulu róznic kursowych - - F. Srodki pieniezne na poczatek okresu G. Srodki pieniezne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej mozliwosci dysponowania

17 KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA II KWARTAL 2003 ROKU GRUPY BANKU PRZEMYSLOWO-HANDLOWEGO PBK SA SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO: 204,6 MLN ZL SKONSOLIDOWANY ZYSK BRUTTO wraz z udzialem w zyskach jednostek podporzadkowanych: 293,0 MLN ZL NAJWAZNIEJSZE INFORMACJE Skonsolidowany zysk brutto osiagniety w I pólroczu 2003 roku byl o 93,6% wyzszy niz w I pólroczu 2002; Skonsolidowany zysk netto wyniósl 204,6 mln zl. Zysk netto za I pólrocze 2003 byl o 77,8% wyzszy niz osiagniety w I pólroczu roku poprzedniego; Skonsolidowany wynik z tytulu prowizji za I pólrocze 2003 roku wynosil 329,5 mln zl i byl wyzszy o 10,5% niz w analogicznym okresie 2002 roku; Koszty dzialania Grupy BPH PBK wraz z amortyzacja w I pólroczu 2003 roku byly nizsze o 1,7% niz w analogicznym okresie 2002 roku. BANKOWOSC DETALICZNA 67,5% wzrost wolumenu kredytów hipotecznych w okresie od czerwca 2002 roku do czerwca 2003 roku; 93% wzrost sprzedazy kart kredytowych w pierwszym pólroczu 2003 roku spowodowal wzrost udzialu rynkowego w tym segmencie do 6,5% (z 4,3% na koniec 2002 roku); Utrzymanie stabilnego poziomu marzy na kredytach detalicznych na poziomie 3,5% na koniec czerwca 2003 roku, pomimo trudnej sytuacji makroekonomicznej; Marza depozytów detalicznych spadla jedynie o 0,4% w pierwszym pólroczu 2003 roku, pomimo szesciokrotnego obnizenia przez Rade Polityki Pienieznej stóp procentowych, lacznie o 1,5%; Umocnienie pozycji rynkowej w zakresie kredytów detalicznych (w okresie ostatnich 12 miesiecy udzial rynkowy wzrósl o 1,1 punktu procentowego do poziomu 9,7%). BANKOWOSC KORPORACYJNA 4,7% wzrost sredniego wolumenu kredytów korporacyjnych w porównaniu do konca pierwszego kwartalu biezacego roku; 3,6% wzrost sredniego wolumenu depozytów w drugim kwartale 2003 roku; Blisko 75% udzial transakcji elektronicznych w ogólnej liczbie transakcji klientów korporacyjnych; Zawarcie kontraktów z duzymi firmami dzialajacymi na rynku polskim; Staly rozwój dzialalnosci leasingowej oraz finansowania nieruchomosci. RYNKI MIEDZYNARODOWE Druga pozycja w rankingu Najlepszy Dealer wedlug Ministerstwa Finansów (pozycja rynkowa Banku w obrocie ogólem w zakresie bonów skarbowych 19,02%, obligacji skarbowych 14,49%, transakcji typu FRA 16,92%, transakcji typu IRS 19,55%); Drugie miejsce w rankingu NBP dealerów rynku pienieznego; 99% wzrost sredniego obrotu miesiecznego derywatami i papierami o stalym dochodzie w porównaniu z I pólroczem 2002 roku; 40% wzrost wolumenu aktywów powierniczych w porównaniu z I pólroczem 2002 roku. 17

18 WYBRANE DANE FINANSOWE WEDLUG MIEDZYNARODOWYCH STANDARDÓW RACHUNKOWOSCI Bank Przemyslowo-Handlowy PBK SA informuje, ze zgodnie z Miedzynarodowymi (MSR) i Polskimi (PSR) Standardami Rachunkowosci zysk Grupy BPH PBK w I pólroczu 2003 roku uksztaltowal sie nastepujaco: 1. skonsolidowany zysk brutto w mln zl I pólrocze 2003 rok MSR 300,2 PSR 293,0 2. skonsolidowany zysk netto w mln zl I pólrocze 2003 rok MSR 209,4 PSR 204,6 Zróznicowanie wysokosci zysków liczonych wedlug PSR i MSR w I pólroczu 2003 roku (zysk netto Grupy BPH PBK SA w MSR jest wyzszy o 4,8 mln od zysku netto w PSR) wynika z: 1. wyksiegowania kosztów rozliczanych w czasie w PSR, ujetych w MSR w calosci w kosztach lat poprzednich, 2. korekty kosztów amortyzacji wartosci firmy w powiazaniu ze zmiana wartosci srodków pomocowych (MSR: wartosc godziwa, PSR: wartosc nominalna), 3. korekty amortyzacji w zwiazku z wycena nieruchomosci, 4. rozliczania róznicy wynikajacej z wyceny do wartosci godziwej srodków pomocowych otrzymanych w zwiazku z przejeciem banków przez byly PBK SA (MSR: wartosc godziwa, PSR: wartosc nominalna), 5. korekty odsetek pod obserwacja zaliczonych do przychodów w MSR, a w PSR do odsetek zastrzezonych, 6. korekty odsetek od kredytów nieregularnych majacych gwarancje podmiotów o dobrej sytuacji ekonomicznej, zaliczanych do przychodów w MSR, a w PSR do przychodów zastrzezonych, 7. wyksiegowania z ksiag sporzadzonych wedlug PSR wyceny spólek zaleznych i stowarzyszonych dokonanej metoda praw wlasnosci (MSR: metoda kosztowa). W rachunku wyników pozostaje trwala utrata wartosci ww. spólek, 8. wyksiegowania z ksiag sporzadzanych wedlug PSR wyceny bonów skarbowych ujetych w bilansie jako rezerwa gotówkowa (nie wyceniane w MSR). Ponadto BPH PBK ponizej prezentuje swoje wyniki zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu Bank Austria Creditanstalt AG (BA-CA). Wynik Banku konsolidowany w raporcie sporzadzonym przez Grupe BA-CA wg Miedzynarodowych Standardów Rachunkowosci (MSR) rózni sie od skonsolidowanego wyniku BPH PBK sporzadzonego wg MSR jedynie w zakresie amortyzacji wartosci firmy (zysk brutto jest o okolo 0,4 miliona EUR wyzszy w MSR stosowanych przez BA-CA). w mln EUR 1 pólrocze pólrocze

19 Wynik odsetkowy 161,2 219,6 Rezerwy na dzialalnosc kredytowa -35,0-61,5 Wynik z tytulu oplat i prowizji 98,0 92,9 Wynik na operacjach finansowych 17,7 11,6 Ogólne koszty administracyjne -186,6-222,0 Pozostale przychody/koszty operacyjne -0,4 7,8 Wynik na dzialalnosci operacyjnej 55,0 48,4 Wynik na aktywach finansowych 14,7 0,3 Amortyzacja wartosci firmy -1,7-2,6 Zyski/straty nadzwyczajne -0,5-0,5 Zysk brutto 67,5 45,6 Srednie aktywa wazone ryzykiem Srednie kapitaly Wspólczynnik Koszty/Dochody (w %) 67,5 66,9 Zwrot na kapitale (ROE) przed opodatkowaniem 11,9 7,4 Kurs EUR na koniec okresu 4,4775 4,0598 Zmiana kursu EUR -9,3 OPIS ISTOTNYCH DOKONAN GRUPY KAPITALOWEJ WRAZ Z WYKAZEM NAJWAZNIEJSZYCH ZDARZEN ICH DOTYCZACYCH Sklad Grupy Kapitalowej BPH PBK SA na dzien roku ksztaltowal sie nastepujaco: Nazwa Jednostka dominujaca: Bank Przemyslowo-Handlowy PBK S.A. Udzial w glosach na WZA Jednostki zalezne objete konsolidacja: Górnoslaski Bank Gospodarczy SA w Katowicach 71,21 HypoVereinsbank Bank Hipoteczny SA 100,00 Jednostki zalezne nie objete konsolidacja: PBK Property Sp. z o.o. 100,00 PBK Inwestycje SA 100,00 PBK ATUT TFI SA 93,79 SBR Samopomoc Chlopska w Warszawie 52,07 Centrum Bankowosci Bezposredniej Sp. z o.o. 98,00 Miedzybankowe Centrum Gotówki Sp. z o.o. 100,00 19