Formularz SAB-QSr 4/2002 (kwartał/rok)

Transkrypt

1 Formularz (kwartał/rok) (dla banków) Zgodnie z 57 ust. 2 i i 58 ust. 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz.U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 31, poz. 280 Zarząd Spółki Banku Przemysłowo-Handlowego PBK S.A. podaje do wiadomości skonsolidowany raport kwartalny za IV kwartał roku obrotowego 2002 dnia (data przekazania) WYBRANE DANE FINANSOWE IV kwartał narastająco okres od r do r IV kwartał narastająco okres od r do r IV kwartał narastająco okres od r do r w tys. EUR IV kwartał narastająco okres od r do r I. Przychody z tytułu odsetek 3,195,585 5,037, ,797 1,379,839 II. Przychody z tytułu prowizji 713, , , ,243 III. Wynik na działalności bankowej 2,757,474 2,925, , ,408 IV. Wynik na działalności operacyjnej 230, ,435 59,565 64,213 V. Zysk (strata) brutto 229, ,469 59,359 63,948 VI. Zysk (strata) netto 147, ,342 38,203 96,508 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 131,212-3,686,624 33,908-1,009,785 VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 1,390,301 3,218, , ,572 IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -1,153, , , ,860 X. Przepływy pieniężne netto, razem 367,580 35,220 94,989 9,647 XI. Aktywa razem 45,111,717 46,133,747 11,221,262 13,099,108 XII. Zobowiązania wobec Banku Centralnego 123, ,619 30,741 65,197 XIII. Zobowiązania wobec sektora finansowego 5,922,762 6,986,233 1,473,251 1,983,655 XIV. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 29,890,523 31,301,306 7,435,084 8,887,619 XV. Kapitał własny 5,017,364 5,003,941 1,248,038 1,420,807 XVI. Kapitał zakładowy 143, ,581 35,715 40,768 XVII. Liczba akcji 28,716,230 28,716,230 7,142,985 28,716,230 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Współczynnik wypłacalności XXI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XXII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XXIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)

2 SKONSOLIDOWANY BILANS r koniec kwartału stan na stan na stan na stan na r r koniec poprz. koniec kwartału kwartału r koniec poprz. kwartału A k t y w a I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym 2,306,570 1,808,447 2,016,516 1,101,725 II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym 61,975 74, , ,643 III. Należności od sektora finansowego 6,593,326 7,714,772 11,714,751 9,585, Należności krótkoterminowe 6,582,503 7,616,819 11,322,627 9,238,868 a) w rachunku bieżącym 262, , ,998 1,122,341 b) pozostałe należności krótkoterminowe 6,319,621 6,642,020 10,737,629 8,116, Należności długoterminowe 10,823 97, , ,112 IV. Należności od sektora niefinansowego 18,485,379 19,060,643 18,770,281 20,656, Należności krótkoterminowe 11,135,076 10,761,825 9,533,770 11,622,079 a) w rachunku bieżącym 3,081,217 3,411,712 2,619,870 2,930,686 b) pozostałe należności krótkoterminowe 8,053,859 7,350,113 6,913,900 8,691, Należności długoterminowe 7,350,303 8,298,818 9,236,511 9,034,350 V. Należności od sektora budżetowego 1,620,334 1,042, , , Należności krótkoterminowe 1,045, , , ,392 a) w rachunku bieżącym 32, ,947 20,372 25,616 b) pozostałe należności krótkoterminowe 1,013, , , , Należności długoterminowe 574, , , ,461 VI. Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych otrzymanym przyrzeczeniem odkupu VII. Dłużne papiery wartościowe 10,480,028 10,719,444 8,415,238 9,660,868 VIII. Należności od jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 445, , , , Zależnych 407, , , , Współzależnych Stowarzyszonych 38,472 46,223 40,360 52,585 IX. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności 311, , , ,714 X. Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności XI. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianyc metodą praw własności 16,743 18,408 12,958 23,458 XII.Udziały lub akcje w innych jednostkach 29,261 30,264 40,871 77,621 XIII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe 10, , , ,282 XIV. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 517, , , ,566 - wartość firmy 348, , , ,484 XV. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 2,286 1,860 2,669 2,938 XVI. Rzeczowe aktywa trwałe 1,183,542 1,194,733 1,192,480 1,168,447 XV. Inne aktywa 2,091,576 1,140,638 1,041, , Przejęte aktywa - do zbycia 2,574 2,601 3,333 3, Zapasy 8,354 9,969 10,955 12, Pozostałe 2,080,648 1,128,068 1,026, ,104 XVI. Rozliczenia międzyokresowe 955, , , , Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 920, , , , Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 35,155 49,592 93,143 35,650 A k t y w a r a z e m 45,111,717 45,086,830 46,133,747 46,022,159

3 P a s y w a I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego 123, , ,619 1,267,673 II. Zobowiązania wobec sektora finansowego 5,922,762 5,210,268 6,986,233 6,188, Zobowiązania krótkoterminowe 4,378,671 3,805,703 4,821,830 3,621,263 a) w rachunku bieżącym 998, ,753 1,290, ,036 b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 3,380,310 3,317,950 3,531,699 3,151, Zobowiązania długoterminowe 1,544,091 1,404,565 2,164,403 2,567,633 III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 26,310,013 27,310,289 28,400,719 27,407, Zobowiązania krótkoterminowe 25,481,202 26,479,676 26,523,736 27,029,338 a) w rachunku bieżącym, w tym: 7,143,868 5,958,449 6,855,515 6,196,372 - oszczędnościowe 2,572,096 2,536,004 2,297,806 2,371,872 b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 18,337,334 20,521,227 19,668,221 20,832,966 - oszczędnościowe 18,327 21,376 33,936 38, Zobowiązania długoterminowe, w tym: 828, ,613 1,876, ,158 - oszczędnościowe IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego 3,580,510 3,831,228 2,900,587 3,141, Zobowiązania krótkoterminowe 3,541,080 3,765,026 2,861,227 3,091,083 a) w rachunku bieżącym 2,193,883 1,868,521 1,328,207 1,354,732 b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 1,347,197 1,896,505 1,533,020 1,736, Zobowiązania długoterminowe 39,430 66,202 39,360 50,386 V. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych udzielonym przyrzeczeniem odkupu ,092 VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 77,674 77, , , Krótkoterminowe 73,174 70, , , Długoterminowe 4,500 7,300 5,963 - VII. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych VIII. Zobowiązek wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 120, , , , Zależnych 120, , , , Współzależnych Stowarzyszonych 454 1,959 1, IX. Fundusze specjalne i inne zobowiązania 2,208,054 1,808, , ,676 X. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone 801, , , , Rozliczenia międzyokresowe kosztów 101, , , , Ujemna wartość firmy 5,363 5, Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone 695, , , ,051 XI. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych XII. Rezerwy 890, , , , Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 600, , , , Pozostałe rezerwy 289, , , ,048 a) krótkoterminowe 56,664 65, ,770 69,159 b) długoterminowe 232, , , ,889 XIII. Zobowiązania podporządkowane - 3,025 3,039 3,044 XIV. Kapitały mniejszości 58,559 60,752 51,314 49,704 XV. Kapitał akcyjny 143, , , ,925 XVI. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) XVII. Akcje własne (wielkość ujemna) XVIII. Kapitał zapasowy 1,496,565 1,495,754 1,483,542 1,482,856 XIX. Kapitał z aktualizacji wyceny 73,654 80,714 72,455 73,141 XX. Pozostałe kapitały rezerwowe 3,094,008 3,094,008 2,921,243 2,847,899 podporządkowanych Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe XXII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 61,720 74,428 30,778 30,778 XXIII. Zysk (strata) netto 147, , , ,793 P a s y w a r a z e m 45,111,717 45,086,830 46,133,747 46,022,159

4 Współczynnik wypłacalności Wartość księgowa 5,017,364,000 5,015,743,000 5,003,941,000 4,975,392,000 Liczba akcji 28,716,230 28,716,230 28,716,230 28,716,230 Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł) Rozwodniona liczba akcji 28,716,230 28,716,230 29,023,747 29,023,747 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) POZYCJE POZABILANSOWE stan na stan na stan na stan na r r koniec poprz. koniec kwartału kwartału r koniec kwartału r koniec poprz. kwartału I. Pozabilansowe zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 14,089,916 12,230,416 12,559,767 11,430, Zobowiązania udzielone: 9,135,186 6,873,790 8,031,429 7,235,904 a) finansowe 7,837,380 5,518,767 6,783,051 5,886,119 b) gwarancyjne 1,297,806 1,355,023 1,248,378 1,349, Zobowiązania otrzymane: 4,954,730 5,356,626 4,528,338 4,194,503 a) finansowe 1,680,692 1,859,137 1,110, ,509 b) gwarancyjne 3,274,038 3,497,489 3,417,557 3,687,994 II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży 54,230,720 64,650,765 33,157,731 21,736,419 III. Pozostałe (z tytułu) 90,671,095 86,639,622 13,297,138 45,523,212 - aktywa przejęte za wierzytelności i w wyniku restrukturyzacji ,206 81,430 - papiery wartościowe wydane stanowiące gwarancje 306, ,750 69,508 77,416 - papiery wartościowe otrzymane stanowiące gwarancje oraz inne zabezpieczenia pomniejszające aktywa ryzykowne 7,556,427 7,487,006 7,087,762 7,473,317 - operacje papierami wartościowymi 472,203 4,463, , ,555 - zobowiązania z tytułu operacji instrumentami finansowymi 82,336,071 74,375,046 5,878,240 37,200,694 - inne zobowiązania - 10,800 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e r a z e m 158,991, ,520,803 59,014,636 78,690,038

5 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT IV kwartał okres od r do r IV kwartały narastająco okres od r do r IV kwartał okres od r do r IV kwartały narastająco okres od r do r I. Przychody z tytułu odsetek 723,512 3,195,585 1,119,373 5,037,656 II. Koszty odsetek -369,274-1,943, ,351-3,804,928 III. Wynik z tytułu odsetek (I-II) 354,238 1,251, ,022 1,232,728 IV. Przychody z tytułu prowizji 196, , , ,302 V. Koszty prowizji -28,938-93,821-26,139-88,112 VI. Wynik z tytułu prowizji (IV-V) 167, , , ,190 VII. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów VIII. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów IX. Koszty sprzedaży X. Wynik ze sprzedaży (VII-VIII-IX) XI. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu 3,813 4, , , Od jednostek zależnych 3,350 3, , , Od jednostek współzależnych Od jednostek stowarzyszonych Od innych jednostek 187 1, ,368 XII. Wynik operacji finansowych 63, ,557-14,058-12,799 XIII. Wynik z pozycji wymiany 114, , , ,787 XIV. Wynik działalności bankowej 703,327 2,757, ,630 2,925,861 XV. Pozostałe przychody operacyjne 29,563 73,291 9,501 58,630 XVI. Pozostałe koszty operacyjne -67, ,299-40, ,989 XVII. Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu -369,657-1,491, ,190-1,598,862 XVIII. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych -51, ,179-62, ,258 XIX. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości -490,544-1,703, ,487-1,821, Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe -486,254-1,686, ,179-1,705, Aktualizacja wartości aktywów finansowych -4,290-16,519-64, ,338 XX. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 304, , ,734 1,064, Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 310, , ,713 1,038, Aktualizacja wartości aktywów finansowych -6, ,021 25,519 XXI. Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XIX- XX) -185, , , ,947 XXII. Wynik działalności operacyjnej 58, ,497-56, ,435 XXIII. Wynik operacji nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XXIV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XXV. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XXVI. Zysk (strata) brutto 58, ,703-57, ,469 XXVII. Podatek dochodowy -42,959-90, , , Część bieżąca 85, , , , Część odroczona -128,443 61, , ,198 straty) -6,683-6, XXIX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 14,099 26, XXX. (Zyski) straty mniejszości -2,097-11,300-1,632-8,018 XXXI. Zysk (strata) netto 20, , , ,342 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 147,836, ,342,000 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 28,716,230 28,716,230 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 28,716,230 29,023,747 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

6 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM IV kwartał okres od r do r IV kwartały narastająco okres od r do r IV kwartał okres od r do r IV kwartały narastająco okres od r do r I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 4,998,828 5,003,941 4,857,343 4,857,343 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -12,709-17, b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4,986,119 4,986,119 4,857,343 4,857, Kapitał akcyjny na początek okresu 143, , , , Zmiany kapitału akcyjnego ,344-73,344 a) zwiększenia (z tytułu) ,344 73,344 -emisji akcji - 73,344 73,344 b) zmniejszenia (z tytułu) , ,688 -wyłączenie kapitału akcyjnego spółki przejętej , , Kapitał akcyjny na koniec okresu 143, , , , Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje własne na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Akcje własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu 1,495,754 1,483,542 1,482,856 1,483, Zmiany stanu kapitału zapasowego , a) zwiększenia (z tytułu) , ,561 - podziału zysku 12,205-8,571 - zbycia środków trwałych b) zmniejszenia (z tytułu) ,360 - zbycia środków trwałych emisji akcji z kapitału zapasowego , Kapitał zapasowy na koniec okresu 1,496,565 1,496,565 1,483,542 1,483, Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okres 80,714 72,455 73,141 73, Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -7,060 1, a) zwiększenia (z tytułu) 4,769 13, efektu podatkowego rezerwy na wypłatę wynagr. z tyt.nagród jubil.odpraw emeryt.i rent.wyliczonej metodą aktuarialną - 6, odpisu na rez.z tyt.odrocz.pod. doch.w związ.ze zmianą zasad rachunk. 5,378 5, wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży , b) zmniejszenia (z tytułu) -11,829-11, zbycia środków trwałych odpisu na rez.z tyt.odrocz.pod. doch.w związ.ze zmianą zasad rachunk. -1,843-1, wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży -9,175-9, Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 73,654 73,654 72,455 72, Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu 775, , , , Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego - 147, ,786 a) zwiększenia (z tytułu) - 147, ,786 - podziału zysku - 147, ,786 b) zmniejszenia (z tytułu) Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu 775, , , , Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 2,318,696 2,293,696 2,220,352 2,058, Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych - 25,000 73, ,450 a) zwiększenia (z tytułu) - 25,000 73, ,450 - podziału zysku - 25, ,106 -różnica pomiędzy kap.akc.pbk S.A. A zw.kap.akc.bph S.A ,344 73,344 b) zmniejszenia (z tytułu) Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 2,318,696 2,318,696 2,293,696 2,293,696

7 8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 74, ,120 30, , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 74, ,120 30, ,625 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -12,709-17, b) korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 62, ,298 30, , Zmiana zysku z lat ubiegłych , ,847 a) zwiększenia (z tytułu) ,983 - podziału zysku z lat ubiegłych ,983 b) zmniejszenia (z tytułu) , ,830 - podział zysku za rok ubiegły , , Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 62,208 62,208 30,778 30, Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zmiana straty z lat ubiegłych a) zwiększenia (z tytułu) przejęcie Domu Maklerskiego PBK S.A b) zmniejszenia (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 61,720 61,720 30,778 30, Wynik netto 20, , , ,342 a) zysk netto 20, , , ,342 b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 4,890,106 5,017,364 4,860,148 5,003,941 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 4,890,106 5,017,364 4,860,148 5,003,941 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH IV kwartał okres od r do r IV kwartały narastająco okres od r do r IV kwartał okres od r do r IV kwartały narastająco okres od r do r A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto 20, , , ,342 II. Korekty razem: -335,913-16,624-2,241,336-4,038, Zyski (straty) mniejszości 2,097 11,300 1,632 8, Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 14,099 26, Amortyzacja, w tym: 66, ,593 79, ,502 - odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -10,397-9, , , (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 93,721 92, , , Zmiany stanu rezerw 266, ,569-9,113 44, Zmiana stanu zapasów 1,615 2,601-2,182-1, Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych -159,705-3,512,648-1,812,548-3,458, Zmiana stanu należności od sektora finansowego 440,634 5,159,108-1,557,202-3,283, Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego 4, ,916 2,186,293 1,272, Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych -16,996-5,351 30,644 77, Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego 911, , , , Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego -1,242,213-1,389,218 1,039,762 1,951, Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu , Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych 13,381 3,261-5,961-3, Zmiana stanu innych zobowiązań 408,836 1,419, , , Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -98, , , , Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych -18,557 76, , Inne korekty -1,013,219-1,120, , ,296

8 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) metoda pośrednia -315, ,212-2,032,787-3,686,624

9 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 496,701 2,045,243 4,628,393 9,188, Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych 67,824 67, , , Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 428,667 1,927,483 4,247,790 8,753, Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 210 3,268 7,278 23, Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne prawne Inne wpływy inwestycyjne - 46,668 59,089 98,146 II. Wydatki -101, ,942-1,695,352-5,970, Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych -4,791-27,478-34,022-92, Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych -1, ,872-1,538,122-5,599, Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -80, , , ,759 prawne Inne wydatki inwestycyjne -14,156-26, ,301 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 395,678 1,390,301 2,933,041 3,218,531 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 269,478 1,124, ,646 1,246, Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków 198,815 1,053, ,977 1,229, Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego Emisja dłużnych papierów wartościowych 70,663 70,663 11,434 16, Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału Inne wpływy finansowe ,765 - II. Wydatki -578,307-2,277, , , Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków -443,960-1,872, , , Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego -15,056-21,715-13,414-22, Wykup dłużnych papierów wartościowych -84, ,484-6,006-6, Z tytułu innych zobowiązań finansowych -7,544-15, Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych -3,024-3, Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli , , Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Nabycie akcji własnych Inne wydatki finansowe -24,451-93,702-32, ,046 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -308,829-1,153,933 98, ,313 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -228, , ,378 35,220 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -228, , ,378 35,220 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -3,989-5,300 F. Środki pieniężne na początek okresu 2,757,309 2,161,243 1,162,865 2,126,023 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2,528,823 2,528,823 2,161,243 2,161,243 - o ograniczonej możliwości dysponowania

10 SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS stan na stan na stan na stan na r r koniec poprz. koniec kwartału kwartału r koniec kwartału r koniec poprz. kwartału A k t y w a I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym 2,214,386 1,675,929 1,933,528 1,038,598 II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym 59,860 72, , ,459 III. Należności od sektora finansowego 6,281,217 7,711,788 11,497,281 9,258, W rachunku bieżącym 261, , ,647 1,129, Terminowe 6,020,201 6,737,856 10,904,634 8,128,352 IV. Należności od sektora niefinansowego 17,375,624 17,889,296 17,739,925 19,513, W rachunku bieżącym 3,015,609 3,341,787 2,560,909 2,861, Terminowe 14,360,015 14,547,509 15,179,016 16,651,597 V. Należności od sektora budżetowego 1,561, , , , W rachunku bieżącym 20, ,533 20,372 25, Terminowe 1,541, , , ,192 VI. Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych otrzymanym przyrzeczeniem odkupu VII. Dłużne papiery wartościowe 9,893,977 9,745,657 7,470,935 8,777,741 VIII. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych 444, , , ,091 IX. Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych X. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych 16,743 18,408 12,958 23,458 XI.Udziały lub akcje w innych jednostkach 25,825 27,828 37,909 67,980 XII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe 24, , , ,282 XIII. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 515, , , ,022 - wartość firmy 348, , , ,484 XIV. Rzeczowe aktywa trwałe 1,128,698 1,141,089 1,136,123 1,110,575 XV. Inne aktywa 2,095,215 1,109,037 1,090, , Przejęte aktywa - do zbycia 2,572 2,541 3,005 3, Pozostałe 2,092,643 1,106,496 1,087, ,851 XVI. Rozliczenia międzyokresowe 922, , , , Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 889, , , , Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 33,857 43,542 92,192 34,488 A k t y w a r a z e m 42,560,898 42,302,309 43,391,405 43,127,802 P a s y w a I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego 123, , ,619 1,026,673 II. Zobowiązania wobec sektora finansowego 6,090,789 5,308,105 7,134,734 6,504, W rachunku bieżącym 1,029, ,773 1,295, , Terminowe 5,061,589 4,907,332 5,839,050 6,021,641 III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 24,102,930 25,161,849 26,184,747 25,197, Rachunki oszczędnościowe, w tym: 2,465,146 2,431,987 2,202,694 2,276,243 a) bieżące 2,464,824 2,431,665 2,202,350 2,275,898 b) terminowe Pozostałe, w tym: 21,637,784 22,729,862 23,982,053 22,920,865 a) bieżące 4,406,785 3,299,624 4,417,296 3,690,121 b) terminowe 17,230,999 19,430,238 19,564,757 19,230,744 IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego 3,362,404 3,511,453 2,732,628 2,911, Bieżące 2,008,425 1,656,385 1,189,535 1,182, Terminowe 1,353,979 1,855,068 1,543,093 1,729,576 V. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych udzielonym przyrzeczeniem odkupu ,092 VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 77,674 77, , , Krótkoterminowe 73,174 70, , , Długoterminowe 4,500 7,300 5,963 - VII. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania 2,197,509 1,754, , ,767

11 IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone 746, , , , Rozliczenia międzyokresowe kosztów 95, , , , Ujemna wartość firmy 5,363 5, Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone 645, , , ,529 X. Rezerwy 864, , , , Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 605, , , , Pozostałe rezerwy 259, , , ,264 a) krótkoterminowe 52,869 63, ,451 68,020 b) długoterminowe 206, , , ,244 XI. Zobowiązania podporządkowane XII. Kapitał zakładowy 143, , , ,925 XIII. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) XIV. Akcje własne (wielkość ujemna) XV. Kapitał zapasowy 1,458,346 1,457,571 1,457,571 1,457,114 XVI. Kapitał z aktualizacji wyceny 72,501 79,314 73,123 73,581 XVII. Pozostałe kapitały rezerwowe 3,074,426 3,074,426 2,907,168 2,833,824 XVIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 116, ,279 28,208 28,208 XIX. Zysk (strata) netto 129, , , ,412 P a s y w a r a z e m 42,560,898 42,302,309 43,391,405 43,127,802 Współczynnik wypłacalnośc Wartość księgowa 4,995,042,000 4,993,865,000 4,945,234,000 4,740,063,000 Liczba akcji 28,716,230 28,716,230 28,716,230 28,716,230 Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł) Rozwodniona liczba akcji 28,716,230 28,716,230 29,023,747 29,023,747 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) POZYCJE POZABILANSOWE stan na stan na stan na stan na r r koniec poprz. koniec kwartału kwartału r koniec kwartału r koniec poprz. kwartału I. Pozabilansowe zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 13,658,375 11,835,198 12,309,528 11,132, Zobowiązania udzielone: 9,045,213 6,743,958 7,950,426 7,169,831 a) finansowe 7,748,477 5,407,824 6,703,521 5,825,063 b) gwarancyjne 1,296,736 1,336,134 1,246,905 1,344, Zobowiązania otrzymane: 4,613,162 5,091,240 4,359,102 3,962,815 a) finansowe 1,484,692 1,764,928 1,110, ,772 b) gwarancyjne 3,128,470 3,326,312 3,248,321 3,511,043 II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży 54,220,562 64,620,610 33,097,916 21,729,448 III. Pozostałe (z tytułu) 61,026,919 86,711,591 13,167,760 45,471,774 -aktywa przejęte za wierzytelności i w wyniku restrukturyzacji ,206 81,430 -papiery wartościowe wydane stanowiące gwarancje 306, ,750 69,508 77,416 -papiery wartościowe otrzymane stanowiące gwarancje oraz inne zabezpieczenia pomniejszające aktywa ryzykowne 7,556,427 7,487,006 7,087,762 7,473,317 -operacje papierami wartościowym 472,203 4,453, , ,555 -zobowiązania z tytułu operacji instrumentami finansowymi 52,691,895 74,456,888 5,748,862 37,149,256 -inne zobowiązania ,800 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e r a z e m 128,905, ,167,399 58,575,204 78,333,868

12 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT IV kwartał okres od r do r IV kwartały narastająco okres od r do r IV kwartał okres od do r IV kwartały narastająco okres od r do r I. Przychody z tytułu odsetek 653,152 2,871,684 1,016,738 4,615,621 II. Koszty odsetek -336,714-1,779, ,454-3,522,007 III. Wynik z tytułu odsetek (I-II) 316,438 1,092, ,284 1,093,614 IV. Przychody z tytułu prowizji 177, , , ,856 V. Koszty prowizji -20,405-74,758-22,162-72,949 VI. Wynik z tytułu prowizji (IV-V) 157, , , ,907 VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwoci dochodu 3,813 4, , , Od jednostek zależnych 3,350 3, , , Od jednostek współzależnych Od jednostek stowarzyszonych Od innych jednostek 187 1, ,368 VIII. Wynik operacji finansowych 62, ,438-15,635-15,557 IX. Wynik z pozycji wymiany 112, , , ,731 X. Wynik działalności bankowej 652,220 2,548, ,133 2,741,650 XI. Pozostałe przychody operacyjne 25,278 61,121 5,895 42,435 XII. Pozostałe koszty operacyjne -56, ,925-33, ,960 XIII. Koszty działania banku -344,175-1,393, ,505-1,506,086 XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych -48, ,252-60, ,920 XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości -448,029-1,554, ,380-1,705, Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe -444,051-1,538, ,182-1,599, Aktualizacja wartości aktywów finansowych -3,978-15,682-61, ,152 XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 266, , ,856 1,002, Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 272, , , , Aktualizacja wartości aktywów finansowych -6, ,021 25,519 XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XV- XVI) -181, , , ,576 XVIII. Wynik działalności operacyjnej 46, ,008-45, ,543 XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XX. Zysk (strata) brutto 46, ,118-45, ,529 XXI. Podatek dochodowy -37,950-89, , , Część bieżąca 96, , , , Część odroczona -133,969 26, , ,011 XXII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) -6,683-6, XXIII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 18,411 50, XXIV. Zysk (strata) netto 19, , , ,583 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 129,592, ,583,000 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 28,716,230 28,716,230 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 28,716,230 29,023,747 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

13 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM IV kwartał okres od r do r lv kwartały narastająco okres od r do r IV kwartał okres od r do r IV kwartały narastająco okres od r do r I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 4,996,590 4,945,234 4,806,034 4,806,034 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -12,684 38, b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4,983,906 4,983,906 4,806,034 4,806, Kapitał akcyjny na początek okresu 143, , , , Zmiany kapitału akcyjnego ,344-73,344 a) zwiększenia (z tytułu) ,344 73,344 -emisji akcji 73,344 73,344 b) zmniejszenia (z tytułu) , ,688 -wyłączenie kapitału akcyjnego spółki przejętej -146, , Kapitał akcyjny na koniec okresu 143, , , , Kapitał zapasowy na początek okresu 1,457,571 1,457,571 1,457,114 1,456, Zmiany stanu kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) zbycia środków trwałych b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zapasowy na koniec okresu 1,458,346 1,458,346 1,457,571 1,457, Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okres 79,314 73,123 73,580 73, Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -6, a) zwiększenia (z tytułu) 4,980 11, efektu podatkowego rezerwy na wypł.wynagr.pracown.banku z tyt.nagród jubil. odpraw emeryt.i rent.wyliczona metodą aktuarialną - 6, odpisu na rezerwę z tyt.odrocz.pod.doch.związany ze zmianą zasad rachunkowości 4,980 5, b) zmniejszenia (z tytułu) -11,793-11, zbycia środków trwałych odpisu na rezerwę z tyt. odrocz. pod. dochod. związany ze zmianą zasad rachunkowości -1,843-1, wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży -9,175-9, Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 72,501 72,501 73,123 73, Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu 755, , , , Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego - 142, ,300 a) zwiększenia (z tytułu) - 142, ,300 - podziału zysku - 142, ,300 b) zmniejszenia (z tytułu) Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu 755, , , , Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 2,318,696 2,293,696 2,220,352 2,058, Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych - 25,000 73, ,450 a) zwiększenia (z tytułu) - 25,000 73, ,450 - podziału zysku - 25, ,106 -różnica pomiędzy kap.akc.pbk S.A. A zw.kap.akc.bph S.A ,344 73,344 b) zmniejszenia (z tytułu) Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 2,318,696 2,318,696 2,293,696 2,293, Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 129, ,792 28, , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 129, ,792 28, ,997 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -12,684 38, b) korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 117, ,464 28, , Zmiana zysku z lat ubiegłych , ,789 a) zwiększenia (z tytułu) ,983 - podziału zysku z lat ubiegłych ,983 b) zmniejszenia (z tytułu) , ,772 - podziału zysku , , Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 117, ,084 28,208 28, Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

14 8.7. Zmiana straty z lat ubiegłych a) zwiększenia (z tytułu) przejęcie Domu Maklerskiego PBK S.A b) zmniejszenia (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 116, ,596 28,208 28, Wynik netto 19, , , ,583 a) zysk netto 19, , , ,583 b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 4,885,348 4,995,042 4,814,822 4,945,234 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 4,885,348 4,995,042 4,814,822 4,945,234 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH IV kwartał okres od r do 31., r IV kwartały narastająco okres od r do r IV kwartał okres od r do r IV kwartały narastająco okres od r do r A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto 19, , , ,583 II. Korekty razem: 121, ,884-2,184,852-4,336, Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 18,411 50, Amortyzacja 63, ,703 75, , (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 15,874 55, , , (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 93,213 92, , , Zmiany stanu rezerw 309, ,364-24,322 25, Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych -94,612-3,307,421-1,829,073-3,384, Zmiana stanu należności od sektora finansowego 696,751 5,297,663-1,715,600-3,251, Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego -44, ,762 2,084,672 1,224, Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych -12,690-1,045 30,644 77, Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego 1,026, , , , Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego -1,199,677-1,437,016 1,058,720 1,585, Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu , Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych 13,381 3,261-5,961-3, Zmiana stanu innych zobowiązań 443,508 1,425, , , Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -131, , , ,054 zastrzeżonych -23,117 61,712-3,868 49, Inne korekty -1,051,937-1,159, , ,004 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) metoda pośrednia 141, ,476-1,979,681-4,000,969

15 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 69,349 1,091,944 4,211,694 7,168, Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych , , , Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 1, ,507 3,831,439 6,736, Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ,945 6,804 19, Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Inne wpływy inwestycyjne - 46,668 59,089 98,146 II. Wydatki -99, ,719-1,229,587-3,541, Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych -4,791-27,478-34,137-88, Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych ,081,826-3,200, Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -76, , , , Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Inne wydatki inwestycyjne -18,444-50, ,326 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -30, ,225 2,982,107 3,627,385 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 269,478 1,124, ,379 1,122, Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków 198,815 1,053, ,710 1,106, Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego Emisja dłużnych papierów wartościowych 70,663 70,663 11,434 16, Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału Inne wpływy finansowe ,765 - II. Wydatki -574,693-2,274, , , Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków -443,378-1,872, , , Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego -15,056-21,715-13,414-22, Wykup dłużnych papierów wartościowych -84, ,484-6,006-6, Z tytułu innych zobowiązań finansowych -7,544-15, Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli , , Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Nabycie akcji własnych Inne wydatki finansowe -24,451-93,702-32, ,046 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -305,215-1,150,194-24, ,284 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -194, , ,508 6,700 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -194, , ,508 6,700 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 2,622,931 2,069,112 1,091,604 2,062,412 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2,428,619 2,428,619 2,069,112 2,069,112 - o ograniczonej możliwości dysponowania

16

17 KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA IV KWARTAŁ 2002 ROKU GRUPY BPH PBK SA KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA IV KWARTAŁ 2002 ROKU GRUPY BANKU PRZEMYSŁOWO-HANDLOWEGO PBK SA SKONSOLIDOWANY ZYSK BRUTTO*: 256 MLN ZŁ SKONSOLIDOWANY WYNIK NA DZIAŁALNOŚCI BANKOWEJ: 2.757,5 MLN ZŁ WDROŻENIE WSPÓLNEJ DLA CAŁEGO BANKU PLATFORMY INFORMATYCZNEJ NAJWAŻNIEJSZE INFORMACJE Skonsolidowany zysk brutto osiągnięty w 2002 roku* był o 9,7% wyższy niż w roku 2001; Skonsolidowany zysk netto wyniósł 147,8 mln zł. Zysk netto za rok 2002 byłby o 32,2% wyższy niż osiągnięty w roku poprzednim, gdyby wyłączyć z zysku netto za rok 2001 kwotę 240,5 mln zł, wynikającą z ujęcia w rozliczeniu podatku odroczonego jednorazowo całości rezerw celowych na należności; Skonsolidowany wynik z tytułu odsetek na koniec 2002 roku wynosił 1.251,7 tys. zł i był wyższy niż w roku 2001 (skonsolidowany wynik z tytułu odsetek osiągnięty w IV kwartale 2002 roku był o 18% wyższy niż osiągnięty w analogicznym okresie roku 2001); Skonsolidowany wynik z tytułu prowizji na koniec 2002 roku wynosił 619,8 mln zł i był wyższy o 5,4% niż w roku 2001; Koszty działania Grupy BPH PBK wraz z amortyzacją w 2002 roku były niższe o 6,6% niż 2001 roku. BANKOWOŚĆ DETALICZNA Trzecia co do wielkości sieć bankomatów w Polsce od 20 grudnia 2002 roku klienci Banku mogą korzystać dodatkowo z 430 bankomatów należących do sieci EURONET WORLDWIDE; Wyraźny wzrost o 23% - liczby wydanych kart bankowych w 2002 roku; Sprzedaż Certyfikatów Inwestycyjnych CA IB FIM Pro Lokata na kwotę 536,2 mln zł; Blisko 63% wzrost wolumenu kredytów hipotecznych w 2002 roku; Dwukrotny wzrost liczby klientów Call Center oraz bankowości elektronicznej w 2002 roku. BANKOWOŚĆ KORPORACYJNA Ponad 70% udziału transakcji elektronicznych w ogólnej liczbie transakcji; Nowe emisje papierów dłużnych wzrost udziału w rynku do około 8%; Trans-Collect produkt wyróżniony przez magazyn Business Week. RYNKI MIĘDZYNARODOWE Czołowy market maker na rynku obligacji skarbowych (1 miejsce w rankingu Ministerstwa Finansów); Market maker na rynku pieniężnym - drugie miejsce w rankingu NBP; Wprowadzenie pakietów usługowych (zawierających między innymi transakcje derywatowe). RESTRUKTURYZACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ Restrukturyzacja działalności w zakresie zarządzania aktywami, funduszy inwestycyjnych oraz działalności leasingowej; Sprzedaż akcji spółki PBK Ochrona SA. * łącznie z udziałem w zyskach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 1

18 KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA IV KWARTAŁ 2002 ROKU GRUPY BPH PBK SA WYBRANE DANE FINANSOWE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW RACHUNKOWOŚCI Bank Przemysłowo-Handlowy PBK SA informuje, że zgodnie z Międzynarodowymi (MSR) i Polskimi (PSR) Standardami Rachunkowości zysk Grupy BPH PBK w roku 2002 ukształtował się następująco: 1. skonsolidowany zysk brutto w mln zł 2002 rok MSR 433,6 PSR 256,0* * łącznie z udziałem w zyskach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. skonsolidowany zysk netto (z wyłączeniem udziałów mniejszościowych) w mln zł 2002 rok MSR 254,0 PSR 147,8 Zróżnicowanie wysokości zysków liczonych według PSR i MSR wynika z faktu, iż BPH PBK w 2002 roku sukcesywnie niwelował różnice występujące w bilansach Banku sporządzanych według obu wspomnianych standardów. Jak wcześniej informowaliśmy, na koniec 2001 roku różnica w stanach bilansowych rezerw celowych i rezerw na ryzyko ogólne wyniosła około 200 mln zł (stan w MSR - wyższy). W rezultacie stopniowego ujednolicania w ciągu 2002 roku wspomnianych pozycji bilansowych, zostały między innymi wyrównane stany bilansowe rezerw kredytowych w obu sprawozdaniach, co pociągnęło za sobą konieczność wykazania różnicy w rachunkach wyników Banku na koniec tego roku w obu standardach. Pozostałe różnice w zyskach pomiędzy PSR i MSR w 2002 roku (PSR: plus 22,6 ml zł), które szczegółowo zostaną przedstawione w zaudytowanym sprawozdaniu finansowym Grupy BPH PBK za rok 2002, wynikają z: 1. rozliczania różnicy wynikającej z wyceny kredytu na inwestycje centralne, 2. wyksięgowania kosztów rozliczanych w czasie w PSR, ujętych w MSR w całości w kosztach lat poprzednich, 3. korekty kosztów amortyzacji wartości firmy w powiązaniu ze zmianą wartości środków pomocowych (MSR: wartość godziwa, PSR: wartość nominalna), 4. korekty amortyzacji w związku z wyceną nieruchomości, 5. rozliczania różnicy wynikającej z wyceny do wartości godziwej środków pomocowych otrzymanych w związku z przejęciem banków przez były PBK SA (MSR: wartość godziwa, PSR: wartość nominalna), 6. korekty odsetek pod obserwacją zaliczonych do przychodów w MSR, a w PSR do odsetek zastrzeżonych, 7. wyksięgowania z ksiąg sporządzonych według PAS wyceny spółek zależnych i stowarzyszonych dokonanej metodą praw własności (MSR: metoda kosztowa). W rachunku wyników pozostaje trwała utrata wartości ww. spółek, 8. wyksięgowania z ksiąg sporządzanych według PAS wyceny bonów skarbowych ujętych w bilansie jako rezerwa gotówkowa (nie wyceniane w MSR). Poczynając od roku 2003, nie będzie znaczących różnic w bilansach, ani w rachunkach wyników Banku sporządzanych według PSR i MSR. 2

19 KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA IV KWARTAŁ 2002 ROKU GRUPY BPH PBK SA OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ GRUPY KAPITAŁOWEJ WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH W IV kwartale 2002 roku kontynuowany był proces konsolidacji i restrukturyzacji Grupy Kapitałowej Banku Przemysłowo-Handlowego PBK SA. Celem tego procesu jest doprowadzenie do integracji bądź likwidacji spółek o podobnym zakresie działalności, jak również sprzedaż zaangażowań kapitałowych nie mających strategicznego znaczenia dla Banku. Skład Grupy Kapitałowej BPH PBK SA na dzień roku kształtował się następująco: Nazwa Jednostka dominująca: Bank Przemysłowo-Handlowy PBK SA Udział w głosach na WZA Jednostka zależna objęta konsolidacją: Górnośląski Bank Gospodarczy S.A. w Katowicach 71,04 Jednostki zależne nie objęte konsolidacją: PBK Leasing SA 100,00 BA-Creditanstalt Leasing Polska Sp. z o.o. 100,00 PBK Property Sp. z o.o. 100,00 PBK Inwestycje SA 100,00 PBK ATUT TFI SA 93,79 HypoVereinsbank Bank Hipoteczny SA 100,00 SBR Samopomoc Chłopska w Warszawie 51,90 Centrum Bankowości Bezpośredniej Sp. z o.o. 98,00 Międzybankowe Centrum Gotówki Sp. z o.o. 100,00 BPH Finance BV 100,00 BPH PBK Leasing SA 100,00 Jednostki pośrednio zależne zależne od GBG S.A.: GBG Serwis Sp. z o. o. 71,04 GBG Finanse S.A. w Katowicach 71,03 Jednostki pośrednio zależne zależne od PBK Inwestycje SA: PBK Asset Management SA 99,94 BPH PBK Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. w likwidacji 100,00 Łomżyńska Bawełna Narew Sp. z o.o. w likwidacji 51,00 PBK Investment Sp. z o.o. 100,00 Eratech S.A. 66,00 PKBL S.A. 84,80 Bancom Sp. z o.o. 99,70 3W Internet Marketing Sp. z o.o. 99,80 Dorgos Sp. z o.o. 100,00 Magnus Info Systems Sp. z o.o. 50,00 ProEkoPlast S.A. 99,40 Jednostki pośrednio zależne zależne od BPH PBK Leasing SA: Bankowe Towarzystwo Leasingowe SA 100,00 Restrukturyzacja działalności leasingowej Na początku roku 2002 w skład portfela zaangażowań kapitałowych BPH PBK SA wchodziły trzy podmioty zajmujące się leasingiem tj. PBK Leasing SA, BA-Creditanstalt - Leasing Poland Sp. z o.o. oraz Bankowe Towarzystwo Leasingowe SA. W trakcie roku Bank podejmował kroki zmierzające do skonsolidowania znaczących zaangażowań leasingowych w jednej nowo utworzonej spółce. W dniu 5 listopada 2002 r. zarejestrowana została spółka BPH PBK Leasing SA, która utworzona została na bazie zależnego od Banku podmiotu Centrum Promocji Inicjatyw Gospodarczych SA. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy BPH PBK Leasing SA podjęło decyzję o kolejnym podwyższeniu kapitału zakładowego Spółki. Kapitał został podwyższony do łącznej kwoty w wysokości 3