Formularz SAB-QSr 1/2004 (kwartał/rok) (dla banków)

Transkrypt

1 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 Formularz SAB-QSr 1/2004 (kwartał/rok) (dla banków) Zgodnie z 57 ust. 2 i i 58 ust. 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r - Dz.U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 31, poz. 280 Zarząd Spółki Banku Przemysłowo-Handlowego PBK S.A. podaje do wiadomości skonsolidowany raport kwartalny za roku obrotowego 2004 dnia (data przekazania) WYBRANE DANE FINANSOWE narastająco (rok bieżący) okres od r do r narastająco okres od r do w tys. EUR narastająco (rok bieżący) okres od r do r narastająco okres od r d I. Przychody z tytułu odsetek II. Przychody z tytułu prowizji III. Wynik na działalności bankowej IV. Wynik na działalności operacyjnej V. Zysk (strata) brutto VI. Zysk (strata) netto VII. Przepływy pieniężne netto z działalnośc VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej X. Przepływy pieniężne netto, razem XI. Aktywa razem XII. Zobowiązania wobec Banku Centralnego XIII. Zobowiązania wobec sektora finansowego XIV. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego sektora budżetowego XV. Kapitał własny XVI. Kapitał zakładowy XVII. Liczba akcji XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 190,52 178,81 40,15 40,59 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Współczynnik wypłacalności 14,12 14,48 14,12 14,48 XXI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 13,27 6,25 2,80 1,42 XXII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XXIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 8,70 1,40 1,83 0 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

2 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 SKONSOLIDOWANY BILANS stan na stan na stan na stan na r r koniec kwartału koniec kwartału r koniec kwartału r koniec kwartału (rok poprz ) A k t y w a I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym III. Należności od sektora finansowego Należności krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym b) pozostałe należności krótkoterminowe Należności długoterminowe IV. Należności od sektora niefinansowego Należności krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym b) pozostałe należności krótkoterminowe Należności długoterminowe V. Należności od sektora budżetowego Należności krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym b) pozostałe należności krótkoterminowe Należności długoterminowe VI. Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem VII. Dłużne papiery wartościowe VIII. Należności od jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Zależnych Współzależnych Stowarzyszonych IX. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności X. Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności XI. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw XII.Udziały lub akcje w innych jednostkach XIII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe XIV. Wartości niematerialne i prawne, w tym wartość firmy XV. Wartość firmy jednostek podporządkowanych XVI. Rzeczowe aktywa trwałe XV. Inne aktywa Przejęte aktywa - do zbycia Zapasy Pozostałe XVI. Rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku Pozostałe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

3 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 P a s y w a I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego II. Zobowiązania wobec sektora finansowego Zobowiązania krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego Zobowiązania krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym, w tym: oszczędnościowe b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w oszczędnościowe Zobowiązania długoterminowe, w tym: oszczędnościowe IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego Zobowiązania krótkoterminowe a) w rachunku bieżącym b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe V. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Krótkoterminowe Długoterminowe VII. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów VIII. Zobowiązek wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw Zależnych Współzależnych Stowarzyszonych IX. Fundusze specjalne i inne zobowiązania X. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz Rozliczenia międzyokresowe kosztów Ujemna wartość firmy Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz XI. Ujemna wartość firmy jednostek XII. Rezerwy dochodowego Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe b) długoterminowe XIII. Zobowiązania podporządkowane XIV. Kapitały mniejszości XV. Kapitał akcyjny XVI. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość XVII. Akcje własne (wielkość ujemna) XVIII. Kapitał zapasowy XIX. Kapitał z aktualizacji wyceny XX. Pozostałe kapitały rezerwowe XXI. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe XXII. Zysk (strata) z lat ubiegłych XXIII. Zysk (strata) netto P a s y w a r a z e m Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

4 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 Współczynnik wypłacalności 14,12 13,15 14,48 15,37 Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł) 190,52 184,64 178,81 174,81 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w POZYCJE POZABILANSOWE stan na stan na stan na stan na r r koniec kwartału koniec kwartału r koniec kwartału r koniec kwartału (rok poprz ) I. Pozabilansowe zobowiązania warunkowe udzielone Zobowiązania udzielone: a) finansowe b) gwarancyjne Zobowiązania otrzymane: a) finansowe b) gwarancyjne II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży III. Pozostałe (z tytułu) papiery wartościowe wydane stanowiące gwarancje - papiery wartościowe otrzymane stanowiące gwarancje oraz inne zabezpieczenia pomniejszające aktywa ryzykowne operacje papierami wartościowymi - zobowiązania z tytułu operacji instrumentami finansowymi P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e r a z e m Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

5 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK narastająco ZYSKÓW I STRAT okres od r do r narastająco okres od r do r I. Przychody z tytułu odsetek II. Koszty odsetek III. Wynik z tytułu odsetek (I-II) IV. Przychody z tytułu prowizj V. Koszty prowizji VI. Wynik z tytułu prowizji (IV-V) VII. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów VIII. Koszty sprzedanych produktów, towarów i IX. Koszty sprzedaży X. Wynik ze sprzedaży (VII-VIII-IX) XI. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu Od jednostek zależnych Od jednostek współzależnych Od jednostek stowarzyszonych Od innych jednostek XII. Wynik operacji finansowych XIII. Wynik z pozycji wymiany XIV. Wynik działalności bankowej XV. Pozostałe przychody operacyjn XVI. Pozostałe koszty operacyjne XVII. Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu XVIII. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych XIX. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartośc Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe Aktualizacja wartości aktywów finansowych XX. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartośc Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe Aktualizacja wartości aktywów finansowych XXI. Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XIX- XX XXII. Wynik działalności operacyjnej XXIII. Wynik operacji nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XXIV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XXV. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XXVI. Zysk (strata) brutto XXVII. Podatek dochodowy Część bieżąca Część odroczona XXVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XXIX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw XXX. (Zyski) straty mniejszośc XXXI. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł - 13,27-6,25 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

6 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 narastająco ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM okres od r do r narastająco okres od r do r I. Kapitał własny na początek okresu (BO) * a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowośc - - b) korekty błędów podstawowych - - I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych * Kapitał akcyjny na początek okresu Zmiany kapitału akcyjnego a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał akcyjny na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na Akcje własne na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Akcje własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany stanu kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) zbycia środków trwałych b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) efektu podatkowego wyceny instrumentów pochodnych zabezpieczającyvh bieżąca wycena papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych efektu podatkowego wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży strata z tytułu zamknięcia instrumentu zabezpieczającego ujemnych różnic z wyceny instrumentów zabezpieczająch Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek Zmiany innych pozostałych kapitałów a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

7 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/ Różnice kursowe z przeliczenia jednostek Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) b) korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zmiana zysku z lat ubiegłych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) b) korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zmiana straty z lat ubiegłych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto - - II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) * różnica w kapitałach na początek okresu wynika z danych zamieszczonych w zbadanych przez audytora sprawozdaniach finansowych spółek objętych konsolidacją SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH narastająco okres od r do r narastająco okres od r do r A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem: Zyski (straty) mniejszości Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw Amortyzacja, w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiany stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych Zmiana stanu należności od sektora finansowego Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego 12. Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego 15. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 16. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 17. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych Zmiana stanu innych zobowiązań Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów zastrzeżonych Inne korekty Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

8 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych 3. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartośc niematerialne i prawne Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki zależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 4. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6. Inwestycje w nieruchomości oraz wartośc niematerialne i prawne Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego Emisja dłużnych papierów wartościowych Zwiększenie stanu zobowiązań Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału Inne wpływy finansowe II. Wydatki Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 6. Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicie Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Nabycie akcji własnych Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/ E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w o ograniczonej możliwości dysponowania Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

9 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS stan na stan na stan na stan na r r koniec kwartału koniec kwartału r koniec kwartału r koniec kwartału A k t y w a I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym III. Należności od sektora finansowego W rachunku bieżącym Terminowe IV. Należności od sektora niefinansowego W rachunku bieżącym Terminowe V. Należności od sektora budżetowego W rachunku bieżącym Terminowe VI. Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem VII. Dłużne papiery wartościowe VIII. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych IX. Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych X. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych XI.Udziały lub akcje w innych jednostkach XII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe XIII. Wartości niematerialne i prawne, w tym wartość firmy XIV. Rzeczowe aktywa trwałe XV. Inne aktywa Przejęte aktywa - do zbycia Pozostałe XVI. Rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku Pozostałe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego II. Zobowiązania wobec sektora finansowego W rachunku bieżącym Terminowe III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego Rachunki oszczędnościowe, w tym: a) bieżące b) terminowe Pozostałe, w tym: a) bieżące b) terminowe IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego Bieżące Terminowe V. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Krótkoterminowe Długoterminowe VII. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

10 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone Rozliczenia międzyokresowe kosztów Ujemna wartość firmy Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone X. Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe b) długoterminowe XI. Zobowiązania podporządkowane XII. Kapitał zakładowy XIII. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość XIV. Akcje własne (wielkość ujemna) XV. Kapitał zapasowy XVI. Kapitał z aktualizacji wyceny XVII. Pozostałe kapitały rezerwowe XVIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych XIX. Zysk (strata) netto P a s y w a r a z e m Współczynnik wypłacalności 13,94 12,82 15,13 15,01 Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł) 189,74 184,23 177,83 173,94 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w POZYCJE POZABILANSOWE stan na stan na stan na stan na r r koniec kwartału koniec kwartału r koniec kwartału r koniec kwartału (rok poprz ) I. Pozabilansowe zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane Zobowiązania udzielone: a) finansowe b) gwarancyjne Zobowiązania otrzymane: a) finansowe b) gwarancyjne II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży III. Pozostałe (z tytułu) papiery wartościowe wydane stanowiące gwarancj -papiery wartościowe otrzymane stanowiące gwarancje oraz inne zabezpieczenia pomniejszające aktywa ryzykowne operacje papierami wartościowym zobowiązania z tytułu operacji instrumentami finansowymi P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e r a z e m Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

11 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT narastająco okres od r do r narastająco okres od r do r I. Przychody z tytułu odsetek II. Koszty odsetek III. Wynik z tytułu odsetek (I-II) IV. Przychody z tytułu prowizj V. Koszty prowizji VI. Wynik z tytułu prowizji (IV-V) VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu Od jednostek zależnych Od jednostek współzależnych Od jednostek stowarzyszonych Od innych jednostek VIII. Wynik operacji finansowych IX. Wynik z pozycji wymiany X. Wynik działalności bankowej XI. Pozostałe przychody operacyjne XII. Pozostałe koszty operacyjne XIII. Koszty działania banku XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartośc Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko Aktualizacja wartości aktywów finansowych XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartośc Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe Aktualizacja wartości aktywów finansowych XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XV- XVI XVIII. Wynik działalności operacyjnej XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XX. Zysk (strata) brutto XXI. Podatek dochodowy Część bieżąca Część odroczona XXII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku XXIII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw XXIV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł - 13,40-6,11 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

12 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 narastająco ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM okres od r do r narastająco okres od r do r I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowośc b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał akcyjny na początek okresu Zmiany kapitału akcyjnego a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał akcyjny na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany stanu kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) bieżąca wycena papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży efektu podatkowego wyceny instrumentów pochodnych zabezpieczających b) zmniejszenia (z tytułu) -strata z tytułu zamknięcia instrumentu zabezpieczającego - ujemna różnica z wyceny instrumentów zabezpieczających -efektu podatkowego wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek Zmiany innych pozostałych kapitałów a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) b) korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zmiana zysku z lat ubiegłych podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) b) korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

13 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/ Zmiana straty z lat ubiegłych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH narastająco okres od r do r narastająco okres od r do r A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem: Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiany stanu rezerw Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych Zmiana stanu należności od sektora finansowego Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 12. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 14. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych Zmiana stanu innych zobowiązań Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów zastrzeżonych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

14 Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA (nazwa emitenta) SAB-QSr 1/2004 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy zależnych Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych 3. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartośc niematerialne i prawne Inne wpływy inwestycyjn II. Wydatki Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 4. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6. Inwestycje w nieruchomości oraz wartośc niematerialne i prawne Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej - I. Wpływy Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego Emisja dłużnych papierów wartościowych Zwiększenie stanu zobowiązań Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału Inne wpływy finansowe II. Wydatki Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu Zmniejszenie stanu zobowiązań Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Nabycie akcji własnych Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/- C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w o ograniczonej możliwości dysponowania Komisja Papierów Wartościowych i Giełd

15 KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2004 ROKU GRUPY BPH PBK SA KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2004 ROKU GRUPY BANKU PRZEMYSŁOWO-HANDLOWEGO PBK SA W prezentowanym sprawozdaniu finansowym konsolidacją objęto Bank Przemysłowo-Handlowy PBK SA, Górnośląski Bank Gospodarczy SA w Katowicach oraz HypoVereinsbank Bank Hipoteczny SA w Warszawie. SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO: 162,1 MLN ZŁ wyższy o 55,4% niż w I kwartale 2003 r. SKONSOLIDOWANY ZYSK BRUTTO : 208,9 MLN ZŁ wyższy o 30,9% niż w I kwartale 2003 r. SKONSOLIDOWANY WYNIK Z TYTUŁU PROWIZJI 186,4 MLN ZŁ wyższy o 18,2% wyższy niż w I kwartale 2003 r. KOSZTY DZIAŁANIA GRUPY BPH PBK WRAZ Z AMORTYZACJĄ niższe o 4,9% niż w I kwartale 2003 r. BANKOWOŚĆ DETALICZNA Konsekwentna poprawa pozycji rynkowej (wzrost wolumenu kredytów o 29% i depozytów o 3,2% w porównaniu do u 2003); 70% wzrost wolumenu kredytów hipotecznych w stosunku do u 2003 roku; Ponad 3-krotny wzrost liczby wydanych kart kredytowych (na koniec u 2004 roku liczba kart wyniosła 145 tys.); Dalszy dynamiczny rozwój alternatywnych kanałów dystrybucji (ponad dwukrotny wzrost liczby klientów bankowości internetowej w porównaniu z em 2003). BANKOWOŚĆ KORPORACYJNA Wzrost średnich wolumenów kredytów (o 20,4% w stosunku do u 2003 r.) i średnich wolumenów depozytów korporacyjnych (o 19,2% w stosunku do I kwartału 2003 r.); 85,5% udział płatności realizowanych drogą elektroniczną (13,5% wzrost udziału płatności realizowanych elektronicznie w porównaniu z em % wzrost przychodów w segmencie bankowości elektronicznej; Rozwój działalności leasingowej - 138% wzrost wartości podpisanych umów przez BA-Creditanstalt Leasing Poland Sp. z o.o. w stosunku do u 2003 (6,1% udział w rynku). RYNKI MIĘDZYNARODOWE 6% wzrost wolumenów transakcji skarbowych i 11% wzrost aktywów powierniczych w stosunku do u 2003; Rozwój zintegrowanej platformy informatycznej dla operacji powierniczych (Orlando-Powiernik) usprawniającej proces działania; Lider na rynku papierów oraz derywatów stopy procentowej; Aktywny market making we wszystkich produktach denominowanych w PLN zarówno dla banków krajowych jak i zagranicznych (64% wzrost wolumenów transakcji na rynku międzybankowym w stosunku do u 2003) 1

16 KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2004 ROKU GRUPY BPH PBK SA WYBRANE DANE FINANSOWE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW RACHUNKOWOŚCI Zgodnie z Międzynarodowymi (MSR) i Polskimi (PSR) Standardami Rachunkowości zysk Grupy BPH PBK SA kształtował się następująco: I kw I kw PSR MSR PSR MSR mln zł Skonsolidowany zysk brutto 208,9 201,7 159,5 169,5 Skonsolidowany zysk netto 162,1 155,7 104,3 116,5 Różnica wysokości zysków liczonych według PSR i MSR za 2004 rok (zysk brutto Grupy BPH PBK S.A. w MSR jest o 7,2 mln zł niższy od zysku brutto w PSR) wynika w głównej mierze z: 1. korekty kosztów amortyzacji wartości firmy i korekty środków pomocowych, 2. korekta odsetek pod obserwacją zaliczonych do przychodów w MSR, a w PSR do odsetek zastrzeżonych dotyczy roku 2003, 3. korekty odsetek od kredytów nieregularnych mających gwarancje podmiotów o dobrej sytuacji ekonomicznej, zaliczanych do przychodów w MSR, a w PSR do przychodów zastrzeżonych, 4. korekty wyceny spółek. OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ GRUPY KAPITAŁOWEJ WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ JEJ DOTYCZĄCYCH W dniu 1 stycznia 2004 roku przedsiębiorstwo bankowe SBR Samopomoc Chłopska zostało przejęte przez Bank Przemysłowo Handlowy PBK S.A. w trybie przewidzianym ustawą prawo bankowe. Przed przejęciem Bank BPH PBK posiadał 76,05% udziałów w kapitale własnym SBR SCh oraz 53,19% głosów na WZA W dniu 4 lutego 2004 roku Bank BPH PBK otrzymał informację o zakończeniu likwidacji w dniu 23 września 2003 roku spółki Katowicki Hurt Towarowy SA oraz wykreśleniu z Krajowego Rejestru Sądowego. Spółka była pośrednio stowarzyszona z bankiem GBG S.A. W dniu 8 stycznia 2004 roku Bank otrzymał informację, że Sąd Rejonowy w Warszawie, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał w dniu 5 stycznia 2004 roku wpisu do Rejestru Przedsiębiorców spółki pod firmą BPH PBK Zarządzanie Funduszami Sp. z o.o. (Spółka), z siedzibą w Warszawie. Kapitał zakładowy Spółki wynosi zł i dzieli się na udziałów, o wartości nominalnej 500 zł każdy i został opłacony w dniu 18 grudnia 2003 roku przez jedynego udziałowca Spółki posiadającego 100 % jej kapitału zakładowego i uprawnionego do wykonywania 100 % głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki - BPH PBK SA. Zgodnie z uzyskanymi informacjami Spółka prowadzi działalność pod nr KRS W dniu 29 lutego 2004 roku zostały wyksięgowane z ksiąg Banku akcje BPH Finance BV w wyniku wcześniejszej likwidacji spółki w związku z wygaśnięciem 2

17 KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2004 ROKU GRUPY BPH PBK SA podstawowego celu działalności. Przedmiotem działalności była emisja obligacji zamiennych BPH SA o terminie zapadalności w 2002 r. W związku z odmową objęcia przez PBK Inwestycje nowej emisji akcji zmienił się udział w spółce TUnŻ Royal PBK SA. Bank poprzez spółkę zależną PBK Inwestycje SA - jest właścicielem 18,17 % w głosach na WZA i kapitałach spółki. Przed zmianą struktury kapitału spółka PBK Inwestycje posiadała pakiet 20,11% udziałów w kapitale własnym i głosach na WZA. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE Skonsolidowany zysk brutto w I kwartale 2004 wyniósł 208,9 mln zł i był o 49,3 mln zł (30,9%) wyższy niż w I kwartale 2003 roku. Wzrost ten został głównie spowodowany przez: wyższy wynik działalności bankowej 20,7 mln wzrostu w porównaniu z I kwartałem 2003 r, niższymi kosztami działania banku i kosztami ogólnego zarządu wraz z amortyzacją 20,4 mln zł spadku, niższą różnicą wartości rezerw i aktualizacji 14,2 mln spadku w porównaniu z em Pomimo, że na wyniki u 2003 wpłynęły jednorazowe przychody ze sprzedaży spółki Polcard (38,7 mln zł). Wynik na działalności bankowej Wyższy niż przed rokiem wynik na działalności bankowej spowodowany był: wyższym wynikiem odsetkowym, jako rezultat wzrostu wolumenu kredytów. Dodatkowo wpływ na wzrost wyniku odsetkowego miały także zmiany w Rozporządzeniu Ministra Finansów w sprawie klasyfikowania należności i tworzenia rezerw celowych, znacznym wzrostem wyniku z tytułu prowizji (zwiększył on swój udział w wyniku na działalności bankowej do 26,7% z 23,3% na koniec marca 2003) głównie z tytułu kredytów, wzrostem wyniku na operacjach finansowych i z pozycji wymiany (bez odsetek fx swap i CIRS). Niższe niż przed rokiem były: przychody z akcji i udziałów (na wysoki wynik w ubiegłym roku wpłynęła sprzedaż akcji spółki PolCard), 3

18 KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2004 ROKU GRUPY BPH PBK SA Strukturę skonsolidowanego wyniku na działalności bankowej w I kwartale 2004 roku zaprezentowano w poniższej tabeli. Wyszczególnienie I kwartał 2004 I kwartał 2003 w mln zł Zmiana w % mln zł. IV kwartał 2003 mln zł Wynik z tytułu odsetek (z odsetkami swap, CIRS) 420,0 394,3 25,7 6,5 410,5 W tym odsetki z tyt. swap i CIRS 71,1 92,7-21,6-23,3 64,4 Wynik z tytułu prowizji 186,4 157,7 28,7 18,2 195,3 Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu 0 38,4-38,4-100,0 13,1 Wynik operacji finansowych i z pozycji wymiany (bez odsetek swap, CIRS) 91,6 86,9 4,7 5,4 55,2 Wynik działalności bankowej 698,0 677,3 20,7 3,1 674,1 Strukturę przychodów prowizyjnych netto przedstawia poniższa tabela. % Przychody prowizyjne netto Od papierów i transakcji maklerskich 7,9 4,7 Z kredytów 31,4 24,9 Z płatności *) 54,9 61,2 w tym z kart 10,3 10,9 Z handlu zagranicznego *) 6,2 9,2 Pozostałe -0,4 0,0 Ogółem 100,0 100,0 *) w 2004 r. bezpośrednie koszty związane z przychodami prowizyjnymi są alokowane na poszczególne typy produktów Koszty działania Banku Dzięki kontynuacji procesu restrukturyzacji zatrudnienia oraz kontroli kosztów administracyjnych, koszty działania wraz z amortyzacją Grupy Kapitałowej BPH PBK S.A. spadły w porównaniu do u 2003 r. o 20,4 mln zł (4,9%). Koszty rzeczowe były niższe o 7% a koszty osobowe o 2,5%. Niższe niż przed rokiem były również koszty zewnętrzne: podatki i opłaty oraz składka na BFG; łącznie o 1,7 mln zł. Wskaźnik koszty/dochody (C/I) na wyniósł 56,8% i był o 4,7 pp niższy niż przed rokiem. (C/I = koszty działania banku i ogólnego zarządu + amortyzacja/wynik na działalności bankowej) Kredyty i rezerwy celowe W I kwartale 2004 roku saldo rezerw celowych na należności i aktualizację wartości było niższe niż w porównywalnym okresie 2003 roku. Rozwiązane rezerwy (wraz z 4

19 KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2004 ROKU GRUPY BPH PBK SA aktualizacją) były wyższe niż przed rokiem o 27,5% (o 77,9 mln zł), podczas gdy odpisy na rezerw i aktualizację wzrosły o 63,7 mln. Niższe saldo rezerw celowych na należności i aktualizację było możliwe do osiągnięcia dzięki znacznej poprawie jakości portfela kredytowego związanej ze zmianami w Rozporządzeniu Ministra Finansów w sprawie zasad klasyfikowania należności i tworzenia rezerw celowych, a także faktem, że w I kwartale 2004 nie zanotowano istotnych reklasyfikacji należności do wyższych kategorii ryzyka skutkujących rezerwami celowymi, oraz dobrym wynikom procesu restrukturyzacji i windykacji kredytów. Poniższa tabela przedstawia strukturę jakościową kredytów brutto w Grupie BPH PBK S.A. na dzień r. w porównaniu do stanu na dzień r. r oraz na r. Kategoria należności Wartość w mln zł na Struktura w % Wartość w mln zł. na Struktura w % Wartość w mln zł. na Struktura w % Normalne ,3 77, ,7 76, ,9 70,9 Pod obserwacją 1 538,2 5, ,8 4, ,4 7,0 Zagrożone w tym: 5 039,8 17, ,5 19, ,8 22,1 Poniżej standardu 794,5 2, ,5 3,7 838,3 3,6 Wątpliwe 1 157, ,1 4, ,4 5,4 Stracone 3 087,4 10, ,9 11, ,1 13,1 OGÓŁEM ,3 100, ,0 100, ,1 100,0 W pierwszym kwartale 2004 roku poprawie uległa struktura jakościowa kredytów. Udział kredytów zagrożonych zmniejszył się z 19,1% na koniec 2003 roku do 17,2% na roku, spadek dotyczył wszystkich kategorii kredytów zagrożonych. Pokrycie kredytów zagrożonych rezerwami celowymi wraz z prawnymi zabezpieczeniami z uwzględnieniem odsetek skapitalizowanych pomniejszających podstawę naliczania wyniosło 95,6%. Bilans Suma bilansowa była na roku wyższa niż przed rokiem (o 9,3 % tj. o 4,2 mld zł). Pasywa Wzrost zobowiązań wobec sektora finansowego w stosunku do u 2003 roku wiąże się z zaciągnięciem przez Grupę Kapitałową BPH PBK SA kredytów w bankach niemieckich i austriackich oraz ze wzrostem depozytów międzybankowych. Istotna zmiana dotyczy również zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, które na finansowały 2,4% aktywów, obecnie to źródło finansowania nie jest wykorzystywane. 5