Raport kwartalny SA-Q 4 / 2007

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SAQ 4 / 2007 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 4 kwartał roku obrotowego 2007 obejmujący do data przekazania: FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SA (pełna nazwa emitenta) DEBICA Chemiczny (che) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) Dębica (kod pocztowy) (miejscowość) ul. 1 Maja 1 (ulica) (numer) (014) (telefon) (fax) ( ) (www) (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR do do I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 4,13 4,42 1,09 1,14 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 46,36 44,42 12,94 11,59 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 1

2 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA koniec kwartału / koniec poprz. kwartału / 2007 koniec poprz. roku koniec kwartału / / I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy NaleŜności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach b) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 46,36 45,30 44,42 44,42 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, naleŝy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieŝącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). 2

3 POZYCJE POZABILANSOWE koniec kwartału / koniec poprz. kwartału / 2007 koniec poprz. roku koniec kwartału / / Inne (z tytułu) zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu nieruchomości zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości Pozycje pozabilansowe, razem Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, naleŝy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieŝącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w I. tym: 4 kwartał/ do kwartał / do do od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy produktów Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy IV. Koszty sprzedaŝy V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaŝy VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: Inne XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy a) część bieŝąca b) część odroczona XV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,00 4,13 0,00 4,42 3

4 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 4 kwartał / do 2007 rok do I. Kapitał własny na początek okresu (BO) Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do I.a. danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2005 rok, z moŝliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2006 rok, z moŝliwością podziału między akcjonariuszy Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 5.2. danych porównywalnych a) zmniejszenia (z tytułu) dywidenda dla akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2005 rok, z moŝliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2006 rok, z moŝliwością podziału między akcjonariuszy Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku III. (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej 4 kwartał / do kwartał / do do I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu naleŝności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem 8. poŝyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty

5 Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/II) III. metoda pośrednia B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej 4 kwartał / do kwartał / do do I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w pozostałych jednostkach odsetki II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (III) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Kredyty i poŝyczki Inne wpływy finansowe II. Wydatki Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i poŝyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (III) D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych F. Środki pienięŝne na początek okresu G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/ D), w tym: o ograniczonej moŝliwości dysponowania INFORMACJA DODATKOWA 1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu. Raport kwartalny za IV kwartał 2007 roku został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie półrocznym SAP Istotne dokonania lub niepowodzenia emitenta. W czwartym kwartale 2007 roku Firma Oponiarska Dębica S.A., największy polski producent opon, uzyskała przychody ze sprzedaŝy w wysokości 362,5 mln złotych. Są one wyŝsze o 6,3 proc. niŝ w czwartym kwartale roku Porównując do siebie czwarte kwartały roku 2007 i 2006, zysk z działalności operacyjnej (EBIT) jest wyŝszy o 0,4 proc. i wynosi 18,4 mln złotych. Wynik ten osiągnięto w warunkach rosnących globalnie cen surowców oraz istotnego wzmocnienia złotego, wpływającego na wynik działalności eksportowej. Warto podkreślić, Ŝe zysk operacyjny Spółki (bez kosztów zmian w Zarządzie) w czwartym kwartale 2007 roku jest o 18 proc. wyŝszy niŝ w analogicznym okresie roku

6 okresie roku W ostatnim kwartale ubiegłego roku Spółka odnotowała wyŝszy wolumen sprzedaŝy, poprawiony poziom cen i niŝsze koszty produkcji, co zaowocowało 37 proc. wzrostu zysku brutto ze sprzedaŝy Wynik na działalności finansowej Spółki w czwartym kwartale jest niŝszy o 6 mln złotych w stosunku do czwartego kwartału Strata w wysokości 4,9 mln złotych wynika z aktualizacji wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych. Zysk netto w ostatnim kwartale ubiegłego roku wynosi 14,5 mln złotych, czyli jest o 25 proc. mniejszy niŝ w czwartym kwartale roku 2006, głównie ze względu na pogorszenie wyniku na działalności finansowej. Zysk netto za cały zeszły rok wynosi 57,1 mln złotych, i jest niŝszy o 6,4 proc. od zysku w roku 2006, przy przychodach mln złotych, czyli wyŝszych o 20,7 mln w stosunku do roku 2006 i zysku z działalności operacyjnej EBIT 73,3 mln złotych, niŝszym o 4,1 proc. 3. Czynniki i zdarzenia (szczególnie nietypowe) mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Przychody ze sprzedaŝy w czwartym kwartale wyniosły 362,5 mln złotych, czyli 6,3 proc. więcej niŝ w czwartym kwartale 2006 r. SprzedaŜ Spółki do jednostek powiązanych z Goodyear wzrosła o 8,2 proc., a do jednostek niepowiązanych obniŝyła się o 5,1 proc. SprzedaŜ eksportowa, w 99,6 proc. oparta na sprzedaŝy do jednostek powiązanych, wyniosła 288,4 mln złotych i stanowiła 79,6 proc. ogólnej wartości sprzedaŝy. SprzedaŜ krajowa wyniosła 74,1 mln złotych, z czego 41 proc stanowiła sprzedaŝ do Goodyear Dunlop Tires Polska. Łącznie sprzedaŝ do podmiotów powiązanych z Goodyear stanowiła 87,6 proc. wartości sprzedaŝy oraz 89,7 proc. tonaŝu sprzedaŝy. W czwartym kwartale 2006 roku było to odpowiednio 86,1 i 89,4 proc. W całym 2007 roku sprzedaŝ do podmiotów powiązanych w stosunku do roku 2006 wzrosła o 5 proc., a do podmiotów niepowiązanych obniŝyła się o 15,4 proc., co było spowodowane wycofaniem z niedochodowego biznesu (sprzedaŝ opon na pierwsze wyposaŝenie producentom samochodów). Koszty sprzedaŝy i ogólnego zarządu były wyŝsze o 9 mln zł w porównaniu do ostatniego kwartału roku ZłoŜyły się na nie: zwiększone o 3,7 mln zł i rozliczone w czwartym kwartale ubiegłego roku opłaty za usługi wsparcia działalności, wynikające z wzrostu biznesu, zwiększone o 1 mln zł prowizje dla dealerów, zwiększone o 700 tys. zł wydatki na reklamę, zwiększone o 600 tys. zł koszty dystrybucji oraz koszty związane ze zmianą składu organów spółki, które wyniosły 3,2 mln złotych. W ostatnim kwartale 2007 roku zysk brutto ze sprzedaŝy z podmiotami powiązanymi wyniósł 34,4 mln złotych, uwzględniając 16,8 mln zł rocznego dostosowania poziomu marŝy. Wzrósł więc o 12,8 mln złotych, czyli o 59 proc. w porównaniu do czwartego kwartału roku Zysk brutto ze sprzedaŝy z podmiotami niepowiązanymi wyniósł 13,2 mln zł, czyli o 1,3 proc. więcej niŝ w czwartym kwartale roku Zysk brutto z całości sprzedaŝy wyniósł 47,7 mln zł i był o 3 mln zł, czyli o 37,4 proc. wyŝszy niŝ w ostatnim kwartale 2006 roku. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej w czwartym kwartale 2007 r. był stratą w kwocie 2,9 mln zł i był słabszy o 3,9 mln zł niŝ w czwartym kwartale 2006 roku głównie z powodu wzrostu kosztów restrukturyzacji, które w ostatnim kwartale ubiegłego roku wyniosły 2,1 mln zł i były o 0,9 mln zł wyŝsze niŝ w roku Na słabszy wynik w porównaniu do 2006 roku wpłynęła teŝ dokonana wówczas sprzedaŝ środków trwałych pozostałych po likwidacji produkcji ogumienia rowerowego i dętek trakcyjnych. Zysk z ich zbycia wyniósł wtedy 3,1 mln złotych. Wzrost zysku ze sprzedaŝy z podmiotami powiązanymi i niepowiązanymi z Goodyear pozwolił na pełne pokrycie zwiększonych kosztów sprzedaŝy i ogólnego zarządu oraz pozostałej działalności operacyjnej. 6

7 Ceny w euro, stosowane w transakcjach z podmiotami powiązanymi, wzrosły w czwartym kwartale 2007 r. w porównaniu do czwartego kwartału roku ubiegłego o 2,5 proc., a sprzedaŝ ilościowa wzrosła o 4,9 proc. Kurs euro ukształtował się na poziomie 3,6131 złotego wobec 3,8450 złotego w czwartym kwartale 2006, czyli spadł o 6 proc. NiŜszy kurs euro, a takŝe dolara amerykańskiego przyczynił się do zmniejszenia jednostkowych kosztów produkcji mimo wzrostu światowych cen surowców, które są wykorzystywane w procesie produkcji. Koszty produkcji w czwartym kwartale obniŝyły się o 4,9 proc. w stosunku do ostatniego kwartału 2006 roku. Aktualizacja wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych dała przychód o 5 mln zł mniejszy niŝ w analogicznym kwartale roku 2006, kiedy to wygenerowała przychód w kwocie 7,4 mln zł. RóŜnice kursowe dały wynik gorszy o 1 mln zł. Spółka dokonuje comiesięcznej aktualizacji wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych, którymi są kursy euro i dolara amerykańskiego stosowane w wieloletnich umowach dzierŝawy oraz najmu urządzeń i nieruchomości. W czwartym kwartale aktywa Spółki zwiększyły się o 21, 9 mln zł głównie dzięki przyrostowi majątku trwałego w związku z realizacja szerokiego programu inwestycyjnego. 4. Sezonowość, cykliczność działalności. Nie występuje. 5. Emisja, wykup i spłata dłuŝnych i kapitałowych papierów wartościowych. Spółka nie emitowała w bieŝącym okresie, ani w przeszłości dłuŝnych lub kapitałowych papierów wartościowych. 6. Dywidenda Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Firmy Oponiarskiej Dębica S.A., które odbyło się 11 maja 2007 roku, kolejny rok z rzędu zaakceptowało propozycję Zarządu Spółki, aby połowę zysku za 2006 rok tj. kwotę 30,4 mln złotych, przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, tj. po 2,20 złotych na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2006 rok miały osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 17 lipca 2007 roku (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda została wypłacona 7 sierpnia 2007 roku. 7. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego. 8. Skutki zmian w strukturze jednostki. W czwartym kwartale 2007 nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki. 9. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych. Na koniec grudnia 2007 r. stan zobowiązań warunkowych wynosi 85,8 mln zł. W ciągu IV kwartału zobowiązania warunkowe zmniejszyły się o 2,4 mln zł. Plik Opis POZOSTAŁE INFORMACJE 1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro. Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na EURO według średniego kursu NBPna dzień 31 grudnia 2007r. ( 1EURO = 3,582),na dzień 31grudnia ( 1EURO = 3,8312). 7

8 Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pienięŝnych przeliczono na EURO według kursu EURO stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń IV kwartału 2007 wynosi 3,6131za 1EURO, a do wyliczeń IV kwartału 2006 wynosi 3,8450 a 1 EURO. RóŜnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego netto stanowią pozycję kapitału własnego. Zysk w bilansie za cztery kwartały 2007 wyliczony kursem na koniec grudnia 2007 r. wynosi tys. EURO, zaś wyliczony średnimi kursami wynosi tys. EURO. RóŜnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za cztery kwartały 2007 r. wyniosły 821 tys. EURO. 2. Stanowisko zarządu odnośnie do moŝliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. Spółka nie publikowała prognoz wyników finansowych na rok Nie opublikowano równieŝ prognoz kwartalnych. 3. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5 % kapitału zakładowego są: Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu posiadająca akcji stanowiących 59,87 %. kapitału zakładowego Spółki oraz 59,87 % ogólnej liczby głosów na WZA Spółki, Otwarty Fundusz Emerytalny PZU "Złota Jesień" z siedzibą w Warszawie, posiadający akcji stanowiących 5.36 % kapitału zakładowego Spółki oraz 5.36 % ogólnej liczby głosów na WZA Spółki oraz Powszechny Zakład Ubezpieczeń na śycie S.A. z siedzibą w Warszawie, posiadający akcji, stanowiących 5.35 % kapitału zakładowego Spółki oraz 5.35 % ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. Ponadto łączna ilość akcji Spółki naleŝących do innych podmiotów (w tym naleŝących do PZU śycie S.A.), których portfelem inwestycyjnym zarządza PZU Asset Management S.A. z siedzibą w Warszawie, wynosi , co stanowi 14,55 % kapitału zakładowego Spółki oraz 14,55 % ogólnej liczby głosów na WZA Spółki. Wskazane podmioty zarejestrowały taką ilość akcji na NWZA Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. zwołanego na dzień 14 lutego 2008r. Spółka nie posiada informacji o późniejszych zmianach w wykazie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5 % akcji Spółki. 4. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę. Następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje : Jacek Pryczek, Prezes Zarządu 1akcja o wartości nominalnej 8 zł. 5. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitraŝowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10 % kapitałów własnych. 6. Informacje o zawarciu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeŝeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi zawieranymi na warunkach rynkowych, przekraczających 500 tys. EUR. 7. Udzielone poręczenia kredytu, poŝyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym. 8. Inne informacje. 9. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej 8

9 kolejnego kwartału. Główne czynniki to: zmiana kursów walutowych, głównie EURO; ceny surowców na rynkach światowych; wzrost gospodarczy w Polsce; Ze względu na duŝą zmienność głównie kursów walutowych i cen surowców Spółka powstrzymuje się od podawania prognoz wyników finansowych. Plik Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Jacek Pryczek Prezes Zarządu Dyrektor Generalny Leszek Cichocki Członek Zarządu Dyrektor ds. Finansowych 9