Copernicus Yachts Group S.A.

Transkrypt

1 Copernicus Yachts Group S.A. JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY III KWARTAŁ 2014r. (dane za okres r. do r.) Raport sporządzony zgodnie z wymogami określonymi w załączniku nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Warszawa, dnia r.

2 RAPORT KWARTALNY ZAWIERA: Copernicus Yachts Group S.A. 1. Podsumowanie III kwartału Podstawowe informacje o Emitencie Struktura akcjonariatu Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym Oświadczenie Zarządu Emitenta Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o stosowanych zasadach (polityki)rachunkowości Jednostkowe i skonsolidowane dane finansowe skrócone sprawozdanie finansowe zawierające BILANS, RACHUNEK ZYSKÓW i STRAT, ZESTAWIENIE ZMIAN w KAPITALE WŁASNYM oraz RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki Informacje na temat realizacji celów emisyjnych i komentarz Emitenta odnośnie stopnia realizacji planowanych działań i inwestycji oraz ich harmonogram Prognozy finansowe Informacje na temat aktywności w obszarze rozwiązań innowacyjnych wprowadzonych w przedsiębiorstwie Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta w przeliczeniu na pełne etaty...

3 1. PODSUMOWANIE III KWARTAŁU 2014 R. Trzeci kwartał 2014 roku w działalności Emitenta oraz tworzonej przez niego Grupy Kapitałowej to okres wzmożonej pracy nad realizacją planów rozwoju związanych z sektorem jachtowym oraz wykorzystaniem dotychczasowej działalności Emitenta w budowie nowej, silnej marki na polskim i światowym rynku. Zarząd Spółki ma nadzieję, że podjęte działania będą mieć pozytywny wpływ na przyszłą sytuację ekonomiczną Emitenta. Prezes Zarządu Eryk Nyckowski

4 2. PODSTAWOWE INFORMACJE O EMITENCIE Dane Spółki Firma: Copernicus Yachts Group Forma prawna: Spółka Akcyjna Kraj siedziby: Polska Siedziba: Warszawa Adres: Ul. Ząbkowska 22/24/26 lok 36 Tel fax: Internet: biuro@copernicusyachts.eu KRS: REGON: NIP: Zarząd 1. Eryk Nyckowski - Prezes Zarządu 1.3. Rada Nadzorcza 1. Andrzej Wojno - Przewodniczący Rady Nadzorczej 2. Mariusz Matusiak - Członek Rady Nadzorczej 3. Arkadiusz Kuich Członek Rady Nadzorczej 4. Magdalena Katarzyna Pawluk - Członek Rady Nadzorczej 5. Michał Łukasz Ławski - Członek Rady Nadzorczej

5 3. STRUKTURA AKCJONARIATU Copernicus Yachts Group S.A. Struktura akcjonariatu Emitenta na dzień r. przedstawia się następująco: Lp. Imię i nazwisko Liczba akcji Udział w kapitale Udział w głosach (w akcjonariusza (w szt.) zakładowym proc.) (w proc.) 1 Veno Spółka Akcyjna * ,64 78,64 2 Tomasz Swadkowski ,5 12,5 3 Pozostali - 8,86 8,86 RAZEM * z podmiotami zależnymi 4. WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM Na dzień sporządzenia niniejszego raportu kwartalnego Emitent tworzy grupę kapitałową. Copernicus Yachts Group S.A. Copernicus Yachts S.A. Struktura akcjonariatu Copernicus Yachts S.A. na dzień r. przedstawia się następująco: Lp. Imię i nazwisko akcjonariusza Liczba akcji Udział w kapitale Udział w głosach (w proc.) (w szt.) zakładowym (w proc.) 1 Copernicus Yachts Group S.A RAZEM

6 5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU EMITENTA Copernicus Yachts Group S.A. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Dotyczące informacji finansowych i danych za III kwartał 2014 r. Zarząd Copernicus Yachts Group Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie ( Emitent ) przedstawia raport za okres od 1 lipca 2014 r. do 30 września 2014 r., na który składają się: Jednostkowe dane finansowe Emitenta zamykające się stratą netto w III kwartale 2014 r. w wysokości ,67 zł, Skonsolidowane dane finansowe Emitenta zamykające się stratą netto w III kwartale 2014 r. w wysokości ,76 zł Komentarz Zarządu Emitenta na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe, Informacja Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Zarząd Copernicus Yachts Group Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe i dane porównywalne, sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, oraz że odzwierciedlają one w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową Emitenta oraz wynik finansowy. Eryk Nyckowski Prezes Zarządu

7 6. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O STOSOWANYCH ZASADACH POLITYKI RACHUNKOWOŚCI Raport za III kwartał 2014 roku nie podlegał badaniu, ani przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych. Skrócone sprawozdania finansowe obejmują okres od 1 lipca 2014 r. do 30 września 2014 r. oraz dane porównawcze za okres od 1 lipca 2013 r. do 30 września 2013 r. Sprawozdanie zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jednolity Dz. U poz. 330). Poniżej przedstawiono zasady (politykę) rachunkowości, ustalenie wyniku finansowego oraz sposób sporządzenia sprawozdania finansowego, jaki przyjęty został przy sporządzaniu sprawozdania finansowego za III kwartał 2014 r. Jednocześnie należy zaznaczyć, że Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w 2013 roku. Przyjęte zasady rachunkowości: a) Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe. Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o umorzenie oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Odpisy amortyzacyjne dokonywane są na podstawie rocznego planu amortyzacji. Składniki majątkowe, których wartość nie przekracza kwoty zł objęte są ewidencją bilansową i umarzane są w 100% w momencie zakupu. b) Zapasy Zapasy są wykazywane w bilansie w wartości netto tj. pomniejszonej o odpisy aktualizujące. Zapasy wyceniane są według cen zakupu lub kosztu wytworzenia nie wyższych od cen sprzedaży netto. W przypadku, gdy zapasy utraciły swoje cechu użytkowe lub przydatność, podlegają wahaniom kursów giełdowych lub obniżce cen spowodowanej konkurencją a także gdy zalegają dłużej niż jeden rok na skutek braku zbytu to ceny nabycia, zakupu lub koszty wytworzenia podlegają odpisom aktualizacyjnym do wysokości możliwych do uzyskania cen sprzedaży netto.

8 c) Należności Należności długoterminowe, należności krótkoterminowe i roszczenia wykazywane są w kwocie wymagającej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizujące wartość należności. d) Rezerwy i bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Spółka tworzy rezerwy na pewne lub prawdopodobne straty oraz na jeszcze nie poniesione, lecz przypadające na rok obrotowy, (zgodnie z zasadą współmierności), koszty.

9 7. DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT, BILANS, ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE, PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT JEDNOSTKOWY

10 BILANS /JEDNOSTKOWY/ Copernicus Yachts Group S.A.

11

12 JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE Copernicus Yachts Group S.A.

13 JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Copernicus Yachts Group S.A.

14 KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE JEDNOSTKOWE WYNIKI FINANSOWE. Copernicus Yachts Group Spółka Akcyjna w okresie od 1 lipca 2014 r. do 30 września 2014 r., jednostkowe dane finansowe zamknęła stratą netto w wysokości ,67 zł. Emitent w tym okresie nie realizował sprzedaży, generując koszty prowadzonej działalności. W miesiącu wrześniu Zarząd Spółki podjął decyzję o przeprowadzce do większej hali produkcyjnej, która pozwoli w sposób płynny prowadzić dalsze prace nad modelem jachtu. Emitent w swojej ofercie posiada model 39-cio stopowy motorowy jacht stalowy. Jest jacht morski, choć uzyskane parametry pozwalają na swobodne użytkowanie jednostki również na śródlądziu. Rynkami sprzedaży dla tej jednostki są w pierwszej kolejności kraje Europy Zachodniej (w szczególności Niemcy, Holandia, Francja) oraz państwa skandynawskie. Jacht jest luksusowo wyposażony, stąd klient docelowy dla tego typu jednostek tzw. klasa średnia-wyższa we wskazanych lokalizacjach. Cena jachtu plasuje się w przedziale tys. EUR. W 2015 w ofercie spółki pojawić się mają również modele mniejsze niż 39 stóp, a krótki cykl ich budowy ma korzystnie wpłynąć na przyszłe wyniki spółki i stanowić odrębną gałąź produkcji. Produkty te są realizowane na indywidualne zlecenie klienta, według jego potrzeb i wymagań. Tym samym niezbędne są wysokie nakłady kapitałowe do rozpoczęcia realizacji sprzedaży oraz usług około sprzedażowych. W okresie III kwartału Zarząd Emitenta prowadził liczne rozmowy z potencjalnymi inwestorami oraz klientami, budując tym samym portfel zamówień i możliwości realizacyjne. Segment na którym działa spółka jest dość specyficznym. Charakteryzuje go bowiem długi okres negocjacji poprzedzający podpisanie umów sprzedażowych, a następnie realizacji zleceń, którymi jest budowa jachtów i łodzi.

15 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Copernicus Yachts Group S.A.

16 SKONSOLIDOWANY BILANS Copernicus Yachts Group S.A.

17

18

19 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE

20 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

21

22 8.ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W okresie raportowanego kwartału Zarząd Emitenta prowadził nadal prace związane realizacją strategii budowy grupy kapitałowej działającej w branży jachtowej. W ocenie zarządu jest to kierunek rozwoju, który będzie miał istotny wpływ na dalszy rozwój Emitenta. Emitent w III kwartale 2014 nie odnotował przychodów z działalności operacyjnej. Spółka z grupy kapitałowej Copernicus Yachts S.A. w III kwartale 2014 również nie odnotowała przychodów z działalności operacyjnej. Przemysł jachtowy jest ważnym segment polskiej gospodarki. Tworzy go ponad 900 przedsiębiorstw zatrudniających razem ponad 13 tys. osób, wg szacunków Polskiej Izby Przemysłu Jachtowego i Sportów Wodnych, roczne zdolności produkcyjne w naszym kraju to ponad jednostek jachtowych zarówno żaglowych jak i motorowych. Ponad 90% finalnych produktów trafia na eksport. Polski przemysł jachtowy od wielu lat buduje coraz mocniejszą pozycję na europejskim i światowym rynku jachtów, a za główne regiony wzrostu w najbliższych latach uważa się Europę oraz rejon Azji i Pacyfiku. Polska produkcja jachtowa jest rozpoznawalna i coraz bardziej ceniona wśród konsumentów europejskich. Mając na uwadze powyższe Zarząd Copernicus Yachts Group S.A. w okresie III kwartału 2014 roku realizował przyjęte założenia co do kierunków rozwoju Spółki i tworzonej grupy kapitałowej. Wszystkie działania zarządcze w okresie r r. skierowane były przez Zarząd Copernicus Yachts Group S.A. na wmodelowanie Spółki oraz budującej się Grupy w dość niszowy segment rynku, definiując udział i rolę Emitenta w tym segmencie. Mając na uwadze realia i wymogi stawiane przez rynek oraz model pozyskiwania klientów Zarząd w okresie III kwartału 2014 roku realizował następujące działania: - Copernicus Yachts Group S.A. jako podmiot dominujący zarządzał spółkami z grupy i kontrolował ich działalność. Emitent kontynuując swoją dotychczasową działalność także realizował strategie marketingowe oraz PR'owe spółek i marek będących w grupie. - Copernicus Yachts S.A. jest spółką produkcyjną stocznią jachtową. W okresie III kwartału spółka kontynuowała budowę swojej jednostki flagowej, jachtu motorowego Copernicus 39. Równocześnie przygotowując dokumentację do produkcji mniejszej jednostki motorowej. W okresie lipiec wrzesień 2014 Zarząd Copernicus Yachts Group S.A. nadal kontynuował prace związane z zamiarem utworzenia bądź przejęcia na zasadach akwizycji dwóch podmiotów rozszerzających grupę kapitałową i poszerzających zakres rynku docelowego o elementy wyposażenia jachtów. W tym celu Zarząd dokonał niezbędnych analiz i odbył rozmowy z potencjalnymi inwestorami.

23 Do istotnych wydarzenia w okresie III kwartału 2014 roku należy zaliczyć:: -odstąpienie regulatora ASO od procedowania złożonego przez Copernicus Yacht Group S.A. w dniu 30 czerwca 2014 roku dokumentu informacyjnego, gdyż nie widział on możliwość zwolnienia ze spełnienia w stosunku do akcji serii E wymogu o którym mowa w 3 ust 1a pkt 2) Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. W związku z powyższym Zarząd Spółki skierował do Regulatora stosowne pismo o wycofanie, złożonego w dniu 30 czerwca 2014 r. wniosku o wprowadzenie akcji Emitenta do obrotu. Po upływie 12 miesięcy od dnia podjęcia decyzji o ustaleniu ceny emisyjnej akcji serii E, tj. po 25 października br Zarząd ponowi wniosek o wprowadzenie przedmiotowych akcji do obrotu. -rozwiązanie umowy z Autoryzowanym Doradcą z dnia 17 października 2013 r. o świadczenia usług autoryzowanego doradcy w alternatywnym systemie obrotu, aneksowaną w dniu 27 czerwca 2014 r. 9. INFORMACJE NA TEMAT REALIZACJI CELÓW EMISYJNYCH I KOMENTARZ EMITENTA ODNOŚNIE STOPNIA REALIZACJI PLANOWANYCH DZIAŁAŃ I INWESTYCJI ORAZ ICH HARMONOGRAM. Zarząd Copernicus Yachts Group S.A. W okresie raportowanego kwartału kontynuował prace zgodne z przyjętymi założeniami co do kierunków rozwoju Spółki i tworzonej grupy kapitałowej oraz koordynował działania rozpoczęte po włączeniu w skład grupy Copernicus Yachts S.A. 10. PROGNOZY FINANSOWE. Do dnia sporządzenia niniejszego raportu kwartalnego Spółka nie publikowała prognoz wyników finansowych. 11. INFORMACJA NA TEMAT AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH WPROWADZONYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE. W okresie objętym przedmiotowym raportem Emitent nie podejmował działań w obszarze rozwiązań innowacyjnych.

24 12. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Na dzień sporządzenia raportu Spółka nie zatrudniała osób na pełny etat. Osoby współpracują ze spółką w oparciu o powołanie do organów spółki lub w oparciu o umowy cywilnoprawne. Prezes Zarządu - Eryk Nyckowski Warszawa, dnia r.