Podstawowe wyniki finansowe Uczelni prezentuje poniższa tabela. Wyszczególnienie *

Transkrypt

1 Sprawozdanie Rektora SGH z działań podjętych w okresie styczeń 2015 marzec 2015 w celu realizacji Strategii zmian w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie w latach Plan naprawczy Niniejszy dokument jest dziesiątą informacją przeznaczoną dla Senatu SGH i stanowi wypełnienie obowiązku kwartalnego przedkładania sprawozdania, nałożonego na Rektora uczelni, która realizuje plan naprawczy zgodnie z rozporządzeniem Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 5 października 2011 r. w sprawie zakresu i trybu realizacji programu naprawczego prowadzącego do uzyskania równowagi finansowej uczelni publicznej ( 7.1 ust. 3). W Strategii zmian w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie w latach Plan naprawczy określono harmonogram realizacji programu naprawczego w podziale na zdefiniowanych 21 działań wraz z terminami ich realizacji. Wszystkie zadania zostały zrealizowane. Sytuacja finansowa odzwierciedla wyniki tych działań. W niniejszym materiale przedstawiono podstawowe wyniki finansowe (trendy), wybrane działania w zakresie odblokowania barier administracyjnych pozyskiwania przychodów, bezpośredniego zwiększenia przychodów oraz redukcji kosztów. Załącznik zawiera wybrane dane szczegółowe. A. Sytuacja finansowa SGH Podstawowe wyniki finansowe Uczelni prezentuje poniższa tabela. Tabela. Wyniki SGH w latach (w tys. zł) Wyszczególnienie * Przychody w tym dotacja podst Koszty Zysk brutto Zysk netto * przed zakończeniem badania sprawozdania finansowego przez biegłego rewidenta Rachunek zysków i strat za 2014 roku znajduje się we wspomnianym załączniku do niniejszego sprawozdania. 1

2 Rozporządzenie MNiSW wprowadza jako miernik efektywności realizacji planu naprawczego, następujący wskaźnik: zobowiązania krótkookresowe + krótkookresowe rozliczenia międzyokresowe aktywa obrotowe + środki trwałe w budowie Według zaleceń ministerialnych powinien on kształtować się poniżej jedności. Poziom wskaźnika dla SGH wyniósł: 2,49 na koniec 2011 roku 2,51 na koniec 2012 roku 3,24 na koniec 2013 roku 2,53 na koniec 2014 roku 1 Tabela. Szczegółowe dane finansowe do wskaźnika na koniec roku 2014 zobowiązania krótkoterminowe ,98 rozliczenia międzyokresowe przychodów ,95 aktywa obrotowe ,52 środki trwałe w budowie ,50 Wskaźnik 2,53 W ciągu ostatnich miesięcy uzyskano dalszą poprawę wskaźnika płynności. Z końcem września 2014 r. zwiększono kredyt w rachunku bieżącym do wys. 15 mln zł, uzyskując większe bezpieczeństwo płynnościowe Uczelni. Na dzień 31 grudnia 2014 roku kredyt nie był wykorzystany, a w I kwartale 2015 roku w nieznacznym tylko stopniu. B. Wybrane działania w zakresie odblokowania barier administracyjnych pozyskiwania przychodów podjęte w ramach realizacji strategii w I kwartale 2015 r. Zmieniono zarządzenie w sprawie szczegółowych zasad prowadzenia studiów podyplomowych likwidując bariery limitowania pełnienia funkcji kierownika i sekretarza studiów oraz konieczności pracochłonnego rozliczania zakończonych edycji studiów, Ponadto wprowadzono rozwiązania motywacyjne pozwalające przeznaczyć oszczędności powstałe na studiach podyplomowych na cele rozwojowe. W celu podniesienia jakości kształcenia wprowadzono również zasadę ankietowej oceny zajęć studiów podyplomowych dokonywanej za pomocą Informatycznego Systemu Studiów Podyplomowych. Dostosowano brzmienie statutu SGH do przepisów nowelizacji ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym. Dostosowano uchwałę Senatu SGH w sprawie zasad pobierania opłat za świadczone usługi edukacyjne na studiach pierwszego i drugiego stopnia oraz warunków i trybu zwalniania z tych opłat do przepisów nowelizacji ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym. 2

3 Dostosowano uchwałę Senatu SGH w sprawie zasad pobierania opłat za studia doktoranckie w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie do przepisów nowelizacji ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym. Dostosowano tryb zawierania umów o prowadzenie zajęć dydaktycznych i ich formę do znowelizowanych przepisów dotyczących zamówień publicznych. Dostosowano regulacje w sprawie wysokości opłat za studia pierwszego i drugiego stopnia do przepisów zmienionej ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym. Określono wzory dokumentów zgłoszenia programu kształcenia na kierunku studiów w celu ujednolicenia i ułatwienia tego procesu. Wprowadzono regulacje w zakresie liczby godzin rocznego efektywnego czasu pracy w ramach Programu Ramowego Unii Europejskiej Horyzont 2020 w celu usprawnienia realizacji projektów finansowanych w ramach tego programu. Zakończono procedury zakupu docelowej infrastruktury informatycznej do systemu ZSI. Dostarczony sprzęt podłączono do infrastruktury sieciowej i komunikacyjnej w SGH. Uruchomiono serwer aplikacyjny BI, serwer terminalowy, klaster Windows MSSQL2012 jak również wykonano konfigurację przestrzeni dyskowych na dostarczonych macierzach dyskowych. Kontynuowano prace w istniejących systemach informatycznych obsługi studiów, ze szczególnym naciskiem na usprawnianie procesów związanych z rozliczeniami. Oprogramowano raporty związane z rozliczaniem należności studenckich i sporządzaniem bilansu wpłat zamknięcia za rok poprzedni. Rozwinięto moduł naliczania odsetek poprzez wprowadzenie tzw. korekt umożliwiających zamykanie okresów w części finansowej systemu ALBS. Oprogramowano obszar rozliczeń finansowych doktorantów i stworzono możliwość studentom III stopnia nadawania indywidualnych numerów kont bankowych. Przygotowano internetowy formularz rejestracyjny na studia III stopnia. Zmodernizowano organizację interfejsu użytkownika Wirtualnego Dziekanatu i ulepszono tworzenie wydruków w module protokołów internetowych. Umożliwiono bezkosztowe korzystanie przez SGH z zasobów zewnętrznych dostępnych dla środowiska akademickiego. Dopełniono formalności w zakresie zasobów projektu PLATON (POIG 2.3) uzyskując dostęp do tzw. usług kampusowych, systemu archiwizacji danych, ogólnopolskiego systemu rezerwacji wideokonferencji oraz do europejskiego systemu Eduroam. Przykładowo, poprzez infrastrukturę wideokonferencyjną PLATON możliwe stało się korzystanie przez SGH z wielopunktowych wideokonferencji z wieloma miastami jednocześnie, co daje pole do ograniczenia kosztów podróży i czasu dla komisji habilitacyjnych oraz zespołów roboczych w projektach. W celu zwiększenia niezawodności portalu internetowego Uczelni przygotowywano wdrożenie usług chmurowych CloudFlare ograniczające skutki awarii lub niedostępności sieciowej oraz dające znaczące odciążenie lokalnych serwerów. Uruchomiono nową aplikację doktorant.sgh.waw.pl dedykowaną na potrzeby doktorantów. Wyłoniono dostawcę urządzeń do rozbudowy sieci WIFI. Przygotowano nowe środowisko serwerowe do przeprowadzenia procesów rekrutacyjnych. Główna farma maszyn wirtualnych SGH została odciążona przez przeniesienie serwerów wirtualnych na rezerwowe środowisko. Jako przykład prac po 3

4 stronie aplikacji akademickich można podać wdrażanie systemu MWlab na potrzebny zajęć z modelowania wieloagentowego. Uruchomiono obsługę płatności elektronicznych i płatności kartami kredytowymi dla obsługi konferencji krajowych i zagranicznych. Uruchomiono internetowy system organizacji wydarzeń Coffee wspierający obsługę konferencji uczelnianych. W I kwartale 2015 zostały zakończone dwa z przewidzianych pięciu etapów remontu sal dydaktycznych. Oddano do użytku cztery wyremontowane sale. Rozpoczął się trzeci etap inwestycji w którym prowadzony jest remont trzech sal. C. Wybrane działania w zakresie bezpośredniego zwiększenia przychodów podjęte w ramach realizacji strategii w I kwartale 2015 r. Kontynuowano intensywne działania w zakresie windykacji należności. Przeprowadzono pogłębioną analizę płynności w okresie dwunastoletnim. Przygotowano finansowe i operacyjne założenia kompleksowej optymalizacji wynagrodzeń i polityki kadrowej. Przygotowano instrumenty wspierające decyzje w obszarze wynagrodzeń i kadr aplikacje komputerowe do przeprowadzania symulacji wpływu zmian zestawów parametrów (progów) decyzyjnych na sytuację finansową Uczelni i udostępniono je dziekanom. Przeprowadzono restrukturyzację jednostek odpowiedzialnych za relacje z otoczeniem i podjęto współpracę z nowymi partnerami biznesowymi. Rozszerzono istotnie współpracę władz akademickich Uczelni z jednostkami w sferze badań naukowych, uzyskując wzrost aplikacji o granty oraz wewnętrzne uzgodnienia w obszarze zarządzania środkami na badania naukowe. Przeprowadzono działania związane z jakością procesu kształcenia (podwójne recenzowanie programów zajęć, indeksowanie treści zajęć pozwalające wprowadzić w zautomatyzowaną kontrolę w tym obszarze i eliminować powtórzenia), Podpisano nowe umowy z uczelniami zagranicznymi. D. Wybrane działania w zakresie redukcji kosztów podjęte w ramach realizacji strategii w I kwartale 2015 r. Kontynuowano wdrożenie oprogramowania w ramach Zintegrowanego Systemu Informatycznego (ZSI) mającego na celu ujednolicenie i usprawnienie obsługi księgowej i finansowej, budżetowania, zarządzania zasobami ludzkimi i majątkiem, a także obsługi przychodów, zakupów i gospodarki materiałowej. Odebrano moduł księgowości w obszarze obsługi kasowej i banków, zgłoszone zostały do odbioru m.in. obszar magazynów, kadr, elementów sprzedaży. W celu obniżenia kosztów eksploatacji kopiarek, drukarek i papieru oraz podniesienia wygody użytkowników uruchomiono system centralnego wydruku dla pracowników. Zainstalowano sprzęt i przeprowadzono konfigurację wraz z testami. System obejmuje obecnie ponad 90 urządzeń wielofunkcyjnych wykorzystujących autoryzację za pomocą 4

5 elektronicznych legitymacji pracowniczych. Zakończono prace przygotowawcze do uruchomienia systemu dla pracowników i doktorantów. W ramach projektu digitalizacji obiegu dokumentów na Uczelni, przeprowadzono dalsze szkolenia pracowników w zakresie wykorzystania systemu Elektronicznego Zarządzania Dokumentami (EZD), który umożliwia kompleksowe załatwianie i rozstrzyganie spraw i eliminuje pisma papierowe oraz zapewnia integrację z e-puap. Zakończono przygotowania do produkcyjnego uruchomienia systemu. Wprowadzono zmiany regulaminu organizacyjnego SGH w celu dalszej konsolidacji i likwidacji jednostek administracji centralnej i jednostek pozakolegialnych. Dane finansowe przedstawione w punkcie A potwierdzają efektywność wcześniej podjętych działań. Osiągnięto dalszą redukcję kosztów działalności operacyjnej z wyjątkiem usług obcych oraz wynagrodzeń z pochodnymi. Zapoczątkowano (pkt C) proces optymalizacji wynagrodzeń. 5

6 Załącznik. Rachunek zysków i strat za 2014 rok Wyszczególnienie A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , ,03 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, w tym: , ,42 - dotacje z budżetu państwa na działalność statutową , ,20 - pozostałe dotacje mi. z UE , ,66 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, , ,71 zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 6 483, ,32 B. Koszty działalności operacyjnej , ,29 I. Amortyzacja , ,75 II. Zużycie materiałów i energii , ,10 III. Usługi obce , ,76 IV. Podatki i opłaty , ,07 V. Wynagrodzenia , ,45 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników , ,15 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,78 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0, ,23 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) 1 479, ,74 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,21 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0, ,66 II. Dotacje 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne , ,55 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,10 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 3 568,12 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0, ,74 III. Pozostałe koszty operacyjne , ,36 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) , ,85 G. Przychody finansowe , ,44 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: , ,43 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 0, ,01 - z tytułu różnic kursowych 0, ,01 6

7 H. Koszty finansowe , ,58 I. Odsetki, w tym: , ,37 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV. Inne , ,21 - z tytułu różnic kursowych ,77 0,00 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) , ,71 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K. Zysk (strata) (I ± J) , ,71 L. Podatek dochodowy 7 724, ,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 0,00 0,00 (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) , ,71 7