Formularz SA-QSr 3/2004

Transkrypt

1 POCZTA Od : EM ZPUE Monika Bany Data odbioru : :02:50 Do : EM Kancelaria Publiczna Zarzd Spółki KOMISJA PAPIERÓW WARTOCIOWYCH I GIEŁD Formularz SA-QSr 3/2004 (dla emitentów papierów wartociowych o działalnoci wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 57 ust. 2 i 58 ust. 1 Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 16 padziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 31, poz. 280 Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych B.Wypychewicz Spółka Akcyjna podaje do wiadomoci skonsolidowany raport kwartalny za III kwartał roku obrotowego 2004 dnia (data przekazania) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR do do I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej VI. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej VII. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej VIII. Przepływy pienine netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowizania i rezerwy na zobowizania XI. Zobowizania długoterminowe XII. Zobowizania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji XVI. Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł / EUR) 4,18 0,89 0,90 0,20 XVIII. Warto ksigowa na jedn akcj (w zł / EUR) 34,84 28,70 7,95 6,18 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedn akcj (w zł / EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00 SKONSOLIDOWANY BILANS A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartoci niematerialne i prawne, w tym: warto firmy 2. Warto firmy jednostek podporzdkowanych Rzeczowe aktywa trwałe Nalenoci długoterminowe 4.1. Od jednostek powizanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje długoterminowe Nieruchomoci 5.2. Wartoci niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporzdkowanych wyceniane metod praw własnoci - udziały lub akcje w jednostkach zalenych i współzalenych nieobjtych konsolidacj b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia midzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Nalenoci krótkoterminowe Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych b) w pozostałych jednostkach c) rodki pienine i inne aktywa pienine Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Nalene wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) Akcje (udziały) własne (wielko ujemna) 4. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 1

2 7. Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych a) dodatnie rónice kursowe b) ujemne rónice kursowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (wielko ujemna) II. Kapitały mniejszoci III. Ujemna warto firmy jednostek podporzdkowanych IV. Zobowizania i rezerwy na zobowizania Rezerwy na zobowizania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowizania długoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Zobowizania krótkoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia midzyokresowe Ujemna warto firmy Inne rozliczenia midzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Warto ksigowa Liczba akcji Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 34,84 31,55 28,70 28,32 POZYCJE POZABILANSOWE 1. Nalenoci warunkowe 2. Zobowizania warunkowe 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday produktów Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Warto sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday (I-II) IV. Koszty sprzeday V. Koszty ogólnego zarzdu VI. Zysk (strata) na sprzeday (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powizanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powizanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartoci inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powizanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartoci inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) na srpzeday całoci lub czci udziałów jednostek podporzdkowanych XIII. Zysk (strata) z działalnoci gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarze nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XV. Odpis wartoci firmy jednostek podporzdkowanych XVI. Odpis ujemnej wartoci firmy jednostek podporzdkowanych Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 2

3 XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy a) cz bieca b) cz odroczona XIX. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia straty) XX.Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci XXI. Zyski (straty) mniejszoci XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI) Zysk (strata) netto (zanualizowany) rednia waona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 5,76 1,82 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I.Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych I.a. Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych Kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zakładowego - emisji akcji (wydania udziałów) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany nalenych wpłat na kapitał zakładowy a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na pocztek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji powyej wartoci nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto) b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia rodków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) podziału zysku 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 3

4 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszoci 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci 3. Amortyzacja, w tym: odpisy wartoci firmy jednostek podporzdkowanych lub ujemnej wartoci firmy jednostek podporzdkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalnoci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nalenoci Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) I. Wpływy Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powizanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powizanych nabycie aktywów finansowych udzielone poyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszoci 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I-II) I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poyczki Emisja dłunych papierów wartociowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 3. Inne, ni wypłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych 6. Z tytułu innych zobowiza finansowych 7. Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I-II) D. Przepływy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych F. rodki pienine na pocztek okresu G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moliwoci dysponowania SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartoci niematerialne i prawne, w tym: warto firmy Rzeczowe aktywa trwałe Nalenoci długoterminowe 3.1. Od jednostek powizanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe Nieruchomoci 4.2. Wartoci niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych, w tym: Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 4

5 - udziały lub akcje w jednostkach podporzdkowanych wyceniane metod praw własnoci b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia midzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Nalenoci krótkoterminowe Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych b) w pozostałych jednostkach c) rodki pienine i inne aktywa pienine Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Nalene wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielko ujemna) 4. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych 8. Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (wielko ujemna) II. Zobowizania i rezerwy na zobowizania Rezerwy na zobowizania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowizania długoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Zobowizania krótkoterminowe Wobec jednostek powizanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia midzyokresowe Ujemna warto firmy 4.2. Inne rozliczenia midzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Warto ksigowa Liczba akcji Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 34,87 31,64 28,61 28,16 POZYCJE POZABILANSOWE 1. Nalenoci warunkowe 2. Zobowizania warunkowe 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday produktów Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Warto sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday (I-II) IV. Koszty sprzeday V. Koszty ogólnego zarzdu VI. Zysk (strata) na sprzeday (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej (VI+VII-VIII) Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 5

6 X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powizanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powizanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartoci inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powizanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartoci inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) z działalnoci gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarze nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy a) cz bieca b) cz odroczona XVI. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Zysk (strata) netto (zanualizowany) rednia waona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 6,00 1,45 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I.Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych I.a. Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych Kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zakładowego - emisji akcji (wydania udziałów) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu 2.1. Zmiany nalenych wpłat na kapitał zakładowy 2.2. Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na pocztek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji powyej wartoci nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto) pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - zbycia rodków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) podziału zysku Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 6

7 Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH do do do okres od do I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci 2. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalnoci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nalenoci Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) I. Wpływy Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powizanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powizanych nabycie aktywów finansowych udzielone poyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I-II) I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poyczki Emisja dłunych papierów wartociowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 3. Inne, ni wypłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych 6. Z tytułu innych zobowiza finansowych 7. Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I-II) D. Przepływy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych F. rodki pienine na pocztek okresu G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moliwoci dysponowania Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 7

8 "KOMENTARZ" KOMENTARZ Przekazywane informacje zawieraj dane skonsolidowane oraz dane podmiotu dominujcego za III kwartał 2004 r., tj. za okres od 1 lipca do 30 wrzenia 2004 r., dane narastajco za III kwartały 2004 r., tj. za okres od 1 stycznia do 30 wrzenia 2004 roku, oraz okresów, tj. za III kwartał 2003 r., za okres od 1 lipca do 30 wrzenia 2003 r. i III kwartały narastajco 2003 r., tj. od 1 stycznia do 30 wrzenia 2003 r. Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za III kwartały 2004 roku został sporzdzony w oparciu o przepisy Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 16 padziernika 2001 roku w sprawie informacji biecych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartociowych (Dz. U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 31, poz. 280), a take przepisów Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 16 padziernika 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiada prospekt emisyjny oraz skrót prospektu (Dz. U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 36, poz. 328). W okresie od 1 stycznia do 30 wrzenia 2004 roku w spółkach wchodzcych w skład Grupy Kapitałowej ZPUE nie dokonano adnych zmian zasad w ustalaniu wartoci aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego w stosunku do zasad stosowanych w roku 2003 i przedstawionych w raporcie rocznym za 2003 r. Przy sporzdzaniu skonsolidowanego raportu kwartalnego przeliczenia danych finansowych na euro dokonano za pomoc nastpujcych kursów euro: poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono wg redniego kursu obowizujcego na dzie 30 wrzenia 2004 r. ustalonego przez Narodowy Bank Polski, tj. 4,3832 zł. i na dzie 30 wrzenia 2003 r. - 4,6435 zł. poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieninych przeliczono na euro wg kursu stanowicego redni arytmetyczn rednich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski, obowizujcych na ostatni dzie kadego zakoczonego miesica roku obrotowego: - dla okresu stycze - wrzesie 2004 r. - 4,6214 zł. - dla okresu stycze - wrzesie 2003 r. - 4,3618 zł. Korekty z tytułu rezerw, rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz dokonanych odpisach aktualizujcych warto składników aktywów W okresie od 1 stycznia do 30 wrzenia 2004 roku w obrbie Grupy Kapitałowej dokonano odpisów aktualizujcych rozrachunki (nalenoci). Stan odpisów przedstawiał si nastpujco: stan na r tys. zł. zmniejszenie odpisów aktualizujcych rozrachunki dotyczcych jednostek wyłczonych z konsolidacji (sprzedane udziały) tys. zł. zmniejszenie odpisów aktualizujcych rozrachunki tys. zł. zwikszenia odpisów aktualizujcych rozrachunki (naliczone odsetki) tys. zł. stan na r tys. zł. W III kwartale 2004 roku w Grupie Kapitałowej rozwizano rezerw na odroczony podatek dochodowy. Stan rezerw przedstawiał si nastpujco: stan na r tys. zł. tworzone - 0 tys. zł. rozwizane - 4 tys. zł. stan na r tys. zł. Nowych rezerw z tytułu podatku dochodowego w obrbie Grupy Kapitałowej w III kwartale nie tworzono. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: stan na r tys. zł. zmniejszenie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego dotyczcego jednostek wyłczonych z konsolidacji (sprzedane udziały) - 12 tys. zł. zmniejszenie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego tys. zł. zwikszenie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - 0 tys. zł. stan na r tys. zł. Czynniki i zdarzenia majce znaczcy wpływ na osignity wynik finansowy Grupy Kapitałowej ZPUE S.A. W III kwartale 2004 r. nastpiły zmiany w składzie Grupy Kapitałowej ZPUE S.A. Dnia 7 wrzenia 2004 r. na podstawie Umowy zbycia udziałów ZPUE S.A. we Włoszczowie zbył 51 udziałów w spółce zalenej TE-co ZPUE Warszawa Sp. z o.o. z siedzib we Włoszczowie na rzecz Pana Erysława Mroczek, dotychczasowego wspólnika spółki. Równie na podstawie Umowy zbycia udziałów z dnia 10 wrzenia 2004 r. ZPUE S.A. we Włoszczowie zbył udziałów w spółce zalenej ZPUE GZE Gliwice Sp. z o.o. z siedzib w Gliwicach na rzecz Pana Bogusława Wypychewicza, akcjonariusza spółki ZPUE S.A. Na podstawie powyszej umowy ZPUE S.A. zbył wszystkie dotychczas posiadane udziały w spółce ZPUE GZE Gliwice Sp. z o.o. Na podstawie obu przedmiotowych umów ZPUE S.A. zbył wszystkie dotychczas posiadane udziały w spółkach TE-co ZPUE Warszawa Sp. z o.o. z siedzib we Włoszczowie oraz ZPUE GZE Gliwice Sp. z o.o. z siedzib w Gliwicach, zatem z dniem zbycia udziałów Grupa Kapitałowa ZPUE S.A. nie obejmuje wspomnianych spółek. Skład Grupy Kapitałowej ZPUE na dzie 30 wrzenia 2004 roku jest nastpujcy: Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych B. Wypychewicz Spółka Akcyjna we Włoszczowie, ZPUE Bułgaria Sp. z o.o. z siedzib w Sofii w Bułgarii, Elektroprodukcija-ZPUE Sp. z o.o. z siedzib w Nowym Sadzie w Republice Serbii. Jednostk dominujc jest Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych B. Wypychewicz Spółka Akcyjna we Włoszczowie, a Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 8

9 jednostkami zalenymi s ZPUE Bułgaria Sp. z o.o. z siedzib w Sofii w Bułgarii oraz Elektroprodukcija-ZPUE Sp. z o.o. z siedzib w Nowym Sadzie w Republice Serbii. Przedmiot działalnoci ww. spółek jest podobny, dotyczy produkcji i wiadczenia usług na terenie kraju i poza jego granicami. W okresie sprawozdawczym spółki Grupy Kapitałowej realizowały działalno w zakresie: produkcji urzdze elektrycznych oraz aparatury elektrycznej; handlu urzdzeniami i materiałami do budowy sieci i urzdze elektroenergetycznych oraz maszyn i urzdze; usług elektromontaowych, elektroinstalacyjnych, transportowych i sprztowych; wykonywania robót ogólnobudowlanych. Wyniki osigane przez Grup Kapitałow s w przewaajcej czci generowane przez podmiot dominujcy. Na koniec III kwarta³u 2004 roku skonsolidowany zysk netto wyniós³ tys. z³. W analogicznym okresie roku 2003 Grupa Kapitałowa zanotowała zysk netto w wysokoci 983 tys. zł. Wynik dodatni w biecym kwartale uzyskano głównie z osignitego zysku na sprzeday. Uzyskanie tak wysokiego wyniku dodatniego w III kwartale roku obrotowego jest bardzo dobr prognoz na przyszłe wyniki Grupy. Osignity wynik jest najwyszym w historii działalnoci przedsibiorstwa. Potwierdza skuteczno wprowadzonej przez Zarzd ZPUE S.A. polityki rozwoju terytorialnego. Zdarzenia, które wystpiły po dniu, na który sporzdzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujte w tym sprawozdaniu, a mogce w znaczcy sposób wpłyn na przyszłe wyniki finansowe emitenta W działalnoci Spółki po dniu, na który sporzdzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nie wystpiły znaczce zdarzenia, nieujte w tym sprawozdaniu. Informacja o realizacji załoonych prognoz Spółka nie opublikowała prognozy wyników Grupy Kapitałowej ZPUE S.A. na 2004 rok. Akcjonariusze posiadajcy bezporednio lub porednio poprzez podmioty zalene co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA ZPUE S.A. na dzie 15 listopada 2004 roku Akcjonariusz Liczba i rodzaj akcji % akcji Liczba głosów % głosów Bogusław Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E 48,05% ,44% Małgorzata Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A 500 akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela serii E 24,94% ,51% Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji oraz uprawnie do ich nabycia (opcji) przez osoby zarzdzajce i nadzorujce wg stanu na dzie 15 listopada 2004 r. Zmiany w stanie posiadania akcji przez osoby nadzorujce wg stanu na dzie 15 listopada 2004 r. Akcjonariusz Liczba i rodzaj akcji (stan na r.) Liczba i rodzaj akcji (stan na r.) Małgorzata Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A akcji imiennych uprzywilejowanych serii A 500 akcji zwyklych na okaziciela 500 akcji zwyklych na okaziciela akcji zwyklych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela serii E Henryka Grzybek 10 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A 10 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A 100 akcji zwyklych na okaziciela 100 akcji zwyklych na okaziciela Andrzej Grzybek akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela serii E 100 akcji zwykłych na okaziciela 100 akcji zwykłych na okaziciela Zmiany w stanie posiadania akcji, udziałów, przydzielonych akcji oraz uprawnie do ich nabycia (opcji) przez osoby zarzdzajce wg stanu na dzie 15 listopada 2004 r. Akcjonariusz Liczba i rodzaj akcji (stan na r.) Liczba i rodzaj akcji (stan na r.) Bogusław Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A akcji imiennych uprzywilejowanych serii A akcji zwyklych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela akcji zwyklych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela serii E Kazimierz Grabiec akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela 300 akcji zwykłych na okaziciela Ryszard Iwaczyk akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela 300 akcji zwykłych na okaziciela Piotr Zawadzki akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela 300 akcji zwykłych na okaziciela Kazimiera Wawrzykowska akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela serii E 300 akcji zwykłych na okaziciela 300 akcji zwykłych na okaziciela Tomasz Stpie akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela Damian Asztabski 1 udział ZPUE - GZE Sp. z o.o. 1 udział ZPUE - GZE Sp. z o.o. Informacja o wszczciu przed sdem lub organem administracji publicznej postpowa W stosunku do ZPUE S.A. Włoszczowa i podmiotów zalenych w okresie od 1 stycznia do 30 wrzenia 2004 r. nie zostały wszczte przed sdem lub organem administracji publicznej postpowania, których łczna warto stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. Transakcje z podmiotami powizanymi Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 9

10 W trzecim kwartale 2004 roku nie wystpiły transakcje z podmiotami powizanymi, których warto przekroczyłaby wyraon w złotych równowarto kwoty euro. ZPUE S.A. zawarła z ZPUE GZE Sp. z o.o. transakcje kupna-sprzeday, których warto nie przekroczyła równowartoci euro, ich charakter i warunki wynikały z biecej działalnoci operacyjnej. Porczenia i gwarancje W dniu 14 lipca 2004 r. została zawarta Umowa sprzeday nieruchomoci pomidzy Górnolskim Zakładem Elektroenergetycznym S.A. w Gliwicach, Zakładem Produkcji Urzdze Elektrycznych GZE Gliwice Sp. z o.o. z siedzib w Gliwicach a ZPUE S.A. we Włoszczowie. Przedmiotem wspomnianej umowy był zakup nieruchomoci gruntowej wraz ze znajdujcymi si na niej budynkami i budowlami, połoonymi przy ulicy Portowej 14 w Gliwicach, przez ZPUE GZE Gliwice Sp. z o.o. w Gliwicach za kwot ,00 zł. ZPUE S.A. we Włoszczowie porczył zapłat ceny nabycia przedmiotowej nieruchomoci do kwoty ,00 zł. Porczenie zostało udzielone na okres 5 lat. ZPUE GZE Gliwice Sp. z o.o. w dniu zawarcia ww. umowy było podmiotem zalenym w stosunku do ZPUE S.A. we Włószczowie. Wydarzenia w III kwartale 2004 r. - W dniu 30 czerwca 2004 r. pomidzy ZPUE S.A., jako kredytobiorc, a Bankiem Zachodnim WBK Spółka Akcyjna we Wrocławiu, jako kredytodawc, zawarta została umowa o wielowalutow lini kredytow nr 2040/030/04 na łczn kwot ,20 zł. Zgodnie z warunkami ww. umowy kredytobiorca moe zaciga zobowizania w walutach wykorzystania w nastpujcych kwotach: a. waluta - PLN, do kwoty ,00 PLN, b. waluta - EUR, do kwoty ,00 EUR. Kredyt o wielowalutow lini kredytow przeznaczony jest na finansowanie biecej działalnoci gospodarczej. Kredyt został udzielony na okres jednego roku, zatem zakoczenie jego spłaty przewiduje si na dzie 30 czerwca 2005 r. Od kwoty wykorzystanego kredytu w rachunku biecym naliczane s odsetki według stawki WIBOR, powikszonej o mar banku, dla kredytu wykorzystanego w PLN oraz stawki EURIOR powikszonej o mar banku, dla kredytu wykorzystanego w PLN oraz stawki EURIBOR powikszonej o mar banku, dla kredytu wykorzystanego w EUR. Odsetki od kredytu naliczane bd w walutach wykorzystania. Zabezpieczeniem wierzytelnoci banku wynikajcych z niniejszej umowy s: - pełnomocnictwo udzielone bankowi do dysponowania rodkami pieninymi zgromadzonymi na wszelkich istniejcych i przyszłych rachunkach bankowych spółki prowadzonych w banku; - hipoteka kaucyjna na nieruchomoci wraz z cesj polisy ubezpieczeniowej; - zastaw rejestrowy na zapasach magazynowych - produkcja w toku wraz z cesj polisy ubezpieczeniowej; - zastaw rejestrowy na zapasach magazynowych wraz z cesj polisy ubezpieczeniowej; - zastaw rejestrowy na rodkach trwałych wraz z cesjami polis ubezpieczeniowych. - W dniu 14 lipca 2004 r. została zawarta Umowa sprzeday nieruchomoci pomidzy Górnolskim Zakładem Elektroenergetycznym Spółka Akcyjna w Gliwicach, Zakładem Produkcji Urzdze Elektrycznych GZE Gliwice Sp. z o.o. z siedzib w Gliwicach a ZPUE S.A. we Włoszczowie. Przedmiotem umowy jest zakup nieruchomoci gruntowej wraz ze znajdujcymi si na niej budynkami i budowlami, połoonymi przy ulicy Portowej 14, przez ZPUE GZE Gliwice Sp. z o.o. w Gliwicach za kwot ,00 zł. ZPUE S.A. Włoszczowa porczył zapłat ceny nabycia przedmiotowej nieruchomoci do kwoty ,00 zł. Porczenie zostało udzielone na okres 5 lat. ZPUE GZE Gliwice Sp. z o.o. jest podmiotem zalenym w stosunku do ZPUE S.A. Włoszczowa. - W dniu 14 lipca 2004 r. została zawarta Umowa zbycia udziałów pomidzy ZPUE S.A. we Włoszczowie, jako kupujcym, a Górnolskim Zakładem Elektroenergetycznym S.A. w Gliwicach, jako sprzedajcym. Przedmiotem umowy jest nabycie 545 udziałów w spółce Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych GZE Gliwice Sp. z o.o. z siedzib w Gliwicach o wartoci nominalnej 100,00 zł. kady, oraz łcznej wartoci nominalnej ,00 zł. Cena nabycia 1 udziału wyniosła 179,20 zł., za łczna warto nabytych udziałów ,00 zł. Wymienione udziały s wolne od wszelkich obcie i praw osób trzecich. Zapłata za nabyte udziały zostanie dokonana przelewem rodków pieninych na rachunek bankowy sprzedajcego w cigu 14 dni od dnia podpisania umowy. ZPUE GZE Gliwice Sp. z o.o. jest podmiotem zalenym od ZPUE S.A. Włoszczowa. Wraz z dotychczas zakupionymi udziałami w iloci 1.092, ZPUE S.A. we Włoszczowie posiada udziałów. ZPUE S.A. we Włoszczowie posiada 99,15% udziałów w kapitale zakładowym, uprawniajcych do 99,15% głosów na zgromadzeniu wspólników podmiotu zalenego. - W dniu 2 sierpnia 2004 r. skierowano do Giełdy Papierów Wartociowych w Warszawie S.A. wniosek o wprowadzenie do obrotu giełdowego na rynku podstawowym akcji zwykłych na okaziciela serii E oznaczonych kodem PLZPUE Po wprowadzeniu akcji objtych wnioskiem w obrocie giełdowym bdzie łcznie akcji. Równoczenie z powyszym wnioskiem Spółka wystpiła z wnioskiem do Krajowego Depozytu Papierów Wartociowych S.A. o asymilacj akcji zwykłych na okaziciela serii E, oznaczonych kodem PLZPUE000038, z akcjami zwykłymi na okaziciela serii B, C, D, oznaczonych kodem PLZPUE Jako dat asymilacji i wprowadzenia do obrotu wszystkich akcji zwykłych na okaziciela serii E zaproponowano 16 sierpnia 2004 r. - W dniu 12 sierpnia 2004 r. Spółka przekazała informacj dotyczc Uchwały nr 258/2004 Giełdy Papierów Wartociowych w Warszawie S.A. dopuszczajcej, zgodnie z par. 18 ust. 1 Regulaminu Giełdy, do obrotu giełdowego akcji zwykłych na okaziciela serii E Spółki, oznaczonych przez Krajowy Depozyt Papierów Wartociowych S.A. kodem PLZPUE Powysze akcje, na podstawie par. 36 ust. 2 Regulaminu Giełdy, Zarzd Giełdy postanowił wprowadzi w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym z dniem 16 sierpnia 2004 r. Zarzd Spółki został równie poinformowany przez Krajowy Depozyt Papierów Wartociowych S.A. o podjtej przez Zarzd KDPW S.A. Uchwale nr 361/04 zawierajcej postanowienie dokonania w dniu 16 sierpnia 2004 r. asymilacji akcji Spółki oznaczonych kodem PLZPUE z akcjami Spółki oznaczonych kodem PLZPUE Dnia 7 wrzenia 2004 r. na podstawie Umowy zbycia udziałów ZPUE S.A. we Włoszczowie zbył 51 udziałów w spółce zalenej TEco ZPUE Warszawa Sp. z o.o. z siedzib we Włoszczowie na rzecz Pana Erysława Mroczek, dotychczasowego wspólnika spółki. Na Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 10

11 podstawie przedmiotowej umowy ZPUE S.A. zbył wszystkie dotychczas posiadane udziały w spółce TE-co ZPUE Warszawa Sp. z o.o. Tym samym Grupa Kapitałowa ZPUE S.A. nie obejmuje wspomnianej spółki. - Równie na podstawie Umowy zbycia udziałów z dnia 10 wrzenia 2004 r. ZPUE S.A. we Włoszczowie zbył udziałów w spółce zalenej ZPUE GZE Gliwice Sp. z o.o. z siedzib w Gliwicach na rzecz Pana Bogusława Wypychewicza, akcjonariusza spółki ZPUE S.A. Na podstawie powyszej umowy ZPUE S.A. zbył wszystkie dotychczas posiadane udziały w spółce ZPUE GZE Gliwice Sp. z o.o. - Dnia 10 wrzenia 2004 r. pomidzy ZPUE S.A. we Włoszczowie a Powszechn Kas Oszczdnoci Bank Polski S.A. w Warszawie Oddział Centrum w Jdrzejowie został podpisany Aneks Nr 9 do Umowy kredytu w walucie polskiej w rachunku biecym zawartej w dniu 15 wrzenia 1999 r. Przedmiotem zawartego Aneksu było przedłuenie okresu wanoci umowy kredytowej do dnia 9 wrzenia 2005 r. rodki otrzymane z kredytu w kwocie ,00 zł. zostan przeznaczone na finansowanie biecych zobowiza wynikajcych z prowadzonej działalnoci gospodarczej. Kwota wykorzystanego kredytu jest oprocentowana w stosunku rocznym, według zmiennej stopy procentowej. Stopa procentowa równa jest wysokoci stawki referencyjnej powikszonej o mar banku. Stawka referencyjna ma charakter zmienny w umownym okresie kredytowania. Stawka referencyjna oparta jest o stawk WIBOR 1M. Mara banku jest stała w umownym okresie kredytowania. Zabezpieczeniem wierzytelnoci banku wynikajcym z niniejszej umowy s: - przewłaszczenie maszyn i urzdze, - hipoteka kaucyjna na nieruchomoci, - cesja praw z umów ubezpieczenia maszyn i urzdze oraz nieruchomoci, - weksel in blanco. PODPISY Podpisy osób reprezentujcych spółk Data Imi i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Ryszard Iwaczyk Członek Zarzdu Kazimierz Grabiec Prokurent Kazimiera Wawrzykowska Główny Ksigowy Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 11