RAPORT. KWARTALNY ZA III KWARTAŁ 2014 roku. (Od 1 lipca 2014 roku do 30 września 2014 roku) Spółki MODECOM S.A. Ołtarzew, 14 listopada 2014 roku

Transkrypt

1 RAPORT KWARTALNY ZA III KWARTAŁ 2014 roku (Od 1 lipca 2014 roku do 30 września 2014 roku) Spółki MODECOM S.A. Ołtarzew, 14 listopada 2014 roku

2 Spis treści 1) Wprowadzenie Podstawa sporządzenia raportu okresowego za III kwartał 2014 r Podstawowe informacje o Spółce MODECOM S.A.: Dane Spółki Zarząd Rada Nadzorcza 3 2) Skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe za III kwartał 2014 roku Wybrane dane finansowe z bilansu Dane finansowe z rachunku zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Informacja dotycząca prognoz 7 3) Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu kwartalnego. 7 4) Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogram ich realizacji. 9 5) Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. 10 6) W przypadku gdy emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych - wskazanie przyczyn niesporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych 10 7) Istotne dokonania lub niepowodzenia, czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki. 10 8) Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent obejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. 11 9) Struktura akcjonariatu 14 10) Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Spółkę MODECOM SA w przeliczeniu na pełne etaty ) Oświadczenie Zarządu Spółki MODECOM SA w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego. 15 2

3 1) Wprowadzenie 1.1. Podstawa sporządzenia raportu okresowego za III kwartał 2014 r. Niniejszy raport został sporządzony na podstawie 5 ust. 1., 3., oraz zgodnie z ust i 4.2. Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Sprawozdanie finansowe zawiera dane Spółki MODECOM S.A. za III kwartał 2014 roku i obejmuje okres od 1 lipca do 30 września 2014 roku oraz dane porównawcze za okres od 1 lipca do 30 września 2013 roku, a także dane finansowe narastająco w bieżącym roku obrotowym oraz w roku poprzednim. Elementy sprawozdania finansowego zaprezentowane w niniejszym raporcie okresowym zostały sporządzone zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330). Dane finansowe, o ile nie wskazano inaczej, wyrażone zostały w złotych (PLN). 1.2 Podstawowe informacje o Spółce MODECOM S.A.: Dane Spółki Nazwa Spółki MODECOM S.A. Siedziba: Ołtarzew, Ceramiczna 7, Ożarów Maz. Telefon: ( ) Fax: ( ) Strona internetowa: NIP: REGON: Nr KRS: Zarząd: Prezes Zarządu Waldemar Giersz Zarząd Zarząd Spółki MODECOM S.A. jest jednoosobowy. Funkcję Prezesa Zarządu w Spółce pełni Waldemar Giersz Rada Nadzorcza Skład Rady Nadzorczej na dzień 30 września 2014 r. Jakub Łozowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Agnieszka Książek - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Krystyna Łozowska-Klenk - Sekretarz Rady Nadzorczej Małgorzata Giersz - Członek Rady Nadzorczej Agnieszka Lesiakowska Członek Rady Nadzorczej 3

4 2) Skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe za III kwartał 2014 roku 2.1 Wybrane dane finansowe z bilansu Tabela 1 Wybrane dane finansowe z bilansu Spółki AKTYWA Stan na r. Stan na r. A AKTYWA TRWAŁE , ,25 I WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 0,00 0,00 II RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE , ,25 III NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 0, ,00 IV INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 0,00 0,00 V DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE , ,00 B AKTYWA OBROTOWE , ,24 I ZAPASY , ,51 II NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE , ,29 III INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE , ,07 IV KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE , ,37 AKTYWA RAZEM , ,49 PASYWA Stan na r. Stan na r. A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,01 I KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY , ,00 II NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY (WIELKOŚĆ UJEMNA) 0,00 0,00 III UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE (WIELKOŚĆ UJEMNA) 0,00 0,00 IV KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY , ,15 V KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY 0,00 0,00 VI POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE) REZERWOWE 0,00 0,00 VII ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH 0,00 0,00 VIII ZYSK (STRATA) NETTO , ,86 IX ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WIELKOŚĆ 0,00 0,00 UJEMNA) B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , ,48 I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 0,00 0,00 II ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 0,00 0,00 III ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE , ,80 IV ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE , ,68 PASYWA RAZEM , ,49 4

5 2.2 Dane finansowe z rachunku zysków i strat Tabela 2 Wybrane dane z rachunku zysków i strat wariant porównawczy A TREŚĆ Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: r r r r r r r r , , , ,94 I Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,01 II Zmiana stanu produktów(zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość 0,00 0,00 0,00 0,00 ujemna III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , , , ,93 B Koszty działalności operacyjnej , , , ,82 I Amortyzacja , , , ,49 II Zużycie materiałów i energii , , , ,68 III Usługi obce , , , ,30 IV Podatki i opłaty, w tym: , , , ,63 Podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V Wynagrodzenia , , , ,30 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,41 VII Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,65 Wartość sprzedanych towarów i VIII , , , ,36 materiałów C Zysk (strata) ze sprzedaży [A-B] , , , ,12 D Pozostałe przychody operacyjne , , , ,33 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 III Inne przychody operacyjne , , , ,33 E Pozostałe koszty operacyjne , , , ,64 I II Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III Inne koszty operacyjne , , , ,64 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej [C+D-E] , , , ,81 G Przychody finansowe ,94 490, ,27 0,00 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II Odsetki, w tym: ,70 490, ,03 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III Zysk ze zbycia inwestycji 769,24 0,00 769,24 0,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 5

6 V Inne 0,00 0,00 0,00 0,00 H Koszty finansowe , , , ,97 I Odsetki, w tym: , , , ,98 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Inne , , , ,99 I Zysk (strata) z działalności gospodarczej [F+G-H] , , , ,84 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych [J.I-J.II] 0,00 0,00 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K Zysk (strata) brutto [I+/-J] , , , ,84 L Podatek dochodowy , , , ,00 M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 N Zysk (strata) netto [K-L-M] , , , , Zestawienie zmian w kapitale własnym Tabela 3 - Wybrane dane z zestawienia zmian w kapitale własnym Treść r r r r r r r r. I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , , , , , , , , , , , , , , , , Rachunek przepływów pieniężnych Tabela 4 - Wybrane dane z rachunku przepływów pieniężnych A B Treść pozycji Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej r r r r r r r r , , , ,48 I. Zysk (strat) netto , , , ,84 II. Korekty razem , , , ,32 III. Przepływy pieniężne netto z dzielności operacyjnej (I+=/-II) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej , , , , , , , ,87 6

7 C D E I. Wpływy 0, ,85 0, ,25 II. Wydatki , , , ,38 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej , , , , , , , ,28 I. Wpływy , , , ,15 II. Wydatki , , , ,87 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/- B.IIII+/- C.III) Bilansowa zmiana środków pieniężnych, w tym: , , , , , , , , , , , ,33 F Środki pieniężne na początek okresu , ,29 0, ,40 G Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 2.5 Informacja dotycząca prognoz , , , ,07 Spółka MODECOM S.A. nie publikowała prognoz finansowych na rok ) Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu kwartalnego. Przyjęte zasady rachunkowości przy sporządzaniu raportu kwartalnego spełniają wymogi zasady ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, która określa między innymi zasady rachunkowości dla jednostek mających siedzibę lub miejsce sprawowania zarządu na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany stosowanych zasad rachunkowości. Rachunek Zysków i Strat sporządza się w wariancie porównawczym. Bilans sporządza się metodą pełną. Rachunek przepływów pieniężnych sporządza się metodą pośrednią. Środki trwałe Za środki trwałe uznaje się składniki majątku o okresie użytkowania ponad jeden rok, stanowiące własność firmy, służące prowadzonej działalności gospodarczej i zdatne do użytku. Cena nabycia środka trwałego jest ceną obejmującą kwotę należną sprzedającemu pomniejszoną o podlegający odliczeniu podatek Vat. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o niskiej wartości początkowej, których wartość nie przekracza PLN zostają w miesiącu oddania ich do użytkowania odpisane w koszty materiałów i nie ujmuje się w ewidencji pozabilansowej. Pozostałe środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową za pomocą stawek przewidzianych w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiący załącznik do ustawy podatkowej w pełnej wysokości z uwzględnieniem ograniczeń ich wysokości dla celów podatkowych. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne prezentowane w bilansie wyceniane są według cen nabycia pomniejszonych o dokonane odpisy umorzeniowe. 7

8 Inwestycje długoterminowe - Nabyte udziały i akcje ujmowane są w księgach rachunkowych na dzień ich nabycia lub powstania według ceny nabycia. Na dzień bilansowy udziały i akcje w innych jednostkach są wycenione według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu utraty wartości. Odpisy z tytułu utraty wartości obciążają koszty finansowe. W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu, równowartość całości lub części uprzednio dokonanych odpisów z tytułu utraty wartości zwiększa wartość danego składnika aktywów i podlega zaliczeniu do przychodów finansowych. Inwestycje krótkoterminowe - Inne aktywa krótkoterminowe ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich powstania według ceny nabycia. Na dzień bilansowy aktywa zaliczone do inwestycji krótkoterminowych są wycenione według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu utraty wartości. Skutki zmian wartości inwestycji krótkoterminowych wpływają w pełnej wysokości odpowiednio na przychody lub koszty finansowe. Zapasy - Materiały i towary nabyte w ciągu roku obrotowego ujmowane są według ceny zakupu dla nabytych w kraju, cen nabycia dla importowanych z zagranicy. Cena nabycia składa się z sumy ceny zakupu powiększonej o koszt transportu oraz koszty związane z odprawą celną. Wartość rozchodu materiałów i towarów jest ustalana przy zastosowaniu metody pierwsze weszło pierwsze wyszło. Wyroby gotowe na koniec roku wycenione są w cenie wytworzenia nie wyższych od ceny sprzedaży netto danego wyrobu gotowego. Należności i zobowiązania - Należności i zobowiązania (w tym z tytułu kredytów i pożyczek) w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Należności i zobowiązania w walutach obcych w momencie powstania ujmowane są według średniego kursu ustalonego przez Prezesa NBP dla danej waluty obcej z dnia poprzedzającego dzień wystawienia faktury. Dodatnie lub ujemne różnice kursowe powstające w dniu płatności wynikające z różnicy pomiędzy kursem waluty na ten dzień, a kursem waluty w dniu powstania należności lub zobowiązania, odnoszone są odpowiednio na przychody lub koszty operacji finansowych. Nierozliczone na dzień bilansowy należności i zobowiązania w walucie obcej wycenia się według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa NBP na ten dzień. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego wycenia się według zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu metody efektywnej stopy. Środki pieniężne - Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy środki pieniężne wyrażone w walucie obcej wycenia się według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa NBP na ten dzień. Ustalone na koniec roku obrotowego różnice kursowe wpływają na wynik finansowy będąc odnoszone odpowiednio na przychody lub koszty operacji finansowych. Kapitały - Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej statucie i wpisanej w rejestrze sądowym. Kapitał zapasowy tworzony jest z odpisów z czystego zysku rocznego Spółki. Rozliczenia międzyokresowe kosztów oraz rezerwy na zobowiązania - W przypadku ponoszenia wydatków dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych dokonuje się czynnych rozliczeń międzyokresowych. Do kosztów rozliczanych w czasie zalicza się przede wszystkim: koszty najmu, koszty wstępnej opłaty leasingowej, koszty ubezpieczeń. Rezerwy tworzy się na zobowiązania 8

9 w przypadku, gdy kwota lub termin zapłaty są niepewne, ich powstanie jest pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa oraz wynikają one z przeszłych zdarzeń i ich wiarygodny szacunek jest możliwy. Rozliczenia międzyokresowe przychodów - Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują w szczególności: równowartość otrzymanych przychodów z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w przyszłych okresach sprawozdawczych, otrzymane dotacje dotyczące środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych. Rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia ustalonej przy zachowaniu zasady ostrożności. Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości. Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego. Wynik finansowy - Na wynik finansowy składa się: wynik na sprzedaży, wynik na pozostałej działalności operacyjnej, wynik na działalności finansowej, wynik na operacjach nadzwyczajnych oraz obowiązkowe obciążenie wyniku. Spółka stosuje wariant porównawczy rachunku zysków i strat. Przychodem ze sprzedaży produktów, tj. wyrobów gotowych i usług jest kwota należna z tego tytułu od odbiorcy, pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi. Koszty sprzedanych wyrobów i usług są to koszty wytworzenia tych produktów i usług, które są współmierne do przychodów ze sprzedaży. Wartość sprzedanych towarów i materiałów jest to wartość sprzedanych towarów i materiałów w cenie zakupu współmierna do przychodów ze sprzedaży z tego tytułu. Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to koszty i przychody niezwiązane bezpośrednio z normalną działalnością, wpływające na wynik finansowy. Przychody finansowe są to należne przychody z operacji finansowych, natomiast koszty finansowe są to poniesione koszty operacji finansowych: odsetki, prowizje oraz różnice kursowe. 4) Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogram ich realizacji. Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w 10 pkt. 13 a) Załącznika nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. 9

10 5) Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. Nie dotyczy, ponieważ Spółka nie tworzy grupy kapitałowej. 6) W przypadku gdy emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych - wskazanie przyczyn niesporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Nie dotyczy, ponieważ Spółka nie tworzy grupy kapitałowej. 7) Istotne dokonania lub niepowodzenia, czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki. Spółka MODECOM S.A. (dalej: Spółka MODECOM) w okresie poddanym analizie osiągnęła przychody ze sprzedaży na zbliżonym poziomie w stosunku do analogicznego okresu w 2013 r. Przychody w III kwartale 2014 roku wyniosły ,94 PLN co stanowi 1,01% wzrost w stosunku do wartości osiągniętej w III kwartale 2013 roku tj ,75 PLN. Koszty działalności operacyjnej w analizowanym okresie wyniosły ,82 PLN, co stanowi 1,99% wzrost w stosunku do kosztów poniesionych w analogicznym okresie 2013 roku, gdzie wartość ta wyniosła ,55 PLN. Główne pozycje kosztów działalności operacyjnej mające wpływ na ww. wzrost kosztów to przede wszystkim wzrost pozostałych kosztów rodzajowych, wynagrodzeń oraz wzrost kosztu wartości sprzedanych towarów i materiałów pomniejszone o odnotowany spadek kosztów amortyzacji oraz zużycia materiałów i energii. Wzrost pozostałych kosztów rodzajowych wynika z szeroko prowadzonych w tym okresie akcji reklamowo-marketingowych. W analizowanym okresie w stosunku do III kwartału 2013 roku Spółka MODECOM odnotowała wzrost zatrudnienia z 70 do 79 osób co przełożyło się na wzrost wartości pozycji wynagrodzeń. Wzrost kosztu wartości sprzedanych towarów i materiałów w stosunku do III kwartału 2013 roku wynika z poniesionych nakładów mających na celu podwyższenie jakości oferowanych produktów przy zachowaniu optymalnej ceny sprzedaży jak również wahania kursowe. W III kwartale 2014 roku w stosunku do analogicznego okresu 2013 roku, pomimo tak znacznego wzrostu ww. pozycji rachunku wyników Spółka MODECOM odnotowała duże spadki wartości kosztów amortyzacji oraz zużycia materiałów i energii co miało bardzo istotny wpływ na zmniejszenie wzrostu 10

11 kosztów. Spadek ten wynika przede wszystkim ze sprzedaży części środków trwałych (środki transportu) oraz eksploatacją z nimi związaną. W wyniku powyższych działań Spółka MODECOM osiągnęła w III kwartale 2014 roku zysk ze sprzedaży w wysokości ,12 PLN co stanowi 23,3 % spadek zysku ze sprzedaży w stosunku do analogicznego okresu 2013 roku gdzie wartość ta wyniosła ,20 PLN. Spółka MODECOM zamknęła trzy kwartały 2014 roku zyskiem brutto w wysokości ,86 PLN co stanowi spadek ponad 32% w stosunku do trzech kwartałów 2013 roku gdzie wartość ta osiągnęła poziom ,52 PLN. Na wartość zysku brutto narastająco oprócz ww. zmian miały wpływ pozostałe przychody operacyjne, które w 2014 roku wyniosły ,72 PLN co stanowi ponad 104% wzrost w stosunku do analogicznego okresu 2013 roku, gdzie wartość ta wyniosła ,33 PLN oraz koszty finansowe, które w 2014 roku pomniejszają zysk o kwotę ,66 PLN. Poddając analizie wybrane pozycje bilansu Spółki MODECOM sporządzonego na dzień 30 września 2014 roku oraz analogicznego okresu w 2013 roku obserwujemy następujące zmiany w strukturze aktywów i pasywów: Suma aktywów na dzień 30 września 2014 roku osiągnęła wartość ,49 PLN, co stanowi wzrost o 41,98% w stosunku do analogicznego okresu w 2013 roku, w którym aktywa razem wyniosły ,23 PLN. Na odnotowany wzrost sumy aktywów składają się zmiany stanu aktywów trwałych a przede wszystkim pozycja należności długoterminowe wynikająca z kaucji na wynajem nieruchomości. W związku z rozwojem Spółki i potrzebą większej powierzchni magazynowo-biurowej Spółka MODECOM podpisała umowę wynajmu nieruchomości i planuje w I kwartale 2015 roku zmianę siedziby Spółki. W aktywach obrotowych odnotowano wzrost wartości z ,77 PLN na dzień 30 września 2013 roku do wartości ,24 PLN na dzień 30 września 2014 roku co stanowi ponad 37% wzrost. Na wzrost aktywów obrotowych istotny wpływ mają dwie pozycje bilansu, stan zapasów na dzień 30 września 2014 roku w wysokości ,51 PLN (wzrost 68,03% w stosunku do analogicznego okresu w 2013 roku) oraz krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe w wysokości ,37 PLN (wzrost o 62,83% w stosunku do analogicznego okresu w 2013 roku). Wzrost stanu zapasów na dzień 30 września 2014 roku wynika z realizacji zamówionego u dostawcy towaru, który dotarł do magazynu Spółki w ostatnich dniach września. W pasywach saldo zobowiązań krótkoterminowych w III kwartale 2014 roku wzrosło do wartości ,80 PLN co stanowi ponad 65 % wzrost w stosunku do analogicznego okresu w 2013 roku, gdzie wartość ta wyniosła ,08 PLN. Na saldo zobowiązań krótkoterminowych składają się między innymi niewymagane na dzień 30 września 2014 roku zobowiązania z tytułu dostaw towarów handlowych, kredyty oraz pożyczki. 8) Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent obejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. W branży IT, w związku z sezonowością sprzedaży, III kwartał jest zawsze okresem trudniejszym. Związane jest to przede wszystkim z okresem letnim, a co za tym idzie z wakacjami. Jednakże Spółka MODECOM w III kwartale 2014 roku, pomimo ogólnego wzrostu konkurencji w większości oferowanych 11

12 na rynku grup produktowych osiągnęła wyniki zadawalające. W tym okresie Spółka MODECOM skoncentrowała się głównie na szeroko prowadzonych akcjach reklamowo - marketingowych. Zgodnie z planami przeniesienia praw do znaku towarowego MODECOM na spółkę Modecom Hong Kong wynikającej z przyjętej polityki Spółki mającej na celu zwiększenie jego wartości, ochronę oraz optymalizację działań reklamowych akcjonariusz Spółki MODECOM został partnerem reprezentacji Polski w trakcie eliminacji do Euro 2016 oraz w czasie turnieju finałowego Mistrzostw Europy. Zgodnie z zawartym porozumieniem z PZPN Spółka MODECOM może posługiwać się tytułem Oficjalnego Partnera Reprezentacji Polski w Piłce Nożnej oraz wykorzystywać w działalności marketingowej oficjalny logotyp Reprezentacji Polski. Spółka MODECOM uzyskała również prawo zamieszczania reklam podczas meczów drużyny narodowej rozgrywanych w Polsce. W ocenie Zarządu Spółki MODECOM, podpisana umowa jest kolejną odsłoną wdrażanej przez firmę długofalowej strategii marketingowej. Strategia ta zakłada wspieranie dyscyplin sportowych opartych na regułach: fair-play, gry zespołowej, determinacji w dążeniu do celu oraz wzajemnego poszanowania. Te obowiązujące w sportach zespołowych zasady, tożsame są ze stosowaną przez Spółkę MODECOM filozofią (Umowa przeniesienia praw do znaku towarowego MODECOM została podpisana w dniu 29 października 2014 r. pomiędzy Emitentem a spółką Modecom Hong Kong Ltd (Emitent o ww. zdarzeniu poinformowała w raporcie bieżącym EBI nr 18/2014)). Spółka MODECOM w omawianym okresie dynamicznie zwiększała swój udział na rynkach krajowym i zagranicznym. Systematycznie nawiązujemy współpracę z kolejnymi partnerami w wielu krajach co świadczy o docenianiu naszych produktów przez klientów. Spółka MODECOM dynamicznie zarządza swoim portfolio produktowym, wprowadza nowe produkty do swojej oferty oraz wdraża innowacyjne rozwiązania produktowe. Jednocześnie intensyfikuje działania marketingowo - reklamowe na rynku polskim i na rynkach zagranicznych. W III kwartale 2014 roku Spółka MODECOM z sukcesem kontynuowała poszarzanie kanałów dystrybucyjnych w Europie. We Włoszech podpisaliśmy umowę ramową z jednym z największych dystrybutorów o zasięgu międzynarodowym. Dystrybutor do swojej oferty handlowej dołączył 10 modeli tabletów MODECOM oraz smartfony. Na rynku greckim intensywnie wspieraliśmy pozyskanych we wcześniejszych okresach partnerów handlowych. W sierpniu i we wrześniu prowadziliśmy intensywne kampanie promujące nasze produkty. Nasz partner dołączył do swojej aktualnej oferty handlowej nowe produkty naszej marki przede wszystkim tablety, torby, myszki, obudowy komputerowe, głośniki i słuchawki. W Hiszpanii nasz dystrybutor poszerzył swoją ofertę handlową o nowe produkty MODECOM między innymi nowości tabletowe oraz smartfony. W Czechach we wrześniu Spółka MODECOM przystąpiła do przetargu na tablety. Na rynku węgierskim dużą popularnością cieszą się tablety MODECOM co przełożyło się na zwiększenie naszego udziału w sprzedaży w tym rejonie. W sierpniu prowadziliśmy intensywną kampanię reklamową promującą tablety z systemem operacyjnym Windows, która zaowocowała zamówieniami, których realizacja rozpoczęła się w IV kwartale 2014 roku. W Bułgarii poprzez kanał dystrybucyjny Spółka MODECOM promowała swoje produkty (myszki, głośniki, tablety, smartfony, routery oraz torby na laptopy). Na rynkach pozaeuropejskich oprócz wspierania partnerów z którymi współpracujemy w sierpniu nawiązaliśmy współpracę z nowymi partnerami z Armenii i Rosji. We wrześniu wygraliśmy przetarg na dostawę tabletów do białoruskiego operatora sieci komórkowej. Jest to pierwszy tablet 12

13 MODECOM w ofercie tego operatora. We wrześniu nasz partner MODECOM Middle East dokonał kolejnych zakupów naszych produktów tablety, smartfony, głośniki, myszki, torby, słuchawki i zasilacze do laptopów. W III kwartale 2014 roku Spółka MODECOM wprowadziła do swojej oferty handlowej nowe tablety: - Tablet MODECOM FreeTab 8010 IPS IB to wydajny, kompaktowy 8-calowy tablet oparty na systemie operacyjnym Microsoft Windows 8.1. Ta najnowsza wersja systemu Microsoft Windows pozwala wykorzystywać tablet w celach biznesowych i domowych. Zastosowanie czterordzeniowego procesora Quad-core Intel Atom Z3735E z częstotliwością 1.8 GHz pozwala na uruchamianie wielu aplikacji bez obawy o płynność działania urządzenia. Tablet dzięki swym kompaktowym rozmiarom idealnie nadaje się do długich podróży, wygodnie leży w dłoniach, obudowa wykonana ze szczotkowanego aluminium nadaje wyjątkowy wygląd, a zastosowane w nim komponenty czynią z MODECOM FreeTAB 8010 IPS IB idealnym narzędziem do codziennej pracy. Tablet standardowo wyposażony jest w dedykowaną klawiaturę. - TABLET MODECOM FreeTAB 8025 IPS IB to zamknięty w smukłej oraz lekkiej obudowie 8-calowy tablet oferujący doskonałe parametry techniczne, które zapewniają niesamowitą wydajność urządzenia. Połączenie najwyższej jakości, najnowszej generacji podzespołów z atrakcyjnym i modnym wzornictwem czyni z tego produktu wielofunkcyjne urządzenie o wszechstronnym zastosowaniu i niespotykanych dotychczas możliwościach. Jednostką kontrolującą tablet jest zaawansowany technologicznie czterordzeniowy procesor Intel Atom Z3735G ze zintegrowanym układem graficznym Intel HD Graphics. Obrazy wyświetlane są na wyraźnym i jasnym 8 calowym ekranie z matrycą IPS w proporcji 16:10 i rozdzielczości 1280 x 800 pikseli. Dodatkowo tablet wyposażono w 1GB pamięci RAM oraz 16GB pamięci flash. W III kwartale 2014 roku produkty marki MODECOM otrzymały następujące recenzje i wyróżnienia: - We wrześniu 2014 roku obudowy komputerowe marki MODECOM uzyskały drugie miejsce w rankingu popularności obudów komputerowych oraz coolerów CPU. (źródło: dane statystyczne Skapiec.pl) - FreeTab 7001 HD IC zdobył nagrodę Dobra cena TabletManiak 13

14 9) Struktura akcjonariatu Struktura akcjonariatu Spółki MODECOM S.A. ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień 14 listopada 2014 roku, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Tabela 5 - Struktura akcjonariatu stan na dzień 14 listopada 2014 roku. Akcjonariusz Seria akcji Liczba akcji Liczba głosów Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów Modecom Cyprus A,B,C Ltd. uprzywilejowane ,57% 70,54% ,18% 23,50% Kong Ltd. uprzywilejowane D Pozostałe ,25% 5,96% nieuprzywilejowane Modecom Hong A,C Razem ,00 % 100,00 % ; 22% ; 67% ; 11% Modecom Cyprus Ltd. A,B,C uprzywilejowane Modecom Hong Kong A,C uprzywilejowane Pozostałe nieuprzywilejowane 14

15 10) Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Spółkę MODECOM SA w przeliczeniu na pełne etaty. Tabela 6 Struktura zatrudnienia w Spółce MODECOM S.A. Stan na dzień r r. Ilość osób ) Oświadczenie Zarządu Spółki MODECOM SA w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego. Zarząd Spółki MODECOM S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy kwartalne dane finansowe i dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi Emitenta. Odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki MODECOM S.A. oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie z działalności Spółki MODECOM S.A. zawiera prawdziwy obraz sytuacji Emitenta. Prezes Zarządu Waldemar Giersz 15

16 16