II część wniosku o dofinansowanie BIZNES PLAN. dla Wnioskodawców ubiegających się o wsparcie w ramach. Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka

Transkrypt

1 PO_IG/4.5/08/w01 II część wniosku o dofinansowanie BIZNES PLAN dla Wnioskodawców ubiegających się o wsparcie w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka Działanie 4.5 Wsparcie inwestycji o dużym znaczeniu dla gospodarki 1

2 Numer wniosku Numer Biznes Planu: *Rubryka wypełniana przez instytucję, do której składany jest Biznes Plan Uwaga: niniejszy dokument jest formatem Biznes Planu i stanowi II część wniosku o dofinansowanie oraz jest konieczny w przypadku ubiegania się o wsparcie w ramach działania 4.5 Wsparcie inwestycji o dużym znaczeniu dla gospodarki PO IG. Należy posługiwać się nim w zakresie przedstawionym poniżej. informacje zawarte w Biznes Planie muszą być spójne z informacjami zawartymi w I części wniosku o dofinansowanie. w przypadku prognoz należy określić okres 3 lat w przypadku mikro, małych lub średnich przedsiębiorców i 5 lat w przypadku dużych przedsiębiorców od roku, w którym realizacja projektu ulega zakończeniu. deklaracja umieszczona na końcu Biznes Planu musi być podpisana przez osobę (osoby) upoważnione do reprezentowania przedsiębiorcy (Wnioskodawcy). wszystkie informacje podane w Biznes Planie mogą być weryfikowane pod kątem zgodności ze stanem faktycznym podczas kontroli ex-ante projektu przed podjęciem decyzji o przyznaniu dofinansowania oraz podczas monitoringu projektu. I. INFORMACJE DOTYCZĄCE WNIOSKODAWCY 1. Dane Wnioskodawcy 1.1. Nazwa Wnioskodawcy 1.2. NIP 2. Działalność wnioskodawcy 1 Data rejestracji prowadzonej działalności gospodarczej Proszę określić rodzaj prowadzonej (lub prowadzonych) działalności gospodarczej oraz podać numer EKD lub PKD (cztery cyfry). Proszę zaznaczyć czy kody podane są według obowiązującej od dnia 1 stycznia 2008 r. Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD 2007) czy dotychczasowej PKD z 2004 r. Nr PKD lub EKD Charakterystyka Podstawowa: Działalność, której dotyczy projekt (jeśli inna niż podstawowa) Inna Inna 3. Charakterystyka działalności przedsiębiorstwa Udział % w ostatnim roku obrotowym w ogólnej wartości przychodów ze sprzedaży Udział % pracujących w ogólnej liczbie pracujących Proszę krótko opisać historię przedsiębiorstwa, główny przedmiot działalności oraz wpływ realizacji projektu na charakter prowadzonej działalności. 1 Informacje niezbędne celem ustalenia czy proponowane rozwiązania stanowią innowację w ramach branży reprezentowanej przez przedsiębiorcę, a także czy przedsiębiorca nie jest wykluczony z działania. 2

3 Wnioskodawca posiada akredytowany certyfikat jakości w przedsiębiorstwie zgodny z wymaganiami normy ISO 9001 (dotyczy poddziałania 4.5.1) Jeśli tak, to proszę wymienić: zakres, podmiot, który wydał certyfikat i okres obowiązywania tak nie Wnioskodawca posiada akredytowany certyfikat Systemu Zarządzania BHP zgodny z wymaganiami OHSAS lub PN-N (dotyczy poddziałania 4.5.1) Jeśli tak, to proszę wymienić: podmiot, który wydał certyfikat i okres obowiązywania tak nie Wnioskodawca posiada akredytowany certyfikat Systemu Zarządzania Środowiskowego zgodny z wymaganiami normy ISO lub rozporządzeniem EMAS (dotyczy poddziałania 4.5.1). Jeśli tak, to proszę wymienić: podmiot, który wydał certyfikat i okres obowiązywania tak nie 4. Działalność Wnioskodawcy przyczynia się do zmiany wzorców produkcji i konsumpcji na sprzyjające realizacji zasad zrównoważonego rozwoju: Wnioskodawca udostępnia publicznie informacje dotyczące celów oraz wyników realizacji polityki w zakresie zrównoważonego rozwoju, Wnioskodawca realizuje politykę równych szans w zakresie zatrudnienia w szczególności w odniesieniu do osób niepełnosprawnych, kobiet, absolwentów, pracowników po 50 roku życia; Wnioskodawca uwzględnia kryteria środowiskowe podczas realizacji zakupów oraz współpracy z podwykonawcami, Wnioskodawca uwzględnia aspekty ochrony środowiska w rachunkowości. Jeśli tak, proszę opisać. tak nie II. REALIZACJA PROJEKTU 5. Pochodzenie technologii (dotyczy poddziałania 4.5.1) Proszę wskazać pochodzenie technologii, skąd została zakupiona (kraj, producent) 6. Sposób wdrażania technologii (dotyczy poddziałania 4.5.1) Proszę opisać sposób wdrażania technologii. Proszę opisać cykl produkcyjny/realizacji usług/dystrybucji w ramach wdrażanej technologii oraz przedstawić analizę dostępności materiałów, półproduktów lub innych zasobów używanych w toku produkcji/świadczenia usługi. 7. Współpraca z MSP 3

4 Proszę wskazać czy w wyniku realizacji projektu nawiązana zostanie współpraca z podmiotami z sektora MSP. Jeśli tak proszę opisać jej przedmiot i zakres. tak nie 8. Uzasadnienie dla poniesienia poszczególnych kategorii wydatków Poniżej należy uzasadnić konieczność poniesienia poszczególnych kategorii (grup) wydatków kwalifikowanych wskazanych w pkt 21 Wniosku w powiązaniu z celami projektu. Jeżeli w ramach zgłaszanego projektu konieczny jest zakup nieruchomości niezabudowanej lub zabudowanej proszę opisać planowany zakres zakupu oraz uzasadnić jego konieczność. Np. jeśli w ramach projektu konieczne jest zakupienie nieruchomości zabudowanej, to proszę określić jej wielkość i cechy oraz uzasadnić konieczność jej zakupu w kontekście realizacji projektu, Jeżeli w ramach zgłaszanego projektu konieczny jest zakup robót i materiałów budowlanych, proszę uzasadnić związek tego zakupu z celami przedsięwzięcia objętego wsparciem, (tzn. że są one niezbędne do prawidłowej realizacji i osiągnięcia celów projektu), Jeżeli w ramach zgłaszanego projektu konieczne jest nabycie środków transportu proszę uzasadnić, że stanowią one niezbędny element projektu i będą wykorzystywane jedynie do celu określonego w projekcie. Proszę przedstawić wiarygodną metodę weryfikacji wykorzystania środków transportu jedynie do celu określonego w projekcie, Jeśli w ramach projektu konieczny jest zakup analiz przygotowawczych oraz usług doradczych, proszę określić ich rodzaj i przeznaczenie oraz uzasadnić konieczność zakupu, Jeśli w ramach projektu konieczny jest zakup szkoleń specjalistycznych, proszę określić ich rodzaj i przeznaczenie oraz uzasadnić ich niezbędność dla projektu. Uzasadnienie (w uzasadnieniu należy podać, w jaki sposób dana kategoria wpłynie na wdrożenie nowej/innowacyjnej Kategorie wydatków (zgodnie z punktem 21 Wniosku) technologii w wyniku, której zostanie wdrożony nowy lub znacząco ulepszony produkt (wyrób lub usługa) Źródła finansowania projektu Środki publiczne, w tym: Wydatki kwalifikowane (w PLN) Kwota dofinansowania w ramach działania 4.5 PO IG Inne środki publiczne stanowiące pomoc państwa, w tym: - budżet państwa - budżet jednostek samorządu terytorialnego - inne, jakie? Źródła finansowania inne niż środki publiczne, w tym: Własne Kredyt inwestycyjny Nazwa instytucji finansującej kredyt inwestycyjny Wydatki ogółem (w PLN) Wydatki kwalifikowane (w PLN) 4

5 Leasing Nazwa instytucji finansującej leasing Fundusz inwestycyjny Nazwa funduszu inwestycyjnego Inne (jakie) Razem Udział kredytu ze środków EBI 2 w środkach gwarantowanych przez Wnioskodawcę (w PLN) 2 Europejski Bank Inwestycyjny 5

6 10. Zakres rzeczowy projektu, kosztorys oraz harmonogram realizacji działań kwalifikowanych do wsparcia Poniżej należy określić harmonogram i zakres rzeczowy projektu jedynie w odniesieniu do wydatków kwalifikowanych. Proszę pamiętać, aby podane informacje korespondowały z pkt 8 Biznes planu. Harmonogram służyć będzie kontroli terminowości realizacji projektu, dlatego też należy dokładnie zaplanować sposób i termin realizacji poszczególnych działań. W rubryce Opis realizowanych prac w ramach działania x należy opisać zakres kolejnego działania w ramach, którego będą zakupywane wymienione poniżej kategorie wydatków. W kolumnie Nr. porządkowy należy podać nr wydatku wymienionego w pkt 8 Biznes planu, który będzie realizowany w ramach etapu. W kolumnie Kategoria wydatków kwalifikowanych należy podać nazwę kategorii odpowiadającej danemu numerowi porządkowemu, zgodnie z pkt 21 Wniosku. W kolumnie opis należy precyzyjnie określać wszystkie wydatki/zakupy niezbędne do realizacji danej kategorii wydatku kwalifikowanego, np. zakup centrum obróbczego, leasing suszarni o pojemności X metrów sześciennych, itd. lub np. opisać rodzaje wydatków, jakie będą poniesione w związku z planowanym wytworzeniem środka trwałego. Ponadto możliwe jest ujęcie danej kategorii wydatków również w przypadku zakupu realizowanego w drodze leasingu. Wówczas w kolumnie opis należy zaznaczyć, że wydatek dotyczyć będzie x rat z tytułu leasingu środka trwałego/wartości niematerialnej lub prawnej. Proszę podać planowany termin rozpoczęcia i zakończenia realizacji działań kwalifikowanych: Od dd/mm/rrrr: do dd/mm/rrrr: Przed przystąpieniem do wypełniania poniższej tabeli zakresu rzeczowego projektu proszę określić czy koszty kwalifikowane do wsparcia są kosztami netto, czy brutto (z VAT). VAT może stanowić koszt kwalifikowany w ramach kwalifikowanych wydatków jedynie w przypadku, jeśli zgodnie z odrębnymi przepisami Beneficjentowi nie przysługuje (i nie będzie przysługiwało) prawo jego zwrotu lub odliczenia od należnego podatku od towarów i usług. Netto (TAK/NIE) z VAT (TAK/NIE) Nr porządko wy Kategoria wydatków kwalifikowanych Okres realizacji Działanie 1: mm/rrrr - mm/rrrr Opis Opis realizowanych prac w ramach Działania 1: Koszt jednostkowy w PLN Ilość jednostek/ Sztuk planowanych do zakupu Planowany łączny koszt kwalifikowany w PLN Łączna wartość Działania 1 Okres realizacji Działanie 2: mm/rrrr - mm/rrrr Opis realizowanych prac w ramach Działania 2: 6

7 Łączna wartość Działania 2 Okres realizacji Działania n: mm/rrrr - mm/rrrr Opis realizowanych prac w ramach Działania n: Łączna wartość Działania n Łączna wartość wydatków kwalifikowanych (suma od 1 do n)...pln Oczekiwana wielkość wsparcia... PLN...% całkowitych wydatków kwalifikowanych 7

8 11. Plan finansowy projektu Poniżej należy określić plan finansowy projektu, rozumiany jako suma wydatków związanych z realizacją projektu w rozbiciu na poszczególne kwartały. VAT może stanowić koszt kwalifikowany w ramach kwalifikowanych wydatków jedynie w przypadku, jeśli zgodnie z odrębnymi przepisami Beneficjentowi nie przysługuje (i nie będzie przysługiwało) prawo jego zwrotu lub odliczenia od należnego podatku od towarów i usług. Koszt całkowity (w PLN) Wydatki kwalifikowane (w PLN) Rok 20 r. I kwartał 20 r. II kwartał 20 r. III kwartał 20 r. IV kwartał 20 r. Rok 20 r. I kwartał 20 r. II kwartał 20 r. III kwartał 20 r. IV kwartał 20 r. ( ) RAZEM 12. Harmonogram występowania o płatności (pośrednie i końcową) Poniżej należy określić harmonogram występowania o płatności pośrednie i końcową. Beneficjent jest zobowiązany do przedłożenia do Instytucji Wdrażającej wniosku o płatność pośrednią. Wniosek ten musi dotyczyć zakończonego działania w ramach projektu określonego w harmonogramie rzeczowofinansowym. Wniosek o płatność pośrednią należy złożyć w terminie 30 dni od zakończenia danego działania, przy czym nie może ono trwać krócej niż 2 miesiące i nie dłużej niż 6 miesięcy. Beneficjent jest zobowiązany do przedłożenia do Instytucji Wdrażającej wniosku o płatność końcową w terminie 25 dni od dnia zakończenia rzeczowej realizacji projektu. Liczba wierszy w danym roku może być zwiększana w miarę potrzeb. Identyfikacja wydatku Rok 20 r. Płatność nr 1 dd/mm/rrr Płatność nr.. dd/mm/rrrr Rok 20 r. Płatność nr dd/mm/rrr Płatność nr.. dd/mm/rrrr ( ) zgodnie z nr wydatku z punktu 10 Biznes Planu Kwota poniesionych wydatków kwalifikowanych (w PLN) Kwota wnioskowanej płatności (jako % dofinansowania właściwy dla kategorii wydatku). 8

9 RAZEM 13. Zasoby umożliwiające realizację projektu Przed wdrożeniem projektu istotna jest weryfikacja możliwości wdrożenia projektu. W tym celu w poniższej tabeli proszę szczegółowo określić posiadane lub planowane zasoby techniczne, zasoby kadrowe, które zostaną wykorzystane do realizacji projektu. Czy wnioskodawca posiada niezbędne know-how do realizacji projektu? Czy wnioskodawca dysponuje zasobami gwarantującymi realizację projektu (w tym środki trwałe i infrastrukturę techniczną) np. czy posiada pomieszczenia niezbędne do zlokalizowania w nich nabywanych środków trwałych/realizacji projektu? Należy opisać wyposażenie, infrastrukturę tych pomieszczeń Czy posiadane lub planowane zasoby kadrowe są wystarczające do wdrożenia projektu oraz osiągnięcia celów określonych w projekcie? 14. Czy Wnioskodawca posiada (dotyczy poddziałania 4.5.1): Patent na wynalazek, lub Prawo ochronne na wzór użytkowy, ub Prawo z rejestracji wzoru przemysłowego, lub Prawo z rejestracji topografii, układów scalonych, jakie stosowane są w ramach inwestycji początkowej w RP lub w innym państwie (w przypadku podmiotu posiadającego, co najmniej 51% udziałów lub akcji w przedsiębiorstwie wnioskodawcy patent na wynalazek, prawo ochronne na wzór użytkowy itd. będą wykorzystywane w ramach realizowanego projektu). Jeśli tak, to proszę opisać. Proszę wymienić dokumenty potwierdzające posiadanie praw własności przemysłowej tak nie III. Korzyści wynikające z realizacji projektu. 15. Dodatkowe korzyści z realizacji projektu Dodatkowym elementem projektu jest wprowadzenie nowych rozwiązań organizacyjnych lub nowych rozwiązań marketingowych prowadzących do poprawy produktywności i efektywności. Jeśli tak, to proszę opisać: tak nie tak nie W wyniku realizacji projektu nastąpi utworzenie własnego działu/laboratorium B+R, prowadzenie prac B+R lub nawiązanie trwałej współpracy z jednostką badawczorozwojową. Jeśli tak, to proszę opisać podając koszty związane z utworzeniem własnego działu B+R oraz uzasadnienie, a w przypadku nawiązania trwałej współpracy z JBR: tak nie 9

10 - uzasadnienie konieczności nawiązania współpracy, - określenie przedmiotu współpracy, - planowane koszty. nie dotyczy W wyniku realizacji projektu powstaną nowe miejsca pracy. Jeśli tak, to proszę tak nie opisać ile i jaki jest planowany odsetek pracowników z wyższym wykształceniem wśród nowozatrudnionych. Liczba miejsc pracy Rodzaj stanowiska Uzasadnienie stworzenia miejsc(a) pracy Skwantyfikowane wskaźniki realizacji celów projektu 3 Proszę wybrać wskaźniki adekwatne do Państwa projektu oraz jeśli to konieczne dodać własne, właściwe dla projektu, wskaźniki Ponadto, w przypadku pozytywnego wpływu projektu na zrównoważony rozwój (ochronę środowiska), należy wpływ ten odzwierciedlić we wskaźnikach realizacji celów projektu na poziomie rezultatu. Wskaźniki produktu Jedn. miary Dokument źródłowy ewidencji wskaźnika produktu n-1 4 n 5 n+1 n+2 n+3 n+4 n+5 Razem liczba wdrożonych technologii wartość zakupionych środków trwałych/wartości niematerialnych i prawnych służących wdrożeniu projektu szt. PLN Wskaźniki rezultatu Jedn. miary Liczba nowych miejsc etat pracy - w tym dla kobiet etat - w tym w dziale B+R etat Liczba nowych szt. produktów Liczba nowych usług szt. liczba nowych szt. produktów i wytworzonych technologii wprowadzonych na rynek Podstawa określenia wart. bazowej 6 Wartość bazowa n-1 n n+1 n+2 n+3 n+4 n+5 Razem 3 Wnioskodawca wybiera wskaźniki, które są najbardziej wskazane z punktu widzenia projektu, za wyjątkiem obligatoryjnych wskaźników dotyczących zatrudnienia, liczby nowych produktów//usług, wprowadzenia innowacji organizacyjnej lub marketingowej, wprowadzenia innowacji samodzielnie, utworzenia własnego działu B+R lub trwałej współpracy z jednostką badawczo-rozwojową,. Jeśli wartości obligatoryjnych wskaźników są zerowe należy wpisać 0 w poszczególnych rubrykach.. 4 Jeżeli projekt rozpoczyna się w roku n-2 prosimy, aby wskaźniki produktu dla tego roku zostały zsumowane ze wskaźnikami osiągniętymi w roku n-1. 5 Rok, w którym Wnioskodawca zamierza zakończyć realizację projektu. Rok zakończenia projektu powinien pozostać w korelacji z pkt. 20 wniosku Harmonogram realizacji projektu. 6 Wnioskodawca podaje podstawę (dokument źródłowy), na której oparł wartość bazową do wskaźnika. 10

11 Wprowadzenie innowacji organizacyjnej lub marketingowej (wpisać w wybranym roku i kolumnie RAZEM - 1 jeśli dotyczy lub 0 jeśli nie dotyczy) Wprowadzenie innowacji samodzielnie (wpisać w wybranym roku i kolumnie RAZEM - 1 jeśli dotyczy lub 0 jeśli nie dotyczy) Utworzenie własnego działu B+R lub nawiązanie trwałej współpracy z jednostką badawczorozwojową (wpisać w wybranym roku i kolumnie RAZEM - 1 jeśli dotyczy lub 0 jeśli nie dotyczy) Liczbę nowych projektów B+RT prowadzonych przez wsparte przedsiębiorstwo Kwota przychodów ze sprzedaży wyników prac B+RT szt. PLN Inne 11

12 IV. FINANSOWA REALIZACJA PROJEKTU 17. Wytyczne do wypełniania sprawozdań finansowych. - sprawozdania finansowe są sporządzone w formie uproszczonej - sprawozdania finansowe należy wypełnić dla dwóch poprzednich lat obrachunkowych, okresu bieżącego, oraz przygotować prognozę na czas realizacji projektu oraz okres pięciu lat od momentu zakończenia realizacji projektu (np. jeżeli projekt trwa 14 miesięcy i kończy się we wrześniu 2008 roku, to należy przygotować następujące sprawozdania: historyczne za lata 2005 i 2006, bieżące za dany okres obrachunkowy np. czerwiec 2007, oraz prognozę na lata ), - rok bazowy n-2 oraz n-1 to dwa pełne zamknięte okresy obrachunkowe (np. rok 2005 oraz 2006), - okres bieżący to okres, za który wnioskodawca posiada najbardziej aktualne sprawozdanie finansowe (nie musi to być okres roczny, jeżeli wnioskodawca przygotowuje sprawozdania w okresie miesięcznym to będzie to np. sprawozdanie za okres od stycznia do czerwca 2007), - przyjąć należy, że rok obrachunkowy jest rokiem kalendarzowym, jeżeli jest inaczej prosimy o stosowną adnotację w polu Założenia wnioskodawcy do sprawozdania finansowego, - dane finansowe w tabelach punktu 19 należy podawać w tysiącach złotych, - nagłówki odpowiednich kolumn należy uzupełnić konkretnymi latami, - w polu Założenia wnioskodawcy do sprawozdania finansowego prosimy podać szczegółowe założenia do przyjętych prognoz finansowych, - prognozy muszą opierać się na realnych założeniach i być dostosowane do specyfiki danego przedsiębiorstwa oraz branży, w której ono funkcjonuje, - Wydatki na nabycie współfinansowanego dotacją środka trwałego ujmujemy w części B poz. 2 Nabycie składników majątku trwałego. Oczywiście w części A poz. 2 Amortyzacja ujęta jest również amortyzacja środka trwałego współfinansowanego dotacją. W Bilansie 19.1 wartość dotowanego środka trwałego ujmowana jest w części A aktywów bilansu. Rozliczenie międzyokresowe dotyczące planowanej do otrzymania dotacji należy wykazać w pasywach bilansu w części D poz. IV Rozliczenia międzyokresowe. W Rachunku zysków i strat 19.2 w części B poz. 1 Amortyzacja wykazana zostanie odpis umorzeniowy dotowanego środka trwałego. 18. Założenia wnioskodawcy do sprawozdania finansowego. W odniesieniu do powyższych wytycznych proszę określić założenia przyjęte do sporządzenia sprawozdań finansowych. W tym proszę zidentyfikować źródła finansowania projektu (wskazane w punkcie II.9 jako środki własne inne niż kredyt inwestycyjny, leasing czy fundusz inwestycyjny takie jak np.: zysk, lokaty bankowe, papiery wartościowe, składniki majątku mogące być łatwo upłynnione, łatwo ściągalne krótkoterminowe należności, deklaracje potencjalnych wspólników, przystępujących do realizacji projektu, kredyt obrotowy, pożyczki udziałowców, inne (jakie?). 12

13 19. Sytuacja finansowa wnioskodawcy oraz jej prognoza (w tys. PLN) 19.1 Bilans (w tys. PLN) Aktywa A. Aktywa trwałe (I+II+III) I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe ( ) 1. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 2. budynki i budowle 3. urządzenia techniczne i maszyny 4. środki transportu 5. pozostałe środki trwałe III. Pozostałe aktywa trwałe B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV) I. Zapasy II. Należności krótkoterminowe III. Inwestycje krótkoterminowe (w tym środki pieniężne) IV. Pozostałe aktywa obrotowe Aktywa razem (A+B) Pasywa Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Rok bazowy n-1 Okres bieżący zakończo ny miesiąc ( ) roku n Okres bieżący zakończo ny miesiąc ( ) roku n Prognoza na zakończe nie roku bieżąceg o n. Prognoza na zakończe nie roku bieżąceg o n. 1 rok 1 rok 2 rok 2 rok 3 rok... 3 rok... 4 rok... 4 rok... 5 rok 5 rok 6 rok 6 rok 7 rok 7 rok 8 rok 8 rok C. Kapitał (fundusz) własny D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (I+II+III+IV) I. Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe (1+2) 13

14 1. Kredyty i pożyczki 2. Pozostałe III. Zobowiązania krótkoterminowe (1+2+3) 1. Z tytułu dostaw i usług 2. Kredyty i pożyczki 3. Pozostałe IV. Rozliczenia międzyokresowe Pasywa razem (C+D) 14

15 19.2 Rachunek zysków i strat (w tys. PLN) A. P r z y c h o d y n e t t o z e s p r z e d a ż y Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieżący zakończo ny miesiąc ( ) roku n Prognoza na zakończe nie roku bieżąceg o n. 1 rok 2 rok. 3 rok... 4 rok... 5 rok 6 rok. 7 rok. 8 rok I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. K o s z t y d z i a ł a l n o ś c i o p e r a c y j n e j I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty: V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Z y s k (s t r a t a) z e s p r z e d a ż y (A-B) D. P o z o s t a ł e p r z y c h o d y o p e r a c y j n e I. Pozostałe przychody operacyjne E. P o z o s t a ł e k o s z t y o p e r a c y j n e F. Z y s k (s t r a t a) z d z i a ł a l n o ś c i o p e r a c y j n e j (C +D - E) G. P r z y c h o d y f i n a n s o w e H. K o s z t y f i n a n s o w e I. Z y s k (s t r a t a) b r u t t o (F+G-H) 15

16 J. P o d a t e k d o c h o d o w y K. P o z o s t a ł e o b o w i ą z k o w e z m n i e j s z e n i a z y s k u (z w i ę k s z e n i a s t r a t y) L. Z y s k (s t r a t a) n e t t o (I-J-K) 16

17 19.3 Rachunek przepływów pieniężnych (w tys. PLN) A. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę ż n y c h z d z i a ł a l n o ś c i o p e r a c y j n e j 1. Zysk (strata) netto Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieżący zakończon y miesiąc ( ) roku n Prognoza na zakończe nie roku bieżąceg o n. 1 rok 2 rok. 3 rok... 4 rok 5 rok 6 rok. 7 rok. 8 rok. 2. Amortyzacja 3. Zmiana stanu zapasów 4. Zmiana stanu należności 5. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 6. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 7. Inne korekty I. Razem ( ) B. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę ż n y c h z d z i a ł a l n o ś c i i n w e s t y c y j n e j 1. Sprzedaż składników majątku trwałego 2. Nabycie składników majątku trwałego 3. Inne II. Razem (1+2+3) C. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę ż n y c h z d z i a ł a l n o ś c i f i n a n s o w e j 1. Zaciągnięcie kredytów i pożyczek 2. Spłata kredytów i pożyczek 3. Wypłaty na rzecz właścicieli 4. Wpłaty dokonane przez właścicieli 5. Inne wpływy finansowe 6. Pozostałe III. Razem ( ) D. P r z e p ł y w y p i e n i ę ż n e n e t t o r a z e m (I+II+III) E. Ś r o d k i p i e n i ę ż n e n a p o c z ą t e k o k r e s u F. Ś r o d k i p i e n i ę ż n e n a k o n i e c o k r e s u (D+E) 17

18 19.4 Wskaźniki finansowe A. Wskaźnik płynności Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieżący zakończo ny miesiąc ( ) roku n Prognoza na zakończe nie roku bieżąceg o n. 1 rok 2 rok. 3 rok... 4 rok... 5 rok 6 rok. 7 rok. 8 rok. 1. płynność bieżąca B. Wskaźnik struktury kapitałowej 1. wskaźnik zadłużenia C. Wskaźniki rentowności 1. rentowność sprzedaży 2. zwrot na aktywach (ROA) Objaśnienia do wskaźników: Przeliczenia dokonujemy na danych pobranych z tych samych okresów rozrachunkowych A1. aktywa bieżące/zobowiązania bieżące dane pobieramy z bilansu pozycja B Aktywa obrotowe oraz DIII Zobowiązania krótkoterminowe B1. zobowiązania ogółem x 100%/aktywa ogółem dane pobieramy z bilansu pozycja D Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania i Aktywa razem (A + B) C1. zysk netto x 100%/ przychody ze sprzedaży dane pobieramy z rachunku zysków i strat pozycja L Zysk (strata) netto i A Przychody netto ze sprzedaży C2. zysk netto/aktywa ogółem dane pobieramy z rachunku zysków i strat pozycja L Zysk (strata) netto oraz z bilansu Aktywa razem (A + B) 18

19 19.5 Wartość zaktualizowana netto NPV dla projektu Prosimy o wyliczenie wartości wskaźnika NPV, definiowanego jako różnica pomiędzy zdyskontowanymi przepływami pieniężnymi (cash flow) a nakładami początkowymi na inwestycję według następującego wzoru: gdzie: NPV - wartość bieżąca netto, CF t - cash flow w okresie t w cenach nominalnych (w założeniach Wnioskodawca uwzględnia wzrost cen) r - stopa dyskonta (prosimy założyć wartość 8%, w przypadku przyjęcia innej wartości, prosimy podać uzasadnienie w wierszu: objaśnienia do obliczenia NPV ), stopa dyskonta powinna odzwierciedlać dla inwestora wartość pieniądza w czasie i poziomu ryzyka. Obejmuje ona następujące elementy: realną stopę oprocentowania lokat wolnych od ryzyka, stopę inflacji, premię płynności, premię za ryzyko I 0 - nakłady początkowe, n lata realizacji inwestycji, t - kolejne okresy (najczęściej lata) eksploatacji inwestycji (przyjęty przez Wnioskodawcę okres inwestycji musi być odpowiednio uzasadniony uwzględniając branżę działalności, rodzaj i charakter inwestycji). UWAGA: NPV liczone jest bez uwzględnienia wartości dotacji z umowy o dofinansowanie oraz z wyłączeniem wartości rezydualnej (wartość końcowa przedmiotu inwestycji po amortyzacji). Proszę wyprowadzić obliczenia NPV 1 rok (rozpoczę cia inwestycji) rok rok. 4 rok... 5 rok... 6 rok 7 rok. 8 rok. 9 rok. 10 rok. rok. I 0 - nakłady początkowe (Inwestycyjne) CF t - cash flow w okresie t, r - stopa dyskonta NPV - wartość bieżąca netto 19

20 Objaśnienia do obliczenia NPV 20

21 VI. DEKLARACJA WNIOSKODAWCY 1. Oświadczam, że wszystkie informacje zawarte w Biznes planie i załącznikach są zgodne ze stanem faktycznym i jestem świadomy odpowiedzialności karnej wynikającej z art. 271 kodeksu karnego, dotyczącej poświadczania nieprawdy, co do okoliczności mającej znaczenie prawne data podpis Wnioskodawcy 21