dla Wnioskodawców ubiegających się o wsparcie w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka Działanie 4.4

Transkrypt

1 II część wniosku o dofinansowanie BIZNES PLAN dla Wnioskodawców ubiegających się o wsparcie w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka Działanie 4.4 Nowe inwestycje o wysokim potencjale innowacyjnym

2 Numer wniosku (wypełnia przedsiębiorca): Numer Biznes Plan: *Rubryka wypełniana przez instytucję, do której składany jest Biznes Plan Uwaga: niniejszy dokument jest formatem biznes planu i stanowi II część wniosku o dofinansowanie oraz jest konieczny w przypadku ubiegania się o wsparcie w ramach POIG, Działania 4.4: Nowe inwestycje o wysokim potencjale innowacyjnym. Wprowadzenie zmian do przepisów programu POIG moŝe spowodować zmiany niniejszego dokumentu. Uwaga: informacje zawarte w biznes planie muszą być spójne z informacjami zawartymi w I części wniosku o dofinansowanie. W przypadku zasięgania opinii Promotora Projektów Innowacyjnych na podstawie, której potwierdzono, Ŝe co do zasady projekt kwalifikuje się do dofinansowania, w biznes planie moŝliwa jest jedynie weryfikacja planowanych wydatków określonych w projekcie (punkt 6 biznes planu) w zakresie, który nie zmieni celu projektu i nie spowoduje zakwestionowania wstępnej decyzji o jego kwalifikowaniu się do uzyskania wsparcia w ramach Działania 4.4 (moŝliwa jest zmiana wartości lub rodzaju wydatków bez zmiany ich przeznaczenia i zastosowania w projekcie). Uwaga: w przypadku prognoz w tabeli wskaźników (pkt 19) oraz prognoz finansowych (pkt 21) naleŝy określić okres 3 lat w przypadku mikro, małych lub średnich przedsiębiorców i 5 lat w przypadku duŝych przedsiębiorców od roku, w którym realizacja projektu ulega zakończeniu. Uwaga: Proszę pamiętać, Ŝe deklaracja umieszczona na końcu biznes planu musi być podpisana przez osobę (osoby) upowaŝnioną do reprezentowania przedsiębiorcy (Wnioskodawcy). Uwaga: wszystkie informacje podane w Biznes planie mogą być weryfikowane pod kątem zgodności ze stanem faktycznym podczas kontroli ex-ante projektu przed podjęciem decyzji o przyznaniu dofinansowania oraz podczas monitoringu projektu. I. INFORMACJE DOTYCZĄCE WNIOSKODAWCY 1. Dane Wnioskodawcy 1.1. Nazwa Wnioskodawcy 1.2. NIP 2. Charakterystyka działalności przedsiębiorstwa Proszę krótko opisać historię przedsiębiorstwa, główny przedmiot działalności oraz wpływ realizacji projektu na charakter prowadzonej działalności. Wnioskodawca posiada akredytowany certyfikat jakości w przedsiębiorstwie zgodny z wymaganiami normy ISO 9001 lub inne certyfikaty branŝowe zawierające w sobie wymagania normy ISO Jeśli tak, to proszę wymienić: zakres, podmiot, który wydał certyfikat i okres obowiązywania tak nie Wnioskodawca posiada akredytowany certyfikat Systemu Zarządzania BHP zgodny z wymaganiami OHSAS lub PN-N Jeśli tak, to proszę wymienić: podmiot, który wydał certyfikat i okres obowiązywania tak nie Wnioskodawca posiada akredytowany certyfikat Systemu Zarządzania Środowiskowego zgodny z wymaganiami normy ISO lub rozporządzeniem EMAS. Jeśli tak, to proszę wymienić: podmiot, który wydał certyfikat i okres obowiązywania tak nie 2

3 3. Działalność Wnioskodawcy przyczynia się do zmiany wzorców produkcji i konsumpcji na sprzyjające realizacji zasad zrównowaŝonego rozwoju: Wnioskodawca udostępnia publicznie informacje dotyczące celów oraz wyników realizacji polityki w zakresie zrównowaŝonego rozwoju, Wnioskodawca realizuje politykę równych szans w zakresie zatrudnienia w szczególności w odniesieniu do osób niepełnosprawnych, kobiet, absolwentów, pracowników po 50 roku Ŝycia; Wnioskodawca uwzględnia kryteria środowiskowe podczas realizacji zakupów oraz współpracy z podwykonawcami, Wnioskodawca uwzględnia aspekty ochrony środowiska w rachunkowości. Jeśli tak, proszę opisać. tak nie II. REALIZACJA PROJEKTU 4. Pochodzenie technologii Projekt w znaczącym stopniu wykorzystuje elementy prowadzonych lub zakupionych przez przedsiębiorcę wyników prac B+R. tak Proszę opisać zakres samodzielnie prowadzonych działań / zakupionych prac B+R oraz stopień ich wykorzystania w projekcie (jeśli dotyczy) nie Proszę podać wartość samodzielnie prowadzonych działań / zakupionych prac B+R (jeśli dotyczy) 5. Sposób wdraŝania technologii Proszę opisać sposób wdraŝania technologii. Proszę opisać cykl produkcyjny/realizacji usług w ramach wdraŝanej technologii oraz przedstawić analizę dostępności materiałów, półproduktów lub innych zasobów uŝywanych w toku produkcji/świadczenia usługi znaków 6. Planowane wydatki w ramach projektu wg podziału na rodzaje wydatków PoniŜszy plan wydatków musi być spójny z budŝetem projektu określonym w punkcie 20 wniosku o dofinansowanie. Lp. Rodzaje wydatków Koszt całkowity (w PLN) W tym wydatki kwalifikowane (w PLN) 1. Grunty 1 2 Razem 3

4 1 2.. Razem 1 2 Razem 1 2 Razem Razem dla wydatków z grup Budynki, budowle, roboty i materiały budowlane 3. Inne środki trwałe 4. Wartości niematerialne i prawne Procent dofinansowania dla wydatków z grup Kwota dofinansowania dla % wydatków z grup Analizy przygotowawcze i usługi doradcze związane z realizacją projektu (wyłącznie dla MSP) 1 2 Razem Procent dofinansowania % 1 2 Razem Procent dofinansowania % Całkowite wydatki na realizację projektu (w PLN) Całkowita kwota dofinansowania (w PLN) Całkowita wielkość dofinansowania jako procent wydatków kwalifikowanych % Kwota dofinansowania 6. Szkolenia Kwota dofinansowania 7. Uzasadnienie dla poniesienia poszczególnych wydatków 4

5 PoniŜej naleŝy uzasadnić konieczność poniesienia poszczególnych rodzajów wydatków kwalifikowanych w powiązaniu z celami projektu. JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu konieczny jest zakup nieruchomości niezabudowanej lub zabudowanej proszę uzasadnić jej wielkość i cechy oraz konieczność jej zakupu w kontekście realizacji projektu, JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu konieczny jest zakup robót i materiałów budowlanych, proszę uzasadnić związek tego zakupu z celami przedsięwzięcia objętego wsparciem, (tzn. Ŝe są one niezbędne do prawidłowej realizacji i osiągnięcia celów projektu), JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu konieczne jest nabycie środków transportu proszę uzasadnić, Ŝe stanowią one niezbędny element projektu i będą wykorzystywane jedynie do celu określonego w projekcie. Proszę przedstawić wiarygodną metodę weryfikacji wykorzystania środków transportu jedynie do celu określonego w projekcie, Jeśli w ramach projektu konieczny jest zakup analiz przygotowawczych oraz usług doradczych, proszę określić ich rodzaj i przeznaczenie oraz uzasadnić konieczność zakupu, Jeśli w ramach projektu konieczny jest zakup szkoleń specjalistycznych, proszę określić ich rodzaj i przeznaczenie oraz uzasadnić ich niezbędność dla projektu. Uzasadnienie (w uzasadnieniu naleŝy precyzyjnie podać, w jaki sposób dany rodzaj wydatków wpłynie na wdroŝenie Rodzaje wydatków (zgodnie z punktem 6 Biznes Planu) nowej/innowacyjnej technologii w wyniku, której zostanie wdroŝony nowy lub znacząco ulepszony produkt) Źródła finansowania projektu Wydatki kwalifikowane (w PLN) Uwaga: wartość pozycji "środki publiczne" oraz wartość pozycji "środki gwarantowane przez Wnioskodawcę" powinny sumować się w kolumnie wydatki kwalifikowane do 100% wydatków kwalifikowanych projektu w pozycji razem. Uwaga: w pkt 8 podawane są planowane docelowe źródła finansowania. W związku z powyŝszym kwota kredytu wpisana do tabeli moŝe być niŝsza od rzeczywistej wartości kredytu, wskazanej w promesie kredytowej lub umowie kredytowej dołączonej do wniosku o dofinansowanie. Środki publiczne, w tym: Środki publiczne Kwota dofinansowania w ramach działania 4.4 PO IG Inne środki publiczne stanowiące pomoc państwa, w tym: - budŝet państwa - budŝet jednostek samorządu terytorialnego - inne, jakie? Źródła finansowania inne niŝ środki publiczne, w tym: Środki gwarantowane przez Wnioskodawcę Własne Kredyt inwestycyjny Wydatki ogółem (w PLN) Wydatki kwalifikowane (w PLN) 5

6 Nazwa instytucji finansującej kredyt inwestycyjny Leasing Nazwa instytucji finansującej leasing Fundusz inwestycyjny Nazwa funduszu inwestycyjnego Inne (jakie) Inne (jakie) - opis Razem Udział kredytu ze środków Europejskiego Banku Inwestycyjnego w środkach gwarantowanych przez Wnioskodawcę (w PLN) 6

7 9. Harmonogram rzeczowo-finansowy projektu Dane ujęte w harmonogramie powinny być zgodne / korespondować z pkt 19 i 20 wniosku o dofinansowanie oraz pkt 6 i 7 biznes planu. Obligatoryjnym jest ujęcie w harmonogramie wszystkich działań kwalifikowanych w ramach projektu (nie jest konieczne ujmowanie w harmonogramie działań niekwalifikowanych). Harmonogram słuŝyć będzie kontroli terminowości realizacji projektu, dlatego teŝ naleŝy dokładnie zaplanować sposób i termin realizacji poszczególnych działań. W pozycji Opis realizowanych prac w ramach działania x naleŝy opisać zakres danego działania w ramach, którego będą zakupywane wymienione poniŝej rodzaje / kategorie wydatków. W rubryce okres realizacji działania naleŝy wpisać datę rozpoczęcia i zakończenia poszczególnych działań W kolumnie Rodzaj wydatków naleŝy wstawić rodzaj wydatku wskazany w pkt 6 biznes planu (np. budowa hali produkcyjnej). Jeśli dana rodzaj wydatków będzie wymagał uszczegółowienia / realizacji w kilku etapach naleŝy dokonać jego podziału na kategorie wydatków ze stosowanym opisem. Przykładowo wskazany w pkt 6 rodzaj wydatków budowa hali produkcyjnej moŝe być w harmonogramie podzielony na następujące kategorie wydatków: roboty ziemne, fundamenty, konstrukcja ścian, konstrukcja dacju, pokrycie dachowe itp. W przypadku zakupu realizowanego w drodze leasingu w kolumnie kategoria / opis wydatków moŝna zaznaczyć, Ŝe wydatek dotyczyć będzie x rat z tytułu leasingu środka trwałego/wartości niematerialnej lub prawnej. W wierszu przewidywana data złoŝenia wniosku o płatność naleŝy podać datę złoŝenia poszczególnych wniosków o płatność, z uwzględnieniem dopuszczalnych okresów składania wniosków o płatność, o których mowa w umowie o dofinansowanie. NaleŜy takŝe pamiętać, Ŝe wniosek o płatność końcową powinien być złoŝony do czasu zakończenia realizacji projektu. Działanie nie moŝe trwać krócej niŝ 3 miesiące i nie dłuŝej niŝ 6 miesięcy. W przypadku wyboru sposobu otrzymywania dofinansowania w formie refundacji wypełniając rubrykę okres realizacji Działania naleŝy mieć na uwadze, Ŝe Wniosek o płatność musi dotyczyć zakończonego działania Projektu i być składany nie częściej niŝ co 3 miesiące i nie rzadziej niŝ co 6 miesięcy, w terminie 30 dni od zakończenia danego działania Projektu W przypadku wyboru sposobu otrzymywania dofinansowania w formie zaliczek, beneficjent zobowiązany będzie składać wniosek o płatność obejmujący okres 3 miesięcy, w terminie 30 dni od zakończenia danego okresu. Planowany termin rozpoczęcia i zakończenia realizacji projektu (zgodnie z Od dd/mm/rrrr: pkt 19 wniosku o dofinansowanie): do dd/mm/rrrr: Koszty kwalifikowane są kosztami netto czy brutto (z VAT)? Przed przystąpieniem do wypełniania poniŝszej tabeli zakresu rzeczowego projektu proszę określić czy koszty kwalifikowane do wsparcia są kosztami netto, czy brutto (z VAT). VAT moŝe stanowić koszt kwalifikowany w ramach kwalifikowanych wydatków jedynie w przypadku, jeśli zgodnie z odrębnymi przepisami Beneficjentowi nie przysługuje (i nie będzie przysługiwało) prawo jego zwrotu lub odliczenia od naleŝnego podatku od towarów i usług. Nr porządko wy Rodzaj wydatków Kategoria / opis wydatków Koszt jednostkowy w PLN Ilość jednostek/ Sztuk planowanych do zakupu z VAT (TAK/NIE) Planowany łączny koszt kwalifikowany w PLN % dofinansowania Oczekiwana wartość dofinansowania w PLN 7

8 Okres realizacji Działanie 1: dd/mm/rrrr dd/mm/rrrr Opis realizowanych prac w ramach Działania 1: Łączna wartość kosztów kwalifikowanych Działania 1 / Oczekiwana wartość dofinansowania Działania 1 Przewidywana data złoŝenia wniosku o płatność Działanie 1 dd/mm/rrrr Okres realizacji Działanie 2: dd/mm/rrrr dd/mm/rrrr Opis realizowanych prac w ramach Działania 2: Łączna wartość kosztów kwalifikowanych Działania 2 / Oczekiwana wartość dofinansowania Działania 2 Przewidywana data złoŝenia wniosku o płatność Działanie 2 dd/mm/rrrr Okres realizacji Działanie n: dd/mm/rrrr dd/mm/rrrr Opis realizowanych prac w ramach Działania n: Łączna wartość kosztów kwalifikowanych Działania n / Oczekiwana wartość dofinansowania Działania n 8

9 Przewidywana data złoŝenia wniosku o płatność Działanie n dd/mm/rrrr Łączna wartość wydatków kwalifikowanych (suma od 1 do n) / % dofinansowania dla projektu (jako % wydatków kwalifikowanych) / Oczekiwana wartość wsparcia dla projektu 9

10 10. Plan finansowy projektu PoniŜej naleŝy określić plan finansowy projektu, rozumiany jako suma wydatków związanych z realizacją projektu w rozbiciu na poszczególne kwartały. VAT moŝe stanowić koszt kwalifikowany w ramach kwalifikowanych wydatków jedynie w przypadku, jeśli zgodnie z odrębnymi przepisami Beneficjentowi nie przysługuje (i nie będzie przysługiwało) prawo jego zwrotu lub odliczenia od naleŝnego podatku od towarów i usług. Koszt całkowity (w PLN) Wydatki Kwalifikowane (w PLN) Rok 20 r. I kwartał 20 r. II kwartał 20 r. III kwartał 20 r. IV kwartał 20 r. Rok 20 r. I kwartał 20 r. II kwartał 20 r. III kwartał 20 r. IV kwartał 20 r. ( ) RAZEM 11. Preferowany sposób otrzymywania dofinansowania w formie refundacji w formie zaliczek 10

11 12. Zasoby umoŝliwiające realizację projektu Przed wdroŝeniem projektu istotna jest weryfikacja moŝliwości wdroŝenia projektu. W tym celu w poniŝszej tabeli proszę szczegółowo określić posiadane lub planowane zasoby techniczne, zasoby ludzkie, które zostaną wykorzystane do realizacji projektu. Czy wnioskodawca posiada niezbędne know-how do realizacji projektu? Czy wnioskodawca dysponuje zasobami gwarantującymi realizację projektu (w tym środki trwałe i infrastrukturę techniczną) np. czy posiada pomieszczenia niezbędne do zlokalizowania w nich nabywanych środków trwałych/realizacji projektu? NaleŜy opisać wyposaŝenie, infrastrukturę tych pomieszczeń Czy posiadane lub planowane zasoby ludzkie są/będą wystarczające do wdroŝenia projektu oraz osiągnięcia celów określonych w projekcie? 13. Czy Wnioskodawca posiada doświadczenie w opracowywaniu koncepcji produktów uznanych za innowacyjne, czego potwierdzeniem jest uzyskanie przez wnioskodawcę nagrody głównej, bądź wyróŝnienia w konkursie Polski Produkt Przyszłości. Jeśli tak, to proszę opisać: tak nie 14. Czy Wnioskodawca posiada: Patent na wynalazek, lub Prawo ochronne na wzór uŝytkowy, lub Prawo z rejestracji wzoru przemysłowego, lub Prawo z rejestracji topografii, układów scalonych, jakie stosowane są w ramach inwestycji początkowej w RP lub w innym państwie (w przypadku podmiotu posiadającego, co najmniej 51% udziałów lub akcji w przedsiębiorstwie wnioskodawcy patent na wynalazek, prawo ochronne na wzór uŝytkowy itd. będą wykorzystywane w ramach realizowanego projektu). Jeśli tak, to proszę opisać. Proszę wymienić dokumenty potwierdzające posiadanie praw własności przemysłowej i określić datę ich uzyskania. (por. Przewodnik po kryteriach wyboru finansowanych operacji w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka, dla działania 4.4) tak nie 15. Proszę zaprezentować sposób dokonania oceny popytu na produkty (wyroby lub usługi) będące efektem inwestycji i wyniki tej oceny Na przykład czy zostały przeprowadzone badania rynku - jaki jest ich wynik. Proszę opisać 11

12 16. Dystrybucja i promocja Proszę opisać, w jaki sposób będzie prowadzona sprzedaŝ i promocja produktów po zrealizowaniu projektu. III. Korzyści wynikające z realizacji projektu. 17. Dodatkowe korzyści z realizacji projektu 17.ATechnologia uŝyta w projekcie została lub zostanie objęta działaniami mającymi na celu ochronę praw własności przemysłowej i/lub produkt będący wynikiem inwestycji został lub zostanie objęty działaniami mającymi na celu ochronę praw własności przemysłowej. Jeśli tak, to proszę opisać: tak nie 17.B Dodatkowym elementem projektu jest wprowadzenie nowych rozwiązań organizacyjnych lub nowych rozwiązań marketingowych prowadzących do poprawy produktywności i efektywności. Proszę opisać na czym polegać będzie innowacja (jeśli dotyczy): tak nie Proszę podać koszt innowacji organizacyjnej lub marketingowej (jest to koszt niekwalifikowany w ramach Działania 4.4 PO IG) 17.C W wyniku realizacji projektu nastąpi utworzenie własnego działu B+R, rozwój juŝ istniejącego działu B+R lub nawiązanie współpracy z jednostką naukową w zakresie rozwoju produktu. tak nie Proszę opisać uzasadnienie utworzenia / rozwoju działu B+R lub nawiązania współpracy oraz opisać przedmiot współpracy (jeśli dotyczy) Proszę podać koszt utworzenia /rozwoju działu B+R lub nawiązania współpracy (jeśli dotyczy) 17.D. W wyniku realizacji projektu powstaną nowe miejsca pracy. Jeśli tak, to proszę opisać tak nie Liczba miejsc pracy Rodzaj stanowiska Uzasadnienie stworzenia miejsc(a) pracy.. 12

13 18. Skwantyfikowane wskaźniki realizacji celów projektu Proszę wybrać wskaźniki adekwatne do Państwa projektu w podziale na wskaźniki produktu i rezultatu oraz jeśli to konieczne dodać własny wskaźnik. Wszystkie rodzaje wydatków wskazane w pkt 6 biznes planu muszą znaleźć odzwierciedlenie we wskaźnikach produktu. Przedstawione wskaźniki muszą być obiektywne i weryfikowalne oraz moŝliwe do sprawdzenia w dokumentacji dostępnej u przedsiębiorcy na etapie kontroli projektu. Muszą odzwierciedlać załoŝone cele projektu. Jeśli Wnioskodawca zaznaczył, Ŝe projekt będzie miał pozytywny wpływ na zrównowaŝony rozwój, w szczególności na ochronę środowiska musi mieć to odzwierciedlenie we właściwych wskaźnikach rezultatu. Analogicznie w przypadku gdy Wnioskodawca zaznaczył, Ŝe planuje utworzenie / rozwój własnego działu B+R lub nawiązanie współpracy z jednostką naukową. Jeśli Wnioskodawca nie planuje osiągnięcia takich wskaźników jak: liczba nowych miejsc pracy, wprowadzenie innowacji organizacyjnej lub marketingowej, wprowadzenie innowacji samodzielnie, utworzenie / rozwój własnego działu B+R lub nawiązanie współpracy z jednostką naukową, wprowadzenie technologii środowiskowych lub rozwój eko-produktów pozostawia w tabeli te wskaźniki wpisując w poszczególne lata oraz w kolumnie wartość docelowa wartości zerowe. Lata od n-6 do n oznaczają poszczególne lata realizacji projektu przy czym rok n oznacza rok, w którym Wnioskodawca zamierza zakończyć realizację projektu. Lata od n+1 do n+5 oznaczają lata trwałości projektu. W kolumnie metodologia wyliczenia wskaźnika Wnioskodawca podaje podstawę (dokument źródłowy), na której oparł wartość bazową do wskaźnika i jeśli uznaje to za stosowne wyjaśnia w jaki sposób dokonał kalkulacji wartości wskaźnika w poszczególnych latach. Kolumna wartość docelowa stanowi wartość jaka jest planowana do osiągnięcia docelowo. Przykładowo, jeśli Wnioskodawca planuje utworzyć w roku n dwa miejsca pracy, w roku n +1 trzy kolejne miejsca pracy, a w kolejnych latach nie planuje juŝ tworzenia nowych miejsc pracy, ale zostaje na osiągniętym w roku n+1 poziomie, to kolumny wypełnia następująco: w roku n wpisuje - 2, w roku n+1-5 (tj. 2 miejsca pracy 2 w roku n plus 3 miejsca pracy w roku n+1 ); w roku n+2-5 (tj. 2 miejsca pracy w roku n plus 3 miejsca pracy w roku n+1 ; puls 0 miejsc pracy w roku n+2 ), itp., a w wartości docelowej 5 (tj. 2 miejsca pracy w roku n plus 3 miejsca pracy w roku n+1 ; puls 0 miejsc pracy w roku n+2, puls 0 miejsc pracy w roku n+3, puls 0 miejsc pracy w roku n+4, puls 0 miejsc pracy w roku n+2),. Podobnie naleŝy określić poziom spadku wartości, przy czym w wartości docelowej zostanie określony najniŝszy osiągnięty poziom wskaźnika. Uwaga: Przy określaniu jednostek miary dla wskaźników nie wolno w poniŝszej tabeli stosować wartości %. KaŜdy wskaźnik podany w poniŝszej tabeli musi być przedstawiony w wartościach pomiarowych, na podstawie których wzrost lub spadek poziomu określony w % będzie moŝliwy do obliczenia. Wskaźniki podane w wartościach % nie będą brane pod uwagę przy dokonywaniu oceny projektu. W kolumnie Metodologia wyliczenia wskaźnika naleŝy podać sposób kalkulacji wskaźnika oraz nazwę dokumentu źródłowego dostępnego u przedsiębiorcy na podstawie, którego wnioskodawca przedstawił wartość bazową wskaźnika, i na podstawie którego będzie moŝliwe udokumentowanie zaplanowanych do osiągnięcia wartości. 13

14 Wskaźniki produktu Jedn. miary Metodolog ia wyliczenia wskaźnika Wart ość bazo wa n-6 n-5 n-4 n-3 n-2 n-1 1 n n+1 n+2 n+3 n+4 n+5 Wartość docelow a Wskaźniki rezultatu Jedn. miary Metodolog ia wyliczenia wskaźnika Wart ość bazo wa n-6 n-5 n-4 n-3 n-2 n-1 n n+1 n+2 n+3 n+4 n+5 Wartość docelow a Liczba nowych miejsc etat pracy - w tym dla kobiet etat - w tym w dziale B+R etat Liczba nowych wyrobów szt. Liczba nowych usług szt. Wprowadzenie innowacji 1 lub 0 organizacyjnej lub marketingowej (wpisać w wybranym roku i kolumnie wartość docelowa - 1 jeśli dotyczy lub 0 jeśli nie dotyczy) 14

15 Wprowadzenie innowacji samodzielnie (wpisać w wybranym roku i kolumnie wartość docelowa - 1 jeśli dotyczy lub 0 jeśli nie dotyczy) Rozwój / utworzenie własnego działu B+R lub nawiązanie współpracy z jednostką naukową (wpisać w wybranym roku i kolumnie wartość docelowa - 1 jeśli dotyczy lub 0 jeśli nie dotyczy) Wprowadzenie technologii środowiskowych lub rozwój eko-produktów produktu (wpisać w wybranym roku i kolumnie wartość docelowa - 1 jeśli dotyczy lub 0 jeśli nie dotyczy) Zmiana energochłonności Zmiana materiałochłonności Zmiana ilości zuŝycia wody Wskaźnik obrazujący pozytywny wpływ projektu na środowisko (przeniesiony z pkt 5 wniosku Inne 1 lub 0 1 lub 0 1 lub 0 MWh/ro k kg/rok m^3/rok 15

16 Wskaźnik procentowego udziału przychodów z tytułu wywozu na JRE oraz eksportu produktów wytworzonych w wyniku realizacji inwestycji w całkowitych przychodach z tytułu sprzedaŝy produktów w 30 miesięcy po zakończeniu projektu PLN Wskaźnik udziału eksportu w % całkowitych przychodach (pozycja 1 / pozycja 2)*100% 1. Wartość przychodów z tytułu wywozu na JRE oraz eksportu produktu(-ów) będących wynikiem inwestycji w ciągu 30 m-cy po zakończeniu projektu PLN 2. Wartość całkowitych przychodów z tytułu sprzedaŝy produktu(-ów) będących wynikiem inwestycji inwestycji w ciagu 30 m-cy po zakończeniu projektu 16

17 IV. FINANSOWA REALIZACJA PROJEKTU 19. Wytyczne do wypełniania sprawozdań finansowych. - sprawozdania finansowe są sporządzone w formie uproszczonej - sprawozdania finansowe naleŝy wypełnić dla dwóch poprzednich lat obrachunkowych, okresu bieŝącego, oraz przygotować prognozę na czas realizacji projektu oraz okres pięciu lat od momentu zakończenia realizacji projektu (np. jeŝeli projekt trwa 14 miesięcy i kończy się we wrześniu 2010 roku, to naleŝy przygotować następujące sprawozdania: historyczne za lata 2007 i 2008, bieŝące za dany okres obrachunkowy np. marzec 2009, oraz prognozę na lata ), - rok bazowy n-2 oraz n-1 to dwa pełne zamknięte okresy obrachunkowe (np. rok 2007 oraz 2008), - okres bieŝący to okres, za który wnioskodawca posiada najbardziej aktualne sprawozdanie finansowe (nie musi to być okres roczny, jeŝeli wnioskodawca przygotowuje sprawozdania w okresie miesięcznym to będzie to np. sprawozdanie za okres od stycznia do marca 2009), - przyjąć naleŝy, Ŝe rok obrachunkowy jest rokiem kalendarzowym, jeŝeli jest inaczej prosimy o stosowną adnotację w polu ZałoŜenia wnioskodawcy do sprawozdania finansowego, - dane finansowe w tabelach punktu 21 naleŝy podawać w tysiącach złotych, - nagłówki odpowiednich kolumn naleŝy uzupełnić konkretnymi latami, - w polu ZałoŜenia wnioskodawcy do sprawozdania finansowego prosimy podać szczegółowe załoŝenia do przyjętych prognoz finansowych, - prognozy muszą opierać się na realnych załoŝeniach i być dostosowane do specyfiki danego przedsiębiorstwa oraz branŝy, w której ono funkcjonuje, - Wydatki na nabycie współfinansowanego dotacją środka trwałego ujmujemy w części B poz. 2 Nabycie składników majątku trwałego. Oczywiście w części A poz. 2 Amortyzacja ujęta jest równieŝ amortyzacja środka trwałego współfinansowanego dotacją. W Bilansie 22-1 wartość dotowanego środka trwałego ujmowana jest w części A aktywów bilansu. Rozliczenie międzyokresowe dotyczące planowanej do otrzymania dotacji naleŝy wykazać w pasywach bilansu w części D poz. IV Rozliczenia międzyokresowe. W Rachunku zysków i strat 22.2 w części B poz. 1 Amortyzacja wykazana zostanie odpis umorzeniowy dotowanego środka trwałego. 20. ZałoŜenia wnioskodawcy do sprawozdania finansowego. W odniesieniu do powyŝszych wytycznych proszę określić załoŝenia przyjęte do sporządzenia sprawozdań finansowych. W tym proszę zidentyfikować źródła finansowania projektu (wskazane w punkcie II.8 jako środki własne inne niŝ kredyt inwestycyjny), inne niŝ kredyt inwestycyjny, leasing czy fundusz inwestycyjny takie jak np.: zysk, lokaty bankowe, papiery wartościowe, składniki majątku mogące być łatwo upłynnione, łatwo ściągalne krótkoterminowe naleŝności, deklaracje potencjalnych wspólników, przystępujących do realizacji projektu, kredyt obrotowy, poŝyczki udziałowców, inne (jakie?). 17

18 18

19 21. Sytuacja finansowa wnioskodawcy oraz jej prognoza (w tys. PLN) 21.1 Bilans (w tys. PLN) A. Aktywa trwałe (I+II+III) Aktywa Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieŝący zakończo ny miesiąc ( ) roku n Prognoza na zakończe nie roku bieŝąceg o n. 1 rok 2 rok 3 rok... 4 rok... 5 rok 6 rok 7 rok 8 rok I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe ( ) 1. grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) 2. budynki i budowle 3. urządzenia techniczne i maszyny 4. środki transportu 5. pozostałe środki trwałe III. Pozostałe aktywa trwałe B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV) I. Zapasy II. NaleŜności krótkoterminowe III. Inwestycje krótkoterminowe (w tym środki pienięŝne) IV. Pozostałe aktywa obrotowe Aktywa razem (A+B) 19

20 Pasywa Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieŝący zakończo ny miesiąc ( ) roku n Prognoza na zakończe nie roku bieŝąceg o n. 1 rok 2 rok 3 rok... 4 rok... 5 rok 6 rok 7 rok 8 rok C. Kapitał (fundusz) własny (I+II+III+IV+V) I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Kapitał (fundusz) zapasowy III. Zysk (strata) z lat ubiegłych IV. Zysk (strata) netto V. Pozostały kapitał D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (I+II+III+IV) I. Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe (1+2) 1. Kredyty i poŝyczki 2. Pozostałe III. Zobowiązania krótkoterminowe (1+2+3) 1. Z tytułu dostaw i usług 2. Kredyty i poŝyczki 3. Pozostałe IV. Rozliczenia międzyokresowe Pasywa razem (C+D) 20

21 21.2 Rachunek zysków i strat (w tys. PLN) A. P r z y c h o d y n e t t o z e s p r z e d a Ŝ y Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieŝący zakończo ny miesiąc ( ) roku n Prognoza na zakończe nie roku bieŝąceg o n. 1 rok 2 rok. 3 rok... 4 rok... 5 rok 6 rok. 7 rok. 8 rok I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów II. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów B. K o s z t y d z i a ł a l n o ś c i o p e r a c y j n e j I. Amortyzacja II. ZuŜycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty: V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Z y s k (s t r a t a) z e s p r z e d a Ŝ y (A-B) D. P o z o s t a ł e p r z y c h o d y o p e r a c y j n e I. Pozostałe przychody operacyjne E. P o z o s t a ł e k o s z t y o p e r a c y j n e F. Z y s k (s t r a t a) z d z i a ł a l n o ś c i o p e r a c y j n e j (C +D - E) G. P r z y c h o d y f i n a n s o w e H. K o s z t y f i n a n s o w e I. Z y s k (s t r a t a) b r u t t o (F+G-H) 21

22 J. P o d a t e k d o c h o d o w y K. P o z o s t a ł e o b o w i ą z k o w e z m n i e j s z e n i a z y s k u (z w i ę k s z e n i a s t r a t y) L. Z y s k (s t r a t a) n e t t o (I-J-K) 22

23 21.3 Rachunek przepływów pienięŝnych (w tys. PLN) A. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę Ŝ n y c h z d z i a ł a l n o ś c i o p e r a c y j n e j 1. Zysk (strata) netto Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieŝący zakończon y miesiąc ( ) roku n Prognoza na zakończe nie roku bieŝąceg o n. 1 rok 2 rok. 3 rok... 4 rok 5 rok 6 rok. 7 rok. 8 rok. 2. Amortyzacja 3. Zmiana stanu zapasów 4. Zmiana stanu naleŝności 5. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów 6. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 7. Inne korekty I. Razem ( ) B. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę Ŝ n y c h z d z i a ł a l n o ś c i i n w e s t y c y j n e j 1. SprzedaŜ składników majątku trwałego 2. Nabycie składników majątku trwałego 3. Inne II. Razem (1+2+3) C. P r z e p ł y w y ś r o d k ó w p i e n i ę Ŝ n y c h z d z i a ł a l n o ś c i f i n a n s o w e j 1. Zaciągnięcie kredytów i poŝyczek 2. Spłata kredytów i poŝyczek 3. Wypłaty na rzecz właścicieli 4. Wpłaty dokonane przez właścicieli 5. Inne wpływy finansowe 6. Pozostałe III. Razem ( ) D. P r z e p ł y w y p i e n i ę Ŝ n e n e t t o r a z e m (I+II+III) E. Ś r o d k i p i e n i ę Ŝ n e n a p o c z ą t e k o k r e s u F. Ś r o d k i p i e n i ę Ŝ n e n a k o n i e c o k r e s u (D+E) 23

24 21.4 Wskaźniki finansowe A. Wskaźnik płynności Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieŝący zakończo ny miesiąc ( ) roku n Prognoza na zakończe nie roku bieŝąceg o n. 1 rok 2 rok. 3 rok... 4 rok... 5 rok 6 rok. 7 rok. 8 rok. 1. płynność bieŝąca B. Wskaźnik struktury kapitałowej 1. wskaźnik zadłuŝenia C. Wskaźniki rentowności 1. rentowność sprzedaŝy 2. zwrot na aktywach (ROA) D. Wskaźniki rotacji majątku 1. Cykl rotacji naleŝności 2. Cykl rotacji zapasów 3. Cykl rotacji zobowiązań Objaśnienia do wskaźników: Przeliczenia dokonujemy na danych pobranych z tych samych okresów rozrachunkowych A1. aktywa bieŝące/zobowiązania bieŝące dane pobieramy z bilansu pozycja B Aktywa obrotowe oraz DIII Zobowiązania krótkoterminowe B1. zobowiązania ogółem x 100%/aktywa ogółem dane pobieramy z bilansu pozycja D Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania i Aktywa razem (A + B) C1. zysk netto x 100%/ przychody ze sprzedaŝy dane pobieramy z rachunku zysków i strat pozycja L Zysk (strata) netto i A Przychody netto ze sprzedaŝy C2. zysk netto/aktywa ogółem dane pobieramy z rachunku zysków i strat pozycja L Zysk (strata) netto oraz z bilansu Aktywa razem (A + B) D1. naleŝności krótkoterminowe/przychody ze sprzedaŝy x dane pobieramy z bilansu pozycja B II NaleŜności krótkoterminowe oraz z liczba dni w okresie rachunku zysków i strat pozycja A Przychody netto ze sprzedaŝy D2. zapasy/koszty działalności operacyjnej x liczba dni w dane pobieramy z bilansu pozycja B I Zapasy oraz z rachunku zysków i 24

25 okresie D3. (zobowiązania krótkoterminowe kredyty i poŝyczki krótkoterminowe)/koszty działalności operacyjnej x liczba dni w okresie strat pozycja B Koszty działalności operacyjnej dane pobieramy z bilansu pozycja D III Zobowiązania krótkoterminowe, pozycja D III 2 Kredyty i poŝyczki oraz z rachunku zysków i strat pozycja B Koszty działalności operacyjnej 21.5 Wartość zaktualizowana netto NPV dla projektu Prosimy o wyliczenie wartości NPV według następującego wzoru: NPV = n n n t t t = n n n t= 1 (1 + r) t= 1 (1 + r) t= 1 (1 + r) NCF P N gdzie: NPV - wartość bieŝąca netto, r - stopa dyskonta (prosimy załoŝyć wartość 8%, w przypadku przyjęcia innej wartości, prosimy podać uzasadnienie w wierszu: objaśnienia do obliczenia NPV ), stopa dyskonta powinna odzwierciedlać dla inwestora wartość pieniądza w czasie i poziomu ryzyka. Obejmuje ona następujące elementy: realną stopę oprocentowania lokat wolnych od ryzyka, stopę inflacji, premię płynności, premię za ryzyko NCF t przepływy pienięŝne netto w okresie t w cenach nominalnych (w załoŝeniach Wnioskodawca uwzględnia wzrost cen) P t przychód danego roku, N t nakłady danego roku n czas Ŝycia projektu w latach, (przyjęty przez Wnioskodawcę okres eksploatacji inwestycji musi być odpowiednio uzasadniony uwzględniając branŝę działalności, rodzaj i charakter inwestycji). UWAGA: NPV liczone jest z uwzględnieniem wartości dotacji z umowy o dofinansowanie oraz z wyłączeniem wartości rezydualnej (wartość końcowa przedmiotu inwestycji po amortyzacji). Proszę wyprowadzić obliczenia NPV Nakłady inwestycyjne 1 rok (rozpoczę cia inwestycji) rok rok. 4 rok... 5 rok... 6 rok 7 rok. 8 rok. 9 rok. 10 rok. rok. P t N t 25

26 NCFt - cash flow w okresie t, r - stopa dyskonta NPV - wartość bieŝąca netto Objaśnienia do obliczenia NPV 26

27 V. ZAŁĄCZNIKI 2 : Formularz informacji o otrzymanej/nieotrzymanej pomocy publicznej, sporządzany na podstawie 1 ust. 2 i 3 lub 2 ust. 2 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 20 marca 2007 r. w sprawie informacji o otrzymanej pomocy publicznej oraz informacji o nieotrzymaniu pomocy (Dz. U. Nr 61, poz. 413) Zaświadczenie o pomocy de minimis otrzymanej w odniesieniu do tych samych kosztów kwalifikujących się do objęcia pomocą (jeśli dotyczy) Dokumenty potwierdzające zewnętrzne finansowanie projektu (kopia promesy kredytowej, kopia umowy kredytowej, kopia promesy leasingowej) zgodnie z informacjami podanymi w Biznes Planie (jeśli dotyczy) Opinia o innowacyjności (jeśli dotyczy) Oświadczenie dotyczące podatku VAT zgodne z odpowiednim wzorem wynikającym z Zaleceń Instytucji Zarządzającej PO IG (obligatoryjne jedynie w przypadku, gdy wnioskodawca występuje o refundację części poniesionego w ramach projektu podatku VAT). Model finansowy VI. DEKLARACJA WNIOSKODAWCY 1. Oświadczam, Ŝe wszystkie informacje zawarte w II części wniosku o dofinansowanie - Biznes planie i załącznikach są zgodne ze stanem faktycznym i jestem świadomy odpowiedzialności karnej wynikającej z art. 271 kodeksu karnego, dotyczącej poświadczania nieprawdy, co do okoliczności mającej znaczenie prawne. 2. Oświadczam, Ŝe deklaracja podpisana we wniosku o dofinansowanie (część I) pozostaje w mocy (dotyczy wniosków, które zostały poddane pozytywnej ocenie przez Promotora Projektów Innowacyjnych) data podpis Wnioskodawcy 2 UWAGA przed złoŝeniem wniosku proszę sprawdzić czy jest on kompletny! Pomocą słuŝy lista sprawdzająca. Proszę o zaznaczenie właściwych kwadratów przy załącznikach. Załącznikiem obowiązującym wszystkich Wnioskodawców jest Formularz informacji o otrzymanej/nieotrzymanej pomocy publicznej, sporządzany na podstawie 1 ust. 2 i 3 lub 2 ust. 2 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 20 marca 2007 r. w sprawie informacji o otrzymanej pomocy publicznej oraz informacji o nieotrzymaniu pomocy (Dz. U. Nr 61, poz. 413) oraz model finansowy. 27