BIZNES PLAN. dla Wnioskodawców ubiegających się o dofinansowanie projektu w ramach. Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka

Transkrypt

1 BIZNES PLAN dla Wnioskodawców ubiegających się o dofinansowanie projektu w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka Priorytet 8: Społeczeństwo informacyjne zwiększanie innowacyjności gospodarki Działanie 8.2: Wspieranie wdrażania elektronicznego biznesu typu B2B Strona 1 z 17

2 Uwaga: Niniejszy dokument jest formatem Biznes Planu, stanowiącego załącznik do wniosku o dofinansowanie i jest konieczny w przypadku ubiegania się o wsparcie w ramach działania 8.2 PO IG Wspieranie wdrażania elektronicznego biznesu typu B2B. Wprowadzenie zmian w Programie może spowodować konieczność zmiany niniejszego dokumentu. Należy posługiwać się nim w zakresie przedstawionym poniżej. Informacje zawarte w Biznes Planie muszą być spójne z informacjami zawartymi we wniosku o dofinansowanie złożonym przez przedsiębiorcę. W przypadku prognoz należy brać pod uwagę okres 3 lat od roku, w którym realizacja projektu została zakończona. Należy pamiętać, że dokument ten musi być podpisany przez osobę (osoby) upoważnione do reprezentowania Wnioskodawcy oraz parafowany przez tę osobę (osoby) na każdej stronie. Przedstawione w Biznes Planie informacje muszą być kompletne i wyczerpująco odnosić się do wszystkich wymaganych kwestii. Brak niektórych informacji może prowadzić do negatywnej oceny merytorycznej. Niewystarczające informacje merytoryczne zawarte w niniejszym dokumencie nie są traktowane jako uchybienia formalne i nie podlegają prawu do uzupełnienia/poprawy. I. INFORMACJE DOTYCZĄCE WNIOSKODAWCY 1. Identyfikacja Wnioskodawcy i projektu Nazwa Wnioskodawcy Numer wniosku o dofinansowanie, którego WND-POIG dotyczy Biznes Plan* *Pole wypełniane przez Regionalną Instytucję Finansującą. Numer nadawany jest przez Generator Wniosków w momencie rejestracji wypełnionego (zablokowanego) wniosku o dofinansowanie. 2. Działalność wnioskodawcy 1 Należy określić zakres prowadzonej działalności gospodarczej - należy podać numer EKD lub PKD (cztery cyfry) działalności podstawowej (wiodącej), działalności objętej projektem (jeśli inna niż podstawowa), dwóch kolejnych wykonywanych działalności wg udziału w przychodach (jeśli dotyczy) oraz działalności w sektorze transportu (jeśli dotyczy), następnie podać krótką charakterystykę oraz wskazane wartości wyrażane w procentach. Nr PKD lub EKD Podstawowa: Działalność, której dotyczy projekt (jeśli inna niż podstawowa) Inna Inna Działalność w sektorze Charakterystyka Udział % w ostatnim roku obrotowym w ogólnej wartości przychodów ze sprzedaży Udział % pracujących w ogólnej liczbie pracujących 1 Informacje niezbędne celem ustalenia czy proponowane rozwiązania stanowią innowację na poziomie przedsiębiorstwa wnioskodawcy, ustalenia intensywności wsparcia inwestycyjnej pomocy regionalnej i limitu pomocy de minimis, a także czy przedsiębiorca nie jest wykluczony z działania. Strona 2 z 17

3 transportu (wszystkie kody PKD związane z działalnością prowadzoną w tym sektorze): Należy krótko przedstawić charakterystykę prowadzonej/planowanej działalności gospodarczej w tym: dotychczasowe źródło największych przychodów (rodzaj działalności, branża, specjalizacja, typ odbiorców/klientów); wiodący profil działalności (branża, specjalizacja) planowany na okres objęty projektem (nie dłuższy, niż 24 miesiące). Opis: II. OPIS PROJEKTU 3. Zasoby umożliwiające realizację projektu Przed wdrożeniem projektu istotna jest weryfikacja możliwości wdrożenia projektu. W tym celu w poniższej tabeli należy szczegółowo określić posiadane zasoby techniczne oraz zasoby ludzkie, które zostaną wykorzystane do realizacji projektu. Czy Wnioskodawca posiada niezbędne knowhow do realizacji projektu? Czy Wnioskodawca posiada pomieszczenia niezbędne do zlokalizowania w nich nabywanych środków trwałych/realizacji projektu? Należy opisać wyposażenie oraz infrastrukturę posiadanych pomieszczeń itp. Charakterystyka systemu informatycznego obecnie posiadanego przez Wnioskodawcę (np. systemu zarządzania przedsiębiorstwem) jeśli dotyczy Posiadane środki trwałe, które zostaną wykorzystane do realizacji projektu. Inne zasoby techniczne niezbędne do realizacji projektu (należy wymienić) Czy posiadane zasoby ludzkie są wystarczające do wdrożenia projektu oraz osiągnięcia celów określonych w projekcie? Jeżeli nie są, czy Wnioskodawca zamierza korzystać z usług zewnętrznych, w jakim zakresie? 4. Lokalizacja projektu Należy przedstawić informacje dotyczące nieruchomości, w której projekt będzie realizowany (lokalizacja, status prawny nieruchomości). W przypadku, gdy lokalizacja obejmuje więcej niż jedną nieruchomość, należy podać szczegółowy (rzeczowy) podział wydatków kwalifikowalnych pomiędzy poszczególne nieruchomości. Strona 3 z 17

4 5. Przebieg realizacji projektu Należy opisać, na czym polegać będzie realizowany projekt i opisać jego zakres. Należy opisać wszystkie niezbędne działania planowane do realizacji wdrożenia systemu B2B, objęte niniejszym projektem. W zależności od przyjętych rozwiązań techniczno-organizacyjnych, opis może dotyczyć również niezbędnych działań zaplanowanych we współpracujących przedsiębiorstwach. Należy przedstawić chronologię zaplanowanych działań projektu, w tym działań/zadań prowadzących do ponoszenia wydatków wyszczególnionych w Przebiegu rzeczowo-finansowym (punkt 18 Wniosku o dofinansowanie). Poszczególne etapy powinny być opisane w oddzielnych akapitach. Opis powinien być zwięzły i rzeczowy charakterystyka poszczególnych działań powinna stanowić uszczegółowienie oraz uzupełnienie danych wykazanych w punkcie 18 Wniosku o dofinansowanie. 6. Technologia informatyczna Należy opisać zakupywane lub planowane do stworzenia w ramach projektu rozwiązania informatyczne, w szczególności pod kątem ich innowacyjności. Opis powinien precyzować, czy i w jaki sposób planowane rozwiązania informatyczne, dotyczące automatyzacji procesów biznesowych pomiędzy systemami informatycznymi współpracującymi przedsiębiorstw, doprowadzą do zwiększenia efektywności realizowanych przez Wnioskodawcę procesów dzięki zastosowaniu technologii informatycznych. Należy określić ewentualne ograniczenia technologiczne odnośnie integracji systemu wnioskodawcy z systemami przedsiębiorców współpracujących. 7. Projekt jako inwestycja Projekt powinien stanowić inwestycję w środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne związaną, z co najmniej jednym z czterech celów (typów inwestycji) przedstawionych w kolejnych wierszach tabeli. Należy uzasadnić, że projekt stanowi inwestycję, poprzez umieszczenie opisu, przy co najmniej jednym z celów definiujących inwestycję. Uzasadnienie powinno wykazywać jednoznaczny związek pomiędzy istotą projektu, a wybranym typem inwestycji. Typy inwestycji Utworzenie nowego przedsiębiorstwa. Rozbudowa istniejącego przedsiębiorstwa. Dywersyfikacja produkcji przedsiębiorstwa poprzez wprowadzenie nowych dodatkowych produktów. Zasadnicza zmiana dotycząca procesu produkcyjnego oraz procesu organizacyjnego w istniejącym przedsiębiorstwie. Uzasadnienie Strona 4 z 17

5 8. Uzasadnienie dla poniesienia poszczególnych wydatków Poniżej należy uzasadnić konieczność poniesienia poszczególnych wydatków kwalifikowalnych w powiązaniu z celami projektu. W uzasadnieniu należy podać, w jaki sposób dany wydatek wpłynie na wdrożenie nowej/innowacyjnej technologii, w wyniku której procesy biznesowe pomiędzy współpracującymi przedsiębiorstwami będą realizowane w formie elektronicznej i umożliwią automatyzację wymiany informacji między systemami informatycznymi współpracujących przedsiębiorstw. Opis powinien dotyczyć wszystkich wydatków wskazanych w Przebiegu rzeczowo-finansowym we wniosku o dofinansowanie. Należy odnieść się do poszczególnych wydatków, wskazując przeznaczenie danego zakupu i uzasadniając jego niezbędność dla projektu. Opis i uzasadnienie powinny odnosić się również do liczby i sposobu oszacowania wartości danego wydatku (np. ilości zakupywanych zestawów komputerowych, wymaganej wydajności serwerów, czasochłonności usług zleconych firmom zewnętrznym,etc.). Informacje powinny być przedstawione w sposób klarowny, nie budzący wątpliwości co do zakresu i celowości zaplanowanych działań oraz kwalifikowalności ponoszonych w projekcie wydatków. 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 2. Zakup nowych środków trwałych 3. Leasing 4. Analizy przygotowawcze, usługi doradcze i eksperckie 5. Informacja o udziale finansowym środków budżetu UE w projekcie 6. Zabezpieczenie realizacji umowy o dofinansowanie oraz koszty prowadzenia rachunku bankowego 7. Szkolenia specjalistyczne 9. Sposób finansowania projektu Należy opisać sposób i źródła finansowania realizacji całego projektu do momentu uzyskania dofinansowania w formie refundacji (np. kredyt bankowy, leasing). Podane w tym punkcie informacje muszą być zgodne między innymi z informacjami podanymi w punkcie 20 Wniosku o dofinansowanie. 10. Przedsiębiorcy współpracujący z wnioskodawcą relacje i system B2B Należy przedstawić informacje na temat poszczególnych przedsiębiorców współpracujących z wnioskodawcą. Informacje o kolejnych partnerach należy przedstawiać w kolejności zgodnej z punktem 15 wniosku o dofinansowanie Dane współpracujących przedsiębiorstw. Informacje odnoszące się do każdego partnera biznesowego powinny być prezentowane osobno, co może wymagać powielenia kolejnych wierszy tego punktu. 1. a) Pełna nazwa współpracującego przedsiębiorstwa (partnera): Strona 5 z 17

6 b) Opis procesów biznesowych realizowanych dotychczas przez partnera we współpracy z wnioskodawcą; krótka historia współpracy. Opis: c) Zdefiniowanie potrzeb partnera uzasadniających jego udział w planowanym wdrożeniu systemu B2B. Analiza oczekiwanych korzyści dla partnera wynikających z planowanego wdrożenia systemu B2B. Opis: d) Czy przedsiębiorstwo współpracujące z wnioskodawcą na dzień złożenia wniosku o dofinansowanie posiada wdrożony system informatyczny, który tak nie będzie integrowany z systemem informatycznym wnioskodawcy? e) Charakterystyka (obecnego i/albo planowanego do wdrożenia) systemu informatycznego partnera. Analiza zakresu prac/inwestycji po stronie partnera dla uzyskania automatyzacji wymiany informacji z systemem wnioskodawcy. Opis powinien być możliwie szczegółowy. Opis: f) Czy w ramach realizacji projektu w ramach integracji systemów nastąpi implementacja zaawansowanego podpisu elektronicznego? W przypadku odpowiedzi twierdzącej ( Tak ) należy przedstawić sposób wykorzystania zaawansowanego podpisu elektronicznego w automatycznej wymianie informacji biznesowych pomiędzy wnioskodawcą i partnerem. Ponadto należy uzasadnić potrzebę wykorzystania tego podpisu w relacji Wnioskodawcy z partnerem. Opis: tak nie g) Czy w ramach realizacji projektu w ramach integracji systemów nastąpi implementacja Elektronicznej Wymiany Danych w standardzie EDI lub równoważnym? W przypadku odpowiedzi twierdzącej ( Tak ) należy przedstawić sposób wykorzystania Elektronicznej Wymiany Danych w automatycznej wymianie informacji biznesowych pomiędzy wnioskodawcą i partnerem. Należy podać w jaki standard Elektronicznej Wymiany Danych zostanie zastosowany. Ponadto należy uzasadnić potrzebę wykorzystania Elektronicznej Wymiany Danych w relacji Wnioskodawcy z partnerem. Opis: tak nie h) Opis zmian zakresu i sposobu realizacji procesów biznesowych realizowanych przez partnera we współpracy z wnioskodawcą po wdrożeniu systemu B2B, w tym: - Jakie informacje biznesowe będą przedmiotem automatycznej komunikacji wewnątrz systemu B2B i jak w praktyce będzie przebiegać ta komunikacja? - Jak wdrożenie systemu B2B wpłynie na zwiększenie efektywności procesów stosowanych przez wnioskodawcę we współpracy z partnerem biznesowym? Opis: 2. a) Pełna nazwa współpracującego przedsiębiorstwa (partnera): b) Opis procesów biznesowych realizowanych dotychczas przez partnera we współpracy z Strona 6 z 17

7 wnioskodawcą; krótka historia współpracy. Opis: c) Zdefiniowanie potrzeb partnera uzasadniających jego udział w planowanym wdrożeniu systemu B2B. Analiza oczekiwanych korzyści dla partnera wynikających z planowanego wdrożenia systemu B2B. Opis: d) Czy przedsiębiorstwo współpracujące z wnioskodawcą na dzień złożenia wniosku o dofinansowanie posiada wdrożony system informatyczny, który tak nie będzie integrowany z systemem informatycznym wnioskodawcy? e) Charakterystyka (obecnego i/albo planowanego do wdrożenia) systemu informatycznego partnera. Analiza zakresu prac/inwestycji po stronie partnera dla uzyskania automatyzacji wymiany informacji z systemem wnioskodawcy. Opis powinien być możliwie szczegółowy. Opis: f) Czy w ramach realizacji projektu w ramach integracji systemów nastąpi implementacja zaawansowanego podpisu elektronicznego? W przypadku odpowiedzi twierdzącej ( Tak ) należy przedstawić sposób wykorzystania zaawansowanego podpisu elektronicznego w automatycznej wymianie informacji biznesowych pomiędzy wnioskodawcą i partnerem. Ponadto należy uzasadnić potrzebę wykorzystania tego podpisu w relacji Wnioskodawcy z partnerem. Opis: tak nie g) Czy w ramach realizacji projektu w ramach integracji systemów nastąpi implementacja Elektronicznej Wymiany Danych w standardzie EDI lub równoważnym? W przypadku odpowiedzi twierdzącej ( Tak ) należy przedstawić sposób wykorzystania Elektronicznej Wymiany Danych w automatycznej wymianie informacji biznesowych pomiędzy wnioskodawcą i partnerem. Należy podać w jaki standard Elektronicznej Wymiany Danych zostanie zastosowany. Ponadto należy uzasadnić potrzebę wykorzystania Elektronicznej Wymiany Danych w relacji Wnioskodawcy z partnerem. Opis: tak nie h) Opis zmian zakresu i sposobu realizacji procesów biznesowych realizowanych przez partnera we współpracy z wnioskodawcą po wdrożeniu systemu B2B, w tym: - Jakie informacje biznesowe będą przedmiotem automatycznej komunikacji wewnątrz systemu B2B i jak w praktyce będzie przebiegać ta komunikacja? - Jak wdrożenie systemu B2B wpłynie na zwiększenie efektywności procesów stosowanych przez wnioskodawcę we współpracy z partnerem biznesowym? Opis: Strona 7 z 17

8 III. CELE REALIZACJI PROJEKTU 11. Uzasadnienie realizacji projektu z punktu widzenia Wnioskodawcy Należy opisać i uzasadnić zidentyfikowane potrzeby Wnioskodawcy uzasadniające realizację projektu będącego przedmiotem wniosku. Opis: 12. Cele projektu na poziomie produktu Należy określić oraz scharakteryzować obligatoryjne cele projektu na poziomie produktu zgodnie z wymaganiami i metodologią podaną w Instrukcji wypełniania wniosku dla punktu 17. Należy także opisać metodologię obliczania i weryfikowania (źródła danych, algorytmy, itd.) wskaźników produktu. Kwantyfikując cele o różnym horyzoncie czasowym należy pamiętać, iż wartości docelowe wskaźników produktu podane w punkcie 17 wniosku o dofinansowanie nie mogą wykraczać poza planowany termin/rok kalendarzowy zakończenia realizacji projektu, wskazany w punkcie 18 wniosku o dofinansowanie. Niezwykle ważne jest zachowanie spójności pomiędzy informacjami dodanymi poniżej a wnioskiem o dofinansowanie. Liczba wdrożonych systemów B2B Należy określić jaka liczba systemów B2B zostanie wdrożona w ramach realizacji projektu. Określić (np. poprzez opis funkcjonalny i przypisanie określonych modułów oprogramowania) granice pomiędzy poszczególnymi systemami B2B. Należy określić jak zweryfikowane zostanie osiągnięcie wskaźnika (np. rodzaj dokumentów towarzyszących odbiorowi poszczególnych faz/elementów każdego systemu). Liczba przedsiębiorców objętych systemem B2B Projekt w części objętej dofinansowaniem może dotyczyć wyłącznie integracji z przedsiębiorcami współpracującymi wymienionymi w punkcie 15 Wniosku o dofinansowanie (wartość korespondującego wskaźnika produktu powinna odpowiadać liczbie partnerów powiększonej o jeden - gdyż system obejmuje przede wszystkim Wnioskodawcę). Dopuszczalne jest zastąpienie przedsiębiorcy wymienionego w ww. punkcie Wniosku, który zaprzestał współpracy z Wnioskodawcą innym partnerem w tym samym zakresie realizowanych we współpracy procesów biznesowych. Poniżej należy opisać sposób weryfikacji realizacji tego celu i jego udokumentowania (testy, protokoły i inne sposoby potwierdzenia, zaistnienia deklarowanej automatycznej wymiany informacji pomiędzy systemami informatycznymi Wnioskodawcy i przedsiębiorców współpracujących). Procesy biznesowe objęte systemem B2B Należy usystematyzować (wymienić) wszystkie procesy biznesowe Wnioskodawcy objęte systemem B2B oraz przestawić wiarygodny sposób weryfikacji (udokumentowania) realizacji korespondującego wskaźnika produktu. Liczba przedsiębiorców objętych systemem B2B, którzy w ramach tego systemu wykorzystują zaawansowany podpis elektroniczny Należy uzasadnić celowość wykorzystania zaawansowanego podpisu elektronicznego z punktu widzenia przedsiębiorstwa Wnioskodawcy oraz przestawić wiarygodny sposób weryfikacji (udokumentowania) realizacji korespondującego wskaźnika produktu. W przypadku, gdy projekt nie przewiduje wykorzystania zaawansowanego podpisu elektronicznego, należy wpisać nie dotyczy, a korespondujący wskaźnik produktu we wniosku o dofinansowanie powinien mieć wartość zerową. Strona 8 z 17

9 Liczba przedsiębiorców objętych systemem B2B, którzy w ramach tego systemu realizują Elektroniczną Wymianę Danych w standardzie EDI lub równoważnym Należy uzasadnić celowość zastosowania Elektronicznej Wymiany Danych w standardzie EDI lub równoważnym z punktu widzenia przedsiębiorstwa Wnioskodawcy oraz przestawić wiarygodny sposób weryfikacji (udokumentowania) realizacji korespondującego wskaźnika produktu. W przypadku, gdy projekt nie przewiduje wykorzystania Elektronicznej Wymiany Danych w standardzie EDI lub równoważnym, należy wpisać nie dotyczy, a korespondujący wskaźnik produktu we wniosku o dofinansowanie powinien mieć wartość zerową. 13. Cele projektu na poziomie rezultatu Należy określić oraz scharakteryzować obligatoryjne ilościowe cele projektu na poziomie rezultatu, w tym cele obligatoryjne dla projektów w ramach działania 8.2 PO IG zgodnie z wymaganiami i metodologią podaną w Instrukcji wypełniania wniosku dla punktu 17. Należy także opisać metodologię obliczania i weryfikowania (źródła danych, algorytmy, itd.) wskaźników rezultatu. Kwantyfikując cele o różnym horyzoncie czasowym należy pamiętać, iż wartości docelowe wskaźników podane w punkcie 17 wniosku o dofinansowanie muszą być osiągnięte w terminie realizacji projektu. Jedynie osiągnięcie obligatoryjnych wskaźników rezultatu Średnie miesięczne przychody z prowadzenia działalności i Średnie miesięczne koszty prowadzenia działalności będą sprawozdawane po upływie kolejnych 12 miesięcy kalendarzowych po miesiącu, w którym nastąpi zakończenie realizacji projektu, wskazanym w punkcie 18 wniosku o dofinansowanie (np. dla projektu kończącego się w dniu 19 sierpnia 2010 r. będą to średnie miesięczne za okres od 1 września 2010 r. do 31 sierpnia 2011 r.). Zakładane cele na poziomie rezultatu powinny być określane w sposób ostrożny, gdyż muszą być bezwzględnie osiągnięte i utrzymane co najmniej do końca okresu trwałości (3 lat po dniu zakończenia realizacji projektu). W przypadku działalności o charakterze sezonowym należy opisać spodziewany wpływ wahań sezonowych na możliwość zachowania trwałości rezultatów projektu (np. opisać oczekiwane odchylenia sezonowe od deklarowanych wartości średniomiesięcznych). Katalog celów na poziomie rezultatu powinien być kompletny i adekwatny do zaplanowanych działań - cele powinny być dobrane w taki sposób, aby ilustrowały wyniki poszczególnych procesów składających się na realizację projektu (np. efekty przeprowadzonych szkoleń, wzrost efektywności w zakresie poszczególnych procesów biznesowych objętych systemem B2B itp.). Każdy cel powinien zostać skwantyfikowany w postaci odpowiedniego wskaźnika rezultatu w punkcie 17 wniosku. Niezwykle ważne jest zachowanie spójności pomiędzy informacjami dodanymi poniżej a wnioskiem o dofinansowanie. Wzrost średnich miesięcznych przychodów z prowadzenia działalności Należy określić w jakim stopniu realizacja projektu wpłynie na wzrost średnich miesięcznych przychodów netto z prowadzenia działalności, w perspektywie 3 pełnych miesięcy kalendarzowych następujących po miesiącu, w którym zakończy się realizacja projektu. Należy odnieść się jedynie do spodziewanych trwałych zmian w sposobie funkcjonowania przedsiębiorstwa i jego pozycji rynkowej mających związek z realizowanym projektem (np. wzrost przychodów spowodowany rozbudową sieci dealerskiej i lepszą organizacją procesu produkcyjnego). Opisywany wzrost przychodów nie powinien mieć związku z czynnikami zewnętrznymi wobec projektu np. zakładanym wzrostem cen (inflacja). Należy przewidzieć i opisać sposób gromadzenia danych dla weryfikacji zakładanych wartości bazowych i docelowych korespondującego wskaźnika rezultatu Średnie miesięczne przychody z prowadzenia działalności. Należy podać sposób wyliczenia wartości bazowej wskaźnika, przy czym wyliczenia średniej powinny opierać się o dane historyczne z 12 kolejnych miesięcy kalendarzowych poprzedzających miesiąc złożenia wniosku o dofinansowanie. W przypadku działalności prowadzonej krócej niż 12 miesięcy obliczenia wartości bazowej należy oprzeć w całości lub części o prognozy tak by uzyskać średnią dla kolejnych 12 miesięcy kalendarzowych. Strona 9 z 17

10 Spadek średnich miesięcznych kosztów prowadzenia działalności Należy określić w jakim stopniu realizacja projektu wpłynie na spadek średnich miesięcznych kosztów prowadzenia działalności, w perspektywie 3 pełnych miesięcy kalendarzowych następujących po miesiącu, w którym zakończy się realizacja projektu. Należy odnieść się jedynie do spodziewanych trwałych zmian w sposobie funkcjonowania przedsiębiorstwa bezpośrednio związanych z realizowanym projektem (np. spadek kosztów spowodowany wyeliminowaniem papierowego obiegu dokumentów, optymalizacja kosztów magazynowych dzięki możliwości zaplanowania dostaw w systemie just in time). Opisywany spadek kosztów nie powinien mieć związku z czynnikami zewnętrznymi wobec projektu np. zakładanym spadkiem cen surowców. Należy przewidzieć i opisać sposób gromadzenia danych dla weryfikacji zakładanych wartości bazowych i docelowych korespondującego wskaźnika rezultatu Średnie miesięczne koszty prowadzenia działalności. W szczególności należy dokonać podziału kosztów przedsiębiorstwa na mające i nie mające związek z działalnością usprawnianą przez planowany do wdrożenia system B2B. Należy podać sposób wyliczenia wartości bazowej wskaźnika, przy czym wyliczenia średniej powinny opierać się o dane historyczne z 12 kolejnych miesięcy kalendarzowych poprzedzających miesiąc złożenia wniosku o dofinansowanie. W przypadku działalności prowadzonej krócej niż 12 miesięcy obliczenia wartości bazowej należy oprzeć w całości lub części o prognozy tak by uzyskać średnią dla kolejnych 12 miesięcy kalendarzowych. Pozostałe rezultaty projektu Należy określić pozostałe rezultaty projektu według schematu: 1. <nazwa celu szczegółowego, w przypadku celu kwantyfikowalnego zgodna z nazwą odpowiedniego wskaźnika> a) opis celu i jego znaczenie w kontekście całego projektu <opis> b) zgodność celu szczegółowego z celami PO IG i działania 8.2 PO IG <opis> c) opis metodologii obliczania i weryfikowania osiągnięcia celu <opis> Dodatkowe korzyści z realizacji projektu W wyniku realizacji projektu powstaną nowe miejsca pracy. Jeśli tak, to należy wskazać liczbę oraz opis nowych miejsc pracy: tak nie 15. Trwałość rezultatów projektu w okresie co najmniej 3 lat po zakończeniu projektu Jaki jest szacowany czas zwrotu inwestycji (wartości całego projektu)? Jaką metodologię zastosowano przy dokonaniu obliczeń? Jaki będzie długookresowy wpływ na rozwój firmy Wnioskodawcy i współpracujących przedsiębiorstw? W jaki sposób efekty projektu będą wykorzystywane po zakończeniu realizacji projektu? Przez jaki okres? W jaki sposób zostanie zapewnione utrzymanie rezultatów projektu (w tym zaplanowanych wartości wskaźników)? IV. FINANSOWA REALIZACJA PROJEKTU Strona 10 z 17

11 16. Wytyczne do wypełniania sprawozdań finansowych. - Należy wypełnić sprawozdania finansowe dla dwóch poprzednich lat obrachunkowych, okresu bieżącego, oraz przygotować prognozę na czas realizacji projektu oraz okres 3 kolejnych lat od roku zakończenia realizacji projektu (np. jeżeli projekt trwa 14 miesięcy i kończy się we wrześniu 2009 roku, to należy przygotować następujące sprawozdania: historyczne za lata 2006 i 2007, bieżące za dany okres obrachunkowy np. czerwiec 2008, oraz prognozę na lata ). - Rok n to rok złożenia wniosku o dofinansowanie. - Dane z okresu bieżącego roku n to dane za okres od początku bieżącego roku obrachunkowego do ostatniego dnia roboczego miesiąca poprzedzającego miesiąc złożenia wniosku o dofinansowanie. W przypadku wniosków składanych w pierwszym miesiącu okresu obrachunkowego (zazwyczaj będzie to styczeń) należy przygotować prognozę za okres od początku roku obrachunkowego do końca tego miesiąca. - Rok bazowy n-2 oraz n-1 to dwa pełne okresy obrachunkowe poprzedzające rok złożenia wniosku o dofinansowanie (np. rok 2006 oraz 2007). - Należy przyjąć, że rok obrachunkowy jest rokiem kalendarzowym, jeżeli jest inaczej prosimy o stosowną adnotację w polu Założenia Wnioskodawcy do sprawozdania finansowego, - Dane finansowe należy podawać w tysiącach złotych, z dokładnością do jednego miejsca po przecinku. - W razie konieczności istnieje możliwość dodania kolumn dla kolejnych lat prognozy, tak aby objąć okres 3 lat po roku zakończenia realizacji projektu. - W polu Założenia wnioskodawcy do sprawozdania finansowego prosimy podać szczegółowe założenia do przyjętych prognoz finansowych. - W przypadku braku dokładnych danych (np. w przypadku przedsiębiorców nieprowadzących pełnej księgowości), należy podać wiarygodne dane szacunkowe. Wyjaśnienia z tym związane należy zamieścić w punkcie 17 biznes planu (Założenia Wnioskodawcy do sprawozdania finansowego). - Prognozy muszą opierać się na realnych założeniach i być dostosowane do specyfiki danego przedsiębiorstwa oraz branży, w której ono funkcjonuje. - Planowane do otrzymania dotacje na sfinansowanie nabycia lub wytworzenia środków trwałych, jeśli nie zwiększają one kapitałów (funduszy własnych), są ujmowane w Rachunku przepływów pieniężnych w części C poz. 5 Inne wpływy finansowe. Wartość tego wpływu wyłączamy z poz. 6 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych w części A Rachunku przepływów pieniężnych. W pozycji tej pozostawiamy natomiast zmianę stanu spowodowaną zmniejszeniem rozliczenia międzyokresowego na skutek zarachowania odpisu rozliczenia do Pozostałych przychodów operacyjnych w ślad za dokonanym odpisem umorzeniowym. Wydatki na nabycie współfinansowanego dotacją środka trwałego ujmujemy w części B poz. 2 Nabycie składników majątku trwałego. Oczywiście w części A poz. 2 Amortyzacja ujęta jest również amortyzacja środka trwałego współfinansowanego dotacją. W Bilansie wartość dotowanego środka trwałego ujmowana jest w części A aktywów bilansu. Rozliczenie międzyokresowe dotyczące planowanej do otrzymania dotacji należy wykazać w pasywach bilansu w części D poz. IV Rozliczenia międzyokresowe. W Rachunku zysków i strat w części B poz. 1 Amortyzacja wykazana zostanie odpis umorzeniowy dotowanego środka trwałego. W części D Pozostałe przychody operacyjne wykazany zostanie odpis planowanej do otrzymania dotacji. 17. Założenia Wnioskodawcy do sprawozdania finansowego. W odniesieniu do powyższych wytycznych do wypełniania sprawozdań finansowych należy określić założenia przyjęte do sporządzenia poniższych sprawozdań finansowych. W tym należy zidentyfikować źródła finansowania projektu, inne niż kredyt inwestycyjny, leasing czy fundusz inwestycyjny takie jak np.: zysk, lokaty bankowe, papiery wartościowe, składniki majątku mogące być łatwo upłynnione, łatwo ściągalne krótkoterminowe należności, deklaracje potencjalnych wspólników, przystępujących do realizacji projektu, kredyt obrotowy, dopłaty, inne (jakie?) Strona 11 z 17

12 18. Informacje dotyczące finansowania z kredytu, leasingu lub funduszu inwestycyjnego Nazwa instytucji finansowej Strona 12 z 17

13 19. Sytuacja finansowa wnioskodawcy oraz jej prognoza (w tys. PLN) 1. Bilans (w tys. PLN) Aktywa A. Aktywa trwałe (I+II+III) Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieżący rok n Rok n Rok n+1 Rok n+2 Rok n+3 Rok n+4 Rok n+5 I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe ( ) 1. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 2. budynki i budowle 3. urządzenia techniczne i maszyny 4. środki transportu 5. pozostałe środki trwałe III. Pozostałe aktywa trwałe B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV) I. Zapasy II. Należności krótkoterminowe III. Inwestycje krótkoterminowe (w tym środki pieniężne) IV. Pozostałe aktywa obrotowe Aktywa razem (A+B) Pasywa Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieżący rok n Rok n Rok n+1 Rok n+2 Rok n+3 Rok n+4 Rok n+5 C. Kapitał (fundusz) własny D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (I+II+III+IV) I. Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe (1+2) 1. Kredyty i pożyczki 2. Pozostałe III. Zobowiązania krótkoterminowe (1+2+3) 1. Z tytułu dostaw i usług 2. Kredyty i pożyczki 3. Pozostałe IV. Rozliczenia międzyokresowe Pasywa razem (C+D) Strona 13 z 17

14 2. Rachunek zysków i strat (w tys. PLN) Rok bazowy n- 2 Rok bazowy n- 1 Okres bieżący rok n Rok n Rok n+1 Rok n+2 Rok n+3 Rok n+4 Rok n+5 A. Przychody netto ze sprzedaży I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty: V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D - E) G. Przychody finansowe H. Koszty finansowe I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) J. Podatek dochodowy K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (I-J-K) Strona 14 z 17

15 3. Rachunek przepływów pieniężnych (w tys. PLN) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieżący rok n Rok n Rok n+1 Rok n+2 Rok n+3 Rok n+4 Rok n+5 1. Zysk (strata) netto 2. Amortyzacja 3. Zmiana stanu zapasów 4. Zmiana stanu należności 5. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 6. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 7. Inne korekty B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 1. Sprzedaż składników majątku trwałego 2. Nabycie składników majątku trwałego 3. Inne C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 1. Zaciągnięcie kredytów i pożyczek 2. Spłata kredytów i pożyczek 3. Wypłaty na rzecz właścicieli 4. Wpłaty dokonane przez właścicieli 5. Inne wpływy finansowe 6. Pozostałe D. Przepływy pieniężne netto razem (A+B+C) E. Środki pieniężne na początek okresu F. Środki pieniężne na koniec okresu (E+D) Strona 15 z 17

16 4. Wskaźniki finansowe A. Wskaźnik płynności Rok bazowy n-2 Rok bazowy n-1 Okres bieżący rok n Rok n Rok n+1 Rok n+2 Rok n+3 Rok n+4 Rok n+5 1. płynność szybka B. Wskaźnik sprawności działania 1. cykl środków pieniężnych w dniach C. Wskaźnik struktury kapitałowej 1. poziom zadłużenia D. Wskaźniki rentowności 1. rentowność sprzedaży 2. rentowność kapitału własnego (ROE) Objaśnienia do wskaźników: Przeliczenia dokonujemy na danych pobranych z tych samych okresów rozrachunkowych A1. (aktywa obrotowe zapasy)/zobowiązania bieżące dane pobieramy z bilansu pozycja B Aktywa obrotowe i B I Zapasy oraz D III Zobowiązania krótkoterminowe B1. zapasy/przychody ze sprzedaży x należności/przychody ze sprzedaży x krótkoterminowe zobowiązania/przychody ze sprzedaży x 365 dane pobieramy z bilansu pozycja B I Zapasy, B II Należności krótkoterminowe i D III Zobowiązania krótkoterminowe oraz z rachunku zysków i strat pozycja A Przychody netto ze sprzedaży C1. zadłużenie/aktywa dane pobieramy z bilansu pozycja D Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania i Aktywa razem (A + B) D1. zysk netto/ przychody ze sprzedaży dane pobieramy z rachunku zysków i strat pozycja L Zysk (strata) netto i A Przychody netto ze sprzedaży D2. zysk netto/kapitał własny dane pobieramy z rachunku zysków i strat pozycja L Zysk (strata) netto oraz z bilansu pozycja C Kapitał (fundusz) własny Strona 16 z 17

17 V. DEKLARACJA WNIOSKODAWCY Oświadczam, że informacje zawarte w Biznes Planie są zgodne ze stanem faktycznym i Wnioskodawca jest świadomy odpowiedzialności karnej wynikającej z art. 271 kodeksu karnego, dotyczącej poświadczania nieprawdy, co do okoliczności mającej znaczenie prawne. data podpis Wnioskodawcy** ** Treść Biznes Planu należy potwierdzić za pośrednictwem platformy epuap (podpisem elektronicznym z certyfikatem kwalifikowanym) albo tradycyjnie poprzez podpisanie wydruku Biznes Planu. Złożenie wniosku o dofinansowanie i Biznes Planu powinno być potwierdzone podpisem, zgodnie ze sposobem reprezentacji Wnioskodawcy. Dalsze szczegóły zawarte są w Regulaminie Przeprowadzania Konkursu i Instrukcji wypełnienia wniosku o dofinansowanie. Strona 17 z 17