RAPORT KWARTALNY ZA OKRES TRZECH MIESIĘCY ZAKOOCZONY 30 VI 2010

Transkrypt

1 RAPORT KWARTALNY ZA OKRES TRZECH MIESIĘCY ZAKOOCZONY 30 VI

2 SPIS TREŚCI 1. List Zarządu 2. Informacje ogólne 3. Wybrane dane finansowe 4. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeo, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 5. Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności 6. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania podanych do publicznej wiadomości prognoz wyników na 2010 rok w świetle zaprezentowanych danych finansowych za okres od do roku 7. Oświadczenie Zarządu Strona 2 z 24

3 1. List Zarządu Szanowni Paostwo, W imieniu Zarządu EUROSNACK S.A przekazuję Paostwu nasz pierwszy raport kwartalny za okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2010 roku. Spółka EUROSNACK powstała w 1996 roku. Rok 2008 był okresem dużych zmian. Spółka kupiła ZPC Lajkonik z siedzibą w Niezdowie wraz z znakiem towarowym, Lajkonik, opatentowaliśmy znak Chrupcie. Nastąpiło również przekształcenie Eurosnack ze spółki z.o.o w spółkę akcyjną. Dwa lata później Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę o wprowadzeniu spółki na rynek NewConnect. Uroczystośd debiutu odbyła się 1 lipca 2010 roku. Debiut poprzedziła prywatna emisja akcji, z której pozyskaliśmy 1 mln złotych. Dzięki tym środkom zakupimy nowoczesne maszyny, które usprawnią produkcję, redukcję kosztów oraz przyczynią się do zwiększenia wolumenu sprzedaży. Przygotowując się do wejścia na mały parkiet warszawskiej Giełdy Papierów Wartościowych zmieniliśmy również model biznesu. Zdobyliśmy i podpisaliśmy długoterminowe kontrakty z dużymi sieciami handlowymi jak np. Tesco, Careffour czy też L Eclerc. Obecnośd na giełdzie nauczyła nas tego, jak ważna jest transparentnośd prowadzonych działao i komunikowanie naszym Inwestorom o ważnych wydarzeniach, które mają wpływ na osiągane przez nas wyniki. Korzystając z okazji pragniemy podziękowad naszym Inwestorom za objęcie oferowanych przez nas akcji i zaufanie, jakim wciąż nas obdarzają. Dziękujemy również naszym Doradcom za profesjonalną obsługę i pomoc. Na samym koocu mam przyjemnośd podziękowad Pracownikom EUROSNACK, bez których wejście na NewConnect oraz wypracowanie tak dobrych wyników nie byłoby możliwe. Zapraszam do lektury niniejszego raportu EUROSNACK za II kwartał 2010 roku. Strona 3 z 24

4 Z poważaniem Mariusz Spirkowicz Prezes Zarządu EUROSNACK S.A. 2. INFORMACJE OGÓLNE 2.1. Dane Spółki Nazwa firmy: Forma prawna: EUROSNACK S.A. Spółka akcyjna Strona 4 z 24

5 Kapitał zakładowy ,00 Organ prowadzący rejestr, numer KRS Adres: ul. Gałeczki 59, Chorzów Telefon: Fax: www: biuro@eurosnack.pl NIP: Przedmiot działalności Spółki Eurosnack S.A. jest jednym z wiodących producentów oraz dystrybutorów słonych przekąsek (m.in. chrupek kukurydzianych naturalnych i smakowych ) a także biszkoptów. Swoje produkty oferuje pod markami własnymi: "Chrupcie" oraz "Lajkonik". Model biznesowy Spółki opiera się na współpracy z hurtowniami oraz dużymi sieciami detalicznymi, takimi jak Tesco Polska sp. z o.o., Carrefour Polska sp. z o.o. czy też E Leclerc. Eurosnack S.A. działa na rynku spożywczym od 1996 roku. W 2007 roku Spółka przejęła Zakład Przemysłu Cukiernicznego Lajkonik wraz ze wszystkimi prawami do produktów tej marki. Spółka posiada dwa zakłady produkcyjne: w Dobczycach k. Krakowa oraz w Chorzowie. Strona 5 z 24

6 W produktowej ofercie Spółki znajdują się chrupki naturalne i smakowe, biszkopty tradycyjne i krakowskie. W produkcji Spółka korzysta z surowców od sprawdzonych i kwalifikowanych dostawców, dzięki czemu Spółka utrzymuje cenę oraz jakość produktów na stałym poziomie. Wartość rynku słonych przekąsek w Polsce jest szacowana na 2,06 mld złotych i stale rośnie 1. W ciągu ostatniego roku wartość polskiego rynku wzrosła o ponad 7%, jednak dane dotyczące jego wartości mogą być zaniżone nawet o 30%, ponieważ nie badano rynku gastronomicznego. Przedstawiciele branży uważają, że kategoria słonych przekąsek może rosnąć w tempie 5% rocznie 2. Eurosnack S.A. działa także w niszy rynkowej oferując produkty bezglutenowe, które mogą byd spożywane przez osoby chory na celiakie. Szacuje się, że w Polsce jest obecnie około 380 tys. osób chorych na to schorzenie Organy Spółki W skład zarządu EUROSNACK S.A. na dzieo 30 czerwca 2010 r. wchodzili: Imię i nazwisko Stanowisko Kadencja Od Do Mariusz Spirkowicz Prezes Zarządu 19 września 2008r. 19 września 2011r. Małgorzata Kucharczyk Wiceprezes Zarządu 1 listopada 2009r. 19 września 2011r. Bartosz Wasylewicz Członek Zarządu 19 września 2008r. 19 września 2011r. Mariusz Spirkowicz Prezes Zarządu 1 Za: Nielsen, Badanie Panelu Handlu Detalicznego z okresu grudzień 2008-listopad ibidem Strona 6 z 24

7 Ukooczył Wydział Ekonomii Akademii Ekonomicznej w Katowicach. Posiada bogate i różnorodne doświadczenie zawodowe. W swojej karierze pracował na stanowisku dyrektora takich firm jak: Jawex Transfer, Hiberna oraz Przedsiębiorstwo Wielobranżowe VITPOL z siedzibą w Długiej Wsi. Pełnił funkcję kierownika Biura Zarządu Radia Katowice S.A. W okresie od 2000 do 2002 roku łączył funkcje wiceprezesa zarządu oraz dyrektora handlowego firmy Big-Fish S.A. (obecnie Rieber& Son Norwegia). Jako dyrektor ds. handlu i marketingu pracował w Zakładzie Przemysłu Cukiernicznego Iga, a następnie w przedsiębiorstwie Przetwórstwo Warzyw i Owoców Gomar z Pioczowa. Małgorzata Kucharczyk Wiceprezes Zarządu Ukooczyła Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach. Karierę zawodową rozpoczęła w firmie CENTROSTAL w Warszawie. Następnie pracowała na stanowisku ekonomisty ds. zaopatrzenia w przedsiębiorstwie HYDOMAT w Warszawie. Od 1997 roku związana się z firmą Makro Cash & Carry Polska S.A. w Rybniku. Bartosz Wasylewicz Członek Zarządu Ukooczył Wyższą Szkołę Zarządzania Marketingowego i Języków Obcych w Katowicach, uzyskując tytuł magistra ekonomii. Karierę zawodową rozpoczął na stanowisku specjalisty ds. marketingu w firmie MORA POLSKA. Następnie pełnił funkcję kierownika produkcji w Zakładzie Produkcyjno Handlowym FAMA oraz w firmie Buchcik s.c. W skład Rady Nadzorczej EUROSNACK S.A. na dzieo 30 czerwca 2010 r. wchodzili: Imię i nazwisko Grzegorz Malawski Stanowisko Przewodniczący Rady Nadzorczej od Kadencja do 19 września 2008r. 19 września 2013r. Patrycja Wiceprzewodnicząca 19 września 2008r. 19 września 2013r. Strona 7 z 24

8 Buchowicz Wojciech Wesoły Krzysztof Gołyoski Andrzej Krakówka Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej 19 września 2008r. 19 września 2013r. Członek Rady Nadzorczej 13 marca 2009r. 19 września 2013r Członek Rady Nadzorczej 30 października 2009r. 19 września 2013r W okresie 1 kwietnia 30 czerwca 2010 r. nie nastąpiły żadne zmiany w składzie Zarządu ani Rady Nadzorczej EUROSNACK S.A. 2.4 Struktura akcjonariatu Spółki Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% akcji wg stanu na dzieo 30 czerwca 2010 roku. Akcjonariusz Seria akcji Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów Beline Investment Ltd A, B ,40% ,40% PRORENT Development sp. k. A, B ,59% ,59% TOTMES S.A. A ,71% ,71% TOTMES CONNECT S.A. B ,42% ,42% Marta Bielecka A ,53% ,53% AQUILA INVESTMENT S.A. C ,32% ,32% Bogdan Małachwiej C ,56% ,56% PRIVILEGE CAPITAL MANAGEMENT S.A. C ,13% ,13% Pozostali A, B ,34% ,34% Strona 8 z 24

9 SUMA ,00% ,00% Udział w kapitale zakładowym oraz ogólnej liczbie głosów na WZ 19,34% 22,40% 8,13% 5,59% 9,56% 8,32% 7,53% 5,42% 13,71% Beline Investment Ltd PRORENT Development sp. k. TOTMES S.A. TOTMES CONNECT S.A. Marta Bielecka AQUILA INVESTMENT S.A. Bogdan Małachwiej PRIVILEGE CAPITAL MANAGEMENT S.A. Pozostali Strona 9 z 24

10 3. WYBRANE DANE FINANSOWE 3.1. Wybrane dane finansowe WYSZCZEGÓLNIENIE I. Kapitał własny , ,77 II. Należności długoterminowe 0 0 III. Należności krótkoterminowe , ,88 IV. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 111, ,93 V. Zobowiązania długoterminowe ,22 0 VI. Zobowiązania krótkoterminowe , ,79 WYSZCZEGÓLNIENIE Przychody netto ze sprzedaży II kwartał Okres od do II kwartał II kwartał Okres od do Narastająco - okres od do Narastająco - okres od do , , , ,14 Amortyzacja , , , ,90 Zysk/strata na sprzedaży , , ,38-248,616,20 Zysk/strata na działalności operacyjnej , , , ,80 Strona 10 z 24

11 Zysk/strata brutto , , , ,26 Zysk/strata netto , , , , Bilans AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE , ,04 I. Wartości niematerialne i prawne , Koszty zakooczonych prac rozwojowych 2. Wartośc firmy , ,33 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 3 272,50 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,71 1. Środki trwałe , ,21 a) Grunty ( w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) b) Budynki, lokale i obiekty ,39 0,00 Strona 11 z 24

12 inżynierii lądowej i wodnej c) Urządzenia techniczne i maszyny , ,65 d) Środki transportu 0,00 258,20 e) Inne środki trwałe , ,36 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0, ,50 III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6 237,78 0, ,78 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE , ,52 I. Zapasy , ,03 1. Materiały , ,01 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe ,86 0,00 4. Towary 0,00 693,02 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe , ,88 1. Nalezności od jednostek powiązancyh Strona 12 z 24

13 2. Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty: , , , ,17 do 12 miesięcy , ,17 powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeo społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeo c) inne , ,71 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 3 111, ,93 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 111, ,93 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w 3 111, , , ,93 Strona 13 z 24

14 kasie i na rachunkach inne środki pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe SUMA AKTYWÓW , , , ,56 PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,77 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,96 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkośd ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkośc ujemna) 0, ,18 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,80 V. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,55 VIII. Zysk (strata) netto , ,26 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkośd ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIAZANIA , ,79 Strona 14 z 24

15 I. Rezerwy na zobowiązania ,17 0,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne ,17 0,00 3. Pozostałe rezerwy ,17 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe ,22 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek ,22 0,00 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe ,22 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,79 1. Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek , ,79 a) kredyty i pożyczki , ,25 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o ,34 0, , ,09 Strona 15 z 24

16 okresie wymagalności: do 12 miesięcy , ,09 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeo i innych świadczeo , ,74 h) z tytułu wynagrodzeo , ,71 i) inne ,48 0,00 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe SUMA PASYWÓW , , Rachunek zysków i strat Strona 16 z 24

17 II kwartał Od do II kwartał Od Do Narastająco - okres od do Narastająco - okres od do A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartośd dodatnia, zmniejszenie - wartośd ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej , , , , , , , , ,86 0, ,86 0,00 94,80 916,57 94, , , , , ,76 I. Amortyzacja , , , ,90 II. Zużycie materiałów i energii , , , ,46 III. Usługi obce , , , ,79 IV. Podatki i opłaty, w tym: , , , ,54 - podatek akcyzowy Strona 17 z 24

18 V. Wynagrodzenia , , , ,51 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VIII. Pozostałe koszty rodzajowe IX. Wartośd sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , , , , , , , ,23 94, ,04 94, , , , , , ,52 0, ,53 0, II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 2 796,48 0, ,53 0, , , , ,40 III. Inne koszty operacyjne , , , ,40 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , , , ,60 G. Przychody finansowe 60,47 30,92 60,86 31,29 Strona 18 z 24

19 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 60,56 30,92 60,86 31,29 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne -0,09 0,00 H. Koszty finansowe , , , ,95 I. Odsetki, w tym: , , , ,95 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) -J. Wynik zdarzeo nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) , , , ,26 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) , , , ,26 Strona 19 z 24

20 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) , , , , Opis przyjętych zasad rachunkowości Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w szczególności KSH i statutem jednostki. Przyjęte zasady i metody rachunkowości są takie same jak opisane w Sprawozdaniu Finansowym za rok Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez spółkę w ciągu, co najmniej 12 kolejnych miesięcy od dnia bilansowego. Nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. Aktywa i pasywa wskazane w sprawozdaniu wyceniono zgodnie z ustawą z dnia r. o rachunkowości ( Dz.U. nr 121, poz. 591 z późn. zm.) oraz z zapisami zawartymi w planie kont, przyjętym do stosowania w jednostce, stosując jako regułę ceny nabycia z uwzględnieniem ewentualnej utraty wartości aktywów: Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne amortyzuje się stosując zasady, metody i stawki przewidziane w przepisach podatkowych. Towary i materiały podlegają ewidencji ilościowo-wartościowej w cenach ewidencyjnych, rozchody wycenia się według metody FIFO. Zapasy rzeczowych składników majątku obrotowego, towarów i produkcji wycenia się wg cen zakupu, kosztów wytworzenia lub wg technicznego kosza wytworzenia. Strona 20 z 24

21 Produkcję w toku wycenia się według cen ewidencyjnych. Należności zostały wykazane w kwocie wymagającej zapłaty, skorygowanej o wartośd utworzonych zgodnie z ustawą o rachunkowości odpisów aktualizujących. Zobowiązania zostały wykazane w kwocie wymagającej zapłaty. Odsetki za zwłokę w zapłacie zobowiązania przedawnione i umorzone nie wystąpiły. Pozostałe aktywa i pasywa wycenia się według wartości nominalnej. Emitent sporządza porównawczy rachunek zysków i strat metodą pośrednią. Wynik finansowy za omawiany okres II kwartału 2010 roku korygowany jest o wartośd odroczonego podatku dochodowego oraz rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego, a także wartośd rezerwy na zobowiązania przyszłe oraz błędy podstawowe za ubiegłe lata. 4. KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEO, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE 4.1. Czynniki i zdarzenia, które miały wpływ na wyniki finansowe w okresie od 1 kwietnia do 30 czerwca 2010 r. W drugim kwartale 2010 roku Emitent kontynuował założenia przyjętej strategii rozwoju. Wysokośd przychodów ze sprzedaży za I półrocze 2010 roku osiągnęła wartośd 3,328 mln zł, tj. o 4,88% więcej niż w analogicznym okresie 2009 roku, w którym zanotowano przychody na poziomie 3,174 mln zł. Strona 21 z 24

22 Wyhamowanie dynamiki wzrostu przychodów ze sprzedaży w II kwartale bieżącego roku było efektem zmiennych warunków atmosferycznych panujących w tym czasie w Polsce. Powodzie, które miały miejsce w maju oraz czerwcu znacznie zahamowały dynamikę wzrostu w całej branży spożywczej. Nastąpił wzrost cen surowców przeznaczonych do produkcji, co spowodowało obniżenie marży, jaką Emitent osiągnął w II kwartale przy sprzedaży produktów do finalnych odbiorców. 5. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2010r. spółka Eurosnack przygotowywała dokumentację niezbędną do upublicznienia spółki, poprzez wejście na rynek alternatywnego systemu obrotu NewConnect, prowadzonego przez warszawską Giełdę Papierów Wartościowych. Ponadto, Spółka rozszerzyła współpracę z dotychczasowymi kontrahentami oraz rozpoczęła rozmowy handlowe z potencjalnymi odbiorcami produktów wytwarzanych przez Emitenta. Emitent nawiązał również dodatkową współpracę z siecią handlową Carrefour Polska. W jej ramach produkt pałka kukurydziana został wybrany przez tę sied do prowadzonych projektów pod marką własną Disney. Strona 22 z 24

23 6. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PODANYCH DO PUBLICZNEJ WIADOMOŚCI PROGNOZ WYNIKÓW NA 2010 ROK W ŚWIETLE ZAPREZENTOWANYCH DANYCH FINANSOWYCH ZA OKRES OD DO Kolejne powodzie oraz podtopienia na terenie Polski, a zwłaszcza w regionie Śląska oraz Dolnego Śląska mogą niekorzystnie wpłynąd na realizację założonych na 2010 r. przez Emitenta prognoz. W związku z powyższym istnieje możliwośd niezrealizowania w całości zakładanych w Dokumencie Informacyjnym prognoz. Jednakże w opinii Zarządu Spółka począwszy od III kwartału 2010 roku zamierza podejmowad intensywne działania mające na celu stałą poprawę wyników finansowych i zrealizowanie w jak największym stopniu założonego w Dokumencie Informacyjnym planu finansowego. 7. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Zarząd EUROSNACK S.A. ( Emitent ) oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe i dane porównywalne zawarte w niniejszym kwartalnym sprawozdaniu finansowym sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta oraz, że Strona 23 z 24

24 odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta oraz jego wynik finansowy, oraz że sprawozdanie z działalności Emitenta zawiera prawdziwy obraz sytuacji Emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeo i ryzyk. Mariusz Spirkowicz Małgorzata Kucharczyk Bartosz Wasylewicz Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Strona 24 z 24