ZA IV KWARTAŁ 2014 ROKU

Transkrypt

1 ZA IV KWARTAŁ 2014 ROKU (dane za okres r r.) Zawartość raportu: 1. podstawowe informacje o Emitencie (jednostka dominująca) 2. wybrane jednostkowe dane finansowe Emitenta za IV kwartał 2014 roku wraz z danymi porównywalnymi za rok poprzedni 3. wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Kapitałowej Emitenta za IV kwartał 2014 roku wraz z danymi porównywalnymi za rok poprzedni 4. kwartalne, jednostkowe, skrócone sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z obowiązującymi Emitenta zasadami rachunkowości (bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych) 5. kwartalne, skonsolidowane, skrócone sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z obowiązującymi Emitenta zasadami rachunkowości (bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych) 6. informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości 7. zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie od do roku, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki 8. stanowisko odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym danych finansowych za okres od do roku 9. informacja Zarządu Emitenta na temat inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie, jakie w okresie objętym raportem Grupa Kapitałowa Emitenta podejmowała w obszarze rozwoju prowadzonej działalności 10.opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji 11. struktura akcjonariatu Emitenta ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu co najmniej 5 % głosów na Walnym Zgromadzeniu 12. informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty 13. oświadczenie Zarządu Emitenta Warszawa, 12 lutego 2015 roku 1

2 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O EMITENCIE (JEDNOSTKA DOMINUJĄCA) Tabela 1. Podstawowe informacje o Emitencie Firma GRUPA EMMERSON S.A Siedziba Warszawa Adres Ul. Stawki 40, Warszawa Telefon Faks Adres poczty elektronicznej: biuro@grupaemmerson.pl Adres strony internetowej NIP REGON Ilość akcji Numer KRS wraz z organem prowadzącym rejestr ,00 zł (w całości opłacony) akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w tym: akcji uprzywilejowanych imiennych serii A akcji zwykłych na okaziciela serii B akcji zwykłych na okaziciela serii C akcji zwykłych na okaziciela serii D akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela serii F akcji zwykłych na okaziciela serii G KRS Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Rada Nadzorcza Piotr Jakubowski Przewodniczący Rady Nadzorczej Mirosław Adamczyk Członek Rady Nadzorczej Arkadiusz Garbacki - Członek Rady Nadzorczej Karol Sawicki - Członek Rady Nadzorczej Zarząd Marek Krajewski Prezes Zarządu Tadeusz Popławski Wiceprezes Zarządu Źródło: Emitent 2

3 2. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE EMITENTA ZA IV KWARTAŁ 2014 ROKU ORAZ NARASTAJĄCO OD POCZĄTKU 2014 ROKU WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI ZA ROK POPRZEDNI Tabela 2. Wybrane jednostkowe dane finansowe z bilansu Emitenta (PLN)* Wyszczególnienie Stan Stan na dzień na dzień r r. Kapitał własny , ,46 Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe , , , , , , , , , ,79 Rzeczowe aktywa trwałe ,69 Źródło: Emitent Tabela 3. Wybrane jednostkowe dane finansowe z rachunku zysków i strat Emitenta (PLN) Wyszczególnienie IV kwartał 2014 r. (rok bieżący) IV kwartał 2013r. (rok ubiegły) Narastająco za okres od do Narastająco za okres od do Przychody netto ze sprzedaży , , , ,50 Amortyzacja 1 275, , , ,12 Zysk/strata na sprzedaży Zysk/strata na działalności operacyjnej , , , , , , , ,87 Zysk/strata brutto , , , ,94 Zysk/strata netto , , , ,94 Źródło: Emitent 3

4 3.WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZA IV KWARTAŁ 2014 ROKU ORAZ NARASTAJĄCO OD POCZĄTKU ROKU WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI ZA ROK POPRZEDNI Tabela 4. Wybrane skonsolidowane dane finansowe z bilansu Grupy Kapitałowej Emitenta (PLN)* Wyszczególnienie Stan na dzień Stan na dzień r r. Kapitał własny , ,46 Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , , , , , ,07 Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe , , , ,78 Rzeczowe aktywa trwałe ,69 Źródło: Emitent Tabela 5. Wybrane skonsolidowane dane finansowe z rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej Emitenta (PLN) Wyszczególnienie IV kwartał 2014 r. (rok bieżący) IV kwartał 2013r. (rok ubiegły) Narastająco za okres od do Narastająco za okres od do Przychody netto ze sprzedaży , , , ,50 Amortyzacja 1 275, , , ,12 Zysk/strata na sprzedaży Zysk/strata na działalności operacyjnej , , , , , , , ,19 Zysk/strata brutto , , , ,89 Zysk/strata netto , , , ,89 Źródło: Emitent 4

5 4. KWARTALNE, JEDNOSTKOWE, SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, SPORZĄDZONE ZGODNIE Z OBOWIĄZUJĄCYMI EMITENTA ZASADAMI RACHUNKOWOŚCI (BILANS, RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT, ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ORAZ RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH) Stan na dzień r. Stan na dzień r. A Aktywa trwałe , ,54 I Wartości niematerialne i prawne 8 075, ,00 II Rzeczowe aktywa trwałe ,69 III Należności długoterminowe , ,85 IV AKTYWA Inwestycje długoterminowe Jednostkowy bilans V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,00 B Aktywa obrotowe , ,71 I Zapasy , ,00 II Należności krótkoterminowe , ,97 III Inwestycje krótkoterminowe , ,51 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,23 AKTYWA RAZEM , ,25 Stan na dzień r. Stan na dzień r. A Kapitał ( fundusz ) własny , ,46 I Kapitał ( fundusz) podstawowy , ,00 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy ( wielkość ujemna ) III Udziały ( akcje ) własne ( wielkość ujemna ) IV Kapitał ( fundusz ) zapasowy , ,00 V Kapiał ( fundusz ) z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały ( fundusze) rezerwowe VII Zysk ( strata ) z lat ubiegłych , ,60 VIII Zysk ( strata ) netto , ,94 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ( wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,79 I Rezerwa na zobowiązania , ,00 II Zobowiązania długoterminowe , ,00 III Zobowiązania krótkoterminowe , ,79 IV PASYWA Rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM , ,25 5

6 JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) IV kwartał 2014 IV kwartał 2013 Rok bieżący Rok ubiegły za okres za okres za okres za okres A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi , , , ,78 I Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,38 II Zmiana stanu produktów ( zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) , , , ,72 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,12 B Koszty działalności operacyjnej , , , ,68 I Amortyzacja 1 275, , , ,12 II Zużycie materiałów i energii 1 758, , , ,69 III Usługi obce , , , ,26 IV Podatki i opłaty 416,03 90, , ,00 V Wynagrodzenia , , , ,05 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 8 056, , , ,06 VII Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,10 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,40 C Zysk ( strata ) ze sprzedaży ( A - B ) , , , ,90 D Pozostałe przychody operacyjne -324, , , ,01 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych -325, , ,00 II Dotacje III Inne przychody operacyjne 0, , , ,01 E Pozostałe koszty operacyjne 1 000, , , ,98 I II Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 1 000, , , ,98 F Zysk ( strata ) z działalności operacyjnej ( C+D-E ) , , , ,87 G Przychody finansowe , , , ,89 I Dywidendy i udziaływ zyskach II Odsetki , , , ,89 III Zysk ze zbycia inwestycji , ,64 IV Aktualizacja wartości inwestycji ,00 V Inne H Koszty finansowe , , , ,96 I Odsetki , , , ,66 II Strata ze zbycia inwestycji , ,01 III Aktualizacja wartości inwestycji 34, , , ,14 IV Inne , , , ,15 I Zysk ( strata) z działalności gospodarczej ( F+G-H ) , , , ,94 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych( J.I - J.II ) 0,00 0,00 0,00 0,00 I II Zysk nadzwyczajny Strata nadzwyczajna K Zysk ( strata ) brutto ( I ± J ) , , , ,94 L Podatek dochodowy , , , ,00 M Wyszczególnienie Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N Zysk ( strata ) netto ( K-L-M ) , , , ,94 6

7 A B C JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia) Rok bieżący Rok ubiegły IV kwartał 2014 IV kwartał 2013 za okres za okres za okres za okres Wyszczególnienie Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk ( strata ) netto , , , ,82 II Korekty razem , , , ,35 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej , , , ,47 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy , , , ,74 II Wydatki , , , ,33 III Przepływy netto z działalności inwestycyjnej , , , ,07 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy , , , ,36 II Wydatki , , , ,02 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej , , , ,38 D Przepływy pieniężne netto razem , , , ,22 E Bilansowa zmiana stanu środków pienięźnych, w tym: , , , ,22 F Środki pieniężne na początek okresu , , , ,74 G Środki pieniężne na koniec okresu , , , ,96 JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM Rok bieżący Rok ubiegły Wyszczególnienie za okres za okres I Kapitał ( fundusz własny na początek okresu ( BO ) , ,40 I.a Kapitał ( fundusz ) własny na początek okresu ( BO ) po korektach , ,40 II Kapitał fundusz własny na koniec okresu ( BZ) , ,46 III Kapitał ( fundusz własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku ( pokrycia straty ) , ,46 7

8 5. KWARTALNE, SKONSOLIDOWANE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, SPORZĄDZONE ZGODNIE Z OBOWIĄZUJĄCYMI EMITENTA ZASADAMI RACHUNKOWOŚCI (BILANS, RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT, ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ORAZ RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH) AKTYWA Skonsolidowany bilans Stan na dzień Stan na dzień A Aktywa trwałe , ,54 I Wartości niematerialne i prawne 8 075, ,00 II Wartość firmy jednostek podporządkowanych III Rzeczowe aktywa trwałe ,69 IV Należności długoterminowe , ,85 V Inwestycje długoterminowe , ,00 VI Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,00 B Aktywa obrotowe , ,70 I Zapasy , ,00 II Należności krótkoterminowe , ,87 III Inwestycje krótkoterminowe , ,60 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,23 AKTYWA RAZEM , ,24 PASYWA Stan na dzień Stan na dzień A Kapitał ( fundusz ) własny , ,46 I Kapitał ( fundusz) podstawowy , ,00 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy ( wielkość ujemna ) III Udziały ( akcje ) własne ( wielkość ujemna ) IV Kapitał ( fundusz ) zapasowy , ,00 V Kapiał ( fundusz ) z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały ( fundusze) rezerwowe VII Różnice kursowe z przeliczenia VIII Zysk ( strata ) z lat ubiegłych , ,65 IX Zysk ( strata ) netto , ,89 X Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ( wielkość ujemna) B Kapitały mniejszości C Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych D Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,78 I Rezerwa na zobowiązania , ,00 II Zobowiązania długoterminowe , ,00 III Zobowiązania krótkoterminowe , ,78 IV Rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM , ,24 8

9 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) IV kwartał 2014 IV kwartał 2013 Rok bieżący Rok ubiegły za okres za okres za okres za okres Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym , , , ,78 I Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,38 II Zmiana stanu produktów( zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) , , , ,72 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,12 B Koszty działalności operacyjnej , , , ,40 I Amortyzacja 1 275, , , ,12 II Zużycie materiałów i energii 1 758, , , ,69 III Usługi obce , , , ,26 IV Podatki i opłaty, w tyn podatek akcyzowy 433,03 90, , ,72 V Wynagrodzenia , , , ,05 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 8 056, , , ,06 VII Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,10 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,40 C Zysk ( strata ) ze sprzedaży ( A - B ) , , , ,62 D Pozostałe przychody operacyjne -324, , , ,01 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (325,00) 8 666, ,00 II Dotacje III Inne przychody operacyjne 0, , , ,01 E Pozostałe koszty operacyjne 1 000, , , ,58 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych , ,00 III Inne koszty operacyjne 1 000, , , ,58 F Zysk ( strata ) z działalności operacyjnej ( C+D-E ) , , , ,19 G Przychody finansowe , , , ,11 I Dywidendy i udziaływ zyskach II Odsetki , , , ,11 III Zysk ze zbycia inwestycji , ,95 IV V Aktualizacja wartości inwestycji Inne H Koszty finansowe , , , ,18 I I Odsetki , , , ,46 II Strata ze zbycia inwestycji , ,01 III Aktualizacja wartości inwestycji 34, ,05 34, ,56 IV Inne , , , ,15 Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych J Zysk (strata) z działalności gospodarczej ( F+G-H+/-I ) , , , ,26 K Wynik zdarzeń nadzwyczajnych ( K.I - K.II ) 0,00 0,00 0,00 0,00 I II Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne L Odpis wartości firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 I II Odpis wartości firmy - jednostki zależne Odpis wartości firmy - jednostki współzależne M Odpis ujemnej wartości firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 N I II Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności , , , ,37 O Zysk ( strata ) brutto (J+/-K-L+M+/-N ) , , , ,89 P Podatek dochodowy 1 625, , , ,00 Q R Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Zyski (straty) mniejszości Wyszczególnienie S Zysk ( strata ) netto ( O-P-Q+/-R ) , , , ,89 9

10 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia ) Rok bieżący Rok ubiegły IV kwartał 2014 IV kwartał 2013 za okres za okres za okres za okres A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk ( strata ) netto , , , ,16 II Korekty razem , , , ,63 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) , , , ,47 B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy , , , ,74 II Wydatki , , , ,33 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , , , ,07 C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy , , , ,36 II Wydatki , , , ,02 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , , , ,38 D Przepływy pieniężne netto razem (A.III +/- B.III +/- C.III) , , , ,22 E Bilansowa zmiana stanu środków pienięźnych , , , ,22 F Środki pieniężne na początek okresu , , , ,85 G Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D) , , , ,07 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Wyszczególnienie Rok bieżący Rok ubiegły za okres za okres I Kapitał ( fundusz) własny na początek okresu ( BO ) , ,35 I.a Kapitał ( fundusz ) własny na początek okresu ( BO ) po korektach błędów , ,35 II Kapitał fundusz własny na koniec okresu ( BZ) , ,46 III Kapitał ( fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku ( pokrycia straty ) , ,46 6. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Raport sporządzono zgodnie z Ustawą o rachunkowości. W okresie, za który sporządzono raport, nie nastąpiły zmiany zasad (polityki) rachunkowości. 10

11 7. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE OD DO ROKU, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W IV kwartale 2014 roku Grupa Kapitałowa Emitenta osiągnęła przychody ze sprzedaży netto w wysokości ,71 zł. Jednocześnie zysk netto w IV kwartale 2014 r. wyniósł , 04 zł. Taki wynik finansowy w Grupie Kapitałowej Emitenta został osiągnięty dzięki korzystnej wycenie transakcji sprzedaży pakietu akcji. Emitent jako spółka dominująca w Grupie Kapitałowej, zanotował stratę w wysokości ,20 zł i wynikała ona głównie z bieżącej działalności operacyjnej. Emitent angażuje się kapitałowo w spółki, które stwarzają dobre perspektywy dalszego rozwoju. W działalności Spółki aktualne pozostają czynniki ryzyka opisane w Dokumencie Informacyjnym, które sprowadzają się do dużego uzależnienia wyników Spółki od koniunktury na rynku nieruchomości. 8. STANOWISKO ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM DANYCH FINANSOWYCH ZA OKRES OD DO ROKU Emitent nie publikował jednostkowych ani skonsolidowanych prognoz finansowych. 11

12 9. INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM GRUPA KAPITAŁOWA EMITENTA PODEJMOWAŁA W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Przedmiotem działalności Grupy Emmerson S.A. jest nabywanie na własny rachunek nieruchomości na terenie całej Polski w celu ich dalszej odsprzedaży, a także inwestowanie w małe i średnie firmy z branży budownictwa i nieruchomości. Powyższy cel jest realizowany poprzez zaangażowanie Emitenta w formie inwestycji w zdywersyfikowany portfel projektów, wykorzystanie wsparcia i doświadczenia kadry zarządzającej zespołu grupy kapitałowej Grupy Emmerson S.A. oraz Domu Maklerskiego WDM S.A., a także intensywne działania na rzecz wzrostu wyników finansowych Spółki. Grupa Emmerson S.A. planuje także udział w innych przedsięwzięciach biznesowych na rynku nieruchomości, w roli inwestora pasywnego lub aktywnego. Emitent planuje zwiększyć skalę działania poprzez pozyskanie zasobów finansowych będących w dyspozycji instytucji finansowych, inwestorów instytucjonalnych oraz indywidualnych, współuczestniczących z Emitentem w projektach inwestycyjnych. Obecnie, w portfelu inwestycyjnym Grupy Emmerson S.A. znajduje się grunt budowlany w prestiżowej dzielnicy Gdyni Kamiennej Górze, o powierzchni 734 m kw., składający się z dwóch działek (234 i 500 m kw.). Przeznaczenie terenu wg MPZP - zabudowa jednorodzinna, bliźniacza z możliwością wydzielenia czterech lokali mieszkalnych (po dwa na każdej działce). W dniu 5 listopada 2014 r., raportem EBI nr 24/2014 Zarząd Emitenta informował o sfinalizowaniu umowy sprzedaży akcji (przeksięgowaniu akcji) Spółki Emmerson Wierzytelności Hipoteczne S.A., zawartej w dniu 17 października 2014 r. Emitent sprzedał akcji o wartości nominalnej 10,00 zł każda wyżej wymienionej Spółki, za łączną cenę równą zł. Transakcja doszła do skutku w wyniku wzajemnego potrącenia wierzytelności. W efekcie powyższej transakcji Emitent nie posiada obecnie żadnych akcji Spółki Emmerson Wierzytelności Hipoteczne S.A. 12

13 Grupa Kapitałowa Grupa Emmerson S.A. podejmuje działania mające na celu rozszerzenie profilu działalności Emitenta m. in. o obrót wierzytelnościami zabezpieczonymi hipotecznie, tj. o działalność, która dotychczas była realizowana przez spółkę Emmerson Wierzytelności Hipoteczne S.A. W ramach rozwijania działalności w obszarze wierzytelności zabezpieczonych hipotecznie Grupa Emmerson S.A. podpisała umowy o współpracy z wybranymi bankami udzielającymi kredytów hipotecznych oraz zamierza podjąć współpracę z wybranym towarzystwem funduszy inwestycyjnych i uruchomić fundusz sekurytyzacyjny, który docelowo będzie nabywał wierzytelności zabezpieczone hipotecznie pochodzące z sektora bankowego. Grupa Emmerson S.A. podejmuje również działania mające na celu rozszerzenie zakresu działalności Grupy Kapitałowej Emitenta o inne usługi związane z rynkiem nieruchomości świadczone przez Emmerson Realty S.A. oraz jego spółki zależne. Grupa Kapitałowa Emitenta jest jedną z największych polskich grup kapitałowych działających w branży nieruchomości, oferujących kompleksowe usługi na tym rynku. Założona w 1994 r. przez obecnego Prezesa Zarządu Grupa Emmerson S.A., Pana Marka Krajewskiego, jako dwuosobowa firma, mająca wówczas jedno biuro w Warszawie, obecnie liczy ponad 350 pracowników i współpracowników zatrudnionych w licznych oddziałach w największych miastach w Polsce. Grupę Kapitałową Emitenta tworzą wyspecjalizowane spółki i działy ściśle ze sobą współpracujące, łączące szeroki zakres profesjonalnych usług z indywidualnym podejściem do potrzeb każdego klienta. Dzięki szerokiej grupie wykwalifikowanych specjalistów oferta usług świadczonych przez Grupę Kapitałową Emitenta obejmuje pośrednictwo w obrocie nieruchomościami (kupno, sprzedaż, wynajem, inwestycje), wyceny nieruchomości, badania rynku nieruchomości, doradztwo (finansowe, prawne, gospodarcze, architektoniczne), zarządzanie nieruchomościami i usługi marketingowe. 13

14 10. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Na dzień roku w skład Grupy Kapitałowej Emitenta wchodziły: Emmerson Realty S.A. Udział % spółki Grupa Emmerson S.A. w kapitale zakładowym podmiotu Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy ,90 zł 40,5 % Podstawową działalnością Spółki jest doradztwo i pośrednictwo w obrocie nieruchomościami. Poprzez spółki zależne i powiązane Emmerson Realty S.A. obsługuje również inne segmenty rynku. Emmerson Evaluation Sp. z o.o. oferuje wyceny mieszkań, działek, domów jednorodzinnych, budynków wielorodzinnych, biurowców, lokali użytkowych, centrów handlowych, magazynowych, dystrybucyjnych i logistycznych, nieruchomości przemysłowych, gruntów inwestycyjnych, hoteli oraz wszelkich innych nieruchomości. KRS Sąd Rejonowy dla m. st.warszawy, XII Wydział Gospodarczy ,00 zł Udział % Emmerson Realty S.A. w kapitale zakładowym podmiotu 64,6 % Emmerson Zarządzanie Sp. z o.o. oferuje usługi w zakresie zarządzania nieruchomościami mieszkaniowymi, biurowymi, handlowymi, magazynowymi i przemysłowymi: administrowanie nieruchomościami, obsługę techniczną budynków, ochronę, utrzymanie czystości, usługi cateringowe i inne. Na zlecenie zajmuje się także aranżacją, wykończeniem, umeblowaniem i wyposażeniem wnętrz w dowolnym standardzie Sąd Rejonowy dla m. st.warszawy, XII Wydział Gospodarczy ,00 zł Udział % Emmerson Realty S.A. w kapitale zakładowym podmiotu 80 % Emmerson Finanse S.A. jest firmą niezależnego doradztwa finansowego. Spółka współpracuje z największymi instytucjami finansowymi w Polsce. Jej doradcy zajmują się prawidłowym przebiegiem procesu kredytowego. Oprócz rozwiązań standardowych, spółka oferuje również dedykowane produkty finansowe i ubezpieczeniowe Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy ,00 zł Udział % Emmerson Realty S.A. w kapitale zakładowym podmiotu 45 % 14

15 Emmerson Mazowsze Sp. z o.o. ma siedzibę w Płocku i zajmuje się działalnością na rynku nieruchomości, a w szczególności pośrednictwem w obrocie nieruchomościami Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIV Wydział Gospodarczy ,00 zł Udział % Emmerson Realty S.A. w kapitale zakładowym podmiotu 60 % DRAFTWAY Sp. z o.o. specjalizuje się w szeroko pojętym outsourcingu IT. Spółka oferuje pomoc przy tworzeniu infrastruktury informatycznej w nowo powstałych firmach oraz tych, które wymagają restrukturyzacji oraz skutecznie pomaga firmom w spełnieniu ustawowych wymogów w zakresie ochrony danych osobowych oraz w osiągnięciu stanu gotowości w przypadku kontroli ze strony Generalnego Inspektora Ochrony Danych Osobowych (GIODO) Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy 5000,00 zł Udział % Emmerson Realty S.A. w kapitale zakładowym podmiotu 40 % Emmerson Lumico Sp. z o.o. ma siedzibę w Krakowie, skupia się na dwóch obszarach działalności: turystyce (organizowanie wycieczek, konferencji, szkoleń, spotkań biznesowych, imprez integracyjnych, imprez sportowych, rezerwacji miejsc hotelowych, biletów lotniczych itp.) oraz pośrednictwie w obrocie nieruchomościami na rynku pierwotnym, wtórnym oraz komercyjnym. KRS Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia, XI Wydział Gospodarczy ,00 zł Udział % Emmerson Realty S.A. w kapitale zakładowym podmiotu 9 % Emmerson Realty S.A. posiada również 8,4 % udziału w kapitale zakładowym Emitenta. HILLS Legal & Tax Solutions S.A. (HILLS LTS) zajmuje się szeroko rozumianym doradztwem gospodarczym/konsultingiem. Spółka aplikuje nowoczesne rozwiązania prawno-organizacyjne, dba o zachowanie należytego ładu korporacyjnego, ponadto specjalizuje się w obsłudze rynku nieruchomości. HILLS LTS dzięki szerokiej współpracy z adwokatami, radcami prawnymi, doradcami podatkowymi zapewnia kontrahentom możliwość korzystania z kompleksowej pomocy prawnej, w ramach której może zaoferować nie tylko konsultacje i opinie prawne, ale także obsługę spraw sądowych, podatkowych i sądowo administracyjnych. Udział % spółki Grupa Emmerson S.A. w kapitale zakładowym podmiotu Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy , zł 45 % 15

16 EM-Inwestycje 2 Sp. z o.o. Podstawową działalnością Spółki jest wykonywanie robót ogólnobudowlanych. Udział % spółki Grupa Emmerson S.A. w kapitale zakładowym podmiotu Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy ,00 zł 100 % Emmerson Finanse Sp. z o.o. Podstawową działalnością Spółki jest doradztwo kredytowe. Udział % spółki Grupa Emmerson S.A. w kapitale zakładowym podmiotu Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy ,00 zł 100 % Dom Aukcyjny Emmerson Sp. z o.o. Podstawowa działalność Spółki jest związana z organizacją aukcji nieruchomości. Udział % spółki Grupa Emmerson S.A. w kapitale zakładowym podmiotu Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy ,00 zł 100 % Emmerson Commercial Sp. z o.o. Podstawowa działalność Spółki jest związana z doradztwem i pośrednictwem w obrocie nieruchomościami komercyjnymi Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Udział % spółki Grupa Emmerson S.A. w kapitale zakładowym podmiotu ,00 zł 40 % W zakresie skonsolidowanych wyników Grupy Kapitałowej Grupa Emmerson S.A. konsolidacją zostały objęte wyniki następujących spółek: Emmerson Realty S.A., HILLS Legal & Tax Solutions S.A., EM- Inwestycje 2 Sp. z o.o. oraz Emmerson Commercial Sp. z o.o. 16

17 Na podstawie art. 58 Ustawy o rachunkowości (UoR), z konsolidacji, ze względu na brak istotności danych finansowych dla realizacji obowiązku określonego w art. 4 ust. 1 UoR, wyłączone zostały spółki Emmerson Finanse Spółka z o.o. oraz Dom Aukcyjny Emmerson Sp. z o.o. 11. STRUKTURA AKCJONARIATU EMITENTA ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU CO NAJMNIEJ 5 % GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Poniżej zaprezentowana została struktura akcjonariatu ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Struktura tworzona jest w oparciu o otrzymane przez Spółkę zawiadomienia od akcjonariuszy na podstawie art. 69 Ustawy o ofercie publicznej oraz o informacje podawane przez Spółkę w raportach odnośnie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta (art. 70 pkt 3 Ustawy o ofercie publicznej). Tabela 6. Struktura akcjonariatu Emitenta Akcjonariusz A imienne Liczba akcji Liczba głosów Udział w głosach Udzial w KZ na WZ Dom Maklerski WDM S.A, w tym: ,10% 45,02% WDM Inwestycje Sp. z o.o ,01% 25,40% Astoria Capital S.A ,09% 19,62% Emmerson Limited ,00% 33,20% Emmerson Realty S.A ,43% 10,58% Pozostali ,47% 11,20% RAZEM ,00% Źródło: Emitent 100,00% 17

18 12. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Na dzień 31 grudnia 2014 r. liczba etatów wynosiła 3. Pozostałe osoby współpracują ze Spółką na zasadzie umów cywilnoprawnych. 13. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU EMITENTA Zarząd Emitenta (spółka dominująca Grupy Kapitałowej Grupa Emmerson S.A.) oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe za IV kwartał 2014 r., a także dane porównywalne za analogiczny okres roku poprzedniego sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta oraz że kwartalny raport z działalności Grupy Emmerson S.A. oraz Grupy Kapitałowej Grupa Emmerson S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju, osiągnięć oraz sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej. Marek Krajewski Prezes Zarządu Tadeusz Popławski Wiceprezes Zarządu 18