Raport za IV kwartał Index Copernicus International S.A.

Transkrypt

1 Raport za IV kwartał 2010 Index Copernicus International S.A. Warszawa, dnia 14 lutego 2011 roku 1

2 Spis treści I. Pismo Zarządu... 3 II. Istotne umowy i zdarzenia w raportowanym okresie... 5 III. Wybrane dane finansowe wraz z komentarzem... 7 IV. Sprawozdanie finansowe za okres r. wraz z danymi porównywalnymi Bilans na dzieo r Rachunek Zysków i Strat od do (wariant porównawczy) Rachunek przepływów pieniężnych na dzieo r V. Oświadczenie Zarządu

3 I. Pismo Zarządu Szanowni Państwo! W imieniu spółki Index Copernicus International S.A. jest mi niezmiernie miło zakomunikować, iż długoletnie działania podejmowane przez kolejne zarządy spółki zaowocowały wyborem Index Copernicus International S.A. na jednego z trzech partnerów Ministerstwa Nauki i Szkolnictwa Wyższego w realizacji projektu systemowego pt. Stworzenie systemu informacji o szkolnictwie wyższym w ramach poddziałania Wzmocnienie systemowych narzędzi zarządzania szkolnictwem wyższym" Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. Cieszę się, iż to właśnie mnie przypadł zaszczyt kierowania spółką w czasie, kiedy tak wiele istotnych wydarzeń dla spółki i dla naszego kraju ma miejsce. Reforma nauki, która 1 października 2010 roku weszła w życie poprzez pakiet sześciu ustaw tworzących nowy system nauki oraz nowelizacja ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym, ustawy o stopniach naukowych i tytule naukowym oraz o stopniach i tytule w zakresie sztuki, uchwalona przez Sejm RP 4 lutego 2011 roku, stwarzają możliwość pełnej integracji nauki i szkolnictwa wyższego w Polsce. Nadrzędnym celem reformy jest stworzenie nowoczesnego, przejrzystego systemu finansowania instytucji naukowych premiującego jakość prowadzonych przez nie badań. W tym kontekście konieczne jest posiadanie odpowiedniego systemu informacji. W związku z powyższym Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego zainicjowało wspomniany wyżej projekt systemowy pt. Stworzenie systemu informacji o szkolnictwie wyższym. Zgodnie z założeniami celem jest przygotowanie i realizacja przedsięwzięcia o charakterze informatycznym, dotyczącego szkolnictwa wyższego i nauki w Polsce, obejmującego proces i jakość kształcenia, zasoby materialne i niematerialne, wyniki prac naukowych oraz publikacji naukowych i technologicznych. Udział Index Copernicus International S.A. w projekcie będzie obejmował bardzo ważny aspekt - analizy publikacji naukowych i technologicznych oraz oceny dorobku naukowego. Jest to unikalny obszar kompetencji, które posiada spółka, wykorzystujący jej doświadczenie w zakresie kompleksowej wieloparametrycznej ewaluacji i zarządzania efektywnością naukową pracowników oraz jednostek naukowych. Wybór Index Copernicus International S.A. to jasny sygnał dla władz spółki, iż konsekwentne realizowanie strategii Index Copernicus International partnerem w zarządzaniu nauką przynosi zamierzone rezultaty, a sama działalność doceniana jest w szerokim gronie branżowych podmiotów i instytucji. Szczególnie cieszy fakt, iż głównym kryterium decydującym o wyborze Index Copernicus International S.A. było doświadczenie w zakresie realizacji projektów o podobnym charakterze oraz posiadanie niezbędnych zasobów kadrowych oraz techniczno-organizacyjnych do wykonania zadań w zakresie proponowanym w projekcie. 3

4 Fakt ten utwierdza władze spółki w przekonaniu o konieczności kontynuowania dalszych prac nad Lokalnym Systemem Index Copernicus. Rozwiązanie to wspomaga zarządzania jakością w nauce oraz karierą naukową pracowników wyższych uczelni i jednostek badawczych. Lokalnym Systemem Index Copernicus ma zapewnić poważny procent przychodów Index Copernicus International S.A. w najbliższych latach. W 2010 roku Spółka aktywnie działała w obszarze badań, co odzwierciedlają przychody ze sprzedaży ( ,13 zł), jednocześnie pociągnęło to za sobą wzrost kosztów związany ze specyfiką prowadzonych projektów badawczych. Ponadto spółka realizowała szereg projektów medycznych i naukowych, jak również wydawniczych, udzielając m.in. licencji na użytkowanie internetowych narzędzi wsparcia procesu edytorsko-wydawniczego (Publishers Panel) dla czasopism naukowych. Mimo niewielkiego udziału procentowego w przychodach spółki odnotowywany jest systematyczny wzrost sprzedaży z tytułu użytkowania Publishers Panel. Obecnie Zarząd Index Copernicus International S.A. skupia się na realizacji głównych założeń strategii, w celu osiągnięcia jak najlepszego wyniku finansowego w 2011 roku. Z poważaniem, Mirosław Rek Prezes Zarządu 4

5 II. Istotne umowy i zdarzenia w raportowanym okresie Znaczące umowy W dniu 14 grudnia 2010 r. Emitent otrzymał podpisaną przez spółkę ICN Polfa Rzeszów S.A. z siedzibą w Rzeszowie umowę, której przedmiotem jest wykonanie przez Index Copernicus International S.A. na rzecz ICN Polfa Rzeszów S.A. badania równoważności biologicznej. W dniu 18 listopada 2010 r. Emitent otrzymał od spółki Bayer Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie wypowiedzenie umowy zawartej pomiędzy Emitentem a Bayer w dniu 7 lipca 2009 r. Zgodnie z wypowiedzeniem Umowa rozwiązała się z dniem 31 grudnia 2010 roku. Informacje o umowach niewypełniających kryterium znaczącej umowy W dniu 23 grudnia 2010 r. Spółka podpisała z Instytutem Immunologii i Terapii Doświadczalnej im. Ludwika Hirszfelda, Polskiej Akademii Nauk, we Wrocławiu umowę w przedmiocie wykonania składu i druku czasopisma Postępy Higieny i Medycyny Doświadczalnej. W dniu 30 listopada 2010 r. Spółka podpisała z Politechniką Wrocławską umowę w przedmiocie użytkowania elektronicznej platformy zarządzania procesem wydawniczym Publishers Panel przez czasopismo Acta of Bioengineering and Biomechanics. W dniu 17 listopada 2010 r. Spółka podpisała z Universitatea Nationala de Aparare Carol I, z siedziba w Bukareszcie, Rumunia umowę w przedmiocie użytkowania elektronicznej platformy zarządzania procesem wydawniczym Publishers Panel przez czasopismo Strategic Impact. Inne istotne zdarzenia Zarząd Spółki Index Copernicus International SA informuje, iż w dniu 23 listopada 2010 roku Emitent powziął informację, o wyborze Emitenta na Partnera Ministerstwa Nauki i Szkolnictwa Wyższego w realizacji projektu systemowego pt. "Stworzenie systemu informacji o szkolnictwie wyższym" w ramach poddziałania Wzmocnienie systemowych narzędzi zarządzania szkolnictwem wyższym" Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. Wybór Emitenta został dokonany w drodze otwartego naboru przeprowadzonego 5

6 przez Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Kolejnym etapem projektu będzie zawarcie przez Emitenta, Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego oraz pozostałych wyłonionych uczestników, porozumienia o partnerstwie, w którym ustalone zostaną szczegóły wspólnej współpracy. Zgodnie z założeniami projektu celem partnerstwa będzie współpraca przy przygotowaniu i realizacji projektu o charakterze informatycznym, dotyczącego szkolnictwa wyższego i nauki w Polsce, obejmującego proces i jakość kształcenia, zasoby materialne i niematerialne, wyniki prac naukowych oraz publikacji naukowych i technologicznych. Udział Index Copernicus International SA w projekcie będzie obejmował analizę publikacji naukowych i technologicznych oraz ocenę dorobku naukowego. 6

7 III. Wybrane dane finansowe wraz z komentarzem Za okres w tys. PLN w tys. PLN w tys. PLN w tys. PLN Przychody ze sprzedaży 3 045, ,17 345, ,55 Zysk/strata na sprzedaży ,03-567,64-223,42 149,33 Zysk/strata na działalności operacyjnej ,06-606,70-223,42 108,90 Zysk/strata na działalności gospodarczej ,62-599,48-231,40 136,14 Zysk/strata brutto ,62-599,48-231,40 136,14 Zysk/strata netto ,62-447,32-231,40 136,14 Amortyzacja 352,35 360,56 86,86 88,80 Stan na w tys. PLN w tys. PLN Aktywa, razem 5 215, ,46 Aktywa trwałe 4 021, ,89 Należności Długoterminowe 0,00 0,00 Należności krótkoterminowe 302,09 765,43 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 803,65 292,40 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 662,11 917,68 Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 Zobowiązania krótkoterminowe 1 006,69 777,32 Kapitał własny ogółem 3 553, ,78 Kapitał akcyjny 7 775, ,84 Liczba akcji (w szt.) , ,00 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) -0,14-0,06 Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) 0,46 0,60 7

8 Pozycja W tys. PLN W tys. PLN W tys. EUR W tys. EUR Przychody ze sprzedaży , ,55 762,43 612,30 Zysk/strata na sprzedaży , ,43-272,92-131,15 Zysk/strata na działalności operacyjnej , ,41-267,67-140,17 Zysk/strata na działalności gospodarczej , ,45-271,82-138,51 Zysk/strata brutto , ,45-271,82-138,51 Zyst/strata netto , ,99-271,82-103,35 Pozycja W tys. PLN W tys. PLN W tys. EUR W tys. EUR Aktywa, razem , , , ,53 Aktywa trwałe , , , ,67 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,65 419,69 223,38 Kapitał własny ogółem , ,73 897, ,15 Kapitał akcyjny , , , ,76 Liczba akcji (w szt.) , , Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -0,14-0,06-0,04-0,01 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,46 0,60 0,12 0,15 Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego przeliczono na euro w następujący sposób: poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono według kursu obowiązującego na ostatni dzień okresu - na 31 grudnia 2010 r: 1 EUR = 3,9603 zł, - na 31 grudnia 2009 r: 1 EUR = 3,9939 zł poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla Euro, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym: - kurs średni w okresie styczeń grudzień 2010: 1 EUR = 4,1082 zł, - kurs średni w okresie styczeń grudzień 2009: 1 EUR = 4,3282 zł 8

9 Zarząd Index Copernicus International S.A. informuje, że Spółka w okresie od r. do r. osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości ,13 zł. Są one wyższe o 15% od przychodów za analogiczny okres 2009 roku. Natomiast porównując tylko IV kwartał rok do roku przychody w 2010 spadły o 72% w stosunku do Widoczna różnica pomiędzy wynikami jest spowodowana faktem uwzględnienia w przychodach ze sprzedaży za IV kwartał 2009 roku wpływów z badań. Różnica pomiędzy wynikami analogicznych okresów 2009 i 2010 r. jest spowodowana faktem prowadzonych inwestycji w obszarze Lokalnego Systemu Index Copernicus oraz wzrostem przychodów w obszarze prowadzonych projektów badawczych i badań klinicznych na zlecenie oraz kosztów związanych z korzystaniem z usług ekspertów i podwykonawców. Dział ten zgodnie z oczekiwaniami spółki generuje ponad 90% przychodów, co czyni go obecnie wiodącym obszarem działań spółki. Obecne działania Zarządu skupiają się na realizacji głównych założeń strategii. Dla osiągniecia zaplanowanych celów biznesowych spółkę w działaniach wspiera przewodniczący rady nadzorczej - Pan Marek Jakubczyk, sprawujący indywidualny nadzór nad pionem finansowym. 9

10 IV. Sprawozdanie finansowe za okres r. wraz z danymi porównywalnymi Bilans na dzień r. AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE , ,29 I. Wartości niematerialne i prawne , ,92 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 2. Wartość firmy 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne , ,92 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne , ,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 7 264, ,96 1. Środki trwałe 7 264, ,96 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 c) urządzenia techniczne i maszyny 1 000, ,46 d) środki transportu 0,00 e) inne środki trwałe 6 263, ,50 2. Środki trwałe w budowie 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,41 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,41 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE , ,09 I. Zapasy 0,00 0,00 1. Materiały 0,00 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 4. Towary 0,00 5. Zaliczki na dostawy 0,00 II. Należności krótkoterminowe , ,34 1. Należności od jednostek powiązanych , ,60 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,60 - do 12 miesięcy , ,60 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek , ,74 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,25 - do 12 miesięcy , ,25 PLN PLN 10

11 - powyżej 12 miesięcy 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych zdrowotnych i innych świadczeń 9 840, ,74 c) inne , ,75 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,25 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,25 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 b) w pozostałych jednostkach , ,27 - udziały lub akcje 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 - udzielone pożyczki , ,27 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,98 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,23 - inne środki pieniężne ,10 0,00 - inne aktywa pieniężne 0, ,75 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 184, ,50 AKTYWA RAZEM , ,38 11

12 PASYWA PLN PLN A. KAPITAŁ WŁASNY , ,73 I. Kapitał podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 IV. Kapitał zapasowy , ,14 V. Kapitał z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,42 VIII. Zysk (strata) netto , ,99 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku 0,00 0,00 obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , ,65 I. Rezerwy na zobowiązania , ,92 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , ,92 - długoterminowa 0,00 0,00 - krótkoterminowa , ,92 3. Pozostałe rezerwy , ,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe , ,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) inne 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,85 1. Wobec jednostek powiązanych , ,32 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,69 - do 12 miesięcy , ,69 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne , ,63 2. Wobec pozostałych jednostek , ,53 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,53 - do 12 miesięcy , ,53 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,00 h) z tytułu wynagrodzeń ,25 0,00 i) inne 0,00 0,00 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,88 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,88 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe , ,88 PASYWA RAZEM , ,38 12

13 Rachunek Zysków i Strat od do (wariant porównawczy) Wyszczególnienie A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym : , , , ,55 - od jednostek powiązanych 0 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,55 II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 0,00 0,00 (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Koszty działalności operacyjnej , , , ,98 I. Amortyzacja , , , ,11 II. Zużycie materiałów i energii 5 291, , , ,00 III. Usługi obce , , , ,68 IV. Podatki i opłaty, w tym : 480, , , ,65 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia , , , ,40 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,18 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 0, ,82 0, ,96 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 0, ,00 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) , , , ,43 D. Pozostałe przychody operacyjne 0,18 57, , ,90 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne przychody operacyjne 0,18 57, , ,90 E. Pozostałe koszty operacyjne 0, , , ,88 I. Strata ze zbycia niefinansowyh aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne 0, , , ,88 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) , , , ,41 G. Przychody finansowe -568, , , ,62 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym : 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym : 259,16 335,37 525,70 592,48 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne -827, ,14 524, ,14 H. Koszty finansowe 7 417, , , ,66 I. Odsetki, w tym : 7 141, , , ,68 - dla jednostek powiązancyh 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 275, , , ,98 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H) , , , ,45 J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I-J.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I+/-J) , , , ,45 L. Podatek dochodowy 0,00 0,00 0, ,46 I. część bieżąca 0,00 0,00 0,00 0,00 II. część odroczona 0,00 0,00 0, ,46 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) , , , ,99 13

14 Rachunek przepływów pieniężnych na dzień r A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , ,99 II. Korekty razem , ,19 1. Amortyzacja , ,11 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0,00 0,00 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 5. Zmiana stanu rezerw , ,54 6. Zmiana stanu zapasów 0,00 0,00 7. Zmiana stanu należności , ,71 8. Zmiana stanu zobow. krótkoterm. z wyjątk. poż. kredyt , ,84 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokres , , Inne korekty 0,00 0,00 III. Przepływy pienięż. netto z działaln. operac. (I+/-II) , ,18 B. Przepływy środków pieniężnyc z działaln. inwestycyjnej. I. Wpływy 0,00 0,00 1. Zbycie wart. niemat. i prawn. oraz rzeczow. aktyw. trwałych. 0,00 0,00 2. Zbycie inwest. w nieruch. oraz wart. niemat. i prawne. 0,00 0,00 3. Z aktywów finasowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 II. Wydatki 0, ,02 1. Nabycie wart. niemat. i praw. oraz rzeczow. aktyw. trwał. 0, ,02 2. Inwestycje w nieruch. oraz wart. niemat. i praw. 0, ,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc. (I-II) 0, ,02 C.Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy , ,28 1. Wpływy netto z wyd.udział.(emisji akcji) i innych instr. kap. 0,00 oraz dopłat do kapitału 0, ,65 2. Kredyty i pożyczki , ,63 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy finansowe (różnice kursowe) 0,00 II. Wydatki 0, ,85 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 2. Dywidendy i inne wpływy na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3. Inne niż wypływ. na rzecz właścicieli. wyd. z tyt. podz.zysku 0,00 0,00 14

15 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0, ,85 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7. Płatności zobow. z tyt. umów leasingu finansowego 0,00 0,00 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepłwy pieniężne netto z działaln. finansowej (I-II) , ,43 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) , ,23 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: , ,70 - zmiana stanu środków pieniężn.z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 F. Srodki pieniężne na początek okresu , ,75 G. Srodki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: , ,98 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 15

16 V. Oświadczenie Zarządu Warszawa, dnia 14 lutego 2011 r. Oświadczenie Zarządu Index Copernicus International S.A. Zarząd Spółki Index Copernicus International S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy sprawozdanie finansowe za okres do sporządzone zostało zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi w Polsce oraz odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Index Copernicus International S.A. oraz jej wynik finansowy, oraz że sprawozdanie z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki. Mirosław Rek Prezes Zarządu 16