SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY JANTAR DEVELOPMENT S.A ZA OKRES OD 1 Kwietnia 2014 DO 30 Czerwca 2014 ROKU

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY JANTAR DEVELOPMENT S.A ZA OKRES OD 1 Kwietnia 2014 DO 30 Czerwca 2014 ROKU Gdynia, 14 sierpnia 2014 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 1

2 Spis treści: 1. Informacje o spółce 1.1. Podstawowe dane 1.2. Zarząd 1.3. Rada Nadzorcza 1.4. Skład Akcjonariatu 1.5. Przedmiot działalności 1.6. Grupa kapitałowa Emitenta Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w II kwartale 2014 r., wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym. Informacja Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Informacja o zatrudnieniu. Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Emitenta za II kwartał 2014 r. Jednostkowe kwartalne sprawozdanie finansowe Emitenta za II kwartał 2014 r. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 2

3 1. Informacje o spółce 1.1. Podstawowe dane Nazwa Jantar Development S.A Siedziba ul. Świętojańska 114, Gdynia Telefon Fax biuro@jantardevelopment.pl Strona internetowa NIP REGON Kapitał zakładowy Numer KRS ,00 zł Sąd Rejonowy Gdańsk Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego 1.2. Zarząd Maria Jolanta Sadza - Prezes Zarządu 1.3. Rada nadzorcza Sebastian Kołacz - Przewodniczący Rady Nadzorczej Grzegorz Pajko - Członek Rady Nadzorczej Barbara Marczak - Członek Rady Nadzorczej Janusz Olszewski - Członek Rady Nadzorczej Damian Wąsiewski - Członek Rady Nadzorczej 1.4. Skład akcjonariatu Na dzień sporządzenia raportu skład akcjonariatu Jantar Development S.A. wygląda następująco: Udział w Akcjonariusz Liczba akcji proc.) Łączna wartość kapitale nominalna zakładowym (w Udział w ogólnej liczbie głosów WZA (w proc.) Dom Finansowy PLUS sp. z o.o zł 55,37 55,37 Dom Finansowy Posterus sp. z o.o zł 12,5 12,5 Wojciech Szcześniak zł 6,83 6,83 Mariusz Kotecki zł 6,31 6,31 Pozostali zł 18,99 18,99 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 3

4 1.5 Przedmiot działalności Jantar Development S.A jest podmiotem dominującym w grupie kapitałowej Jantar Development, do której należą spółki prowadzące działalność w różnych branżach. Jantar Development SA jako podmiot dominujący stara się rozwijać grupę kapitałową poprzez stymulowanie rozwoju poszczególnych spółek zależnych oraz rozwoju całej grupy m.in. dzięki synergii pomiędzy nimi Grupa Kapitałowa Emitenta Na dzień r. w skład grupy kapitałowej wchodziły następujące podmioty: Jantar Markety sp. z o.o z siedzibą w Gdyni Jantar Budownictwo sp. z o.o z siedzibą w Gdyni Posterus Windykacja Sp. z o.o. Dom Finansowy 123 Sp. z o.o. Jantar Markety Sp. z o.o. Zarząd: Numer KRS: Kapitał zakładowy: Udział Emitenta w kapitale zakładowym: Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów na ZW: Przedmiot działalności Jantar Markety Sp. z o.o. Prezes Zarządu Maria Jolanta Sadza zł 100% (sto procent) 100% (sto procent) Przedmiotem działalności jest prowadzenie sieci sklepów spożywczych na własny rachunek lub spółkę zależną T.Wąsiewski D.Wąsiewski (spółka współzależna w stosunku do Emitenta) spółka jawna (obecnie w trakcie zmiany na Jantar Markety spółka jawna). Sklepy spożywcze są i będą prowadzone bądź we współpracy z Carrefour Polska sp. z o.o bądź pod własnym znakiem towarowym. Jantar Markety Sp. z o.o. weszła w prawa wspólnika T.Wąsiewski D.Wąsiewski spółka jawna w II kwartale 2014 roku. Emitent w prezentowanych wynikach finansowych nie dokonał konsolidacji wyników T.Wąsiewski D.Wąsiewski spółka jawna. Spółka wykazała przedmiotowe udziały w bilansie za II kwartał 2014 roku jako inwestycja krótkoterminowa, według wartości nabytych udziałów. Jantar Budownictwo Sp. z o.o. Zarząd: Numer KRS: Kapitał zakładowy: Udział Emitenta w kapitale zakładowym: Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów na ZW: Przedmiot działalności Jantar Budownictwo Sp. z o.o. Prezes Zarządu Maria Jolanta Sadza zł 100% (sto procent) 100% (sto procent) Główny przedmiot działalności stanowi realizacja i budownictwo budynków mieszkalnych i usługowych. Świadczone usługi będą w przyszłości na rzecz Emitenta jak również innych podmiotów nie związanych z Emitentem. Spółka w II kwartale 2014 r. kontynuowała realizację inwestycji w Pruszczu Gdańskim. JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 4

5 Posterus Windykacja Sp. z o.o. Zarząd: Numer KRS: Kapitał zakładowy: Udział Emitenta w kapitale zakładowym: Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów na ZW: Przedmiot działalności Posterus Windykacja Sp. z o.o. Prezes Zarządu Joanna Merk Pajko 5000 zł 100% (sto procent) 100% (sto procent) Przedmiotem działalności jest prowadzenie działalności windykacyjnej na rzecz podmiotów powiązanych i podmiotów zewnętrznych. Dom Finansowy 123 Sp. z o.o. Zarząd: Numer KRS: Kapitał zakładowy: Udział Emitenta w kapitale zakładowym: Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów na ZW: Prezes Zarządu Andrzej Sadza Wiceprezes Zarządu Damian Wąsiewski zł 100% (sto procent) 100% (sto procent) JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 5

6 Przedmiot działalności Dom Finansowy 123 Sp. z o.o. Spółka zajmuje się udzielaniem krótkoterminowego finansowania dla osób fizycznych i osób prawnych ze środków własnych. Spółka będzie sukcesywnie podnosiła kapitał zakładowy w ramach rozwoju wolumenu udzielonych pożyczki. W dniu 31 lipca 2014 roku, Zarząd Emitenta dokonał sprzedaży posiadanych udziałów w spółkach: Jantar Budownictwo Sp. z o.o., Jantar Markety Sp. z o.o. oraz Dom Finansowy 123 Sp. z o.o. (raport bieżący nr 22/2014). Na dzień sporządzenia niniejszego raportu ( r.), w skład grupy kapitałowej Emitenta wchodzi: 1. Posterus Windykacja Sp. z o.o. Sprzedaż udziałów w spółkach zależnych spowodowana została ograniczonymi możliwościami pozyskania kapitału na ich dalszy rozwój w strukturach Grupy Kapitałowej Emitenta. Aktualna sytuacja na rynku kapitałowym nie pozwalała na pozyskanie finansowania poprzez przeprowadzenie kolejnych emisji akcji lub obligacji, z których środki mogłyby zostać przeznaczone na dalszy rozwój spółek zależnych. Środki uzyskane przez Spółkę w ostatnim okresie (sprzedaż nieruchomości oraz sprzedaż udziałów w spółkach zależnych), pozwolą na spłatę zobowiązań Emitenta. Zarząd Spółki planuje w przyszłości zaangażowanie w projekty inwestycyjne, cechujące się niższym poziomem kapitałochłonności. 2. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w II kwartale 2014 r., wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. W skutek zmian w strukturach grupy kapitałowej oraz zmian w polityce płynności Spółki przeznaczeniu środków pieniężnych na spłatę istniejących zobowiązań, zmuszony jest odwołać prognozę finansową opublikowaną w dniu 3 stycznia 2013 roku oraz podtrzymaną w treści wcześniejszych raportów kwartalnych. 3. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym. W opublikowanej w dniu 3 stycznia 2013 roku Analizie sytuacji finansowej, gospodarczej i perspektyw dalszego prowadzenia działalności przez Emitenta zamieszczono prognozę finansową, przewidującą osiągnięcie przez Emitenta w 2014 roku tys. zł przychodów oraz tys. zł zysku netto. Obecnie z uwagi na bardzo intensywne działania w zakresie uformowania grupy kapitałowej i jednocześnie wyników finansowych w spółkach grupy Emitent nie koryguje założonych prognoz z takim zastrzeżeniem, iż ich wynik będzie wynikał z przychodów i zysków całej grupy kapitałowej. 4. Informacja Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności W okresie objętym sprawozdaniem, Emitent podjął wiele działań mających wpływ na prowadzenie działalności: W zakresie Jantar Budownictwo sp. z o.o przeniesiono zadanie inwestycyjne do spółki zależnej, spółki celowej, której przedmiotem działalności jest tylko działalność budowlana deweloperska, JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 6

7 W zakresie Dom Finansowy 123 sp. z o.o spółka nabyta prowadzi czynną działalność w obszarze swojego działania, jednocześnie wsparcie kapitałowe Emitenta dla spółki zależnej pozwala jej na konsekwentny rozwój i zwiększanie zyskowności. W zakresie Posterus Windykacja sp. z o.o spółka nabyta w I kwartale 2014 r nie prowadziła działalności, jednakże Zarząd Emitenta wraz z Zarządem Spółki zależnej dokonały wielu czynności i działań mających swoje odzwierciedlenie w wynikach w następnych kwartałach. W zakresie Jantar Markety sp. z o.o spółka kontynuowała działania podjęte w I kwartale 2014 r. 5. Informacja o zatrudnieniu: Emitent w okresie sprawozdawczym zatrudniał 1 osobę na 1/4 etatu Maria Jolanta Sadza Prezes Zarządu JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 7

8 6. Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe za II kwartał 2014 r. Skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres za okres narastająco narastająco A. Przychody ze sprzedaży towarów i produktów, w tym; , , , ,82 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,25 0, ,00 II. Zmiana stanu produktów , , , ,82 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0, , ,00 B. Koszty sprzedanych towarów i produktów , , , ,42 I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii , , , ,79 III. Usługi obce , , , ,53 IV. Podatki i opłaty, w tym 7 086, , , ,30 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia , , , ,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4 825, ,15 227,20 430,24 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,56 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk / strata na sprzedaży (A- B) , , , ,40 D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 0,00 23,00 23,00 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 0,00 0,00 23,00 23,00 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,27 444,54 504,88 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne , ,27 444,54 504,88 F. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (C+D-E) , , , ,52 G. Przychody finansowe 0,00 0,00 0,01 0,03 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 0,00 0,00 0,01 0,03 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 8

9 IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe 18,43 121,57 56,72 60,41 I. Odsetki, w tym: 18,43 121,57 56,72 60,41 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , , , ,14 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I +/- J) , , , ,14 L. Podatek dochodowy 190,00 190,00 0,00 0,00 M. Obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego N. Zysk (strata) netto (K-L-M) , , , ,14 O. Zyski (straty) mniejszości JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 9

10 AKTYWA A. Aktywa trwałe , ,29 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych ,69 0,00 III. Rzeczowe aktywa trwałe , ,29 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie , ,29 IV. Należności długoterminowe 0,00 0,00 V. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0, ,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0, ,00 B. Aktywa obrotowe , ,35 I. Zapasy , ,85 2. Półprodukty i produkty w toku , ,85 4. Towary , ,00 5. Zaliczki na poczet dostaw , ,00 II. Należności krótkoterminowe , ,15 2. Należności od pozostałych jednostek , ,15 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,12 (1) do 12 miesięcy , ,12 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społ , ,03 c) inne , ,00 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,35 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,35 a) w jednostkach powiązanych ,00 0,00 (1) udziały lub akcje ,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,35 (1) środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,35 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,30 0,00 SUMA AKTYWÓW , ,64 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 10

11 PASYWA A. Kapitał własny , ,71 I. Kapitał podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,92 V. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,65 VIII. Zysk (strata) netto , ,14 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 B. Kapitały mniejszości 0,00 0,00 C. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,93 I. Rezerwy na zobowiązania ,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy ,00 0,00 b) krótkoterminowa ,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0, ,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,32 2. Wobec pozostałych jednostek , ,32 c) inne zobowiązania finansowe ,00 0,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,73 (1) do 12 miesięcy , ,73 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0, ,77 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,77 h) z tytułu wynagrodzeń , ,60 i) inne , ,45 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,61 b) krótkoterminowe , ,61 SUMA PASYWÓW , ,64 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 11

12 Skonsolidowany rachunek przepływu środków pieniężnych (metoda pośrednia) za okres narastająco narastająco A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) , , , ,97 I. Zysk (strata) netto , , , ,14 II. Korekty razem: , , , ,11 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 0,00 0,00 0, ,24 I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 0, ,24 II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) I. Wpływy z działalności finansowej II. Wydatki z tytułu działalności finansowej D. Przepływy pieniężne netto (A+/- B+/-C) , , , ,27 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych , , , ,27 F. Środki pieniężne na początek okresu , , , ,08 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) , , , ,35 - w tym: o ograniczonej mozliwości dysponowania Zestawienie zmian w kapitale własnym (skrócone) za okres I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,57 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,71 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,71 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 12

13 7. Jednostkowe kwartalne sprawozdanie finansowe Emitenta za II kwartał 2014 r. Lp. Rachunek zysków i strat II kw A. Przychody ze sprzedaży towarów i , ,00 produktów, w tym; - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży , ,00 produktów II. Zmiana stanu produktów , ,00 III. Koszt wytworzenia produktów na 0,00 0,00 własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów 0,00 0,00 i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej , ,08 I. Amortyzacja 0,00 0,00 II. Zużycie materiałów i energii , ,12 III. Usługi obce , ,72 IV. Podatki i opłaty, w tym , ,73 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 525,00 0,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne 204,50 0,00 świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe 687,69 440,64 VIII. Wartość sprzedanych towarów i , ,87 materiałów C. Zysk / strata na sprzedaży (A-B) , ,08 D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 0,00 E. Pozostałe koszty operacyjne 0,27 0,00 I. Strata ze zbycia niefinansowych 0,00 0,00 aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów 0,00 0,00 niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 0,27 0,00 F. Zysk / strata na działalności operacyjnej , ,08 (C+D-E) G. Przychody finansowe 0,00 0,00 H. Koszty finansowe 109,97 6,83 I. Zysk/strata z działalności gospodarczej , ,91 (F+G-H) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 0,00 K. Zysk / strata brutto (I +/- J) , ,91 l. Podatek dochodowy 0,00 0,00 M. Obowiązkowe obciążenia wyniku 0,00 0,00 finansowego N. Zysk / strata netto (K-L-M) , ,91 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 13

14 Lp. AKTYWA na dzień r. A. AKTYWA TRWAŁE ,05 I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 0,00 II. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH III. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ,05 1 Środki trwałe 0,00 2 Środki trwałe w budowie 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie ,05 IV. NALEŻNOSCI DŁUGOTERMINOWE 0,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek V. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE ,00 1 Nieruchomości 0,00 2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 3 Długoterminowe aktywa finansowe ,00 a) w jednostkach powiązanych ,00 (1) udziały lub akcje ,00 4 Inne inwestycje długoterminowe 0,00 VI. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA 0,00 MIĘDZYOKRESOWE 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE ,81 I. ZAPASY ,00 5 Zaliczki na poczet dostaw ,00 II. NALEŻNOSCI I KRÓTKOTERMINOWE ,75 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 2 Należności od pozostałych jednostek ,75 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: ,01 (1) do 12 miesięcy ,01 (2) powyżej 12 miesięcy 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i ,69 c) inne ,05 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 III. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 927,06 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 927,06 a) w jednostkach powiązanych 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 927,06 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 IV. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA 0,00 MIĘDZYOKRESOWE S U M A B I L A N S O W A ( A+B+C ) ,86 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 14

15 Lp. PASYWA na dzień r. A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY ,69 I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY ,00 II. NALEŻNE, LECZ NIE WNIESIONE WKŁADY NA 0,00 POCZET KAPIT. III. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE (WIELKOŚĆ 0,00 UJEMNA) IV. KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY ,57 V. KAPITAŁ (FUNDUSZ) REZERWOWY Z 0,00 AKTUALIZACJI WYCENY VI. POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE) 0,00 REZERWOWE VII. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGLYCH ,04 VIII. ZYSK (STRATA) NETTO ,84 IX. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU 0,00 OBROTOWEGO (WIELKOŚĆ UJEMNA) B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI C. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA ,17 I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA ,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 3. Pozostałe rezerwy ,00 II ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 III. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE ,56 1. Wobec jednostek powiązanych ,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 (1) do 12 miesięcy 0,00 (2) powyżej 12 miesięcy 0,00 b) Inne ,00 2. Wobec pozostałych jednostek ,56 a) kredyty i pożyczki 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 0,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: ,32 (1) do 12 miesięcy ,32 (2) powyżej 12 miesięcy 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń ,58 h) z tytułu wynagrodzeń 3 865,18 i) Inne ,48 3. Fundusze specjalne 0,00 IV ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE ,61 1 Ujemna wartość firmy 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe ,61 (1) Długoterminowe 0,00 (2) Krótkoterminowe ,61 SUM A B I L A N S O W A ,86 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 15

16 Zestawienie zmian w kapitale własnym (skrócone) za okres I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,57 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,71 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,71 Jednostkowy rachunek przepływu środków pieniężnych (metoda pośrednia) za okres narastająco narastająco A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) , , , ,97 I. Zysk (strata) netto , , , ,14 II. Korekty razem: , , , ,11 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 0,00 0,00 0, ,24 I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 0, ,24 II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) I. Wpływy z działalności finansowej II. Wydatki z tytułu działalności finansowej D. Przepływy pieniężne netto (A+/-B+/-C) , , , ,27 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych , , , ,27 F. Środki pieniężne na początek okresu , , , ,08 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) , , , ,35 - w tym: o ograniczonej mozliwości dysponowania JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 16

17 8. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Zasady przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania finansowego Niniejsze sprawozdanie finansowe obejmuje okres od do i zostało sporządzone przy założeniu, że Spółka będzie kontynuować działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości, oraz że nie zamierza ani nie musi zaniechać działalności lub istotnie zmniejszyć jej zakresu. Zgodnie z wiedzą Zarządu Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę. Zastosowane zasady i metody rachunkowości Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z Ustawą o Rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, zwaną dalej Ustawą oraz Polityką Rachunkowości Spółki. Poszczególne składniki aktywów i pasywów wycenia się stosując rzeczywiście poniesione na ich nabycie ceny, z zachowaniem zasady ostrożności. JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw Strona 17