EFIX DOM MAKLERSKI S.A.

Transkrypt

1 JEDNOSTKOWY ORAZ SKONSOLIDOWANY RAPORT ROCZNY EFIX DOM MAKLERSKI S.A. za okres od r. do r.

2 Spis Treści 1. Pismo Zarządu Wybrane skonsolidowane dane finansowe Wybrane jednostkowe dane finansowe Wybrane dane finansowe spółek zależnych emitenta nieobjętych konsolidacją Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Skonsolidowany Bilans Skonsolidowane pozycje pozabilansowe Skonsolidowany rachunek zysków i strat Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Informację dodatkową zawierającą wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej domu maklerskiego opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości i dodatkowe noty i objaśnienia załącznik nr 1 opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości dla grupy kapitałowej załącznik nr 2 dodatkowe noty i objaśnienia dla grupy kapitałowej Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej wyżej wymienione dane zaprezentowano w załączniku nr Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Bilans Pozycje pozabilansowe Jednostkowy rachunek zysków i strat Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym Jednostkowe rachunek przepływów pieniężnych załącznik nr 4 opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości dla sprawozdania jednostkowego załącznik nr 5 dodatkowe noty i objaśnienia do sprawozdania jednostkowego Sprawozdanie Zarządu z działalności jednostki wyżej wymienione dane zaprezentowano w załączniku nr Oświadczenie Zarządu Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego wyżej wymienione dane zaprezentowano w załączniku nr 7 do Raportu Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego wyżej wymienione dane zaprezentowano w załączniku nr 8 do Raportu... 28

3 12. Informacje o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego... 29

4 1. Pismo Zarządu Szanowni Państwo, Szanowni Akcjonariusze EFIX Dom Maklerski S.A. jest niezależną instytucją finansową, nadzorowaną przez Komisję Nadzoru Finansowego. Zarządzamy środkami pieniężnymi naszych klientów oraz doradzamy inwestorom, którzy samodzielnie podejmują decyzje inwestycyjne. Jako niezależna instytucja finansowa współpracujemy z wieloma podmiotami, tj. bankami, funduszami inwestycyjnymi oraz domami maklerskimi w Polsce i za granicą wybierając dla naszych klientów najbardziej atrakcyjne produkty finansowe. Strategia działania spółki wyróżnia ją na tle innych domów maklerskich działających na rynku. W EFIX Dom Maklerski S.A. szczególną wartością świadczonej usługi jest wiedza, doświadczenie ale i technologie, to dzięki nim możemy oferować najbardziej wymagającym klientom innowacyjne i zaawansowane technologicznie usługi. Spółka posiada bowiem własne systemy informatyczne jak EFIX Manager oraz ponad 50% udziałów w spółce technologicznej EFIX Data Sp. z o.o., która zajmuje się rozwiązaniami informatycznymi dla rynku finansowego. Podstawowym produktem spółki EFIX Data jest serwis Exeria. Exeria jest wyjątkowym na skalę światową rozwiązaniem, w którym zastosowano technologię handlu algorytmicznego, obliczeń w chmurze oraz sieci społecznościowe. Mimo rozwoju innowacyjnych rozwiązań technologicznych spółki nie ominęły problemy które dotykają całą branżę maklerską, nie tylko w Polsce, lecz na obszarze całej Unii Europejskiej. Na przychody spółki w szczególności zaważyły istotne ograniczenia dotyczące dystrybucji i marketingu kontraktów na różnice kursowe (CFD) wprowadzone przez Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA) oraz implementacja MIFiD II dotycząca możliwości wynagradzania domu maklerskiego jako dystrybutora jednostek uczestnictwa lub/i certyfikatów funduszy powierniczych. Obie regulacje miały bezpośredni wpływ na istotny spadek przychodów oraz słabsze wyniki finansowe. W 2018 roku zrealizowaliśmy przychody z działalności podstawowej w wysokości ,14 zł co oznacza spadek ,02 zł w stosunku do roku 2017 o 12,7 procent. Jednocześnie dołożono wszelkich starań w obniżeniu kosztów działalności podstawowej rok do roku, tak aby były one współmierne do osiąganych przychodów, ale nie obniżały standardu oraz jakości oferowanych usług. Zmniejszono je zatem o 33,4 procent (koszty w roku ,19 zł). Spółka zakończyła rok ze stratą z działalności podstawowej ,05 zł oraz stratą netto ,74 zł. W związku z wprowadzoną interwencją ESMA, która miała wpływ na zmniejszenie przychodów z segmentu Forex&CFD zarząd EFIX Dom Maklerski S.A. podjął decyzję o przeszacowaniu wartości firmy z kwoty do kwoty ,00 Strata netto w dużej części spowodowana jest więc tą właśnie różnicą. Spółka kontynuuje politykę finansowania działalności z kapitałów własnych. Kapitały obce w postaci zobowiązań krótkoterminowych, zobowiązań długoterminowych i rezerw na zobowiązania stanowią 22,90 procent wszystkich kapitałów. W imieniu Zarządu EFIX Dom Maklerski S. A. prezentuję Państwu raport roczny spółki.

5 2. Wybrane skonsolidowane dane finansowe Wybrane dane finansowe Stan na PLN Stan na Stan na EUR Stan na Kapitał własny , , , ,54 Kapitał zakładowy , , , ,14 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe , , , , , , , ,43 Aktywa razem , , , ,68 Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , , , , , , , ,92 Wybrane dane finansowe okres od do okres od do okres od do okres od do Przychody z podstawowej działalności Przychody z działalności maklerskiej PLN EUR , , , , , , , ,81 Zysk (strata) ze sprzedaży , , , ,16 Amortyzacja , , , ,82 Zysk (strata) z działalności operacyjnej , , , ,66 Zysk (strata) brutto , , , ,92 Zysk (strata) netto , , , ,92 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej , , , ,74 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej , , , ,25 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem , , , , , , , ,98 Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą Wartość księgowa na jedną akcję -4,73-3,60-1,11-0,85 1,92 6,76 0,45 1,68

6 Przeliczenia kursu Kurs euro na dzień bilansowy (31.12) Średni kurs euro w okresie do ,3000 4,1709 4,2623 4, Wybrane jednostkowe dane finansowe Wybrane dane finansowe Stan na PLN Stan na Stan na EUR Stan na Kapitał własny , , , ,71 Kapitał zakładowy , , , ,14 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe , , , , , , , ,42 Aktywa razem , , , ,12 Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , , , , , , , ,56 Wybrane dane finansowe okres od do okres od do okres od do okres od do Przychody z podstawowej działalności Przychody z działalności maklerskiej PLN EUR , , , , , , , ,81 Zysk (strata) ze sprzedaży , , , ,87 Amortyzacja , , , ,56 Zysk (strata) z działalności operacyjnej , , , ,37 Zysk (strata) brutto , , , ,11 Zysk (strata) netto , , , ,11 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej , , , ,82 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej , , , ,20 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem -801, ,86-188, ,10 690, ,13 162, ,52

7 Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą Wartość księgowa na jedną akcję -4,72-3,04-1,11-0,72 2,39 7,39 0,56 1,74 Przeliczenia kursu Kurs euro na dzień bilansowy (31.12) Średni kurs euro w okresie do ,3000 4,1709 4,2623 4, Wybrane dane finansowe spółek zależnych emitenta nieobjętych konsolidacją Wszystkie spółki zostały objęte konsolidacją za rok sprawozdawczy. 5. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe 5.1. Skonsolidowany Bilans Aktywa Nota Stan Stan na nr I. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,29 1. W kasie 2. Na rachunku bankowym , ,29 3. Inne środki pieniężne 4. Inne aktywa pieniężne II. Należności krótkoterminowe , ,82 1. Od klientów , ,20 2. Od jednostek powiązanych 3. Od banków prowadzących działalność maklerska, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich a) z tytułu zawartych transakcji b) pozostałe 4. Od podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe 5. Od krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych 5a. Od CCP 6. Od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych

8 oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych 7. Od emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających 8. Od izby gospodarczej 9. Z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych , , Dochodzone na drodze sądowej, nieobjęte odpisami aktualizującymi należności 11. Wynikające z zawartych umów pożyczek papierów wartościowych 12. Pozostałe , ,91 III. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu 1. Akcje 2. Dłużne papiery wartościowe 3. Certyfikaty inwestycyjne 4. Warranty 5. Pozostałe papiery wartościowe 6. Instrumenty pochodne 7. Towary giełdowe 8. Pozostałe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,22 IV.a. Udzielone pożyczki krótkoterminowe 1. Jednostce dominującej 2. Znaczącemu inwestorowi 3. Wspólnikowi jednostki współzależnej 4. Jednostkom podporządkowanym 5. Pozostałe V. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności 1. Dłużne papiery wartościowe 2. Pozostałe papiery wartościowe 3. Towary giełdowe 4. Pozostałe VI. Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży 4 1. Akcje i udziały a) jednostki dominującej b) znaczącego inwestora c) wspólnika jednostki współzależnej d) jednostek podporządkowanych e) pozostałe 2. Dłużne papiery wartościowe 3. Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych 4. Certyfikaty inwestycyjne 5. Pozostałe papiery wartościowe 6. Towary giełdowe

9 7. Pozostałe VII. Należności długoterminowe VIII. Udzielone pożyczki długoterminowe 1. Jednostce dominującej 2 Znaczącemu inwestorowi 3. Wspólnikowi jednostki współzależnej 4. Jednostkom podporządkowanym IX. Wartości firmy jednostek podporządkowanych 2 387, ,22 1. Wartość firmy - jednostki zależne 2 387, ,22 2. Wartość firmy - jednostki współzależne X. Wartości niematerialne i prawne , ,43 1. Wartości firmy , ,00 2. Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: , ,43 - oprogramowanie komputerowe , ,43 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne XI. Rzeczowe aktywa trwałe: , ,13 1. Środki trwałe, w tym: , ,13 a) grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego) b) budynki i lokale c) zespoły komputerowe , ,37 d) pozostałe środki trwałe , ,76 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie XII. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe XIII. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy XIV. Udziały (akcje) własne AKTYWA RAZEM , ,11 Pasywa Nota Stan na Stan na nr I. Zobowiązania krótkoterminowe , ,72 1. Wobec klientów , ,00 2. Wobec jednostek powiązanych 3. Wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich a) z tytułu zawartych transakcji b) pozostałe 4. Wobec podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe

10 5. Wobec Krajowego Depozytu i izb rozrachunkowych i izb rozliczeniowych 5a. Wobec CCP 6. Wobec izby gospodarczej 7. Wobec emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających 8. Kredyty i pożyczki ,41 388,34 a) od jednostek powiązanych b) pozostałe ,41 388,34 9. Dłużne papiery wartościowe , ,80 9a. Ujemna wycena z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 10. Wekslowe 11. Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych , , Z tytułu wynagrodzeń , , Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych 14. Wynikające z zawartych umów pożyczek papierów wartościowych 15. Fundusze specjalne 16. Pozostałe , ,00 II. Zobowiązania długoterminowe 8 1. Kredyty bankowe 2. Pożyczki 3. Dłużne papiery wartościowe 4. Z tytułu innych instrumentów finansowych 5. Z tytułu umów leasingu finansowego a) od jednostek powiązanych b) pozostałe 6. Pozostałe III. Rozliczenia międzyokresowe 9 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe IV. Rezerwy na zobowiązania Z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowe b) krótkoterminowe 3. Pozostałe a) długoterminowe b) krótkoterminowe 30 00

11 V. Zobowiązania podporządkowane VI. Kapitał (fundusz) własny , ,39 1. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,01 a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej , ,00 b) utworzono ustawowo , ,01 c) utworzono zgodnie ze statutem d) z dopłat akcjonariuszy e) inne 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0, ,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,75 a) zysk z lat ubiegłych (wartość dodatnia) b) strata z lat ubiegłych (wartość ujemna) , ,75 8. Zysk (strata) netto , ,15 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) VII. Kapitał (fundusz) mniejszości , ,00 VIII. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 1. Ujemna wartość firmy jednostki zależne 2. Ujemna wartość firmy jednostki współzależne PASYWA RAZEM , , Skonsolidowane pozycje pozabilansowe Pozycje pozabilansowe Stan na Stan na I. Zobowiązania warunkowe, w tym: ,00 0,00 1. Gwarancje 2. Kaucje, poręczenia 3. Przyznane i niewykorzystane limity z tytułu transakcji z odroczonym terminem płatności 4. Pozostałe ,00 0,00 II. Majątek obcy w użytkowaniu III. Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego IV. Inne pozycje pozabilansowe 5.3. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Skonsolidowany rachunek zysków i strat domu maklerskiego okres od okres od Nota do do nr I. Przychody z podstawowej działalności, w tym: , ,32 - od jednostek powiązanych 0,00 742,57 1. Przychody z działalności maklerskiej z tytułu: 13a , ,48

12 a) przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia lub zbycia , ,79 instrumentów finansowych b) wykonywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych, na rachunek dającego zlecenie c) zarządzania portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych , ,69 d) doradztwa inwestycyjnego e) oferowania instrumentów finansowych f) świadczenia usług w wykonaniu zawartych umów o subemisje inwestycyjne i usługowe lub zawierania i wykonywania innych umów o podobnym charakterze, jeżeli ich przedmiotem są instrumenty finansowe g) prowadzenia rachunków pieniężnych, przechowywania lub rejestrowania instrumentów finansowych, w tym prowadzenie rachunków, o których mowa w art.. 69 ust. 4 pkt 1 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi h) pozostałe 2. Przychody z pozostałej działalności podstawowej 13b , ,84 II. Koszty działalności podstawowej , ,47 1. Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych, Krajowego , ,00 Depozytu i izb rozrachunkowych oraz izb rozliczeniowych 2. Opłaty na rzecz CCP 3. Opłaty na rzecz izby gospodarczej 4. Wynagrodzenia , ,57 5. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,91 6. Świadczenia na rzecz pracowników , ,86 7. Zużycia materiałów i energii , ,87 8. Usługi obce , ,61 9. Koszty utrzymania i wynajmu nieruchomości , , Pozostałe koszty rzeczowe , , Amortyzacja , , Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym , , Prowizje i inne opłaty 9 782, , Pozostałe , ,74 III. Zysk (strata) z działalności podstawowej(i-ii) , ,15 IV. Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 3. Korekty aktualizujące wartość 4. Zysk ze sprzedaży/ umorzenia 5. Pozostałe V. Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu

13 1. Korekty aktualizujące wartość 2. Strata ze sprzedaży/ umorzenia 3. Pozostałe VI. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu (IV-V) VII. Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności 0, Odsetki, w tym - od jednostek powiązanych 2. Korekty aktualizujące wartość 3. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych 4. Zysk ze sprzedaży/ umorzenia 5. Pozostałe VIII. Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymanych do terminu zapadalności 1. Korekta aktualizująca wartość 2. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych 3. Strata ze sprzedaży/ umorzenia 4. Pozostałe IX. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do terminu zapadalności (VII-VIII) X. Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży , ,73 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 3. Korekty aktualizujące wartość 4. Zysk ze sprzedaży/ umorzenia , ,73 5. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych 6. Pozostałe XI. Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży 0, ,00 1. Korekty aktualizujące wartość 0, ,00 2. Strata ze sprzedaży/ umorzenia 3. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych 4. Pozostałe XII. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży (X-XI) , ,27 XIII. Pozostałe przychody operacyjne , ,08 1. Nadwyżka ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych 0, ,60 i wartości niematerialnych i prawnych 2. Rozwiązanie rezerw 3. Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności 4. Dotacje 5. Pozostałe 1 443,10 321,48 XIV. Pozostałe koszty operacyjne , ,53 1. Strata ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 2. Utworzenie rezerw

14 3. Odpisy aktualizujące należności 4. Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych ,00 0,00 5. Pozostałe 16a , ,53 XVI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (III +VI+IX+XII+XIII- XIV+XV) , ,87 XVII. Przychody finansowe , ,69 1. Odsetki od udzielonych pożyczek, w tym : - od jednostek powiązanych 2. Odsetki od lokat i depozytów, w tym: 1,19 78,5 - od jednostek powiązanych 3. Pozostałe odsetki 4. Dodatnie różnice kursowe , ,22 a) zrealizowane , ,22 b) niezrealizowane 5. Pozostałe 52,03 25,97 XVIII. Koszty finansowe , ,69 1. Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym: , ,80 - dla jednostek powiązanych 2. Pozostałe odsetki 801,96 383,14 3. Ujemne różnice kursowe 18a , ,75 a) zrealizowane b) niezrealizowane , ,75 4. Pozostałe XXII. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 1. Jednostki zależne 2. Jednostki współzależne XXIII. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 1. Jednostki zależne 2. Jednostki współzależne XXIV. Zysk mniejszości 2 683, ,72 XXV. Strata mniejszości XXVI. Zysk (strata) brutto (XVI+XVII-XXVIII-XXII+XXIII+XXIV-XXV) , ,15 XXVII. Podatki dochodowy 19 XXVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) XXIV. Zysk strata netto (XXII-XXIII-XXIV) , , Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Skonsolidowane Zmiana stanu w kapitale (funduszu) za okres za okres własnym domu maklerskiego od od do do Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,26

15 Kapitał własny (fundusz) na początek okresu (BO), po korektach , ,00 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , ,00 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego zwiększenie z tytułu wydania udziałów (emisji akcji) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , ,01 Zmiany kapitału zapasowego (podział zysku) Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu , ,01 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Zmiany kapitału (fundusz) z aktualizacji wyceny Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych , ,00 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0, ,00 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu ,75 0,00 Zysk z lat ubiegłych na początku okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu ,75 0,00 - udział mniejszości Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ,75 0,00 zwiększenie (z tytułu) , ,75 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia , ,75 zmniejszenie (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , ,75 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , ,75 Wynik netto , ,15 zysk netto straty netto , ,15 odpisy z zysku Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,11 Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycie straty) , ,11

16 5.5. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych okres od okres od Rachunek przepływów pieniężnych domu maklerskiego do do A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej (I+/-II) , ,48 i. Zysk (strata) netto , ,15 II. Korekty razem , ,67 1. Zysk(strata) mniejszości 2 683, ,72 2. Amortyzacja , ,26 3. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) ,28 383,14 5. Zysk (strata) z tytułu działalności inwestycyjnej , ,53 6. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 8. Zmiana stanu należności , ,27 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych ( z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym funduszy specjalnych , , Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 4 713, ,12 11 Pozostałe korekty , ,00 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , ,41 I. Wpływy z działalności inwestycyjnej , ,49 1. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 0, ,51 2. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych Zbycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności 6. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 7. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych 0, ,98 8. Otrzymane udziały w zyskach (dywidendy) 9. Otrzymane odsetki 10. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 11. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej , ,90 1. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej

17 2. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Nabycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności 0, ,00 6. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych , ,49 7. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych 0, ,41 8. Udzielone pożyczki długoterminowe 9. Pozostałe wydatki C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej ( I-II) , ,86 I. Wpływy z działalności finansowej , ,00 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 4. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych , ,00 5. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych 6. Wpływy z wydania udziałów (emisji akcji) własnych 0, ,00 7. Dopłaty do kapitału 8. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności finansowej ,00 383,14 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3.Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek 4.Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 5. Spłata zobowiązań podporządkowanych 6. Wydatki z tytułu wydania udziałów (emisji akcji) własnych 7. Nabycie udziałów (akcji) własnych 8. Płatności dywidendy i innych wypłat na rzecz właścicieli 9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 10. Wydatki na cele społecznie użyteczne 11. Płatność zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 12. Zapłacone odsetki ,00 383, Pozostał w wydatki D. Przepływy pieniężne netto razem (A+/-B+/-C) , ,03 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: , ,03 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych

18 F. Środki pieniężne na początek okresu , ,32 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: , ,29 - o ograniczonej możliwości dysponowania 5.6. Informację dodatkową zawierającą wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej domu maklerskiego opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości i dodatkowe noty i objaśnienia załącznik nr 1 opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości dla grupy kapitałowej załącznik nr 2 dodatkowe noty i objaśnienia dla grupy kapitałowej 6. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej wyżej wymienione dane zaprezentowano w załączniku nr 3 7. Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe 7.1. Bilans Aktywa Nota Stan na Stan na nr I. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,69 1. W kasie 2. Na rachunku bankowym , ,69 3. Inne środki pieniężne 4. Inne aktywa pieniężne II. Należności krótkoterminowe , ,95 1. Od klientów , ,57 2. Od jednostek powiązanych , ,00 3. Od banków prowadzących działalność maklerska, innych domów maklerskich i towarowych domów Maklerskich a) z tytułu zawartych transakcji b) pozostałe 4. Od podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe 5. Od krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych 5a. Od CCP 6. Od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych 7. Od emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających 8. Od izby gospodarczej 9. Z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych , , Dochodzone na drodze sądowej, nieobjęte odpisami aktualizującymi należności 11. Wynikające z zawartych umów pożyczek papierów Wartościowych 12. Pozostałe 4 813, ,91 III. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu 1. Akcje 2. Dłużne papiery wartościowe 3. Certyfikaty inwestycyjne 4. Warranty

19 5. Pozostałe papiery wartościowe 6. Instrumenty pochodne 7. Towary giełdowe 8. Pozostałe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,22 IV.a. Udzielone pożyczki krótkoterminowe 1. Jednostce dominującej 2. Znaczącemu inwestorowi 3. Wspólnikowi jednostki współzależnej 4. Jednostkom podporządkowanym 5. Pozostałe V. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności 1. Dłużne papiery wartościowe 2. Pozostałe papiery wartościowe 3. Towary giełdowe 4. Pozostałe VI. Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży , ,22 1. Akcje i udziały , ,22 a) jednostki dominującej b) znaczącego inwestora c) wspólnika jednostki współzależnej d) jednostek podporządkowanych , ,22 e) pozostałe 2. Dłużne papiery wartościowe 3. Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych 4. Certyfikaty inwestycyjne 5. Pozostałe papiery wartościowe 6. Towary giełdowe 7. Pozostałe VII. Należności długoterminowe VIII. Udzielone pożyczki długoterminowe 1. Jednostce dominującej 2 Znaczącemu inwestorowi 3. Wspólnikowi jednostki współzależnej 4. Jednostkom podporządkowanym 5. Pozostałe IX. Wartości niematerialne i prawne , ,00 1. Wartość firmy , ,00 2. Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne X. Rzeczowe aktywa trwałe: , ,15 1. Środki trwałe, w tym: , ,15 a) grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego) b) budynki i lokale c) zespoły komputerowe , ,39 d) pozostałe środki trwałe , ,76 2. Środki trwałe w budowie 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie XI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe XII. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy XIII. Udziały (akcje) własne AKTYWA RAZEM , ,23

20 Pasywa Nota Stan na Stan na nr I. Zobowiązania krótkoterminowe , ,65 1. Wobec klientów , ,05 2. Wobec jednostek powiązanych ,42 0,00 3. Wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich a) z tytułu zawartych transakcji b) pozostałe 4. Wobec podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe 5. Wobec Krajowego Depozytu i izb rozrachunkowych i izb rozliczeniowych 5a. Wobec CCP 6. Wobec izby gospodarczej 7. Wobec emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających 8. Kredyty i pożyczki ,41 388,34 a) od jednostek powiązanych b) pozostałe ,41 388,34 9. Dłużne papiery wartościowe 9a. Ujemna wycena z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 10. Wekslowe 11. Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych , , Z tytułu wynagrodzeń , , Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych 14. Wynikające z zawartych umów pożyczek papierów wartościowych 15. Fundusze specjalne 16. Pozostałe 40,32 777,00 II. Zobowiązania długoterminowe 8 1. Kredyty bankowe a) od jednostek powiązanych b) pozostałe 2. Pożyczki a) od jednostek powiązanych b) pozostałe 3. Dłużne papiery wartościowe 4. Z tytułu innych instrumentów finansowych 5. Z tytułu umów leasingu finansowego a) od jednostek powiązanych b) pozostałe 6. Pozostałe III. Rozliczenia międzyokresowe 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe IV. Rezerwy na zobowiązania Z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowe

21 b) krótkoterminowe 3. Pozostałe a) długoterminowe b) krótkoterminowe V. Zobowiązania podporządkowane VI. Kapitał (fundusz) własny , ,58 1. Kapitał (fundusz) własny , ,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,01 a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej , ,00 b) utworzono ustawowo , ,01 c) utworzono zgodnie ze statutem d) z dopłat akcjonariuszy e) inne 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0, ,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,75 a) zysk z lat ubiegłych (wartość dodatnia) b) strata z lat ubiegłych (wartość ujemna) , ,75 8. Zysk (strata) netto , ,68 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) PASYWA RAZEM , , Pozycje pozabilansowe Pozycje pozabilansowe Stan na Stan na I. Zobowiązania warunkowe, w tym: ,00 1. Gwarancje 2. Kaucje, poręczenia 3. Przyznane i niewykorzystane limity z tytułu transakcji z odroczonym terminem płatności II. III. IV. 4. Pozostałe ,00 Majątek obcy w użytkowaniu Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego Inne pozycje pozabilansowe 7.3. Jednostkowy rachunek zysków i strat Rachunek zysków i strat domu maklerskiego okres od okres od Nota do do nr I. Przychody z podstawowej działalności, w tym: , ,02 - od jednostek powiązanych , ,27 1. Przychody z działalności maklerskiej z tytułu: 13a , ,48 a) przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia lub zbycia , ,79 instrumentów finansowych b) wykonywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych, na rachunek dającego zlecenie c) zarządzania portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa , ,69 liczba instrumentów finansowych

22 d) doradztwa inwestycyjnego e) oferowania instrumentów finansowych f) świadczenia usług w wykonaniu zawartych umów o subemisje inwestycyjne i usługowe lub zawierania i wykonywania innych umów o podobnym charakterze, jeżeli ich przedmiotem są instrumenty finansowe g) prowadzenia rachunków pieniężnych, przechowywania lub rejestrowania instrumentów finansowych, w tym prowadzenie rachunków, o których mowa w art.. 69 ust. 4 pkt 1 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi h) pozostałe 2. Przychody z pozostałej działalności podstawowej 13b , ,54 II. Koszty działalności podstawowej , ,78 1. Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych, Krajowego , ,00 Depozytu i izb rozrachunkowych oraz izb rozliczeniowych 2. Opłaty na rzecz CCP 3. Opłaty na rzecz izby gospodarczej 4. Wynagrodzenia , ,80 5. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,71 6. Świadczenia na rzecz pracowników , ,86 7. Zużycia materiałów i energii , ,37 8. Usługi obce , ,85 9. Koszty utrzymania i wynajmu nieruchomości , , Pozostałe koszty rzeczowe , , Amortyzacja , , Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym , , Prowizje i inne opłaty 9 782, , Pozostałe , ,00 III. Zysk (strata) z działalności podstawowej(i-ii) , ,76 IV. Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 3. Korekty aktualizujące wartość 4. Zysk ze sprzedaży/ umorzenia 5. Pozostałe V. Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 1. Korekty aktualizujące wartość 2. Strata ze sprzedaży/ umorzenia 3. Pozostałe VI. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu (IV-V) VII. Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności 1. Odsetki, w tym - od jednostek powiązanych 2. Korekty aktualizujące wartość 3. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych 4. Zysk ze sprzedaży/ umorzenia 5. Pozostałe VIII. Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymanych

23 do terminu zapadalności 1. Korekta aktualizująca wartość 2. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych 3. Strata ze sprzedaży/ umorzenia 4. Pozostałe IX. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do terminu zapadalności (VII-VIII) X. Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży 0, ,73 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 3. Korekty aktualizujące wartość 4. Zysk ze sprzedaży/ umorzenia 15 0, ,73 5. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych 6. Pozostałe XI. Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych 0, ,00 do sprzedaży 1. Korekty aktualizujące wartość 16 0, ,00 2. Strata ze sprzedaży/ umorzenia 3. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych 4. Pozostałe XII. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi 0, ,27 do sprzedaży (X-XI) XIII. Pozostałe przychody operacyjne , ,08 1. Nadwyżka ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych 0, ,60 i wartości niematerialnych i prawnych 2. Rozwiązanie rezerw 3. Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności 4. Dotacje 5. Pozostałe 1 443,10 321,48 XIV. Pozostałe koszty operacyjne , ,53 1. Strata ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 2. Utworzenie rezerw 3. Odpisy aktualizujące należności 4. Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów ,00 trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 5. Pozostałe 18a , ,53 XVI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (III +VI+IX+XII+XIII-XIV+XV) , ,48 XVII. Przychody finansowe , ,69 1. Odsetki od udzielonych pożyczek, w tym : - od jednostek powiązanych 2. Odsetki od lokat i depozytów, w tym: 1,19 78,50 - od jednostek powiązanych 3. Pozostałe odsetki 4. Dodatnie różnice kursowe , ,22 a) zrealizowane , ,22 b) niezrealizowane 5. Pozostałe 52,03 25,97 XVIII. Koszty finansowe , ,89 1. Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym: - dla jednostek powiązanych 2. Pozostałe odsetki 801,96 383,14 3. Ujemne różnice kursowe 20a , ,75 a) zrealizowane

24 b) niezrealizowane , ,75 4. Pozostałe XXII. Zysk (strata) brutto (XVI+XVII-XXVIII) , ,68 XXIII. Podatki dochodowy 21 XXIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) XXV. Zysk strata netto (XXII-XXIII-XXIV) , , Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym Zmiana stanu w kapitale (funduszu) własnym domu maklerskiego Stan na Stan na I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,26 - korekty przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów I.a. Kapitał własny (fundusz) na początek okresu (BO), po korektach , ,26 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) wydanie udziałów (emisja akcji) wydanie akcji w zamian za warranty, rejestracja ,00 b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenie udziałów (akcji) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) - emisja akcji powyżej wartości nominalnej - podział zysku (ustawowo) - podział zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) -pokrycie straty -wydatki z tytułu wydania udziałów (emisji akcji) własnych 4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu , ,01 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 5.1. Zmiany kapitału (fundusz) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) - sprzedaży i likwidacji środków trwałych 5.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych , ,00 a) zwiększenie (z tytułu) ,00 b) zmniejszenie (z tytułu) , Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0, ,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu ,75 0, Zysk z lat ubiegłych na początku okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) - podziału zysku b) zmniejszenie (z tytułu)

25 - podziału zysku 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu ,75 0,00 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ,75 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) , ,75 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia , ,75 b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycie straty z lat ubiegłych z zysk - pokrycie straty z lat ubiegłych z kapitału zakładowego 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , ,75 8. Wynik netto , ,68 a) zysk netto b) straty netto , ,68 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,58 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycie straty) , , Jednostkowe rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych domu maklerskiego Stan na Stan na A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I +/-II) , ,71 I. Zysk (strata) netto , ,68 II. Korekty razem , ,97 1. Amortyzacja , ,54 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 801,96 383,14 4. Zysk (strata) z tytułu działalności inwestycyjnej 0, ,33 5. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 7. Zmiana stanu należności , ,90 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych ( z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym funduszy specjalnych , ,40 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 4 713, ,12 10 Pozostałe korekty , ,00 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , ,72 I. Wpływy z działalności inwestycyjnej , ,49 1. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej , ,51 2. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Zbycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności 6. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 7. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych 0, ,98

26 8. Otrzymane udziały w zyskach (dywidendy) 9. Otrzymane odsetki 10. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 11. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej 0, ,77 1. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 2. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Nabycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności 0, ,00 6. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 0,00 272,36 7. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych 0, ,41 8. Udzielone pożyczki długoterminowe 9. Pozostałe wydatki C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej ( I-II) -801, ,86 I. Wpływy z działalności finansowej 0, ,00 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 4. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 5. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych 6. Wpływy z wydania udziałów (emisji akcji) własnych 0, ,00 7. Dopłaty do kapitału 8. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności finansowej 801,96 383,14 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3.Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek 4.Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 5. Spłata zobowiązań podporządkowanych 6. Wydatki z tytułu wydania udziałów (emisji akcji) własnych 7. Nabycie udziałów (akcji) własnych 8. Płatności dywidendy i innych wypłat na rzecz właścicieli 9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 10. Wydatki na cele społecznie użyteczne 11. Płatność zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 12. Zapłacone odsetki 801,96 383, Pozostałe w wydatki D. Przepływy pieniężne netto razem (A+/-B+/-C) 690, ,13 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 690, ,13 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych F. Środki pieniężne na początek okresu , ,82 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: , ,69 - o ograniczonej możliwości dysponowania 7.6. Informację dodatkową zawierającą wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej domu maklerskiego opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości i dodatkowe noty i objaśnienia

27 załącznik nr 4 opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości dla sprawozdania jednostkowego załącznik nr 5 dodatkowe noty i objaśnienia do sprawozdania jednostkowego 8. Sprawozdanie Zarządu z działalności jednostki wyżej wymienione dane zaprezentowano w załączniku nr 6 9. Oświadczenie Zarządu Oświadczenie zarządu spółki EFIX Dom Maklerski S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego za okres od r. do r. Zarząd EFIX Dom Maklerski S.A. oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, roczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od r. do r. i dane porównywalne sporządzane zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę, oraz że dane zawarte w sprawozdaniu finansowym odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy, oraz że sprawozdanie z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk związanych z prowadzoną działalnością. Podpisy osób upoważnionych do reprezentowania Spółki Oświadczenie zarządu spółki EFIX Dom Maklerski S.A. w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.